831248_2014_瑞德设计_杭州瑞德设计股份有限公司2014年年度报告_2015-03-31.pdf

第1 页，共 113 页 证券简称：瑞德设计 证券代码：831248 公告编号：2015-012 第2 页，共 113 页 1、4 月以公司为主的浙江创新设计展团，集体亮相第 115 届春季中国进出口商品交易会，以“企业如何运用战略性设计提升商业价值”为主题，为本届广交会带去了创新设计的新理念。2、4 月，中国工业设计协会会长朱焘来公司专题调研，以此为契机，全国工业设计专业就业新干线启动仪式暨品牌与产品创新活动在杭拉开帷幕。3、5 月，公司股份制改造工作完成，正式变更为杭州瑞德设计股份有限公司。4、6 和 7 月，杭州市、区主要领导连续考察、调研公司，寄语公司为科技杭州插上设计翅膀发挥重要作用。5、8 月，杭州市工业设计专业人才系列培训工作在公司启动。6、9 月，由大陆、台湾、香港二岸三地 30 多所知名院校，超过 3 万名工业设计专业毕业生参加的第六届瑞德优秀毕业设计邀请赛圆满落幕，共有 8 件作品获奖，2 件获奖作品已被相关企业确定为新产品进行商业开发。7、10 月，收到全国中小企业股份转让系统关于同意杭州瑞德设计股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，11 月成功挂牌，证券简称：瑞德设计，证券代码：831248。并于 2014 年 12 月 19 日在北京股转中心举行了专场挂牌仪式，敲响中国工业设计第一股的钟声。8、11 月，公司申报建设中国优秀毕业生设计网络推广公益平台项目，得到相关部门批准，并于 12 月 18 日收到财政部 2014 年文化产业发展专项补助资金 500 万元。公 司 年 度 大 事 记 杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 113 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.23 第七节融资及分配情况.25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节公司治理及内部控制.29 第十节财务报告.32 杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 113 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、瑞德设计 杭州瑞德设计股份有限公司 业务规则 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）高级管理人员、管理层 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人的统称 元、万元 人民币元、万元 报告期、本期、本年 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 三会 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 平安证券、主办券商 平安证券有限责任公司 公开转让 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 公司法 中华人民共和国公司法 会计师 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）工业设计 工业设计是一种综合商业创新性的活动，其目的是为物品、过程、服务以及它们在整个生命周期中构成的系统建立起多方面品质，主要包括用户研究、产品创新设计、服务体验设计、商业空间设计、商业展具设计及转化、营销策划、品牌策划设计等 商业展示道具 在商业空间设计中用于产品的展陈和商业空间设计与环境陈列搭配的物件，主要包括展示柜、展示架、展台等有助于突出商品形象、公司形象、品牌形象的物件及器物。专业儿童学习家具 健康、环保、功效型青少年儿童学习家具，主要产品包括学习桌（桌面可升降、桌面板倾斜角度可调节）、学习座椅、组合书架、书柜、画板、学玩桌、护眼灯等。杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 113 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李琦、主管会计工作负责人及会计机构负责人郭碧宇保证年度报告中财务报告的真实、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 大客户依赖风险 2012 年度、2013 年度和 2014 年度，公司对前五名客户的销售额占当期营业收入的比例分别为 78.23%、61.21%和 64.31%，客户集中度较高。若未来公司下游行业出现不利变化，导致公司上述主要客户经营规模下降，或者公司产品供货未能达到客户要求，导致其对公司产品的订单下降，公司业绩存在下滑风险。设计市场潮流变化风险 公司主营业务所属行业是工业设计行业，以设计带动整个业务发展，人的创意策划是“灵魂”，人力资源系工业设计行业的核心生产力。