831463_2014_凯雪冷链_2014年年度报告_2015-04-15.pdf

公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第1页，共108页郑州凯雪冷链股份有限公司ZhengzhouKaixueCold Chain Co.,Ltd.2014凯雪冷链NEEQ:831463年度报告公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第2页，共108页1、2014 年 8 月 15 日整体变更为股份有限公司；2、2014 年 12 月 8 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌；3、2014 年初，覆盖凯雪全系列冷链产品的物联网服务平台正式启用；4、2014 年 4 月被河南省工业和信息化厅评审为“河南省中小企业公共服务平台”；5、2014 年 7 月被河南省发展改革委员会评审为“河南省企业技术中心”；6、2014 年 8 月河南省工商行政管理局评审为“守合同、重信用”企业；7、2014 年 9 月被中牟县人民政府评审为“十大爱心企业”；8、2014 年 10 月汽车空调、冷藏机组、冷柜冷库制冷技术项目，被列入 2014年度国家火炬计划立项项目；9、2014 年 11 月被河南省质量技术监督局评审为“2014 年河南省质量诚信 AA级工业企业”；10、2014 年 12 月被中国物流与采购联2014 年 12 月又追加 1000 万元投资，并于 2014 年 12 月 10 日办理了工商变更手续；13、2014 年获得 3 项实用新型专利，分别是：1）、一种用于冷藏车的备电机组，专利号：2013203669742；2）、可推拉玻璃门立式风冷柜，专利号：20132036508882；3）、风冷自携柜蒸发器融霜水再利用装置专利号：201320362502X；14、2014 年获得 7 项外观设计专利，分别是1）、冰柜（一），专利号 2013306387616；2）、冰柜（六），专利号 2013306536714；3）、冰柜（八），专利号 2013306536983；4）、冰柜（五），专利号 2013306564339；公 司 年 度 大 事 记公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第3页，共108页合 会 冷 链 物 流 专 业 委 员 会 授 予2013-2014 中国冷链“金链奖”优秀产品应用案例；11、2014 年被中牟县委县政府评为“2014 年度特别贡献奖”；12、2014 年 3 月对全资子公司郑州凯雪运输制冷设备有限公司投资 200 万，5）、冰柜（十），专利号 2014300022872；6）、冰柜（四），专利号 2014300098439；7)、冰柜（十一），专利号：201430011215415、2014 年 12 月获得 1 项发明专利授权，专利名称：具有三温区的车载冷藏车厢，专利号：2012103758981；公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第4页，共108页目录目录第一节声明与提示.6第二节 公司概况.8第三节 会计数据和财务指标摘要.10第四节 管理层讨论与分析.12第五节 重要事项.28第六节 股本变动及股东情况.31第七节 融资及分配情况.35第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.36第九节 公司治理及内部控制.41第十节 财务报告.47公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第5页，共108页释义项目释义项目释义释义公司、本公司、股份公司、凯雪冷链郑州凯雪冷链股份有限公司三会股东大会、董事会、监事会管理层董事、监事、高级管理人员的统称高级管理人员总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的统称公司法中华人民共和国公司法公司章程郑州凯雪冷链股份有限公司公司章程证券法中华人民共和国证券法有限公司郑州凯雪冷气设备有限公司超雄保鲜郑州超雄保鲜设备有限公司凯雪运输郑州凯雪运输制冷设备有限公司关联关系公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系推荐主办券商、中原证券中原证券股份有限公司公司律师北京市盈科律师事务所会计师大信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元人民币元、人民币万元证监会中国证券监督管理委员会公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第6页，共108页第一节第一节声明与提示声明声明公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。风险事项风险事项重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述公司治理风险有限公司阶段，公司治理偏重效率，管理层规范治理意识相对薄弱，未设立董事会和监事会，未制定规范的公司制度，如未制定关联交易、对外投资等方面的决策和执行制度。