430558_2013_均信担保_2013年年度报告_2014-02-28.pdf

股份简称：均信担保 股份代码：430558 公告编号：2014-004 哈尔滨均信投资担保股份有限公司哈尔滨均信投资担保股份有限公司 HARBIN JUNXIN FINANCING GUARANTY CO.,LTD.二二O O一三一三年年年度报告年度报告 股票代码：430558 二一四年二月二十八日 哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 1 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会及董事、监事会及监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。公司全体董事出席了审议本次年度报告的董事会会议。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人李明中、主管会计工作负责人张建华、会计机构负责人林玉芬声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 2 目目 录录 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .1 1 第二章第二章 公司基本情况公司基本情况 .7 7 第三章第三章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五章第五章 重要事项重要事项 .2929 第六章第六章 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七章第七章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八章第八章 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4242 第九章第九章 财务报告财务报告 .4848 第十章第十章 备查文件目录备查文件目录 .159159 哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 3 释释 义义 在本年度报告中，除非另有所指，下列词语具有以下含义：释义释义项项 指指 释义内容释义内容 本公司、股份公司、公司、母公司、挂牌公司、均信担保 指 哈尔滨均信投资担保股份有限公司 子公司 指 黑龙江省信联企业管理服务有限公司 均信小额 指 哈尔滨均信小额贷款有限公司 众智投资 指 哈尔滨众智投资股份有限公司 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 哈尔滨均信投资担保股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 4 重大重大风险风险提示提示 一一、行业特有风险、行业特有风险 公司属于融资性担保行业，作为借款方与贷款机构之间的金融中介与信用中介，公司主要是为中小企业特别是小微企业向银行借款提供担保，从而使资信不足和抵押物缺乏的小微企业能够获得银行贷款，公司在其中承担着对贷款进行保证担保的责任，其业务需要较强的风险管理能力和资本实力，其行业具有杠杆和风险的金融属性，其风险特征与银行、保险等金融行业相似，其经营活动受到监管政策、信贷政策、客户信用状况、贷款机构合作情况、税收政策变化、会计政策变动、行业竞争情况等一系列事件的影响。二二、监管政策变动风险、监管政策变动风险 我国融资性担保行业经历了由人民银行监管、多元监管、省级人民政府监管阶段。2009 年国务院同意由银监会牵头七部委成立融资性担保业务监管部际联席会议，负责制订促进融资性担保业务发展的政策措施、监管制度，指导地方人民政府进行业务监管和风险处置。2010 年融资性担保公司管理暂行办法规定，融资性担保公司由省、自治区、直辖市人民政府实施属地管理，由其确定的监管部门具体负责本辖区融资性担保公司的准入、退出、日常监管和风险处置，并向部际联席会议报告工作。目前，融资性担保行业管理制度正在完善之中，一些监管政策变化可能给公司业务带来影响，例如准备金提取、担保放大倍数、单笔担保额度限制、可投资比例等政策的变化。公司无法准确预测相关政策的变化及其影响，也无法保证能够及时调整并充分适应相关变化，可能导致公司业务和经营业绩受到影响。三三、信贷政策变动风险、信贷政策变动风险 公司主要业务是为银行向中小企业贷款提供担保，如果国家信贷政策发生变化，并导致银行等贷款机构信贷紧缩，可能导致公司业务量缩减，对公司经营业绩产生不利影响。由于公司主要服务对象为小微企业，属于目前国家信贷政策定向宽松和重点支持对象，且利率市场化进程的推进，商业银行信贷也逐步向小微企业进行倾斜，因此目前公司担保业务未受到影响。未来国家信贷政策及监管部门、商业银行哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 5 对小微企业的信贷政策如果出现变化，可能对公司业务带来影响。四四、客户信用风险、客户信用风险 客户信用风险是担保行业面临的最主要和直接的一种风险，主要是指由于被担保人违约而造成担保人代偿的风险。当债务期限届满时，如果被担保人（即借款人）无力偿还或不愿偿还，担保公司须按照合同约定履行代偿义务。