工业设计行业需要不断在创新中寻找热点、利润和机会。因此，工业设计行业高度依赖策划，依赖人才，依赖创新。如果公司没有紧跟设计市场潮流的变化，将传导至公司的经营业绩和行业地位，从而影响公司业务的发展。核心人员流失风险 公司所从事的业务属于工业设计行业，以设计带动整个业务发展，公司业务的发展与公司所拥有的专业人才数量和素质紧密相关。经过多年的发展，公司已拥有一支具有高素质、富有创新力的人才队伍，虽然公司为员工提供了股权激励、多元化的发展平台及个性化的成长路径，努力实现企业和员工的共进共享，并已经建立了良好的人才稳定机制，但一旦核心技术人员和优秀管理人才流失，仍将给公司的经营发展带来不利影响。季节性风险 由于公司客户构成中服装企业占比较大，服装企业的开店的季节性导致公司在三季度特别是四季度占全年收入占比较高，从而导致公司的经营业绩出现明显的季节性，从而可能对投资者判断公司价值产生影杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 113 页 响。公司应收账款回收的风险 2014 年 12 月末公司应收账款余额为 3477 万元，虽然公司应收账款回收情况一直较好，账龄在一年以上的应收账款较少，但也存在应收账款回收风险。实际控制人控制风险 公司控股股东及实际控制人为李琦先生，其直接和间接控制的公司股份比例合计为 78.90%，同时又担任公司的董事长及总裁。若实际控制人利用其实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司利益。公司治理的风险 有限公司阶段，公司治理存在一定不足。整体变更为股份公司后，公司建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内控经营管理制度。新的治理机构和制度对公司治理提出了较高的要求，但由于时间较短，公司管理层的管理意识仍需要进一步提高，对执行规范的治理机制尚需更深层次理解、掌握。因此，在股份公司设立初期，公司存在一定治理风险。市场营销风险 公司市场营销的专业技术综合能力有待继续提高。创新设计企业的市场营销需要融入专业技术知识的综合能力，在市场推广和商务谈判等销售体系方面还需完善，对公司的品牌推广和业务开拓能力存在一定影响。宏观经济波动引致的市场需求下降的风险 未来几年，我国整体经济的发展仍将面临很多不确定因素。公司将面临宏观经济形势波动给公司带来市场需求下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 113 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 杭州瑞德设计股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou RD design CO.,LTD 证券简称 瑞德设计 证券代码 831248 法定代表人 李琦 注册地址 杭州市滨江区长江路 365 号 2 幢第三层 办公地址 杭州市滨江区长江路 365 号 2 幢第三层 主办券商 平安证券有限责任公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 17 层 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林鹏飞、郭文令 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 郭维康 电话 0571-89891016 传真 0571-28051720 电子邮箱 rdrddesign.cc 公司网址 www.rddesign.cc 联系地址 杭州市滨江区长江路 365 号 2 幢第三层 邮政编码 310052 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-11-03 行业（证监会规定的行业大类）专业技术服务业 主要产品与服务项目 产品创新设计、商业展示道具的设计与制作、商业空间设计、品牌策划设计 普通股股票转让方式 协议转让 杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 113 页 普通股总股本（股）33,000,000 控股股东 李琦 实际控制人 李琦 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 330108000049269 否 税务登记证号码 330165712534123 否 组织机构代码 71253412-3 否 杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 113 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 110,488,676.60 84,824,084.28 30.26%毛利率 35.22%33.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,105,813.32 270,336.42 1,788.