830837_2014_古城香业_2014年年度报告_2015-04-26.pdf

证券代码：830837 证券简称：古城香业 公告编号：2015-017 第1 页，共 110 页 河北古城香业集团股份有限公司（HEBEI GUCHENG INCENSE GROUP CO.,LTD）2014古城香业 NEEQ:830837 年度报告 证券代码：830837 证券简称：古城香业 公告编号：2015-017 第2 页，共 110 页 2014 年 1 月 26 日，公司 2014 年度第一次临时股东大会通过利润分配方案，向全体股东派发现金股利，分配现金红利 40,076,480 元，每股 0.68 元（含税）。2014 年 2 月 16 日，古城香业召开 2014 年第二次临时股东大会并通过决议，审议通过达晨创泰、达晨创恒、达晨创瑞对公司增资的议案，前述三家企业合计投资金额人民币 5,000 万元，持有公司增资后股权比例 10%。2014 年 3 月 4 日，公司召开 2014 年第三次临时股东大会并通过决议，同意将公司注册资本增加至 6,548.444万元。2014 年 3 月 12 日，古城香业取得保定市工商局核发的变更后的企业法人营业执照。2014 年 3 月 21 日，公司召开 2014年第四次临时股东大会通过了对茶陵古城香业增资及对大道印刷增资两项决议，为公司的稳健发展提供了坚实基础。古城香业 2013年度股东大会于 2014 年6月 14日顺利召开。会议由杨金庆先生主持，通过了关于修改的议案、董事会工作报告等相关议案。2014 年 7 月 8 日古城香业于全国中小企业股份转让系统挂牌成功，公司总体治理水平稳步提升，增强公司的持续发展能力。2014 年 8 月 25 日公司股票转让方式由协议转让变更为做市转让方式。2014 年 12 月，公司非公开定向发行股份 660万股，共募集资金总额 6336 万元，注册资本增至 7208.444 万元。公 司 年 度 大 事 记 河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 110 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.19 第六节股本变动及股东情况.20 第七节融资及分配情况.22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节公司治理及内部控制.27 第十节财务报告.31 河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 110 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、古城香业 河北古城香业集团股份有限公司 主办券商、财达证券 财达证券有限责任公司 证监会 中国证券监督管理委员会 股转系统 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 信息披露细则 全国中小企业股份转让系统信息披露细则（试行）管理办法 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）适当性管理细则 全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则（试行）公司章程 河北古城香业集团股份有限公司章程 股东大会 河北古城香业集团股份有限公司股东大会 董事会 河北古城香业集团股份有限公司董事会 监事会 河北古城香业集团股份有限公司监事会 律师事务所 北京金诚同达律师事务所 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 人民币元、人民币万元 河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 110 页 第一节 声明与提示 声明 1、公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。3、会计政策变更：因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2014 年初，财政部分别以财会20146 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及16 号发布了企业会计准则第39号公允价值计量、企业会计准则第30号财务报表列报（2014年修订）、企业会计准则第9 号职工薪酬（2014 年修订）、企业会计准则第33 号合并财务报表（2014 年修订）、企业会计准则第40 号合营安排、企业会计准则第2 号长期股权投资（2014 年修订）及企业会计准则第41 号在其他主体中权益的披露，要求自2014 年7 月1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，财政部以财会201423 号发布了企业会计准则第37 号金融工具列报（2014 年修订）（以下简称“金融工具列报准则”），要求在2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。本公司按财政部的要求于2014 年7 月1 日开始执行上述企业会计准则。除下列事项外，本公司因执行新企业会计准则对本公司的财务报表无其他重要影响。本公司因执行企业会计准则第2 号长期股权投资（2014 年修订）后，本公司将对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资作为可供出售金融资产核算。本公司采用追溯调整法对上述会计政策变更进行会计处理，调增期初可供出售金融资产20,000,000.00 元，调减期初长期股权投资20,000,000.00 元。4、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠政策变化风险 2012 年，公司获得编号为“GR201213000021”的省级高新技术企业证书，有效期为三年（2012-2014，2015 年 6 月份前提出复审申请），享受 15%税率的所得税优惠政策。