831364_2014_丰汇医学_上海丰汇医学科技股份有限公司2014年年度报告_2015-04-27.pdf

第1 页，共 70 页 上海丰汇医学科技股份有限公司（Shanghai Fenghi Medical Science and Technology Co.,Ltd）2014丰汇医学 NEEQ:831364 年度报告 第2 页，共 70 页 2014 年 11 月 19 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，董事长卫君超和总经理李运高参加了挂牌仪式，标志着公司在资本市场迈出了重要的一步。公 司 年 度 大 事 记 上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 70 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.8 第三节会计数据和财务指标摘要.10 第四节管理层讨论与分析.12 第五节重要事项.20 第六节股本变动及股东情况.22 第七节融资及分配情况.24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节公司治理及内部控制.28 第十节财务报告.31 上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 70 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 上海丰汇医学科技股份有限公司 三会议事规则 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 上海丰汇医学科技股份有限公司公司章程 管理层 公司董事、监事及高级管理人员 IVD 体外诊断产品 主办券商、方正证券 方正证券股份有限公司 深圳创投 深圳市创新投资集团有限公司 红土创投 浙江红土创业投资有限公司 报告期 2014 年度 元、万元 人民币元、人民币万元 上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 70 页 第一节 声明与提示 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事 项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 (一)董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 无(二)列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事徐辉已辞职，公司将在2015 年5 月8 日的临时股东大会中，修改公司章程中的董事人数，由原来的9 人修改为8 人。(三)豁免披露事项及理由 无 上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 70 页 重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司盈利能力较弱的风险 公司 2013 年和 2014 年净利润分别为 111.59 万元和-312.89 万元。虽然 2013 年 6 月已将亏损严重的子公司丰汇仪器剥离，其亏损已不再对本公司产生影响，但是报告期内公司净利润为负，公司存在盈利能力较弱的风险。市场竞争风险 我国目前拥有300-400家左右的体外诊断试剂生产企业，但年销售收入过亿元的企业仅约 20 家，除少数规模较大的公司如科华生物、利德曼等，大多数体外诊断试剂企业普遍规模小、品种少，存在部分企业仿制现有产品、展开价格战，以低价抢占市场份额的现象，市场竞争较为激烈。同时，跨国企业的产品种类多、品质高，在市场上的优势地位对公司产品的推广带来风险。产品注册失败的风险 公司的产品研发属于高科技项目，需要进行前期调研、资料法律查询、研发实施、临床试验、临床评价、注册申请等阶段，周期一般需要 1 年以上，涉及环节多，研发周期较长，技术难度大，如果不能按照研发计划成功开发新产品并通过注册，将影响公司前期研发投入的回收和未来效益的实现。核心技术人员流失的风险 体外诊断试剂行业涉及临床检验学、生物化学、免疫学、分子生物学、分析化学、应用化学、有机化学、生物医学工程、基因工程等众多学科领域，同时还需要丰富的研发经验，公司主要核心技术为体外诊断试剂的配方和制备技术，这些配方和制备技术构成了公司的核心竞争力，公司核心技术人员的流失将给公司的经营活动带来重要风险。沈阳分公司经营风险 在实际经营中，公司沈阳分公司设立后一直由孙勃承包经营，孙勃为公司辽宁省总经销商，与公司一直签订有销售合作协议。公司沈阳分公司的日常经营活动一直由孙勃全权负责，公司不参与、不干涉。依据相关法律法规，在沈阳分公司经营期间，公司和沈阳分公司具有双重法律关系：就公司内部来说，由于公司和孙勃已经签订了相关协议，公司和沈阳分公司的关系适用协议的约定；但从公司外部来说（公司、沈阳分公司和第三人的关系），由于沈阳分公司不具有独立 的法人资格，在沈阳分公司经营期间，沈阳分公司对第三人的所有责任，由公司承担。为规范公司经营，加强经营风险控制，2014 年 9 月 4 日公司已将沈阳分公司予以注销。