430395_2013_奥盖克_2013年年度报告_2014-04-25.pdf

青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 1 证券代码：证券代码：430395 证券证券简称：奥盖克简称：奥盖克 公告编号：公告编号：2014-007 青岛奥盖克化工股份有限公司青岛奥盖克化工股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 二零一四年四月二零一四年四月 青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 2 本公司声明本公司声明 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。公司全体董事出席了审议本次年报的董事会会议。山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人王在军、主管会计工作负责人、会计机构负责人刘武声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 3 目目 录录 本公司声明.2 目 录.3 释 义.5 重大风险提示.7 第一节 公司基本情况简介.10 一、公司信息.10 二、联系人和联系方式.10 三、信息披露及备置地点.10 四、公司历史沿革.10 第二节 会计数据和财务指标摘要.122 一、报告期内主要财务数据.122 二、本年度内非经产性损益项目及金额.122 第三节 管理层讨论与分析.144 一、公司经营情况回顾.144 二、公司对自身持续盈利能力的评价.200 三、下一年度经营计划及目标.200 四、公司对可能面临的风险因素的对策及分析.222 第四节 重要事项.266 一、重大仲裁诉讼事项.266 二、对外担保情况.266 三、资金占用情况.266 四、重大关联交易.266 五、重大资产收购、出售、对外投资及企业收购兼并情况.28 六、股权激励计划变动及实施情况.299 七、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人及其他信息披露义务人已披露承诺的履行情况.299 青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 4 八、公司资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押情况.299 九、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人受处罚及整改情况.299 第五节 股本变动及股东情况.30 一、股本变动情况.30 二、前 10 名股东持股情况表.30 三、控股股东和实际控制人情况.31 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.32 一、公司董事、监事、高级管理人员情况.32 二、公司董事、监事、高级管理人员基本情况.32 三、公司核心员工及其他对公司有重大影响的人员变动情况.35 四、公司员工情况.35 第七节 公司治理及内部控制.36 一、公司治理情况.36 二、股东大会、董事会、监事会的召开情况.36 三、监事会意见.38 四、公司独立性.399 五、内部控制制度评价.40 六、公司年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况.41 第八节 财务报告.42 第九节 备查文件目录.1066 青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 5 释释 义义 在本年度报告中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：一般性释义一般性释义 无棣奥盖克 指 无棣奥盖克化工有限公司 平阴广利 指 平阴广利化工厂 无棣万龙 指 山东无棣万龙化工有限公司 浙江龙盛 指 浙江龙盛集团股份有限公司 浙江安诺 指 浙江安诺芳胺化学品有限公司 上海安诺 指 上海安诺芳胺化学品有限公司 上海溯创 指 上海溯创贸易有限公司 上海科华 指 上海科华染料工业有限公司 上海永庆 指 上海永庆实业有限公司 江苏永庆 指 江苏永庆化工有限公司 控股股东、实际控制人 指 王在军先生 公司律师 指 北京市齐致（济南）律师事务所 和信、天恒信 指 山东天恒信有限责任会计师事务所济南分所，现已更名为“山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）”股东大会 指 青岛奥盖克化工股份有限公司股东大会 董事会 指 青岛奥盖克化工股份有限公司董事会 监事会 指 青岛奥盖克化工股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2013 年度 专业专业性性释义释义 氢氧化镁 指 一种白色固体粉末，用于医药、食品、日化、阻燃、重金属脱除、排烟脱硫、酸性废液中和、废水脱氨脱磷等。硫酸铵 指 又名硫胺，一种无色结晶或白色颗粒，主要用作肥料，还可用于纺织、皮革、医药等方面。