有限公司曾存在股东会届次混乱、次数不清、决议及记录缺失、执行董事及监事未按时进行换届选举等不规范的情况，公司治理存在不规范之处。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。公司的快速发展，经营规模不断扩大，人员不断增加，将会对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人不当风险自然人杜荣花持有公司股份 2,582.9622 万股，占公司股本总额的 51.6592%，为公司控股股东。冯仁君持有公司股份 1,956.5157 万股，占公司股本总额的 39.1303%，故冯仁君、杜荣花夫妇通过投资关系能够实际控制公司，为公司的实际控制人。如果未来实际控制人利用其实际控制公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第7页，共108页地位对公司的经营决策、人事变动、财务管理等方面进行不当控制，则会对公司和其他股东利益产生不利影响。存货规模较大的风险公司存货规模较大。2014 年末，公司存货余额为43,386,845.64 元，占同期末资产总额的比重为 20.10%。未来公司若不能加强经营计划和库存的科学管理，有效控制存货规模，将可能导致存货周转率下降，降低资金使用效率，对公司整体经营造成不利影响。应收帐款回收风险2014 年末，公司应收账款净额为 69,516,445.12 元，占同期资产总额的比重为 32.20%。公司应收账款金额较大且账龄较长，一旦发生坏账，会对公司生产经营及财务方面造成不利影响。单一客户销售收入占比较高风险公司对郑州宇通客车股份有限公司的销售收入在 2014 年总销售收入中的占比为 29.84%，比例较高。虽然报告期内，公司与宇通客车始终保持了良好的合作关系，也签订了未来一年内待执行的框架合同，但如果公司未来无法继续从宇通客车获得业务订单，公司将面临收入大幅下滑的风险。市场竞争加剧风险我国冷链产业发展尚处起步阶段，市场潜力巨大，吸引众多企业进入本行业。但由于冷链产业的标准尚不健全，公司所处冷链装备制造业的标准与规范也尚未形成，对行业的准入也无严格限制，中小企业的数量将不断增加。此外，大型制冷、空调设备制造企业均可凭借其原有的技术与资金优势开展冷链装备制造业务，开发诸如商用冷柜、冷藏车制冷机等冷链设备，进一步加剧竞争。本期重大风险是否发生重大变化：否公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第8页，共108页第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称郑州凯雪冷链股份有限公司英文名称及缩写Zhengzhou Kaixue Cold Chain Co.,Ltd.证券简称凯雪冷链证券代码831463法定代表人冯仁君注册地址郑州市中牟县中牟汽车工业园办公地址郑州市中牟县中牟汽车工业园主办券商中原证券股份有限公司主办券商办公地址郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 19 楼会计师事务所大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名李桂云 赵海珍会计师事务所办公地址北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人孙素梅电话0371-60863391传真0371-60862187电子邮箱公司网址联系地址郑州市中牟县中牟汽车工业园邮政编码451450公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地公司董秘办公室三、企业信息公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第9页，共108页股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2014-12-08行业（证监会规定的行业大类）通用设备制造业（C34）主要产品与服务项目公司主营业务是制冷设备的研发、生产、销售及技术服务等，主要产品包括商用冷柜系列产品、客车空调系列产品、冷藏车制冷机系列产品、医疗冷链系列产品、冷库系列产品等。公司及子公司还代理销售部分客车配件。普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）50,000,000控股股东杜荣花实际控制人杜荣花 冯仁君四、注册情况号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号410104100010391否税务登记证号码410122791938029否组织机构代码79193802-9否公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第10页，共108页第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入277,828,998.21232,816,268.6319.33%毛利率27.65%23.16%-归属于挂牌公司股东的净利润15,393,707.468,261,752.7586.