但是，公司沈阳分公司存续期间中产生的所有风险对外仍由公司承担。上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 70 页 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人卫君超直接持有公司股份 937.7 万股，占公司总股本的 37.508%，系公司第一大股东，可以实际支配公司股份表决权超过 30%，拥有公司控制权。且 1998 年 10 月至 2013 年 11 月，卫君超一直担任公司执行董事兼总经理；2013 年 12 月有限公司整体变更为股份公司，卫君超为公司董事长；公司总经理、副总经理、董事会秘书均由其推荐。因此，卫君超有可能利用其对公司的控股股东地位，通过行使表决权对公司经营决策、人事安排、日常管理及“三会”运行等进行不当控制从而损害公司及其他股东的利益。经营活动产生现金流紧张可能产生的经营性风险 为拓展业务，公司近几年投入大量人力、物力进行市场开拓、技术研发，均需要大量资金。报告期内，2013年为-456 万元、2014 年为-332 万元，通过借款等筹资活动获取现金支持公司运转，一旦资金出现短缺，将会对公司经营造成一定的负面影响。税收优惠政策变动的风险 公司获得经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局共同认定的高新技术企业证书。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15的税率征收企业所得税”以及上海市浦东新区国家税务局下发的企业所得税优惠事先备案结果通知书（浦税三十五所备（2013）第 1760 号）批准，公司自 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31日，减按 15.00%的税率计缴企业所得税。税收优惠将于 2014 年 12 月 31 日到期，2014 年将进行高新技术企业资质复审。如果上述税收优惠政策发生变化，或者公司未来不再符合享受税收优惠政策所需的条件，公司的税负将会增加，从而对公司的盈利能力产生一定的不利影响。土地使用权租赁合同无效及部分厂房被强制拆除的风险 公司目前厂房所占土地为上海浦东新区合庆镇勤奋村集体所有，工业用途。公司与上海浦东新区合庆镇勤奋村村民委员会签订了租赁合同书，租赁面积为10.7 亩，租赁期限为2013 年1 月1 日至2017 年12 月 31 日。因该农村集体建设用地使用权流转未经勤奋村村民会议或者村民代表会议讨论决定，故租赁合同书存在被认定为无效合同的风险。公司部分厂房（900 平方米）为公司自建所得，因未取得用地规划许可，亦未取得合法有效的建设规划许可及施工许可手续，存在被有关部门认定为违法建筑以及被强制拆除的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 70 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海丰汇医学科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Fenghi Medical Science and Technology Co.,Ltd 证券简称 丰汇医学 证券代码 831364 法定代表人 卫君超 注册地址 上海市张江高科技园区蔡伦路 720 弄 2 号楼 501 室 办公地址 上海市张江高科技园区蔡伦路 720 弄 2 号楼 501 室 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 南省长沙市芙蓉中路二段 200 号华侨国际大厦 22-24 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 徐超玉、杨磊 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 葛望舒 电话 021-50589003 传真 021-50586836 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址 上海市张江高科技园区蔡伦路 720 弄 2 号楼 501 室 邮政编码 201203 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 上海市张江高科技园区蔡伦路 720 弄 2 号楼 501 室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-11-19 行业（证监会规定的行业大类）医药制造业（C27）主要产品与服务项目 体外诊断试剂的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）25,000,000 上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 70 页 控股股东 卫君超 实际控制人 卫君超 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 310115000398820 否 税务登记证号码 310115632016422 否 组织机构代码 63201642-2 否 上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 70 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）26,141,683.48 28,634,743.80-8.71%毛利率 49.87%63.62%-归属于挂牌公司股东的净利润（元）-3,128,872.77 1,115,856.53-380.