尽管公司在办理担保业务时会对客户还款能力和意愿进行调查评估、设置反担保措施、进行保后管理、以及提取担保赔偿准备金和未到期责任准备金进行对冲，但如果在短时间内客户违约率大幅上升、公司代偿支出金额巨大、客户无法迅速清偿、且反担保措施短期内未能执行到位和变现，可能导致公司偿付能力降低，甚至带来流动性风险。五五、贷款机构合作风险贷款机构合作风险 公司合作的贷款机构以银行为主，近年来全国部分银行提高担保机构合作门槛，对担保机构实行名单制管理，由总行统一确定合作机构准入标准，开展资质信用评级并分级授信，一些担保公司的发展受到影响。公司凭借良好的品牌信用、资金实力和风险控制能力，2013 年合作银行范围进一步扩大，新增合作银行 13 家，合作银行总数达 36 家，担保放大授信处于上升水平。但是，若贷款机构进一步提高与担保机构的合作门槛，有可能对公司业务造成不利影响。六六、风险管理和内部控制系统不够充分和有效的风险、风险管理和内部控制系统不够充分和有效的风险 公司对风险管理和内部控制的制度和政策随时进行补充及改进，以符合政策监管要求、加强公司的风险管理和改善公司的内部控制体系。但是公司无法保证该系统能够完全防范、识别和管理所有风险；制度的完善也需要实践的过程和时间才能全面评估其充分性和有效性；并且公司也无法保证员工对新政策和制度的要求能够及时准确地理解和遵循，从而为公司带来业务风险甚至监管风险。七七、公司无法完全察觉和防范员工、客户或其他第三方欺诈或舞弊风险、公司无法完全察觉和防范员工、客户或其他第三方欺诈或舞弊风险 公司虽然通过培训、制度、考核、流程等手段防范员工、客户或其他第三方的道德风险，但是无法保证完全杜绝隐瞒风险、提供虚假信息、越权交易、玩忽职守等不当行为。一旦该类行为发生，且公司未能及时发现和纠正，可能给公司业务带来风险。哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 6 八八、股权分散的风险、股权分散的风险 公司现有股东中，单一最大股东持股比例不超过 20%，前十名股东持股总数占公司股份的 53.17%，公司不存在控股股东或实际控制人。公司分散的股权结构存在一定的不稳定性，可能导致公司未来股权结构发生变化，进而影响公司经营政策的稳定性、连续性。哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 7 第二章第二章 公司公司基本情况基本情况 一、一、公司名称公司名称 中文名称：哈尔滨均信投资担保股份有限公司 公司简称：均信担保 英文名称：Harbin Junxin Finacing Guaranty Co.,Ltd.二、公司二、公司法定代表人：法定代表人：李明中 三、三、公司公司董事会秘书（董事会秘书（信息披露负责人信息披露负责人）：张建华 联系电话：0451-88084906 电子邮箱： 传真号码：0451-88084905 邮政编码：150028 办公地址：哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场4号楼世泽路689号2506室 四、四、公司地址公司地址 注册地址：哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场 4 号楼世泽路689 号 办公地址：哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场 4 号楼世泽路689 号 邮政编码：150028 公司网址：http:/ 电子信箱： 五、五、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 登载年度报告指定网站的网址：http:/ 哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 8 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、股票挂牌情况六、股票挂牌情况 公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股票简称：均信担保 股票代码：430558 挂牌时间：2014 年 1 月 24 日 七、公司注册七、公司注册信息信息情况情况 有限公司成立日期：2002 年 9 月 9 日 股份有限公司成立日期：2006 年 6 月 23 日 企业法人营业执照注册号：230100100016310 税务登记证号码：230197738635475 组织机构代码证号：73863547-5 八、其他八、其他有关有关资料资料 公司聘请的履行持续督导职责的主办券商名称：中国银河证券股份有限公司 办公地址：北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 公司聘请的会计师事务所名称：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址：北京市东坡区大羊宜宾胡同 31 号院 2 楼 312 号 签字会计师：刘凤美、吴枫 哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 9 第三章第三章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、公司近两年主要会计数据和财务指标一、公司近两年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 