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润13,521,127.096,956,071.3094.38%加权平均净资产收益率29.14%24.17%-基本每股收益（元/股）0.320.2339.13%二、偿债能力本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计215,878,281.72159,465,138.6935.38%负债总计148,723,426.75120,970,904.0022.94%归属于挂牌公司股东的净资产（元）67,154,854.9738,494234.6974.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.341.67-19.76%资产负债率68.89%75.86%-流动比率1.211.12-利息保障倍数7.449.14三、营运情况本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额-45,386,364.6620,590,564.96-应收账款周转率5.506.46-存货周转率4.314.15-四、成长情况公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第11页，共108页本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率35.38%25.38%-营业收入增长率19.33%19.45%-净利润增长率86.33%206.65%-五、股本情况本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本（股）50,000,00023,000,000117.39%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益项目项目金额（元）金额（元）非经常性损益合计2,428,568.68所得税影响数-387,335.25非经常性损益净额2,001,565.79七、七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第12页，共108页第四节 管理层讨论与分析一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式公司主营业务是制冷设备的研发、生产、销售及技术服务等，主要产品包括客车冷暖空调、冷藏车制冷机、商用冷柜、医疗冷链设备、冷库、汽车零部件等系列产品。公司凭借对大中型客车生产企业、食品企业、乳品企业及中小型生鲜超市等客户需求的长期关注，积累了一定的科技成果与行业客户资源。公司及子公司共拥有专利权 23 项（其中 16 项实用新型专利、7 项外观专利）、注册商标 14 项，具有一定的市场竞争力。公司拥有全国工业产品生产许可证、中国国家强制性产品认证、医疗器械生产企业许可证、医疗器械注册证等一系列行业准入资质，具备开展相关业务的能力与条件。公司主要通过销售客车冷暖空调、冷藏车制冷机、商用冷柜、医疗冷链设备、冷库、汽车零部件等系列产品获取收入及利润，并通过对研发、生产、销售、技术服务等各个环节的严格把控提高产品质量、降低成本，提高利润水平。具体情况如下：研发模式公司研发工作由各业务部门下设研发部门负责，以自主研发为主。具体流程为研发部门根据市场调研情况或者客户的特殊需求情况制定研发计划书，然后结合市场和客户的反馈进行修改，形成定稿后提交管理层讨论，管理层通过后开始执行研发计划。公司非常重视同高校的科研合作，同郑州航空工业管理学院、郑州大学工学院等院校签署了产学研合作协议，建立了密切的科研合作关系。销售模式公司销售由各业务部门下属的销售部门负责，采取直接销售和经销商代理销售并举的销售策略。公司商用冷柜产品主要面向中小型超市及工商户，订单较为分散，主要通过经销商进行业务开拓，对国内知名食品、乳品企业则采用直销方式。公司客车空调、冷藏车制冷机等产品主要面向大型客车生产企业和冷链物流公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第13页，共108页企业，主要以直接参与公开招标等方式获得商业机会。公司还通过建设公司网站、参加展会、媒体宣传、参加公益活动等方式进行公司形象宣传，增强公司影响力。经销商代理销售具体模式为，经销商通过对当地客户进行营销，获得订单后，向公司提交需求计划并支付货款，公司收到货款后，根据其订单计划进行生产并发货，运费由经销商负担。目前，公司经销商约 680 余家，分布在全国各地，主要代理销售商用冷柜系列产品。公司通常与业绩稳定的经销商签订长期合作协议，力争与优质经销商建立长期合作关系，主要经销商在报告期内较为稳定。公司产品极少出现销售退回情况，当发生质量问题时，公司通常采取提供免费维修或者免费换货等方式解决质量问题。公司重视对经销商的管理，制定了经销商管理制度，主要内容包括对经销商的分级管理制度、区域管理制度、付款与提货制度、信息推广与培训制度、空白区域开发制度等，对经销商的加入、退出均严格管理，对评级较高的经销商优先供货、重点维护，不仅从收款、发货、促销等日常业务环节做到严格管理，而且从经营管理思路、经营理念等方面积极引导经销商，使其紧跟公司发展战略，了解市场最新的发展变化，与公司共同发展。