公司正在办理高新技术企业复审工作。上述税收政策对公司的发展起到了一定的推动和促进作用。但若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，可能对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。公司将充分利用目前的税收优惠政策，加快自身的发展速度，扩大公司实力，增强公河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 110 页 司收入规模，同时努力降低经营成本，提高盈利水平，减少税收优惠政策变化对公司净利润产生的影响。实际控制人不当控制风险 截至 2014 年 12 月 31 日，杨金庆先生持有公司18.193%的股权，为公司第一大股东，现任公司董事长。其家族持有公司 64.783%股权，其长子杨雪峰任公司副董事长，其次子杨雪明任公司总经理。若实际控制人家族利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。为降低实际控制人不当控制风险，公司在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，制定了关联交易管理办法，聘请了独立董事，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强培训等方式不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。本期重大风险是否发生重大变化：否 河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 110 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 河北古城香业集团股份有限公司 英文名称及缩写 HEBEI GUCHENG INCENSE GROUP CO.,LTD 证券简称 古城香业 证券代码 830837 法定代表人 杨金庆 注册地址 清苑县发展东街 030 号 办公地址 河北省保定市清苑县发展东街 030 号 主办券商 财达证券有限责任公司 主办券商办公地址 石家庄市自强路 35 号 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 洪祖柏、刘晓丽 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王坤 电话 0312-8019905 传真 0312-7966828 电子邮箱 公司网址 http:/ 河北省保定市清苑县发展东街 030 号 邮政编码 071100 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 河北古城香业集团股份有限公司证券部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-07-08 行业（证监会规定的行业大类）其他制造业行业代码 C2439 主要产品与服务项目 空气清新香、空气卫生香、熏香（香道、香文化用香、礼品香）和传统用香系列产品及原辅材料的生产和销售。普通股股票转让方式 做市商转让方式 河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 110 页 普通股总股本（股）72,084,440 控股股东 无 实际控制人 杨金庆家族 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 130000000019200 否 税务登记证号码 130622601045677 否 组织机构代码 60104567-7 否 河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 110 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）235,892,795.33 218,219,939.16 8.10%毛利率 41.03%44.10%-归属于挂牌公司股东的净利润（元）60,528,538.16 53,721,884.30 12.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）52,134,049.44 52,503,080.56-0.70%加权平均净资产收益率 26.23%31.28%-基本每股收益（元/股）0.83 0.90-7.78%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）367,393,132.39 262,451,029.31 39.99%负债总计（元）63,340,373.79 93,237,838.29-32.07%归属于挂牌公司股东的净资产（元）293,891,314.64 161,608,563.12 81.