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,985,809.54-925,843.80 314.49%加权平均净资产收益率 11.60%0.90%-基本每股收益（元/股）0.15 0.05 200.00%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 104,590,734.13 87,731,475.68 19.22%负债总计 58,007,384.09 46,253,938.96 25.41%归属于挂牌公司股东的净资产（元）46,583,350.04 41,477,536.72 12.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.41 7.03-79.94%资产负债率 55.46%52.72%-流动比率 1.64 1.56-利息保障倍数 7.94 1.31 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 12,602,047.28-8,834,718.06-应收账款周转率 3.18 2.98-存货周转率 4.72 4.00-杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 113 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 19.22%49.55%-营业收入增长率 30.26%-4.87%-净利润增长率 2,152.90%-95.34%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）33,000,000 5,892,857-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 3,629,789.92 所得税影响数 509,786.14 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 3,120,003.78 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 可供出售金融资产-0.00 191,684.86 长期股权投资-191,684.86 0.00 杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 113 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司属于典型的知识密集型企业，依托自身的资深工业设计团队和强有力的设计转化能力，针对客户的个性化、多元化需求，为客户提供工业设计服务及其延伸领域的商业空间展示道具设计与制作。公司在掌握相关技术资源积累的基础上，并开始向自有原创品牌运营发展，从而实现公司从项目型设计企业向整体设计价值型企业转变，从单一盈利模式向多元化盈利模式转变，为公司持续获取收入、利润和现金流提供保障。（一）工业设计业务 工业设计业务主要是指接收客户委托，为其提供用户研究、市场调研、消费洞察、产品定位、概念设计、结构设计、原型机市场评测、商业建筑概念方案设计、销售功能规划、商品陈列规划设计、商品展示道具产品设计、空间环境体验设计、品牌推广策略与传播、品牌命名与形象识别系统设计、新品上市策划与设计等综合设计服务并收取相应服务费的业务。设计成本主要为人力成本及差旅费。根据客户合作程度的不同，公司工业设计业务盈利模式主要有以下三种：（1）单一项目委托服务业务模式，一般根据项目进展约定各阶段收费比例；（2）年度设计代理业务模式，通常公司与客户之间建立了长期战略合作关系，客户关系粘性度较强，可为客户成立专属设计开发团队，并与客户一起制定产品规划和产品开发策略，客户通常每年分季度支付服务费，另外，部分行业客户还会根据年度产品设计考核情况，给予公司除固定年度设计代理服务费外的设计浮动奖励；（3）联合开发合作业务模式，公司目前正与部分客户建立长期的合作服务模式，客户以技术植入，公司提供产业综合设计服务进行共同产品创新开发，前期公司只收取相应设计成本，后期在相关产品或服务的销售额中进行比例分成。（二）商业展示道具 创新整合中心作为商业展示道具的产品化供应商，与商业空间设计存在着较强的互动性，具有“工业设计开发、创新整合受益”的联动业务特点，目前主要客户为零售连锁终端著名品牌企业。公司主要通过销售商业展示道具产品实现收入，其成本主要包括原材料和委托加工采购成本、制造费用及人工费用。该中心的关键资源要素在于公司所拥有的稳定并经验丰富的设计研发团队、工艺技术团队及制造设备。该中心的主要业务模式如下：1、设计研发模式 该中心的研发部门通常会依据客户性质和要求组成专项团队，从产品的材质选用及加工工艺分析，进行 3D 建模研讨，同时对新结构或色彩制作实体样板论证，既要将客户的原创设计完美还原，又要在设计的基础上给予批量化生产的专业性建议，使设计概念精准落地实现。2、采购模式 采购模式主要根据生产计划确定采购计划，公司制定了严格的原材料采购制度，并形成了从供应商选择、价格确定及质量检验的完整采购体系。