染料中间体 指 指用于生产染料的原料 医药中间体 指 指用于合成医药产品的原料 间双 指 学名 2,4-二氨基苯磺酸钠，一种灰白色固体，用于活性染料、酸性染料及印花染料的生产 间脲 指 学名间氨基苯基脲，一种灰白色固体，用于活青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 6 性染料生产 磺化对位酯 指 一种灰白色固体，用于活性染料生产 K 酸 指 学名 2-氨基-3,6,8-苯三磺酸，一种黄色粉末，用于活性染料生产 七水硫酸镁、硫酸镁 指 又名泻盐，一种无色晶体，广泛用于医药、轻工业、微生物工业、食品添加剂等多个领域 氰酸钠 指 一种无色结晶粉末，冶金工业用作钢的热处理剂，农业用作除草剂，也用于医药、染料工业的原料 氧化镁 指 一种白色粉末，用于制造陶瓷、搪瓷、耐火材料，在医药、食品加工行业、饲料添加剂以及农业上有较大用途 氨水 指 氨溶入水后形成的一种溶液，无色透明，有强烈的刺激性，市场上销售的此类商品一般含量在 18-20%之间 1-4 酸 指 一种白色固体，用于活性染料生产 间苯二胺 指 一种重要的精细化工中间体，主要用于生产染料中间体氨基乙酰苯胺，进而用于合成分散染料和活性染料 磺化 指 生产 2,4-二氨基苯磺酸钠、2-氨基-3,6,8-萘三磺酸、磺化对位脂的一种方法 青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 7 重大风险重大风险提示提示 公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点等原因，需要提请投资者应对公司以下重大事项予以充分关注，并应认真考虑相关风险因素。一、原材料采购和产品销售依赖关联方的风险一、原材料采购和产品销售依赖关联方的风险 经过多年合作，公司与染料行业龙头企业浙江龙盛建立了战略合作关系，浙江龙盛通过其控股子公司浙江安诺持有公司 23.08%的股份，并占有一个董事会席位。目前，浙江龙盛下属子公司浙江安诺、浙江鸿盛是公司的主要原材料供应商，同时，浙江安诺及同受浙江龙盛控制的上海溯创、上海科华又是公司的重要客户。公司在原材料采购和产品销售上均对关联方浙江龙盛有较大依赖，面临的风险如下：（一）（一）原材料采购依赖关联方的风险原材料采购依赖关联方的风险 本年度，公司对浙江安诺、浙江鸿盛的采购额占当期采购总额的比重为 48.23%，供应商集中度较高。报告期内，公司生产间双、间脲所需的重要原材料间苯二胺主要采购自浙江龙盛下属子公司浙江安诺、浙江鸿盛，造成上述情况的主要原因是间苯二胺供应的市场格局决定的，也是保证公司原材料稳定供货的内在需求。目前，浙江龙盛控制的间苯二胺生产企业在国内间苯二胺市场占有率已超过 80%，其产品质量稳定，供货渠道畅通，能够满足公司的生产需要，另一方面，目前浙江龙盛通过浙江安诺持有公司 23.08%的股份，是公司关联方，在市场环境变化时能够优先保证公司的原材料供应。未来，如果浙江安诺、浙江鸿盛的间苯二胺供应量跟不上公司原料需求量的增长或者不再向公司供应原料，将对公司的生产经营产生一定负面影响。（二）产品销售依赖关联方的风险（二）产品销售依赖关联方的风险 本年度，公司对上海溯创、上海科华及浙江安诺的销售额占当期营业收入的比重为 44.69%，产品销售对关联方有较大依赖。造成上述情况的主要原因一是下游染料行业市场集中度较高，二是公司受产能瓶颈限制，在相同或相似的条件下，公司只能优先满足长期合作且订单量大的客户需求，从而放弃部分订单量相对较小的客户。未来如果市场发生重大不利变化或主要客户因生产经营或企业管理方面的原因导致财青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 8 务状况出现恶化，可能公司产品销售或货款的及时收回产生较大影响。二、关联交易占比较大的风险二、关联交易占比较大的风险 报告期内，公司基于自身的业务模式，与关联方之间发生了较为频繁的关联交易事项，交易总额总体偏大，涉及关联方较多。本年度，公司与关联方之间的商品销售额为 8,648.42 万元，占当期销售总额的 53.03%；同期，公司与关联方之间的关联采购额为 11,465.71 万元，占当期采购总额的 76.19%。报告期内，公司关联交易占比较大主要有以下两方面原因：一是由于关联方无棣万龙、平阴广利的主要原料采购均是通过公司统一对外与供应商签署采购合同，再销售给两家关联企业；而两家关联企业的主要产品销售则是先销售给公司，然后由公司统一对外进行销售，采购价格及销售价格均按照协议价格进行结算；二是由于浙江安诺于 2013 年 3 月通过增资方式成为公司股东（当时持股比例为 11.17%），使得其母公司浙江龙盛及其下属企业均成为公司关联方，因此自 2013 年 3 月起公司从浙江安诺、浙江鸿盛采购原材料以及向上海溯创、上海科华、浙江安诺销售商品均构成关联交易。受浙江龙盛的行业及市场地位影响，公司未来较长一段时期内在采购、销售等环节仍将与其发生较为密切的交易事项，存在关联交易不合理、不必要或不公允的风险。三、延期或不能通过环保验收的风险三、延期或不能通过环保验收的风险 根据青岛市环境保护局 2013 年 6 月 13 日出具的 关于同意青岛奥盖克化工股份有限公司年产 1,000 吨医药中间体、19,000 吨染料中间体、65,000 吨镁系列化工项目（一期）试生产延期申请的复函（青环试201313 号），公司自收到本文件之日起 3个月内需向青岛市环境保护局申请竣工环保验收。公司已经向青岛市环境保护局提出了竣工环保验收申请，但目前还未通过环保验收，公司存在延迟或不能通过环保验收的风险。四、市场竞争风险四、市场竞争风险 我国染料中间体行业市场化程度很高，公司经过多年的不断发展，在细分市场已经形成了一定的规模优势，公司主要产品间双、间脲等产品的竞争对手较少。但随着我国染料中间体行业的产业升级，公司主要产品间双、间脲等产品价格的稳步增长，青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 9 国内一些有环保处理技术、有实力的染料中间体企业可能会进入间双、间脲市场。另外公司的核心竞争优势主要体现在废酸的环保处理上，随着各染料中间体企业对环保投入的增加，有可能研发出新的低成本废酸处理技术。因此，公司将可能面临市场竞争有所增加的风险。五、经营活动现金流不足的风险五、经营活动现金流不足的风险 本年度，公司每股经营活动产生的现金流量净额为-0.43 元，经营活动产生的现金流量净额为-3,367.85 万元。公司经营活动现金流净额为负，主要是由于公司成立时间较短，随着公司经营规模的快速扩张，存货和应收账款金额不断上升，导致公司流动资金需求快速增加，主营业务产生现金的能力不能完全满足公司业务快速发展的需要。