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）4.08 2.74 48.91%资产负债率 17.24%35.53%-流动比率 3.94 1.84-利息保障倍数 107.33 44.13 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）37,266,158.66 57,043,138.73-应收账款周转率 15.98 10.89-存货周转率 1.71 1.67-河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 110 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 39.99%-12.71%-营业收入增长率 8.10%18.06%-净利润增长率 12.81%35.93%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）72,084,440 58,936,000 22.31%计入权益的优先股数量（股）0 0-计入负债的优先股数量（股）0 0-带有转股条款的债券（股）0.00 0.00-期权数量（股）0 0-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 7,552,074.06 所得税影响数-58,965.49 少数股东权益影响额（税后）1,857.46 非经常性损益净额 7,609,182.08 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 可供出售金融资产 -20,000,000.00 长期股权投资 20,000,000.00-河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 110 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 本公司主营业务：空气卫生香、空气清新香、熏香（含香文化用品、礼品香等）、传统用香系列产品，所属行业为：C2439 其他工艺美术品制造（挂牌前属于 C4119 类），为高新技术企业、注册商标 185 个、专利权 33 项，公司的主要收入来源为香制品的销售。报告期内，公司获得河北省十大文化产业项目和河北省文化产业示范基地称号，公司香文化体验展厅获评国家 AA 级旅游景区，通过香文化香文化展示、体验活动，弘扬香文化，改变人们对香类产品的认知；同时不断地创新产品，提升产品附加值，增强产品功能型和时尚性及文化品位，开发、扩展客户群，研发功能用香，例如：能够杀菌消毒的空气卫生香、香化环境的清新香、提神醒脑、改善睡眠的保健香、香道用香、商务礼品香等，以日用消费品市场为基础，开拓熏香文化市场，将博大精深的传统香文化，赋予青春时尚的色彩。报告期内公司与各控股子公司之间依然采取“集中采购、分散生产、统一销售”的产供销模式，公司的商业模式无重大变化。一、原材料采购方面 本公司主要原材料的采购采用“集中采购”模式，采购量是根据公司年度、季度、月度生产计划以及实际库存量确定的，主要采用统筹统供、定点定价自筹、企业自筹等方式进行采购。二、产品生产方面 公司产品生产采用“自产+外协“的模式，公司生产办负责协调母子公司及 OEM 加工户的派产工作，各生产单位完成生产任务后向公司交付成品，经检验合格的，公司做入库登记，在约定账期内支付成品货款；经检验不合格的，退货或者监督生产厂销毁。三、产品销售方面 公司产品的销售采用“统一销售”的模式，各制香生产单位将产成品交付古城香业统一销售。销售渠道分为：流通（代理经销模式）、商超（分国际商超与地方商超）、网上销售（电子商务）、外销（海外市场）以及年底新拓展的高端产品销售渠道，报告期及未来三年，公司将以流通市场为基础，促进商超起量，结合专业网络推广媒体大力发展电子商务，培育海外市场，建立高端产品专供渠道。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 110 页 (二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司运营情况良好，实现营业收入 23589.28 万元，较上年同期增长 8.10%；净利润为 6052.85 万元，较上年同期增长 12.67%。截至 2014 年 12 月 31 日，公司注册资本 7208.444 万元，总资产 36739.31 万元，资产负债率为 17.24%，经营活动产生的现金流量净额为 3726.62 万元。公司继续专注于制香行业的发展，借助公司品牌优势及销售网络优势，通过先进的研发与技术水平、严谨的采购和生产管理、完善的售中和售后服务，实现了公司业务的持续增长。1、制度建设：报告期内，古城香业进一步规范公司治理结构，按照公众公司相关法规制度，修订了公司章程，强化公司治理，完善内控制度建设。通过不断地对内控制度进行完善和风险把控，有效预防和减少各类可防范风险发生的可能性。2、人才建设：公司持续加强人力资源的开发和建设，报告期内大幅提高了管理人员（特别是销售人员）的薪酬待遇，管理费用仅职工薪酬一项与去年同期相比增加了 180 万元，销售费用仅职工薪酬一项与去年同期相比增加了 167 万元。报告期内公司广纳贤才，为不断拓展和细化的销售渠道建设提供人员保障。并加大对业务人员的培训（包括销售技巧、香文化知识等），改善员工知识结构，提高整体人员水平。3、业务发展：随着公司不断完善的渠道建设和产品质量的提高、产品种类的增加，公司在管理水平、销售能力、技术创新能力和为客户服务意识等方面也取得了长足的发展。4、募集资金：报告期内，公司通过私募股权融资及定向增发，累计募集资金 11336 万元（只包括截至到 2014 年 12 月 31 日全部完成的定向增发），为公司下一年度经营业务、销售渠道建设、推广宣传提供有效资金保障。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 235,892,795.33 8.10%-218,219,939.16 18.06%-营业成本 139,110,597.82 14.05%58.97%121,975,392.89 6.57%55.90%管理费用 21,761,629.58 16.00%9.23%18,760,535.86 24.12%8.60%销售费用 16,273,493.02 47.83%6.90%11,008,459.92 71.71%5.04%财务费用 655,204.29-55.98%0.28%1,488,495.04-6.19%0.68%营业利润 62,272,183.81-3.32%-64,412,593.34 30.94%-资产减值损失 4,120.26-100.80%-516,719.08-62.53%-0.24%营业外收入 