3、生产模式 杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 113 页 由于商业展示道具产品多根据客户个性化商业空间设计进行定制批量化生产，公司采用以销定产柔性化生产模式，生产部门根据销售订单制定生产计划。公司为确保产品的品质和服务，从项目导入初期就严格按照 ISO：9001 国际标准对各业务部门的权限、职能、输出结果进行监管并建立严格的评估评审体系，确保产品信息零遗漏。4、销售模式 公司客户主要包括国内外著名连锁品牌。公司主要采用直销的销售模式，公司销售人员直接与客户建立合作关系，通过招投标和议价模式获取业务机会。（三）原创品牌运营 原创品牌运营中心作为公司创新设计与创新整合的聚焦点，公司凭借在创新设计中心的专业产品定义能力与综合工业设计创新全案商业解决能力，以及创新整合中心柔性家具生产体系在创新设计、结构转化设计与制作以及市场品牌策划等方面的综合优势，不断向终端目标细分客户群体提供原创品牌高品质产品，并带给消费者产品创新设计体验感，使附加于产品之上的工业设计商业价值得到有效转化。原创品牌“2 平米”专业学习家具产品主要由创新设计中心的产品创新设计团队与创新整合中心的研发设计团队联合设计并打样，产品组件由创新整合中心生产或通过严格的甄选体系委托第三方加工采购，最终由创新整合中心组装完成，以确保产品品质。销售模式主要采用直销方式，直销主要采用新兴 O2O 营销模式，线上天猫有成熟的销售商城，线下建立品牌形象店、直营店，为客户提供更加快捷、方便、贴心服务。该业务成本组成主要为产品研发成本、采购成本及运营费用。报告期内,公司商业模式较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2014 年随着我国各级政府对于工业设计行业的重点扶持，工业设计行业得到了较快的发展，社会各界对工业设计的价值认可度有了较大的提升。公司抓住机遇，采取了积极有效措施，在市场拓展方面，公司采取服务好老客户的同时，积极开拓新客户，在管理上通过优化和梳理内部流程从而达到有效控制成本费用的目的。经过全体员工的努力，主营业务的盈利能力得到了较大的提高，2014 年经营业绩较 2013 年有了显著的提高。在报告期内实现营业收入 110,488,676.60 元，较去年同期增长 30.26%，营业利润实现了 3,361,923.03 元，较去年同期增长了 454.67%，归属挂牌公司股东的净利润 5,105,813.32 元，比去年同期增长了 1,788.69%。报告期内，公司主要进行如下几方面的工作:1、完善市场开拓方面的措施主要为：首先，创新设计中心营运指导思想从“技术导向”转型为“商业导向”和“技术导向”并重。杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 113 页 创新设计中心从原来注重以技术到达为主要目标，改变为积极主动通过各种渠道拓展目标客户。经过一年来的努力，公司在高速公路服务区商业全案策划设计领域和医疗行业产品设计取得了突破性进展。其次，创新整合中心的商业展示道具 2014 年通过分析现有客户情况，采取聚焦大客户方案，精减道具批量化制作不匹配的客户，将主要精力服务于核心客户。同时也积极拓展适合公司发展的优质客户，2014 年，公司已经与全球最大的成衣销售商之一的 VF 集团建立合作关系，目前与该公司合作的是 The North Face(乐斯菲斯)和 Timberland（添柏岚）这两大全球领先的户外品牌。2、在成本费用的管控方面，公司采取了如下措施：首先，创新整合中心全面推进运营流程优化项目，请专业咨询公司进行现有流程的分析，将不增值或低效的流程进行优化或删除。将主要以建设精益供应链体系作为流程改造的工作重心。其次，创新设计中心采取强化预算制度的执行，各部门严格按照年初制定的预算计划进行支出，并根据公司的经营情况的变化及时调整相关费用的使用计划。建立完善的月度经营例会制度，将经营管理过程出现的新问题、难点到月度例会进行讨论和决策。3、在人力资源储备和管理方面，相对股改前的公司人力资源管理，现在的人力资源政策具有以下特点：重团队打造、重效能提升，主要通过下列措施来达成：首先，引进外部专业团队，根据公司未来的发展战略，对公司原有的人员进行梳理与测评，同时提升关键岗位人员能力，通过管理项目的方式让这些员工切身体会与领悟管理的重要性，真正在思想上统一重效能提升与团队打造的目的。其次，企业文化管理机制保障，通过举办员工生日会、组织员工拓展活动等建设企业文化氛围，让员工展现真实的自己，增强企业员工的凝聚力。再次，完善的员工培养机制，针对新进员工（或新任职员工）公司建立完善的内部导师制，让新进员工熟悉公司环境、企业文化、岗位要求等。