同比增减同比增减（%）总资产 663,738,895.31 583,949,854.54 13.66 归属于母公司股东的净资产 332,532,280.81 298,872,614.58 11.26 股本 240,290,000.00 240,290,000.00-归属于母公司股东每股净资产（元/股）1.38 1.24 11.26 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减同比增减（%）营业收入 96,562,723.94 70,602,366.32 36.77 利润总额 44,854,152.35 34,207,781.43 31.12 归属于母公司股东的净利润 33,659,666.23 25,784,333.03 30.54 归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,271,375.27 21,154,541.74 10.01 经营活动产生的现金流量净额-17,792,745.05 40,098,807.98-144.37 加权平均净资产收益率 10.66%9.91%7.57 基本每股收益（元/股）0.14 0.12 15.04 稀释每股收益（元/股）0.14 0.12 15.04 二、非经常损益项目和金额二、非经常损益项目和金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-3,006,374.78 计入当期损益的政府补助-10,439,693.48 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-36,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-348,493.00 非经常性损益小计-13,830,561.26 所得税影响额 3,442,270.30 少数股东权益影响额（税后）合 计 10,388,290.96 哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 10 （二（二）融资性担保融资性担保行业特殊会计数据与财务指标行业特殊会计数据与财务指标 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 应收代偿款（万元）3,732.21 3,158.26 担保赔偿准备金（万元）2,900.60 2,075.74 未到期责任准备金（万元）5,923.65 3,794.69 期末担保余额（万元）290,059.80 207,574.50 担保放大倍数注1（倍）8.72 6.95 担保代偿率注2（%）1.29 1.52 拨备覆盖率注3（%）342.68 299.38 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 当年累计代偿额（万元）2,997.23 2,276.29 当年累计代偿回收额（万元）2,423.28 1,833.69 当年累计担保额（万元）280,282.50 222,445.60 当年累计解除担保额（万元）197,797.20 157,532.10 代偿损失核销额（万元）1,020.49 1,105.32 累计担保代偿率注4（%）1.52 1.44 担保损失率注5（%）0.52 0.70 代偿回收率注6（%）36.01 31.30 应收保费周转率（次）75.58 45.65 注 1：担保业务放大倍数=期末担保余额/净资产 注 2：担保代偿率=应收代偿款/期末担保余额 注 3：拨备覆盖率=（未到期责任准备金+担保赔偿准备金+风险补助资金）/应收代偿款 注 4：累计担保代偿率本年度累计担保代偿额/本年度累计解除的担保额 注 5：担保损失率=代偿损失核销额/当年累计解除担保额 注 6：代偿回收率本年度累计代偿回收额/（年初担保代偿余额本年度累计担保代偿额）哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 11 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营情况分析一、经营情况分析（一）报告期内总体经营情况回顾（一）报告期内总体经营情况回顾 2013年是公司“十年启程、百年均信”第二个十年的开局之年，按照年初确定的“稳中求进”的总体要求和“奋力开拓、提质增效”的工作目标，公司担保业务保持了稳步快速发展，同时公司在多方面取得良好成绩，为公司未来发展奠定了坚实的基础。报告期内，公司的营业收入和利润较2012年均有大幅提高，实现营业收入9,656.27万元，同比增长36.77%；实现利润总额4,485.42万元，同比增长31.12%；实现净利润3,365.97万元，同比增长30.54%。（二）公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况（二）公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 公司主营业务为融资性担保业务，担保产品包括个人贷款担保，企业流动资金贷款、固定资产贷款及项目投资贷款担保等。（1）担保业务担保业务大幅大幅增长增长 担保业务量显著增加。报告期内，公司新增担保额28.03亿元，同比增长26%，超额完成全年目标。