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）-3,183,006.92 1,075,558.62-395.94%加权平均净资产收益率-12.03%4.38%-基本每股收益（元/股）-0.13 0.04-425.00%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）32,297,243.66 36,308,080.29-11.05%负债总计（元）7,842,047.34 8,724,011.20-10.11%归属于挂牌公司股东的净资产（元）24,455,196.32 27,584,069.09-11.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）0.98 1.10-10.91%资产负债率 24.28%24.03%-流动比率 3.71 3.86-利息保障倍数-3.93 4.40 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,320,488.37-4,559,141.68-应收账款周转率 2.40 3.09-存货周转率 3.80 2.68-上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 70 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率-11.05%16.11%-营业收入增长率-8.71%11.45%-净利润增长率-380.40%144.78%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）25,000,000 25,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 54,134.15 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 54,134.15 上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 70 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司主要从事体外诊断试剂的研发、生产及销售，主要通过向各大医院销售体外诊断试剂来实现收入，并为客户提供后续的售后服务。公司的关键资源要素在于产品的配方和制备技术，通过多年的研发生产，目前已经拥有 65 种体外诊断试剂并已取得相关注册证书。公司未来将继续加大研发投入，开发新的诊断试剂，使公司产品多样化。公司采取的是直销和经销相结合的销售模式，公司业务人员或者各地经销商将公司产品推广进入医院，各地经销商都是按照一定的折扣标准从公司获得产品，目前公司已形成了较为完善的营销网络。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 2,614 万元，比去年同期减少 8.71%；总资产为32,297,243.66 元，比去年同期减少 11.05%。1、规范公司管理方面：公司以生产和研发为重心，同时不断完善各部门职能和工作流程，促进公司各项业务的规范化和高效化；2、技术创新方面：公司不断加大研发投入，2014 年研发费用共计 3236357.98 元，占营业收入的 12.38%。3、市场开拓方面：公司积极关注市场发展趋势，稳定现有客户、开拓新客户。4、人才建设方面：公司探索并实施有效的人才管理方式，完善人员结构，引进人才，并加强人才建设，确保公司人才队伍的稳定 5、2014 年 11 月 19 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，标志着公司在资本市场迈出了重要的一步。1 1.