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占 营 业占 营 业收 入 的收 入 的比重比重 营业收入 110,488,676.60 30.26%-84,824,084.28-4.87%-营业成本 71,578,037.65 26.19%64.78%56,722,482.87-11.24%66.87%管理费用 21,995,369.97 6.24%19.91%20,703,084.40 19.44%24.41%销售费用 11,265,365.94 103.89%10.20%5,525,288.41 46.60%6.51%财务费用 860,113.82-6.30%0.78%917,980.91 64.81%1.08%营业利润 3,361,923.03 454.67%3.04%-947,897.59-118.32%-1.12%杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 113 页 资产减值损失 549,224.47-53.29%0.50%1,175,794.31 62.44%1.39%营业外收入 3,630,465.13 169.86%3.29%1,345,322.12 392.86%1.59%营业外支出 146,727.07-7.87%0.13%159,267.46 0.03%0.19%所得税费用 1,739,847.77 14,997.05%1.57%11,524.42-97.28%0.01%净利润 5,105,813.32 2,152.90%4.62%226,632.65-95.34%0.27%经营活动产生的现金流量净额 12,602,047.28 242.64%-8,834,718.06-91.15%-投资活动产生的现金流量净额-1,918,359.23-108.63%-22,228,432.17 6,331.60%-筹资活动产生的现金流量净额-478,673.90-101.19%-40,235,160.15 797.01%-项目变动及重大差异产生的原因：1、营业收入：本报告期营业收入比去年同期增加了 25,664,592.32 元，变动比例为30.26%，原因为公司重视销售业务的拓展，业务快速增长，导致营业收入增长较快。2、营业成本：本报告期内营业成本比去年同期增加了 14,855,554.78 元，变动比例为26.19%，原因为随着营业收入的增加，营业成本相应的增加。3、管理费用：本报告期管理费用比去年同期增加了 1,292,285.57 元，变动比例为 6.24%，原因为随着营业收入的增加，管理费用相应的增加。4、销售费用：本报告期内销售费用比去年同期增加了 5,740,077.53 元，变动比例为103.89%，原因为报告期，首先公司为了拓展市场，通过各种途径构建起完整的销售渠道，前期投入较多费用。其次随着营业收入的提高，运输费用也增长较快，主要为有些项目的产品销售价包含运费。产品销售价包含运费部分的产品销售收入的快速增加也导致运费增加较快。再次销售人员结构变化，高端人才引进等造成职工薪酬大幅上涨。5、财务费用：本报告期内财务费用比去年同期减少了 57,867.09 元，变动比例为-6.30%，原因为 2013 年度美元贬值造成汇兑损失较大，2014 年美元在缓慢升值，出现了汇兑收益。6、营业利润：本报告期内营业利润较去年同期增加了 4,309,820.62 元，变动比例为454.67%，原因为公司营业收入增长较快，另外成本费用控制较去年同期好。7、资产减值损失：本报告期内资产减值损失较去年同期减少了-626,569.84 元，变动比例为-53.29%，原因为公司重视应收账款的催收工作，将应收账款控制在较为合理的水平，本报告期内提取的坏账准备金比去年同期减少。8、营业外收入：本报告期营业外收入较去年同期增加了 2,285,143.01，变动比例为169.86%，原因为报告期内获得中央补助文化产业发展专项资金的政府补助5,000,000.00 元，其中计入本年度为 2,260,000.00 元。9、所得税费用：本报告期所得税费用较去年同期增加了 1,728,323.35 元，变动比例为 14997%，原因为利润总额较去年同期大幅增加，相应的企业所得税费用也快速增加。10、净利润：本报告期内净利润较去年同期增加了 4,879,180.67 元，变动比例为2,152.90%，原因为营业利润和营业外收入快速增长，带动净利润快速增加。杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 113 页 现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 12,602,047.28 元，比去年同期增加了21,436,765.34 元，变动比例为 242.64%，原因为公司采取积极有效的收款措施，加强应收账款的管理工作，营业收入比去年同期增加了 25,664,592.32 元，而应收账款只比去年同期增加了 6,291,934.32 元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,918,359.23 元，比去年同期减少了24,146,791.40 元，变动比例为-108.63%，主要原因为去年同期公司收购子公司支付了22,878,300.00 元。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-478,673.90 元，比去年同期减少了40,713,834.05 元，变动比例为-101.19%，主要原因为去年吸收投资收到现金37,400,000.00 元。