年末在保余额为29.01亿元，同比增长39.74%。小微客户占比提升。本年办理担保业务2,150笔，笔均担保额为130.4万元，承保客户大部分为小微企业。全部担保业务中，单笔额度500万（不含）以下的小微企业担保项目达22.16亿元，占比79.06%，同比增加0.26个百分点。承保行业分布适宜。承保客户中农林牧副渔及相关服务行业占26.3%，同比增加7.4%；加工制造行业占23.2%，下降3.8%；商贸流通行业占16.9%，下降1.9%。本年对涉农方面加大了开发和服务力度，使承保行业分布更为适宜，有利规避行业风险。完成省内地市机构布局，担保市场扩大，“立足哈尔滨、服务黑龙江”战略收效明显。新设立黑河、佳木斯、鸡西、双鸭山、伊春、鹤岗和七台河7家二级分公司，分公司总数达35家。二级分公司全年共办理担保业务8.45亿元，占所属一级分公司哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 12 新增业务的30%，占公司全年业务的32.3%，为促进公司业务增长发挥了积极作用。公司本年在全省12个地市（大兴安岭地区除外）和47个县开展了担保业务，担保市场进一步扩大。哈尔滨市以外的业务占比提升至39.7%，同比上升10.2%。在绥化地区办理业务达到4.8亿元，仅次于哈尔滨。（2）担保质量担保质量保持良好保持良好 公司坚持稳健经营理念，切实加强风险防控的核心能力。报告期内，担保质量保持良好。期末代偿余额为 3,732.21 万元，比年初有所增加，代偿余额占在保余额的比例为 1.29%，比年初的 1.52%下降了 0.23 个百分点，降幅为 15%，代偿率控制在较低水平。坚持审慎原则，按规定提取和使用风险准备金，抗风险能力增强。年末各项风险准备金余额为 12,789 万元，较上年同期的 9,455 万元增加 3,334 万元，增长 35%。拨备覆盖率为 342.68%，比年初的 299.38%增加 43.30 个百分点，增长率 14.46%，抗风险能力维持在较高水平。（3）与金融机构合作取得新进展与金融机构合作取得新进展 公司不断优化和拓宽合作银行渠道。合作银行范围继续扩大，本年新增合作银行 13 家。其中，新增商业银行 3 家，分别为中信银行、哈尔滨银行庆安支行和长春农商行兰西分行；新增信用社 9 家，分别为嫩江、方正、甘南、鹤岗、泰来、肇东、青岗、巴彦和依兰信用社；新增村镇银行 1 家，为肇东建信村镇银行。目前全部合作银行机构达到 36 家。另外，公司与龙江银行续签合作协议，将双方合作范围拓展到全省。担保同业合作继续加强。公司与东北再担保全年开展打包增信业务 2.99 亿元。与鑫正担保开展“代出保函”业务 1.69 亿元。既拓宽了担保空间、加强了风险屏障，也为开展业务拓宽了路径。（4）公司获得多项公司获得多项社会社会支持和支持和荣誉荣誉 公司担保业务及中小企业服务工作获得政府支持，报告期内，共得到各项政府补助1,578.3万元，较上年增加270万元。其中获国家信用担保资金补助960万元、黑龙江省财政风险补助377万元、哈高新区新三板挂牌补助50万元、黑龙江省促进经济社会发展先进金融机构奖励30万元，以及公司子公司黑龙江省信联企业管理服务有哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 13 限公司获国家中小企业服务平台体系建设补助160万元等。报告期内，公司获中国担保杂志评为“中国担保辉煌先锋”，获黑龙江省政府授予“2012年度黑龙江省促进经济社会发展先进金融机构”荣誉，获中国中小企业协会评为“2013中国中小企业创新服务先进机构”，董事长兼总经理李明中获黑龙江省“非公经济优秀建设者”荣誉。2、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响 报告期内，本公司业务、产品、服务等无重大变化。（三）公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响（三）公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响 1、行业发展对公司经营情况的影响、行业发展对公司经营情况的影响 工信部和财政部关于做好 2013 年中小企业信用担保资金项目申报工作的通知，依据中小企业信用担保资金管理办法（财企201297 号），对符合条件的担保机构 2012 年度在保的单户 1500 万元（含）以下的中小微企业贷款担保业务，按 2012 年平均在保余额的一定比例给予补助，重点补助对小型微型企业的贷款担保业务。对小型企业单户担保贷款 500 万元（含）以下的补助比例不超过 2%；微型企业单户担保贷款 100 万元（含）以下的补助不超过 3%，单户担保贷款 100 万元至 500 万元（含）的补助不超过 2%；其他担保业务补助不超过 0.5%。对 2012 年在保的担保费率低于银行同期贷款基准利率 50%的贷款担保业务，补助比例不超过银行同期贷款基准利率 50%与实际担保费率之差。重点补助低担保费率的小微企业贷款担保业务。报告期内，公司依据该办法，申报获得国家信用担保补助资金 960万元。2013 年 7 月马凯副总理在国务院小微企业金融服务电视电话会议上指出，小微企业融资难，表面上看是缺钱，实质上是缺信息和缺信用，通过第三方提供增信服务，形成利益共享、风险共担的机制，是破解小微企业融资难的关键举措之一。