7,940,654.72 814.38%3.37%868,420.80-50.62%0.40%营业外支出 547,282.03-49.21%0.23%1,077,451.32-71.98%0.49%所得税费用 9,137,018.34-12.83%3.87%10,481,678.52 37.19%4.80%净利润 60,528,538.16 12.67%25.66%53,721,884.30 36.12%24.62%经营活动产生的现金流量净额 37,266,158.66-34.67%-57,043,138.73-8.17%-河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 110 页 投资活动产生的现金流量净额-73,753,594.41 932.10%-7,145,989.60 39.55%-筹资活动产生的现金流量净额 60,026,585.49 164.01%-93,782,098.36-813.13%-项目变动及重大差异产生的原因：1、销售费用同比增长 47.83%，主要是调整了原有销售人员的工资薪酬和新增 23 名销售人员及运费增加导致。2、管理费用同比增长 16%，主要因调整了管理人员的工资待遇导致职工薪酬科目增加了179.70 万元。3、营业外收入同比增长 814.38%，主要是申报的技术改造项目和文化产业项目等政府补助款项增加。4、财务费用同比减少 55.98%是由于报告期内公司陆续进行增资，沉淀资金较多取得了部分利息收入，加上公司借款规模下降利息支出减少。现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比减少 34.67%，主要是上年度的预收账款于本年度给客户发货，致使本年度现金流减少。2、投资活动产生的现金流量净额同比增加 932.10%，主要是增加对保定银行的投资和购买理财产品。3、筹资活动产生的现金流量净额同比增长 164.01%，主要是定向增发募集资金增加。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%主营业务收入 224,499,063.90 95.17%210,448,368.07 96.44%其他业务收入 11,393,731.43 4.83%7,771,571.09 3.56%合计 235,892,795.33 100.00%218,219,939.16 100.00%收入构成变动的原因 本年度主营业务收入和其他业务收入占比与去年同期相比幅度变动不大，公司的主营业务持续健康发展。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：销售前五名客户：1、上海常陵实业有限公司，年销售 557 万元，占销售收入的比例为 2.48%。2、无锡市南长区小张香烛店，年销售 504 万元，占销售收入的比例为 2.24%。3、泰州市海陵区群风文具用品商行（窦立新），年销售 475 万元，占销售收入的比例为 2.12%。4、沈阳东北日用杂品市场鑫老何香蜡批发部，年销售 440 万元，占销售收入的比例为1.96%。5、青阳区七里香百货店，年销售 410 万元，占销售收入的比例为 1.83%。前五名销售客户与本公司有多年的长期合作关系，不存在关联方关系。主要供应商的基本情况：采购前五名供应商为：河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 110 页 1、天宁香料有限公司，年采购金额 2746154.04，占采购收入的比例为 1.64%。2、梧州金木马淀粉实业有限公司，年采购金额 2522563.99，占采购收入的比例为 1.50%。3、饶阳县茂林木炭有限责任公司，年采购金额 2246449.58，占采购收入的比例为 1.34%。4、任丘市华北化工有限公司，年采购金额 2076923.07，占采购收入的比例为 1.24%。5、天津市曼乐香精香料工贸有限公司，年采购金额 1607094.04，占采购收入的比例为0.96%。以上供应商跟本公司均不存在关联方关系。重要订单的基本情况：本公司十分重视合同的内控管理，在合同订立、履行、变更、解除、终止等环节实施审查、监督与控制。报告期内，公司重要的采购和销售合同均能得到有效执行。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 95,635,165.37 32.63%26.03%72,107,255.90-37.86%27.47%-1.44%应收账款 12,513,409.43-26.46%3.41%17,015,082.90-26.17%6.48%-3.07%存货 85,914,315.44 11.50%23.38%77,052,324.47 11.73%29.36%-5.95%长期股权投资-固定资产 50,432,166.13 9.13%13.73%46,212,334.56 2.59%17.61%-3.88%在建工程 13,618,331.67-14.18%3.71%15,868,099.82 20.61%6.05%-2.34%短期借款 29,250,000.00-28.22%7.96%40,750,000.00-36.33%15.53%-7.57%长期借款-总资产 367,393,132.39 39.99%-262,451,029.31-12.71%-项目变动原因：1、货币资金同比增长 32.63%，主要是本年度定向增发股票募集资金增加。2、由于会计准则的变更，公司对保定银行股份有限公司的投资调整至可出售金融资产核算，本期增加投资 24,837,497.62 元。3、固定资产增加主要是由于本期在建工程转入固定资产 1014.31 万元。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析 无(2)(2)对外对外股权股权投资投资情况情况 公司向保定银行股份有限公司投资 4483.75 万元，持股比例为 2.98%。