主营业务分析主营业务分析 (1 1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入金额金额 变动比例变动比例 占营业收入占营业收入上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 70 页 的的比重比重 的的比重比重 营业收入 26,141,683.48-8.71%-28,634,743.80 11.45%-营业成本 29,483,432.70 25.79%50.13%26,455,977.15-10.69%36.38%管理费用 8,540,453.25 16.21%32.67%7,348,973.31 12.24%25.66%销售费用 6,607,101.84-11.14%25.27%7,435,706.38 20.70%25.97%财务费用 691,914.63 3.26%2.65%670,053.63 39.12%2.34%营业利润-3,341,749.22-253.38%-12.78%2,178,767.65 636.58%7.61%资产减值损失 375,563.26-0.64%1.44%377,966.85 351.27%1.32%营业外收入 160,967.00 127.52%0.62%70,747.05-96.36%0.25%营业外支出 106,832.85 250.86%0.41%30,449.14-99.23%0.11%所得税费用-158,742.30-114.39%-0.61%1,103,209.03 1,959.53%3.85%净利润-3,128,872.77-380.40%-11.97%1,115,856.53 144.78%3.90%经营活动产生的现金流量净额-3,320,488.37 27.17%-4,559,141.68-271.15%-投资活动产生的现金流量净额-1,440,131.09-193.12%-1,546,583.97 545.38%-筹资活动产生的现金流量净额 480,557.22-96.79%-14,949,756.17 1,233.79%-项目变动及重大差异产生的原因：2014 年全年营业收入 2614 万元，较上年同期的 2863 万元减少 249 万元，下降 8.7%；公司营业成本增加，其主要原因是销售结构的变化及仪器销售毛利的降低。2013年试剂产品系列的销售占比为 97%，而 2014 年试剂产品系列的销售占比为 87%，且 2014年仪器销售的毛利为-190 万元，毛利率为-59%；综上两项因素，导致 2014 年的毛利较上年同期减少 518 万元，这也是 2014 年营业利润、所得税费用重大变化的主要原因。另外，2014 年因股转系统挂牌发生的中介费用113 万元，计入当期损益，也加大了当年亏损额。营业外收入增加 128%,主要因为获得政府补助 16 万元 营业外支出增加 251%，主要因为处置非流动性资产及资产报废所致 现金流量分析：公司经营性现金流量净额为-332 万元，较上年同期增长 27.17%，主要原因：虽然本期业务量有所减少，经营活动现金流入有所下降，但公司销售结构有所变化，销售的仪器部分为以前年度购入，故购买商品、接受劳务支付的现金有所减少，同时本期销售费用有所减少，支付其他与经营活动有关的现金有所减少。投资活动产生的现金净流入为-144 万元，较上年同期降低 193%，主要原因：1、2013年度处置长期股权投资收回现金，本期无此事项，本期流入小于上期；2、本期购置固定资产较上期多，导致本期流出大于上期。两个同时影响导致本期净流入比上期减少较大。筹资活动产生的现金净流入 48 万元，较上年同期降低 96.8%，主要原因：一方面公司上期收回较多往来借款，另一方面公司上期收到大股东捐赠款项，导致上期筹资活动现金流流入较多。(2 2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 70 页 生化试剂产品 22,891,717.67 87.57%27,952,692.52 97.62%生化仪器设备 3,249,965.81 12.43%682,051.28 2.38%收入构成变动的原因 2014 年整体销售毛利率为 50%，毛利为 1304 万元，毛利率较上年同期下降 14 个百分点，其主要原因是销售结构的变化及仪器销售毛利的降低。2013 年试剂产品系列的销售占比为 98%，2014 年试剂产品系列的销售占比为 88%，而生化仪器的销售比由 2013年的 2%提升到 12%，此为公司为适应体外检测试剂行业市场营销模式的转变所致。(3 3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：报告期内，公司排名前五位的销售客户为：1、杭州优仕医疗设备有限公司，销售额为 1,560,462.61 元，占公司全部销售金额比例的 5.97%2、韶关市立丰试剂仪器有限公司，销售额为 1,424,345.34 元，占公司全部销售金额比例的 5.45%3、昆明河曼利科技有限公司，销售额为 1,298,295.81 元，占公司全部销售金额比例的 4.97%4、南京腾越医疗设备有限公司，销售额为 1,117,910.30 元，占公司全部销售金额比例的 4.28%5、惠州市比尔德医疗器械有限公司，销售额为 1,019,625.04 元，占公司全部销售金额比例的 3.90%公司与以上客户之间不存在关联关系。主要供应商的基本情况：报告期内，公司前五位的供应商为：1、南京高之超电子设备有限公司，采购金额 3,580,000.00 元，占公司全部采购金额比例的 19.49%2、上海聚创生物科技有限公司，采购金额 3,399,843.80 元，占公司全部采购金额比例的 18.51%3、上海丰汇医用仪器有限公司，采购金额 2,500,000.00 元，占公司全部采购金额比例的 13.61%4、上海东方顺宇科技有限公司，采购金额 767,380.00 元，占公司全部采购金额比例的 4.18%5、海尔施生物医药股份有限公司，采购金额 720,000.00 元，占公司全部采购金额比例的 3.92%公司和上海丰汇医用仪器有限公司有关联关系，公司实际控制人、大股东卫君超系上海丰汇医用仪器有限公司总经理。