并提出，要动员各方力量，健全和完善增信机制。地方各级政府都要把建立健全主要为小微企业服务的融资担保体系，作为扶持小微企业的关键环节来抓，政府要舍得投入，参股和控股部分担保公司，同时以省市为单位建立政府主导的再担保公司，创设小微企业信贷风险补偿基金等。2013 年 8 月，国务院办公厅在关于金融支持小微企业发展的实施意见中指出，加强小微企业金融服务，是金融支持实体经济哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 14 和稳定就业、鼓励创业的重要内容，事关经济社会发展全局，具有十分重要的战略意义。并提出确保实现小微企业贷款增速和增量“两个不低于”的目标、加快丰富和创新小微企业金融服务方式、着力强化对小微企业的增信服务和信息服务，建立健全主要为小微企业服务的融资担保体系等措施。2013 年 12 月 21 日银监会等八部委下发 关于清理规范非融资性担保公司的通知（银监发【2013】48 号），要求各地区对“非融资性担保公司”进行集中清理规范，防范其以“担保”名义非法经营金融业务，防范社会风险。该文件对区分“融资性担保公司”和“非融资性担保公司”、净化行业发展环境有积极意义。在我国目前金融体制内，由于小微企业资信不足和抵押物缺乏，风险难以识别和管理，且贷款办理成本相对较高，金融机构服务积极性不高，加之挤出效应的存在，大部分小微企业不通过担保很难获得贷款；同时，小微企业数量占到中小企业总数的90%以上，又存在着巨大的金融服务市场空间。公司自成立以来始终定位于服务小微企业，与其他担保机构形成错位经营，与银行机构形成合作互补，经过十一年的探索和努力，实现了专业化和特色化经营，建立了“低风险、可复制、市场化”的经营模式。受益于小微企业固有的巨大融资担保需求和国家政策的支持，凭借公司多年形成的小微企业金融服务的经验和模式，公司担保业务发展具有良好的前景。2、周期波动对公司经营情况的影响、周期波动对公司经营情况的影响 公司所在的融资性担保行业，是为广大中小企业特别是小微企业提供担保服务，属于中小企业在融资过程中比较急需的一种日常金融服务，且由于小微企业担保需求长期存在较大的供给缺口，而国家也在政策上进行长期支持，因此行业波动较小，不存在明显的周期性。（四）公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响（四）公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 公司担保业务的商业模式为：“经营信用、管理风险”，即公司凭借其资本、信用和风险管理能力，为市场经济中的借贷活动提供专业的第三方信用保证，客观上为资金借入方起到增信的作用、为资金贷出方起到分险的作用，从而使潜在的信贷交易得以实现，公司收取相应的担保费用作为报酬，其收入在扣除支付成本费用和提取风险准备后的剩余为公司的盈利。哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 15 公司拥有较强的资本实力，优良的品牌信用、良好的风控能力、优秀的担保团队、卓越的服务能力和广泛的营业网点等资源，并与三十余家银行等贷款机构建立合作关系，公司对于中小企业所申请的贷款担保，经担保咨询立项，项目调查、审查和审批，银企保签订合同，办理反担保手续，合作银行放款、保后管理和到期解保（分为客户自行还款解保和公司代替偿还解保）等流程完成一笔担保业务，年服务中小企业数量达2000余户。公司的担保业务能够降低贷款机构的贷款办理成本，为其提供风险隔离，促使正规信贷资金流向小微企业，并降低小微企业的融资成本，从而一定程度上缓解了小微企业融资难和融资贵的问题，实现良好的社会效益和经济效益。报告期内，公司商业模式无重大变化。（五五）公司主要财务数据分析公司主要财务数据分析 1、资产负债结构分析、资产负债结构分析（1）资产项目重大变化情况 单位：元 科目科目 2013 年年 2012 年年 变动变动 重大变动原因重大变动原因说明说明 金额金额 占总占总资产资产比重比重 金额金额 占总占总资产资产比重比重 增减额增减额 增减率增减率 货币资金 103,726,405.36 16%160,952,816.56 28%-57,226,411.20 -36%本年存出保证金增加 存出保证金 358,016,306.47 54%257,965,743.96 44%100,050,562.51 39%经营规模扩大、担保业务增长所致 长期待摊费用 11,494,512.02 2%427,578.83 0%11,066,933.19 2588%用于办公大楼（中小企业总部基地）装修 抵债资产 34,516,935.00 5%23,941,262.00 4%10,575,673.00 44%欠款客户以资产抵债增加 其他流动资产 31,475,305.30 5%21,586,938.93 4%9,888,366.37 46%业务规模增长所致 （2）负债项目重大变化情况 单位：元 哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 16 2、收入构成、利润构成和来源分析、收入构成、利润构成和来源分析（1）收入构成分析 单位：元 科目科目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减额增减额 增减率增减率 变动原因说明变动原因说明 担保业务收入 108,357,656.21 