代销模式下具体收入确认依据、确认时点：发货给客户后或客户自提后，客户验收未提出异议时确认收入。采购模式公司由仓储部负责产成品、原材料等存货管理，由采购部负责组织采购。仓储部根据各项目部的订单情况，设置日常安全库存量，一旦实际物资库存量低于安全库存，则通知采购部组织采购；当有大额订单时，则由各项目部的销售部进行订单评审，评审通过后，由采购部进行专项采购。采购部根据采购申请组织供应商进行原材料供应。公司非常重视对供应商的选择，在综合考虑产品质量、品牌影响、产品价格、付款方式等因素的前提下择优选择，逐年对供应商合作情况进行跟踪评比，并对供应商进行分类管理，与综合实力较强的供应商建立长期合作关系，不断优化合作。售后服务模式公司售后服务由各项目部下属的售后服务部门负责，通过客户服务电话公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第14页，共108页（400-677-5118）和公司网站（）接受客户投诉和反馈，并定期对客户进行回访，了解客户需求以及对公司产品的意见和建议。在质保期内，公司为客户提供免费维修服务，超出质保期范围的收取适当材料费，具体以合同约定为准。年度内变化统计：年度内变化统计：事项事项是或否-是或否-所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二)报告期内经营情况回顾(二)报告期内经营情况回顾报告期内，公司围绕年初确定的年度经营目标，认真落实工作安排，积极践行工作措施。面对激烈市场竞争，公司积极调整销售策略、加快开发新产品、加强内部管理。在全体员工的共同努力下，公司实现了经营业绩的稳步增长。2014 年，公司实现营业收入 277,828,998.21 元，比上年同期增长 19.33%，利润总额 19,186,497.59 元，比上年同期增长 79.97%，归属于公司股东的净利润15,393,707.46 元，公司主营业务未发生重大改变。公司通过引进国内外优秀管理人才并使用 ERP 系统提升企业内部管理,统筹企业现场生产至整体运营的各个环节，保障生产安全，降低采购成本、降低生产能耗，提高生产效率。随着中国国家食品药品安全强制性标准的执行，城镇化建设快速推进，冷链市场总规模急剧增大，给公司带来了快速发展的机遇；公司拥有包括核心专利在内的系列自主知识产权、专业技术研发及服务团队，产品包含商用及医用冷库、冷藏车制冷机、商用及医用冷冻冷藏展示柜，客车空调,特种车辆温控设备等；全系列冷链设备物联网监控运营服务平台等，可一站式满足客公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第15页，共108页户需求。1.主营业务分析1.主营业务分析(1)利润构成与现金流分析(1)利润构成与现金流分析单位：元单位：元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收入的比重占营业收入的比重金额金额变动比例变动比例占营业收入的比重占营业收入的比重营业收入277,828,998.2119.33%-232,816,268.6319.45%-营业成本201,012,123.1212.36%72.35%178,905,295.1320.77%76.84%管理费用19,254,763.2061.51%6.93%11,921,481.47-5.34%5.12%销售费用33,003,850.5110.52%11.88%29,862,247.688.41%12.83%财务费用3,960,425.6792.80%1.43%2,054,157.817.38%0.88%营业利润16,959,963.1885.87%6.10%9,124,637.60157.67%3.92%资产减值损失2,531,367.21872.05%0.91%260,414.96-62.05%-0.11%营业外收入2,447,629.8039.01%0.88%1,760,800.71624.64%7.60%营业外支出221,095.39-1.60%0.08%224,686.964,123.46%0.10%所得税费用3,792,790.1358.10%1.37%2,398,998.60121.17%1.03%净利润15,393,707.4686.32%5.54%8,261,752.75206.65%3.55%经营活动产生的现金流量净额-45,386,364.66320.42%-20,590,564.96245.00%-投资活动产生的现金流量净额-15,105,958.8215.77%-13,047,971.84145.00%-筹资活动产生的现金流量净额43，522，913.58229.16%-13,222,612.122.60%-项目变动及重大差异产生的原因：项目变动及重大差异产生的原因：2014 年实现营业收入 277,828,998.21 元，比 2013 年增加 45，012，729.58元，增长率为 19.33%，2014 年净利润比 2013 年多了 7，131，954.71 元，增长了 86.32%，主要原因是近年来人民群众对食品、药品安全意识的迅速提高，政府部门日益重视，迫使食品药品生产流通领域企业加大力度增加冷链设备配置，市场需求持续增长，加之我公司管理水平的提升、生产效率的提高，致使毛利率公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第16页，共108页提升，致使营业收入和净利润增加。