其他供应商与公司无关联关系。重要订单的基本情况：公司的销售合同很多都是和销售商一年一签，金额会在上期的基础上有所调整，但调整幅度一般不大。公司的采购主要是根据生产情况按需采购。公司在合同的订立、履行、变更、解除和终止等环节实施审查、监督与控制。报告期内，公司的重要采购和上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 70 页 销售合同均得到有效执行。2 2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 9,715,123.61-30.58%30.08%13,995,185.85 580.04%38.55%-8.47%应收账款 11,497,824.73 11.31%35.68%10,329,860.23 27.25%28.45%7.15%存货 2,699,105.39-35.61%8.36%4,191,672.56 16.92%11.54%-3.19%长期股权投资-固定资产 1,820,164.91 58.81%5.64%1,146,152.05 6.31%3.16%2.48%在建工程-短期借款 5,000,000.00-15.48%5,000,000.00-13.77%1.71%长期借款-总资产 32,297,243.66-11.05%-36,308,080.29 16.11%-项目变动原因：公司 2014 年末货币资金余额 971.5 万元，较上年下降了 31%，主要是报告期内销售收入的减少、应收账款的增加及固定资产支出的增加所致。公司 2014 年末应收账款余额 1150 万元，较上年上涨了 11%，是对个别经销商延长信用期限。公司 2014 年末存货余额 270 万元，较上年下降了 36%，主要是报告期内对前期库存商品的消化。公司 2014 年末固定资产 182 万元，较上年上涨了 59%，主要是报告期内为技术改造新增的机器设备等。3 3.投资情况分析投资情况分析 委托贷款情况：无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 一、宏观环境 中国 IVD 产业的发展开始于 20 世纪 80 年代，短短二十多年来发展迅猛。近年来，国家重视生物技术及其产业化的发展，在产业形势整体向好的背景下，体外诊断行业也在产业发展浪潮中获益。根据前瞻产业研究院发布的2014-2018 年中国体外诊断行业市场前瞻与投资战略规划分析报告显示，2013 年我国体外诊断市场规模已经接近 200亿元。由于医院市场需求占到体外诊断需求总量的 90%以上，未来我国体外诊断行业将受益于诊疗人次数和人均检查费用的增长，预计规模增速将保持在 16%-18%的较高水平。取中间值 17%，按照这一平均增速测算，到 2018 年我国体外诊断行业规模将在 384 亿元左右。人均体外诊断费用是判断体外诊断市场发展是否成熟的重要标志，2014 年，我国人均体外诊断产品的使用量为 1.5 美元，而发达国家为 2530 美元，差距巨大。对比来看，国内人均费用还有较大空间，此外，受到国家相关科技产业政策、医疗扩容、国家加大血液筛查力度等多长推动，国内诊断试剂市场未来将保持良好的增长趋势。因此，中国 IVD 市场增长空间广阔。二、周期波动 上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 70 页 报告期内，宏观经济环境发展平稳、经济环境良好，中国体外诊断试剂行业发展迅猛。外部环境给公司的发展带来了良好的影响。所以行业周期性波动较小，不存在明显的周期性。三、市场竞争现状 我国目前拥有 300-400 家左右的体外诊断试剂生产企业，但年销售收入过亿元的企业仅约 20 家，除少数规模较大的公司，大多数体外诊断试剂企业普遍规模小、品种少，存在部分企业仿制现有产品、展开价格战，以低价抢占市场份额的现象，市场竞争较为激烈。四、重大事件 报告期内，行业内未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的重大事件。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、产品优势 公司拥有完整的质量体系，经过 ISO9001 质量体系认证，产品质量上乘，得到了诸多客户的信任与肯定，在行业内享有良好的信誉及口碑。公司现已获得 65 项生化诊断试剂产品注册证书，涵盖肝功、肾功、血脂与脂蛋白、血糖、心肌酶、离子、特殊蛋白等系列，是国内生化诊断试剂品种较齐全的生产厂商之一，能够满足终端用户的各种生化检测需求。目前，公司积极研发新的诊断试剂，部分产品已完成前期研发工作，注册完成并投产后，将成为公司新的收入增长点。2、技术优势 公司拥有具备丰富实践经验的研发团队和专家级技术团队，公司现拥有 1 项发明专利、6 项实用新型专利，曾四次获得国家科技部和上海市科技创新基金的支持，自 2004年至今连续被评为“上海市高新技术企业”。