本年度公司从该公司分得现金红利 580 万元，占公司净利润的比例为 9.58%。(3)(3)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 项目项目 投资金额投资金额 投资投资期限期限 预计预计收益收益 理财产品 9,000,000.00 2014.12.13-2015.01.16 33,534.25 河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 110 页 理财产品 9,000,000.00 2014.12.16-2015.01.19 33,534.25 理财产品 9,000,000.00 2014.12.19-2015.01.22 33,534.25 理财产品 9,000,000.00 2014.12.23-2015.01.26 33,534.25 理财产品 9,000,000.00 2014.12.24-2015.01.26 32,547.95 总计总计 45,000,000.00 -委托贷款情况：(4)(4)公司公司控制的控制的特殊特殊目的目的主体情况主体情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 1、政策因素：随着国家产业机构的整体转型，及对文化产业的重视，香文化作为中国特有的传统文化，其载体香类产品将越来越受到消费者的认可和亲睐，特别是各类熏香文化产品（包括香道、礼品用香等）的市场发展前景巨大。各级政府对文化产业的支持及政策扶持力度越来越大。将为香文化产业的发展带来新的商机。2、法律法规：随着香类产品国家标准的进一步建立和宣贯实施，香类产品市场越来越规范，避免了低价劣质竞争，为规范生产的行业内较大厂家提供了更大的发展空间和政策支持。保护了燃香产品市场的规范，保障了可持续发展。3、经济因素：由于香类产品非生活必需品，而是一种日用消费品、文化休闲用品，因为外部经济环境的发展对产品销售有一定的影响，经济越发达的地区，香品的消费能力越强，因此经济水平的不断发展和紧张繁忙的生活节奏，会刺激、调动香产品（特别是对文化休闲类产品、功能用香）销售市场的发展，经济越发达的地区，中高端产品的消费能力越强，产品功能的延伸及产品结构的提升变化，将进一步提高产品的毛利率。4、人文因素：随着物质生活的进一步提升，人们的消费观念的逐步改变，更加注重精神层面的体验，更加注重安全环保和传统养生保健。因此以中草药及各种天然香料为主要原材料的香类产品逐渐被越来越多的消费者所关注和追捧。燃香不仅是一种消费，同时更是一种文化体验，以香为载体，将博大精深的传统香文化里注入了时尚理念，同时作为礼品馈赠，更有文化价值和特色，因此为制香企业提供了新的、更大的发展空间。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1品牌优势：公司及子公司知识产权共有注册商标 185 项、著作权 17 项、网络域名 19项。公司针对多元化市场，采用多品牌发展战略，逐渐形成了以两个中国驰名商标：“古城”、“菩提”，一个河北省著名商标：“佛点头”为主打商标的多品牌战略，不同销售渠道，逐渐采用不同商标品牌，其中“古城”商标主要用于日用消费用香类（空气清新香、空气卫生香）；“菩提”商标主要用于香文化用香类产品（礼品香、香道产品等）；“佛点头”主要用于传统用香类产品。以其他防御性商标作为辅助形成多元化、多品牌发展优势。2技术优势：公司作为全国行业龙头企业，参与制定了多项香类产品国家标准，并当选为全国家用卫生杀虫用品标准化技术委员会燃香产品分技术委员会副主任及秘书处单位，多年来一直致力于卫生香产品的技术研发，作为高新技术企业与行业技术的先导者，公司及子公司拥有专利权 33 项。公司的技术研发中心目前已经被评为省级工程技河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 110 页 术研发中心。为了对技术配方进行保密，同时实现标准化配料生产，公司还投资成立了技术配料中心，只供应子公司和外协加工户混合料（配好的成品料），基本达到加水即可生产。3规模优势：公司为行业协会的会长及秘书长单位，是国内规模最大的制香企业，公司利用规模优势，建立了“集中采购、分散生产、统一销售”的国内领先的集团化管理模式，经营机制灵活。集团内部建立了协作配套厂，主要填充料、包装材料和部分贵重材料实现自给，有效降低了生产成本，提高了产品的竞争力。目前除股份公司外，公司还有 4 个全资或控股制香子公司，并且在部分产业集群建立了贴牌加工户，扩大了生产能力。公司 2014 年营业收入达 2.36 亿元，为细分行业龙头企业。4销售优势：公司建立了稳固的销售网络和完善的售后服务体系，实施多渠道发展战略，布局不同香类产品市场领域，公司以流通市场为基础，促进商超起量，结合专业网络推广媒体大力发展电子商务，培育海外市场，建立高端产品专供渠道。目前流通市场已经覆盖全国 30 多个省、市、自治区，进驻国际商超、地方商超门店，同时积极发展电子商务，大力拓展海外市场。5管理优势：公司有一支经验丰富管理队伍，管理层中大部分员工专注从事制香行业多年，熟悉产业发展及市场情况，同时公司聘任 4 名独立董事和 1 名外部董事，完善公司法人治理结构，建立独立的审计部门，加强内部控制，为公司的持续健康发展打下基础。6税收及财政补贴优势：公司被国务院和国家民委批准为“全国少数民族用品定点生产企业”，享受贷款贴息优惠政策（贷款基准利率下调 2.88%）。2012 年公司被评为高新技术企业，享受 10%的所得税优惠。同时，报告期内公司被评为河北省文化产业基地和十大文化产业项目，得到财政扶持。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 作为文化和消费品产业，香类产品市场已经比较成熟，其总体的市场规模不会出现跳跃式高速增长，但随着国家整体产业转型，文化产业的发展受到了各级政府的重视和政策支持。作为中国特色文化，随着经济水平的提高和人们对于精神生活的诉求，香文化作为中国博大精深的传统文化，会逐渐进入到百姓生活，成为我们消费的一部分。