2014 年扣除非经常性损益后的净利润比 2013 年增加了 6，436，070.37 元，增长率为 92.52%。2014 年营业外收入比2013 年增加了 686，829.09 元，增长幅度为 39.01%，主要是 2014 年政府补助增加所致。资产减值损失 2014 年为 2,531,367.21 元，比 2013 年增加了2,270,952.75 元，主要是因为随着应收账款大幅增加而计提的坏账准备增加致使资产减值损失增加。管理费用 2014 年比 2013 年增加了 61.51%，主要由于随着公司的规范，增设并完善了各个管理部门，加之对高端人才的引入以及新三板挂牌的中介费用的提升导致管理费用增加。现金流量分析：现金流量分析：2014 年度公司经营活动产生的现金流量净额-45,386,364.66元，比 2013年减少 65,976,929.62 元，降低 320.42%，主要是因为公司 2013 年郑州宇通客车股份有限公司的应收帐款于 2013 年 12 月底前回收。2014 年郑州宇通客车股份有限公司未在年底前回收，2014 年初支付了大额 2013 年的应付账款所致。2014 年度公司筹资活动产生的现金流量净额 43,522,913.58 元，比 2013 年净流入增加 30，300，301.46 元，主要是因为随着业务发展，公司围绕对子公司投资、产能扩大和运营配送保障等增加的银行贷款。(2)收入构成分析(2)收入构成分析类别/项目类别/项目本期收入金额本期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额占营业收入比例%占营业收入比例%营业收入277,828,998.21100.00%232,816,268.60100.00%主营业务收入小计274,720,154.2498.88%230,082,670.5198.83%其中：商用冷柜冷库100,578,926.8036.20%71,429,006.6430.68%客车空调63,153,152.8822.73%53,436,247.7422.95%冷藏车制冷机40,905,919.1314.72%40,820,235.9617.53%客车零部件70,082,155.4225.22%64,397,180.1727.66%其他业务收入3,108,843.971.12%2,733,598.121.17%其中:服务费2,314,827.440.86%2,199,080.110.94%仓储费用719,679.630.26%499,200.000.21%公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第17页，共108页其他74,336.900.03%35,318.010.02%合计277,828,998.21100.00%232,816,268.60100.00%收入构成变动的原因收入构成变动的原因2014 年公司收入各组成部分比重基本保持稳定，预计 2015 年冷藏车制冷机比重有所上升，因国内需求持续加大以及河南冰熊专用车辆制造有限公司订单的增加，该部分收入比重将相应增加。(3)营运分析(3)营运分析主要销售客户的基本情况：主要销售客户的基本情况：公司本年度实现销售收入 277,828,998.21 元，对前五大客户销售总额为103，777，754.19 元，占营业收入比例 37.35%，公司与前五大客户不存在关联关系。对郑州宇通客车股份有限公司的销售收入在 2012 年、2013 年、2014 年总营业收入中的占比分别为 31.97%、29.89%、29.84%，公司与宇通客车始终保持了良好的合作关系，也签订了未来一年内待执行的框架合同，比重呈逐年下降趋势，根据公司冷链产品的市场占有率不断提升，客户集中度趋于分散。前五大客户：前五大客户：序号序号单位名称单位名称营业收入（元）营业收入（元）占本年营业收入占本年营业收入1郑州宇通客车股份有限公司82909426.8429.84%2威海广泰空港设备有限公司8144079.492.93%3河南少林客车股份有限公司6141572.652.21%4南宁双汇物流有限公司3452888.891.24%5临沂新程金锣肉制品集团有限公司3129786.331.13%合计103，777，754.1937.35%主要供应商的基本情况：主要供应商的基本情况：公司本年度采购总额 198，622，994.43 元，对前五大供应商采购总额为 67，372，919.71 元，占公司年度采购总额比例为 33.92%，公司与前五大供应商不存在关联关系。公司与供应商建立了长期稳定的合作关系，能够确保原材料的供应。