3、销售优势 公司长期与各地的检验界专业机构保持着良好的关系，每年定期主动参加全国及地方的各类 IVD 行业会议，举办多种形式的检验新技术研讨班等，各类销售人员深入医院检验科等终端客户，了解市场和客户需求。公司拥有一支优秀的销售团队，广泛的人脉、卓越的公关、独特的市场分析与开拓能力使公司的产品营销网络覆盖了全国 28 个省市，根据不断变化的市场，制定相应的销售战略规划。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等独立，有较好地自主经营能力；会计核算、财务管理等重大内部控制体系运行良好；公司产品性能稳定；管理层及核心业务团队人员稳定；公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，没有发生对公司持续经营有重大影响的事件。(六六)自愿披露自愿披露 无 二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 国家科技部发布的医疗器械科技产业“十二五”规划指出，“十二五”期间，围绕重大疾病防治和临床诊疗需求，重点开发一批适宜基层的先进实用产品和主要依赖上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 70 页 进口的中高端产品，在诊断领域，针对疾病诊断无创、早期、精确、低负荷、定量化等要求的发展趋势，重点支持高性能免疫分析系统、全自动高通量生化分析仪、高性能五分类血细胞分析仪、自动化微生物检测分析仪等重点产品、核心部件以及新型诊断试剂；国务院出台“十二五”国家战略性新兴产业发展规划将生物产业位列七大战略性新兴之一。国务院关于印发生物产业发展规划的通知提出，“十二五”末生物产业产值将达 4 万亿，其中仅医药产业总产值就高达 3.6 万亿。关于生物医药方面的发展，未来 5 年将主要强调用于重大疾病防治的生物技术药物、新型疫苗、诊断试剂、化学药物等创新型药物品种。受到国家相关科技产业政策、医疗扩容、国家加大血液筛查力度等多长推动，国内诊断试剂市场未来将保持良好的增长趋势。(二二)公司发展战略公司发展战略 1、不断提高产品质量，加强对新产品的研发和注册；2、加大产品和企业形象的宣传；3、加强人才培养和引进 4、拓宽融资渠道。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司将努力实现化学发光诊断试剂的注册和生产，加强销售渠道的建设，实现公司收入的稳步增长。同时，公司将加强成本控制和各部门费用支出管控；成立专门的生产监管小组，制定更加严格的生产流程，以改进和提高生产效率；加快融资步伐；加大对产品研发的投入；提高员工的综合素质，加强内部培训。(四四)不确定性因素不确定性因素 公司新的产品能否成功注册，投入生产后能否较快的被市场所接受，存在不确定性。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、公司盈利能力较弱的风险 公司 2013 年和 2014 年净利润分别为 111.59 万元和-312.89 万元。虽然 2013 年 6月已将亏损严重的子公司丰汇仪器剥离，其亏损已不再对本公司产生影响，但是报告期内公司净利润为负，公司存在盈利能力较弱的风险。二、市场竞争风险 我国目前拥有 300-400 家左右的体外诊断试剂生产企业，但年销售收入过亿元的企业仅约 20 家，除少数规模较大的公司如科华生物、利德曼等，大多数体外诊断试剂企业普遍规模小、品种少，存在部分企业仿制现有产品、展开价格战，以低价抢占市场份额的现象，市场竞争较为激烈。同时，跨国企业的产品品牌历史较长、品质较高，在市场上的优势地位对公司产品的推广带来风险。面对这一现状，公司积极应对，不断提高自主品牌的市场竞争力，加强销售渠道建设不断拓展市场，在稳定重点存量客户需求的同时着力新市场的开拓。不断完善技术支持和售后服务体系，提高反应速度和服务水平，提升行业地位和客户认知度。三、产品注册失败的风险 上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 70 页 公司的产品研发属于高科技项目，需要进行前期调研、资料法律查询、研发实施、临床试验、临床评价、注册申请等阶段，周期一般需要 1 年以上，涉及环节多，研发周期较长，技术难度大，如果不能按照研发计划成功开发新产品并通过注册，将影响公司前期研发投入的回收和未来效益的实现。公司将统筹规划加大研发的投入，实现每年一定新产品的数量，每年计划多个产品研发项目，降低部分研发项目失败带来的风险。公司还不断引进高端技术人才，针对每个具体项目成立专门的技术攻关小组。四、核心技术人员流失的风险 体外诊断试剂行业涉及临床检验学、生物化学、免疫学、分子生物学、分析化学、应用化学、有机化学、生物医学工程、基因工程等众多学科领域，同时还需要丰富的研发经验，公司主要核心技术为体外诊断试剂的配方和制备技术，这些配方和制备技术构成了公司的核心竞争力，公司核心技术人员的流失将给公司的经营活动带来重要风险。公司非常重视人力资源的投入，提供富有竞争力的薪资待遇、各种激励措施，采取营造良好的工作环境和创新氛围，宽广的个人发展空间以及让核心技术人员持有公司股票等方式防止人才流失。五、沈阳分公司经营风险 在实际经营中，公司沈阳分公司设立后一直由孙勃承包经营，孙勃为公司辽宁省总经销商，与公司一直签订有销售合作协议。