78,008,501.20 30,349,155.01 39%经营规模扩大、业务增长所致 其他业务收入 8,607,777.51 7,641,496.54 966,280.97 13%本期出售投资性房地产增加收入所致 合计 116,965,433.72 85,649,997.74 31,315,435.98 37%（2）费用构成分析 单位：元 科目科目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减额增减额 增减率增减率 变动原因说明变动原因说明 管理费用 38,104,253.80 30,116,232.74 7,988,021.06 27%公司规模扩大，人员开支增加所致 科目科目 2013 年年 2012 年年 变动变动 重大变动原因重大变动原因说明说明 金额金额 占总占总资产资产比重比重 金额金额 占总资占总资产比重产比重 增减额增减额 增减率增减率 应付职工薪酬 4,778,841.47 1%177,919.48 0.03%4,600,921.99 2586%本年末提取奖金，而上年期末奖金为隔年发放 未到期责任准备金 59,236,462.01 9%37,946,873.94 6.50%21,289,588.07 56%担保费收入增加所致 担保赔偿准备金 29,005,980.00 4%20,757,449.67 3.55%8,248,530.33 40%在保责任余额增加所致 其他应付款 174,010,138.06 26%113,677,032.11 19.47%60,333,105.95 53%经营业务规模扩大、收取利息备付金增加所致 递延收益 41,190,257.80 6%35,846,951.28 6.14%5,343,306.52 15%本期收到的政府补助增加所致 应付股利 0 26,855,869.27 4.6%-26,855,869.27-100%上年提前核算股东股利所致 哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 17 财务费用-4,317,356.78 -941,178.86 -3,376,177.92 -359%存出保证金增加，银行存款利息增加所致 合计 33,786,897.02 29,175,053.88 4,611,843.14 15%3、现金流量分析、现金流量分析 单位：元 科目科目 明细明细科目科目 内容内容 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减额增减额 增减率增减率 经营活动产生的现金流量构成 现金流入 收到原担保合同保费取得的现金 109,115,336.21 78,075,229.20 31,040,107.01 39.76%收到其他与经营活动有关的现金 415,740,044.53 728,971,468.54 -313,231,424.01 -42.97%小计 524,855,380.74 807,046,697.74 -282,191,317.00 -34.97%现金流出 支付给职工以及为职工支付的现金 16,459,782.32 15,876,780.50 583,001.82 3.67%支付的各项税费 19,443,022.19 10,026,289.68 9,416,732.51 93.92%支付其他与经营活动有关的现金 506,745,321.28 741,044,819.58 -234,299,498.30 -31.62%小计 542,648,125.79 766,947,889.76 -224,299,763.97 -29.25%经营活动产生的现金流量净额-17,792,745.05 40,098,807.98 -57,891,553.03 -144.37%投资活动产生的现金流量构成 现金流入 取得投资收益收到的现金 523,967.00 132,000.00 391,967.00 296.94%处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,905,606.19 1,570,300.00 4,335,306.19 276.08%小计 6,429,573.19 1,702,300.00 4,727,273.19 277.70%现金流出 投资支付的现金 15,120,000.00 -15,120,000.00 -100.00%购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,110,863.07 3,016,556.35 13,094,306.72 434.08%支付其他与投资活动有关的现金 1,800,000.00 1,800,000.00 0.00%小计 17,910,863.07 18,136,556.35 -225,693.28 -1.24%投资活动产生的现金流量净额-11,481,289.88 -16,434,256.35 4,952,966.47 -30.14%筹资活动产生的现金流量构成 现金流入 吸收投资收到的现金 55,434,600.00 -20,072,966.47 -36.21%发行债券收到的现金 403,493.00 33,167,273.19 0.00%收到其他与筹资活动有关的现金 13,080,000.00 -31,367,273.19 -239.81%小计 403,493.00 