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%工业设计 19,212,143.71 17.39%11,161,835.40 13.16%商业展具 84,996,423.27 76.93%69,013,883.51 81.36%自创品牌销售 6,168,372.45 5.58%4,425,939.91 5.22%其他业务 111,737.17 0.10%222,425.46 0.26%小 计 110,488,676.60 100.00%84,824,084.28 100.00%收入构成变动的原因 报告期内，公司采取积极的促进销售增长的措施，以快速开拓业务为目标，取得了非常好的成果，营业收入较去年同期增加了 30.26%，特别是工业设计实现的劳务收入较去年同期增长了 72.12%，主要原因为国家对工业设计行业的重视度提高，同时目标客户对工业设计的认可度在慢慢改变，公司抓住机遇，优化销售人员结构等，加大工业设计业务的拓展，取得了收入结构的优化。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：公司产品下游应用领域广泛，目前公司客户集中于能源行业非油品业务、快时尚休闲服饰行业、家用电器等行业，主要客户包括中石化、思环贸易（上海）有限公司、宁波方太厨具有限公司等。2014 年度公司前五大客户的销售额占相应期间营业务收入的比例为64.31%。其中宁波方太厨具有限公司是公司的关联方，公司与其余几家客户均不存在关联关系。2014 年度公司前五名客户销售额及占销售总额的比例：1、中国石化销售有限公司，销售额为 26,202,689.21 元，占公司营业收入的比例为23.72%。2、李宁(中国）体育用品有限公司注 1，销售额为 20,124,244.42 元，占公司营业收入的比例为 18.21%。3、宁波方太厨具有限公司注 2，销售额为 10,835,017.96 元，占公司营业收入的比例为 9.81%。4、思环贸易（上海）有限公司注 3，销售额为 9,596,332.52 元，占公司营业收入的比例为 8.69%。5、海恩斯莫里斯（上海）商业有限公司，销售额为 4,286,011.27 元，占公司营业收入杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 113 页 的比例为 3.88%。注 1：李宁（中国）体育用品有限公司包括同一控制下的关联公司；注 2：宁波方太厨具有限公司包括同一控制下的关联公司；注 3：思环贸易（上海）有限公司包括同一控制下的关联公司。主要供应商的基本情况：公司设计服务主要为人工成本，消耗原材料较少；展示道具业务的主要原材料为金属类板材、管材、木材等材料，该等原材料行业已经形成了成熟的市场供应体系，不会对公司的原材料采购造成重大影响。2014 年度公司对前五大供商的采购额占相应期间总采购额的比例为 24.08%，集中度不高。主要供应商均与公司不存在关联关系，不是公司的关联方。重要订单的基本情况：1、2013 年 12 月 25 日，公司与宁波方太厨具有限公司签署的 2014 年度项目设计及嵌入式厨房趋势研究设计合同，金额为 550 万元，该合同已经履行完毕。2、公司与中国石油化工股份有限公司的下属分支机构签署的采购框架协议，目前合同一直在履行，持续供货中。3、公司与思环贸易（上海）有限公司签署的采购框架协议，目前合同一直在履行，持续供货中。4、公司与李宁(中国）体育用品有限公司签署的采购框架协议，目前合同一直在履行，持续供货中。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 28,145,626.82 57.15%26.91%17,910,351.82 102.08%20.41%6.43%应收账款 34,766,145.84 22.10%33.24%28,474,211.52 114.35%32.46%0.81%存货 23,391,267.50 10.17%22.36%21,231,703.13 39.73%24.20%-1.89%长期股权投资-0.00%0.18%-0.00%0.22%-0.04%固定资产 12,063,108.05-4.25%11.53%12,598,236.05-9.04%14.36%-2.85%在建工程-短期借款 15,500,000.00 3.33%14.82%15,000,000.00 87.50%17.10%-2.32%长期借款-总资产 104,590,734.13 19.22%-87,731,475.68 49.55%-项目变动原因：1、货币资金：期末余额较期初余额增加了 10,235,275.00 元，变动比例为 57.15%，主要原因是公司经营效益提高及加强应收账款的管理，营业收入比去年同期增加了 25,664,592.32 元，而应收账款只比去年同期增加了 6,291,934.32 元。2、应收账款：期末余额较期初余额增加了 6,291,934.32 元，变动比例为 22.10%。主要原因为报告期内营业收入比去年同期增加了 25,664,592.32 元，当年应收账款的绝对额提高，造成变动比例提高。