市场对香产品的消费需求将长期稳定存在并持续提升。特别是对功能性用香、文化休闲用香需求逐年呈上升趋势，例如可用于居室及公共场所的具有杀菌消毒的空气卫生香（可以杀灭附着在物体表面或者空气当中的金黄色葡萄球菌、大肠杆菌等细菌，经检测杀菌率达到 90%以上）、中高端文化休闲用香（香道产品、礼品香、车载熏香、薰衣香等）。随着产品类型的不断丰富，各类无烟、电子熏香产品以其环保、便捷等优势，开拓了更加广阔的市场前景。河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 110 页 制香行业为细分领域市场，行业集中度不高，产业大，规模企业少，随着企业规模、品牌及技术的差异化发展，势必进入行业整合阶段，机械化程度的提高，及人们对香文化的认知，将推动行业整体产品结构转型，实现更大的发展，预计到 2020 年仅高端香文化产品这一类市场（含车载熏香、礼品香、香道产品）就有望实现百亿元的增加。(二二)公司发展战略公司发展战略 依托国家产业转型的相关政策，弘扬、发展中国传统香文化，引领行业健康持续发展。借助资本市场的力量，在行业进行整合兼并，依托公司的品牌及技术优势，实施多元化、多品牌、多渠道发展战略，未来经营模式采用抓两头放中间，加大研发力度，抓住核心技术、原料供应及渠道建设，将生产外放，改善公司盈利模式。增强公司核心竞争力。以传统文化为载体，为产品注入时尚理念，将博大精深的传统香文化演绎出时代色彩。依托资本市场平台，加强法人治理，进一步提高公司经营管理水平和风险防范能力，提升行业及企业的核心竞争力和科技水平，适应现代市场经济的要求，促进公司不断发展创新，为我国的经济建设作出贡献，为全体股东创造丰厚的投资回报。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 1、加大技术研发投入力度，提升产品的文化含量，注入时尚特色，侧重功能型熏香的研发和推广，侧重市场控制，塑造品牌形象，提高产品附加值，控制产业链两端（研发和渠道），主抓核心产品的生产，继续巩固外协加工模式，改变盈利结构，降低管理成本。2、加大广告宣传力度，以传统文化为载体，注入时尚理念，根据不同渠道设计对路广告、宣传，促进产品销售起量，发展外源潜在客户群体，扩大受众年龄及经济层次，提高市场对产品及行业的认知度。(四四)不确定性因素不确定性因素 报告期内未出现对公司产生重大影响的不确定因素。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制风险 杨金庆先生持有公司 18.193%的股权，为公司第一大股东，现任公司董事长。其家族持有公司 64.783%股权，其长子任公司副董事长，其次子任公司总经理。若实际控制人家族利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。为降低实际控制人不当控制风险，公司在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，制定了关联交易管理办法，聘请了独立董事，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强培训等方式不断增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。2、税收优惠政策变化风险 2012 年，公司获得编号为“GR201213000021”的省级高新技术企业证书，有效期为三年（2012-2014），享受 15%税率的所得税优惠政策。上述税收政策对公司的发展起到了一定的推动和促进作用。但若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，可能对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税收政策变化而影河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 110 页 响公司利润的风险。公司将充分利用目前的税收优惠政策，加快自身的发展速度，扩大公司实力，增强公司收入规模，同时努力降低经营成本，提高盈利水平，减少税收优惠政策变化对公司净利润产生的影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内未出现新增的风险因素 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：-河北古城香业集团股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 110 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 是 二、（一）是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、（二）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情 案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：-占用原因、归还及整改情况：(一一)对外投资事项对外投资事项 本公司与保定银行股份有限公司于 2013 年 12 月 26 日签订了认股协议书，投资完成后总投资金额为 44,837,497.62 元，本年度现金红利为 580 万元，该项投资对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面不存在影响。(二二)被被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的比例占总资产的比例 发生原因发生原因 固定资产 抵押 12,701,951.46 3.46%银行贷款 土地使用权 抵押 4,844,711.69 1.32%银行贷款 累计值