68,514,600.00 31,141,579.91 45.45%现金流出 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,855,869.27 18,597,277.40 -26,188,613.44 -140.82%筹资活动产生的现金流量净额-26,452,376.27 49,917,322.60 6,115,646.97 12.25%哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 18 报告期内，经营活动产生的现金流量为-1,779.28万元，公司净利润为3,365.97万元，差别原因主要为公司因合作银行增多和担保业务大幅增长，向合作银行存出保证金增加，从而导致经营活动现金流出较多所致。报告期内，投资活动产生的现金流量为-1,148.13万元，同上年相比变动原因主要为本年增加处置投资性房地产的收益流入。报告期内，筹资活动产生的现金流量为-2,645.24万元，同上年相比变动原因主要为上年度收到增资款项，本年度未发生增资事项造成的。4、公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩、公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩（1）控股子公司情况 本报告期内，公司全资子公司黑龙江省信联企业管理服务有限公司营业收入419,719.71元，净利润-712,884.4元。（2）参股公司情况 公司参股的哈尔滨均信小额贷款有限公司，主营从事人民币小额贷款业务。参股持有的目的在于加强业务布局，公司在日常经营及一般业务中，均信小额也是公司的合作贷款机构之一。根据双方合作协议，约定均信担保可为向均信小额申请贷款的、符合担保条件的中小企业提供贷款担保。本报告期内，均信小额实现营业收入5,075,692.73元，净利润2,271,716.94元。货币单位：元 名称名称 业业务务性性质质 主要主要产品产品或服或服务务 注册资注册资本本（万（万元）元）投资比投资比例例 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 哈尔滨均信小额贷款有限公司 金融业 开展小额贷款业务 5000 39.04%78,346,154.53 51,171,892.62 5,075,692.73 2,271,716.94（3）公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司不存在控制下的特殊目的主体。5、本年度内及以前年度定向发行募集资金的使用情况。、本年度内及以前年度定向发行募集资金的使用情况。无。哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 19 6、会计师事务所意见、会计师事务所意见 公司按照中国企业会计准则编制的截至2013年12月31日止的公司年度财务报表已经由中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。7、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。8、董事会关于报告期会计政策、会计评估或重大会计差错变更的说明、董事会关于报告期会计政策、会计评估或重大会计差错变更的说明 本报告期内，公司无会计政策变更、会计评估或重大会计差错变更事项。（六六）公司已披露经营计划或目标实施进度分析公司已披露经营计划或目标实施进度分析 报告期内，公司无已披露的经营计划或目标。二、公司对持续经营能力评价二、公司对持续经营能力评价 从资产和盈利方面看，截至2013 年12 月31 日，公司总资产663,738,895.31 元，净资产 332,532,280.81 元，总资产同比增长 13.66%，净资产同比增长 11.26%。报告期内，公司实现营业收入96,562,723.94 元，同比增长36.77%；利润总额44,854,152.35 元，同比增长 31.12%；净利润 33,659,666.23 元，同比增长 30.54%。财务数据显示公司具有较强的盈利性和持续增长性。从风险防控、担保质量和抗风险能力来看，报告期内，期末代偿余额占在保余额的比例为 1.29%，比年初下降了 0.23 个百分点，代偿控制在较低水平，显示担保业务质量保持良好。期末，各项风险准备金余额为 12,789 万元，较年初增加 3,334万元；拨备覆盖率为 342.68%，比年初增加 43.30 个百分点，公司抗风险能力维持在较高水平。从人员方面来看，公司高层管理人员和主要担保业务人员长期保持稳定。从公司治理看，公司作为金融企业，始终坚持稳健、审慎的经营原则，并不断完善各项制度，加强公司治理和内部控制，特别是按照挂牌企业公开透明的要求进一步修订完善了相关制度，强化了公司治理，为公司进一步规范发展提供了保障。从公司业务市场前景来看，公司坚持面向广大小微企业提供服务，业务定位符合国家政策方向，为公司持续经营和发展提供了广阔的市场。报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。哈尔滨均信投资担保股份有限公司 2013 年年度报告 20 三、公司未来发展的展望三、公司未来发展的展望（一）行业发展的趋势与市场展望（一）行业发展的趋势与市场展望