公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第18页，共108页前五大供应商前五大供应商序号供应商采购金额（元）占本年度采购金额的比例（%）1上海开利运输冷气设备有限公司18,987,740.729.56%2盖茨优霓塔传动系统（苏州）有限公司17,727,310.058.92%3艾迪尔彩登夹具（苏州）有限公司13,633,465.526.86%4斯飞乐（苏州）客车冷暖设备制造有限公司9,329,796.584.70%5广州万宝集团压缩机有限公司7,694,606.843.87%合计67,372,919.7133.92%重要订单的基本情况：重要订单的基本情况：2.资产负债结构分析2.资产负债结构分析单位：元单位：元序号序号合同单位合同单位标的物标的物合同金额（万元）合同金额（万元）合同签署日期合同签署日期履行情况履行情况1郑州宇通客车股份有限公司液体加热器、空调总成3327.152014.8.25正在履行2郑州宇通客车股份有限公司传动带等5633.032014.4.18正在履行3河南冰熊专用车辆制造有限公司制冷机584.432014.1.6已履行完4威海广泰空港设备有限公司制冷机、空调总成952.862014.1.10已履行完5北汽福田汽车股份有限公司北京欧辉客车分公司空调系统总成142.002014.7.10已履行完6临沂新程金锣肉制品集团有限公司冰柜366.192013.7.1已履行完7河南双汇投资发展股份有限公司冷冻冷藏柜框架协议2014.3.27正在履行8漯河双汇商业连锁股份有限公司生鲜柜等框架协议2014.11.1正在履行9南宁双汇物流有限公司制冷机345.292014.11.4已履行完10内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司卧柜等框架协议2014.1.1已履行完11石家庄君乐宝乳业有限公司冷藏柜框架协议2013.12.1已履行完12河南众品食业股份有限公司冷藏柜框架协议2013.6.25已履行完13郑州思念食品有限公司冰柜框架协议2014.8.1正在履行公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第19页，共108页项目项目本期末本期末上年期末上年期末占总资产比重的增减占总资产比重的增减金额金额变动比例变动比例占总资产的比重占总资产的比重金额金额变动比例变动比例占总资产的比重占总资产的比重货币资金38,937,628.348.52%18.04%35,880,301.09148.00%22.50%-19.82%应收账款69,516,445.12120.23%32.20%31,565,351.24-12.00%19.79%62.71%存货43,386,845.64-13.11%20.10%49,935,379.7637.00%31.31%-35.80%长期股权投资-固定资产22,041,072.5030.31%10.21%16,913,829.11-1.00%10.61%-3.77%在建工程15,535,600.3455,155.37%7.20%28,116.0092.00%0.02%35,900.00%短期借款59,380,000.0093.42%27.51%30,700,000.0091.88%19.25%42.91%长期借款-176,240.84-46.51%0.11%-100.00%总资产215,878,281.7235.38%-159,465,138.6925.38%-项目变动原因：项目变动原因：应收帐款期末余额较上年增加了 120.23%，主要是 2014 年底郑州宇通客车股份有限公司应收帐款余额为 3464 万元，2013 年底应收帐款余额为 904.93 万元，较上年增长 282.79%；固定资产期末余额较上年增加了 30.31%，主要是购买了数控冲床、剪板机、激光切割机、电动叉车、厂房建设等所致；在建工程期末余额较上年增加了 55155.37%，主要是汽车专用产品公共研发平台建设项目、物联网监控服务平台项目、运输制冷工厂的厂房建设等。短期借款期末余额较上年末增长了 93.42%，主要是在建工程增加，导致银行借款增加所致。3.投资情况分析3.投资情况分析(1)主要控股子公司、参股公司分析（如有）(1)主要控股子公司、参股公司分析（如有）公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第20页，共108页截止报告期末，公司拥有 2 家全资子公司，分别为：（1）郑州超雄保鲜设备有限公司该公司成立于 2009 年 04 月 09 日，注册资本为 500 万元，注册地址郑州市中牟县中牟汽车工业园，法定代表人为杜荣花，经营范围为汽车配件、客车空调、冷藏机组、冷藏保鲜柜的组装销售。货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（2）郑州凯雪运输制冷设备有限公司该公司成立于 2014 年 3 月 13 日，注册资本为 1200 万元，注册地址为郑州经济技术开发区国际物流园区竹韵路以南、菊芳路以北，法定代表人为冯仁君，经营范围为汽车零部件销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）(2)委托理财及衍生品投资情况（如有）(2)委托理财及衍生品投资情况（如有）项目项目投资金额投资金额投资期限投资期限预计收益预计收益银行短期理财-上海浦发银行公司 14 天周期型 1 号3,000,000.0014 天4,947.88银行短期理财-上海浦发银行利多多理财产现金管理 