3、存货：期末余额较期初余额增加了 2,159,564.37 元，变动比例为 10.17%。主要原因杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 113 页 为随着营业收入的提高，为满足客户的订单需求，公司原材料的库存较去年提高1,909,308.63 元。4、固定资产：期末余额较期初余额减少了 535,128.00 元，变动比例为-4.25%。主要原因为公司本报告期内固定资产的本年累计折旧金额大于固定资产新购的金额。5、短期贷款：期末余额较期初余额增加了 500,000.00 元，变动比例为 3.33%。主要原因为因经营需要，新增加了贷款 500,000.00 元。6、总资产：期末余额较期初余额增加了 16,859,258.45 元，变动比例为 19.22%。主要原因为公司取得政府补助和经营利润的增长等原因，造成本期总资产的增加。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析 1、浙江奇尚商业设施系统有限公司成立于 2009 年 9 月 17 日，注册资本为 1950 万元人民币，公司类型为一人有限责任公司（内资法人独资），由瑞德设计持有其 100%的股权。公司住所为杭州市滨江区长江路 365 号 3 幢 301 室，法定代表人为李琦，报告期内公司营业收入为 86,058,579.35 元，净利润为 4,370,484.83 元。2、杭州奇尚商业展示系统有限公司成立于 2009 年 10 月 9 日，注册资本为 900 万元人民币，公司类型为一人有限责任公司（内资法人独资），由浙江奇尚商业设施系统有限公司持有其 100%的股权。公司住所为杭州市滨江区长江路 365 号 1 幢、3 幢，法定代表人为李琦。报告期内该公司微亏，对公司的净利润的影响未达 10%。为了经营管理需要，该公司于 2014 年 11 月 14 日办妥注销手续。3、杭州瑞德文创科技有限公司成立于 2011 年 7 月 5 日，注册资本为 100 万元人民币，公司类型为一人有限责任公司（私营法人独资），由瑞德设计持有其 100%的股权。报告期内该公司营业收入为 4,063,310.50 元，净利润为-2,530,936.95 元。4、杭州智沃建筑设计有限公司成立于 2011 年 4 月 27 日，注册资本为 50 万元人民币，公司类型为一人有限责任公司（私营法人独资），由瑞德设计持有其 100%的股权。公司住所为杭州市滨江区长江路 365 号 2 幢第三层 308 室，法定代表人为李琦。报告期内该公司营业收入为 6,628,437.76 元，净利润为 561,337.69 元。5、义乌市瑞德设计有限公司成立于 2013 年 7 月 26 日，注册资本为 60 万元人民币，公司类型为一人有限责任公司（私营法人独资），由瑞德设计持有其 100%的股权。公司住所为义乌市江东街道江中路269号义乌市工业设计中心五楼508室，法定代表人为李琦。报告期内该公司微亏，对公司的净利润的影响未达 10%。6、杭州瑞德青蛙设计咨询中心成立于 2011 年 2 月 22 日，经杭州市经济委员会批复成立，并取得民办非企业单位登记证，开办资金为 10 万元人民币，由瑞德设计 100%出资，注册地为杭州滨江区长江路 365 号，法定代表人为李琦，由于其系民办非企业单位，公司章程规定经营成果不能用于分红，本公司对其不具有实质控制权，故未将其纳入合并财务报表范围。(2)(2)对外对外股权股权投资投资情况情况 报告期，公司对杭州网营科技有限公司无新增投资，长期股权投资金额为 191684.86 元，变动比例为 0.00%。对该公司的持股比例为 2.7722%。委托贷款情况：(三三)外部环境的分析外部环境的分析 随着我国经济的快速增长、人民收入水平的不断提升以及产品同质化现象的严重，消费杭州瑞德设计股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 113 页 者对产品品质、视觉感受、消费环境、品牌价值等方面要求也日渐提高，众多行业公司产品存在与文化创意和设计服务相融合的迫切需求，行业市场发展空间较大。我国的工业设计企业主要有三种类型：综合型工业设计公司、专业型工业设计公司、个人工作室，其中综合型工业设计公司主要通过产业链的延伸，将设计服务与商业价值转化有效结合，整体规模较大，市场竞争力表现最强；专业型工业设计公司一般业务模式较为单一，多以咨询、设计服务为主，经营规模较小，凭借其专业的设计方法应用，市场竞争力较强；而个人工作室由于人员较少，多以外观设计为主，市场竞争力较弱。近几年随着我国对于工业设计行业的重点扶持，行业得到了健康迅猛发展，尤其在长三角、珠三角地区一带，涌现出了许多优秀的设计公司，例如，深圳嘉兰图设计公司，其在老人机设计和制造、模具设计方面都具有独特的优势。另外，国外优秀的设计公司也相继进入中国市场，例如，被誉为全球创新力领先的设计公司 IDEO，其优势为拥有全球广泛的设计资源，但 IDEO 主要以设计咨询服务为主，在本土产品转化落地方面表现不足。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 （1）创新设计优势 创新设