公司沈阳分公司的日常经营活动一直由孙勃全权负责，公司不参与、不干涉。依据相关法律法规，在沈阳分公司经营期间，公司和沈阳分公司具有双重法律关系：就公司内部来说，由于公司和孙勃已经签订了相关协议，公司和沈阳分公司的关系适用协议的约定；但从公司外部来说（公司、沈阳分公司和第三人的关系），由于沈阳分公司不具有独立的法人资格，在沈阳分公司经营期间，沈阳分公司对第三人的所有责任，由公司承担。为规范公司经营，加强经营风险控制，2014 年 9 月 4 日公司已将沈阳分公司予以注销。但是，公司沈阳分公司存续期间中产生的所有风险对外仍由公司承担。对此，沈阳分公司负责人孙渤承诺“因本人承包沈阳分公司而给丰汇医学造成任何损失的，本人全额承担赔偿责任”；同时，控股股东、实际控制人卫君超承诺就此承担连带赔偿责任。六、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人卫君超直接持有公司股份 937.7 万股，占公司总股本的 37.508%，系公司第一大股东，可以实际支配公司股份表决权超过 30%，拥有公司控制权。且 1998 年 10 月至 2013 年 11 月，卫君超一直担任公司执行董事兼总经理；2013 年 12 月有限公司整体变更为股份公司，卫君超为公司董事长；公司总经理、副总经理、董事会秘书均由其推荐。因此，卫君超有可能利用其对公司的控股股东地位，通过行使表决权对公司经营决策、人事安排、日常管理及“三会”运行等进行不当控制从而损害公司及其他股东的利益。公司控股股东、实际控制人承诺：不会通过行使表决权对公司经营决策、人事安排、日常管理及“三会”运行等进行不当控制，坚决杜绝不当控制公司行为，确保公司及其他股东的利益。七、经营活动产生现金流紧张可能产生的经营性风险 为拓展业务，公司近几年投入大量人力、物力进行市场开拓、技术研发，均需要大量资金。报告期内，2013 年为-456 万元、2014 年为-332 万元，通过借款等筹资活动获取现金支持公司运转，一旦资金出现短缺，将会对公司经营造成一定的负面影响。针对公司经营活动产生的现金流紧张可能产生的经营风险，公司将加强回款管理，同时维持与银行良好的合作关系，以保证公司现金流的充足。上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 70 页 八、税收优惠政策变动的风险 公司获得经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局共同认定的高新技术企业证书。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15的税率征收企业所得税”以及上海市浦东新区国家税务局下发的企业所得税优惠事先备案结果通知书（浦税三十五所备（2013）第 1760 号）批准，公司自 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，减按15.00%的税率计缴企业所得税。税收优惠将于 2014 年 12 月 31 日到期，2014 年将进行高新技术企业资质复审。如果上述税收优惠政策发生变化，或者公司未来不再符合享受税收优惠政策所需的条件，公司的税负将会增加，从而对公司的盈利能力产生一定的不利影响。针对税收优惠政策变化带来的风险，公司将不断加强技术研发，增强公司产品的市场竞争力，进而提高公司的销售额和销售利润，在公司专注领域做大做强，降低税收优惠对公司的影响。九、土地使用权租赁合同无效及部分厂房被强制拆除的风险 公司目前厂房所占土地为上海浦东新区合庆镇勤奋村集体所有，工业用途。公司与上海浦东新区合庆镇勤奋村村民委员会签订了租赁合同书，租赁面积为 10.7 亩，租赁期限为 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。因该农村集体建设用地使用权流转未经勤奋村村民会议或者村民代表会议讨论决定，故租赁合同书存在被认定为无效合同的风险。公司部分厂房（900 平方米）为公司自建所得，因未取得用地规划许可，亦未取得合法有效的建设规划许可及施工许可手续，存在被有关部门认定为违法建筑以及被强制拆除的风险。鉴于公司的生产设备绝大部分属于易搬迁、安装方便的设备，公司可以在较短时间内完成生产线的搬迁。即使因无法使用上述经营场所致使公司的厂房确实需要搬迁，亦不会对公司的生产经营产生实质性影响。并且，公司控股股东、实际控制人出具承诺，承诺在租赁期内若因权利瑕疵或其他任何原因导致公司无法继续租用上述经营场所，则公司控股股东、实际控制人同意将为公司提前寻找其他适租的厂房，以保证公司生产经营的持续稳定，并且，若因前述原因给公司造成的搬迁费用及其他损失，由其承担全部责任。故公司对上述土地使用权、厂房不存在重大依赖，上述土地使用权租赁合同被认定为无效合同或上述厂房被强制拆除不会影响公司的持续经营能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 上海丰汇医学科技股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 70 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源