1 号2,200,000.0054 天5,087.12银行短期理财-上海浦发银行 14 天周期型 2 号2,000,000.0028 天3,298.68银行短期理财-上海浦发银行 14 天周期型 1 号5,000,000.0030 天24,739.68银行短期理财-上海浦发银行财富班车 1 号5,000,000.0030 天19,958.90银行短期理财-上海浦发银行利多多现金管理 2 号4,500,000.0019 天11,589.00银行短期理财-郑州银行珠联璧合产品3,000,000.0035 天16,109.59总计总计24,700,000.00-委托贷款情况：委托贷款情况：(三)外部环境的分析(三)外部环境的分析（一）所处行业概况1、所属行业概况公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第21页，共108页公司主营业务是制冷设备的研发、生产、销售及技术服务等。根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为通用设备制造业，代码为 C34；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为制冷、空调设备制造业，代码为 C3464。具体来说，公司的商用冷柜、冷藏车制冷机、医疗冷柜、冷库等产品可归入冷链产业。公司的客车空调及客车零部件销售可归入客车产业。冷链即冷链物流的简称，冷链物流是指商品从产地到消费者终端的各流通环节，均置于受控的低温之下，以保证产品品质最小限度的下降的专业物流形式，目前主要包括食品冷链物流、医药用品冷链物流、生物制品冷链物流等。以食品冷链物流为例，整个流程包括的各环节及对应冷链装备情况如下：公司产品涉及其中的贮藏、运输及配送、终端销售等三个环节。2、产业政策2010 年 6 月 18 日，国家发改委发布农产品冷链物流发展规划，提出要进一步提高肉类和水产品冷链物流水平，增强食品安全保障能力。加快节能环保的各种新型冷链物流技术的自主研发、引进消化和吸收，重点加强各种高性能冷却、冷冻设备自动化分拣、清洗和加工包装设备，冷链物流监控追溯系统、温控设施以及经济适用的农产品预冷设施、移动式冷却装置、节能环保的冷链运输工具、先进的陈列销售设备等冷链物流装备的研发与推广，完善科技成果转化的有效机制，不断提高冷链物流产业的自主创新能力和技术水平。2010 年 10 月 10 日，国务院发布关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定，提出重点开发推广高效节能技术装备及产品，实现重点领域关键技术突破，带动能效整体水平的提高。2012 年 12 月 1 日，国务院发布服务业发展“十二五”规划，明确提出要“加快发展冷链运输”，要加快农业生产资料、农产品、大宗矿产品、重要工业品、生活必需品、药品等领域物流发展，要加强产销衔接，扩大农超对接规模，积极打造“南菜北运”和“西果东送”产销链条，并大力发展便利店、中小超市、社区菜店等社区商业。同时还提出要实施公共交通优先发展战略，提高城市公共交通服务能力，建立多层次、差别化的公共交通服务网络，大力发展农村客运和公告编号：2015-025郑州凯雪冷链股份有限公司2014 年年度报告第22页，共108页农村物流。2012 年 12 月 31 日，中共中央、国务院发布关于加快发展现代农业进一步增强农村发展活力的若干意见，提出加快推进以城市标准化菜市场、生鲜超市、城乡集贸市场为主体的农产品零售市场建设。加强粮油仓储物流设施建设，发展农产品冷冻贮藏、分级包装、电子结算。健全覆盖农产品收集、加工、运输、销售各环节的冷链物流体系。2013 年 2 月 16 日，国家发改委修订发布新的 产业结构调整指导目录（2011年本）（修正），其中“鼓励类”包括“农产品物流配送（含冷链）设施建设，食品物流质量安全控制技术服务”以及“药品物流配送（含冷链）技术应用和设施建设，药品物流质量安全控制技术服务”。2014 年 1 月 19 日，中共中央、国务院发布关于全面深化农村改革加快推进农业现代化的若干意见，指出要加快发展主产区大宗农产品现代化仓储物流设施，完善鲜活农产品冷链物流体系。（二）市场规模公司客户主要是大中型客车生产企业、食品企业、乳品企业及中小型生鲜超市等，因此公司产品的市场规模取决于冷链物流产业、客车产业的发展速度及规模。目前，我国综合冷链流通率仅为 19%，而美、日等发达国家的冷链流通率达到 85%以上。2010 年国家发改委发布的农产品冷链物流发展规划明确提出，到 2015 年，我国果蔬、肉类、水产品冷链流通率分别达到 20%、30%、36%以上，冷藏运输率分别提高到 30%、50%、65%左右，流通环节产品腐损率分别降至 15%、8%、10%以下。为实现以上目标，国家必将加大投入，同时配合有力的扶持政策，冷链产业将迎来良好的发展机遇。据冷链委统计，2013 年我国冷链物流业固定资产投资超过 1000 亿元，同比增长 24.2%，增幅同比提高 16%。随着冷链物流行业在国民经济中的地位越来越重要，市场前景越来越明朗，除传统肉类加工企业、速冻食品企业、乳品企业外，国内众多电子商务企业和物流企业也纷纷进入此行业，菜鸟网络科技有限公司的冷链服务已覆盖全国 210个城市，顺丰优选的生鲜产品配送已超过其销售额的