2013 年公司通过银行借款和引入新股东进行股权融资等方式筹措企业发展所需资金，但资金链一直处于较为紧张的状态，从短期来看，公司可能面临经营活动现金流不足风险。六、偿债能力不足的风险六、偿债能力不足的风险 本年度，公司流动比率、速动比率分别为 1.10 和 0.74，总体水平仍相对偏低，这主要与公司近年来持续扩大生产经营规模导致对非流动资产投入增加，以及在合理范围内使用较多的短期借款等因素有关。流动比率、速动比率较低，使公司面临短期偿债能力不足的风险。若公司不能及时偿还借款并获得新的借款，将会给公司的生产经营带来不利影响。七、公司治理风险七、公司治理风险 公司于 2012 年 11 月 20 日改制设立股份公司后，逐步完善了公司章程，制定了“三会”议事规则及各项管理制度，建立健全了法人治理结构，完善了内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的完整性、合理性及实施的有效性还有待检验，同时，随着公司的快速发展，生产规模不断扩大，特别是公司于 2014 年 1 月 24 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，这些都对公司治理提出了更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定健康发展的风险。青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 10 第第一节一节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司一、公司信息信息 公司简称 奥盖克 股票代码 430395 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014.1.24 公司的中文名称 青岛奥盖克化工股份有限公司 公司的中文简称 青岛奥盖克 公司的法定代表人 王在军 注册地址 青岛平度市新河生态化工科技产业基地丰水路5号 注册地址的邮政编码 266717 办公地址 青岛平度市新河生态化工科技产业基地丰水路5号 办公地址的邮政编码 266717 公司互联网网址 电子信箱 公司聘请的报告期内履行持续督导职的主办券商名称 安信证券股份有限责任公司 公司聘请的报告期内履行持续督导职的主办券商办公地址 北京市西城区金融大街5号新盛大厦B座18层 公司聘请的会计师事务所名称 山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 济南市历下区经十路13777号中润世纪广场18栋14层 签字会计师姓名 赵卫华、裴广锋 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 刘武 联系地址 青岛平度市新河生态化工科技产业基地丰水路5号 联系电话 0532-68081889 传真 0532-68081858 电子信箱 三三、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 登载年度报告的指定信息披露平台网站 http:/ 办公室 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 项目 注册登记日期 注册登记名企业营业执照注册税务登记号 组 织 机 构 代青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 11 称 号 码 有限公司 2010年4月1日 青岛奥盖克化工有限公司 370283230011842 370283550842528 55084252-8 股份公司 2012年11月20日 青岛奥盖克化工股份有限公司 370283230011842 370283550842528 55084252-8 青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 12 第第二节二节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期内主要财务数据一、报告期内主要财务数据 （单位：人民币元）项目项目 2013年年12月月31日日 2012年年12月月31日日 同比增减（同比增减（%）总资产 207,419,987.70 113,749,483.85 82.35 股本 78,000,000.00 38,318,200.00 103.56 归属于母公司所有者（普通股股东）权益 115,953,899.47 44,135,735.42 162.72 归属于母公司股东的每股净资产 1.49 1.15 29.06 （单位：人民币元）项目项目 2013年度年度 2012年度年度 同比增减（同比增减（%）营业收入 163,100,118.73 86,720,048.10 88.08 营业利润 4,883,563.62 13,504.40 36062.76 利润总额 5,152,252.05 4,493,114.40 14.67 净利润 4,359,104.05 4,008,343.17 8.75 归属于母公司所有者（公司普通股股东）的净利润 4,359,104.05 4,008,343.17 8.75 扣除非经常性损益后归属于母公司所有者（公司普通股股东）的净利润 4,130,718.88-342,744.99-1305.19 每股收益（元/股）0.08 0.13-38.46 扣除非经常性损益后的每股收益（元/股）0.08-0.01-773.55 全面摊薄净资产收益率（%）0.04 0.09-58.61 扣除非经常性损益后净资产收益率（%）0.06-0.01-527.76 经营活动产生的现金流量净额-33,678,453.67 1,141,312.52-3050.85 每股经营活动产生的现金流量净额-0.43 0.03-1549.63 二、本年度内非经产性损益项目及金额二、本年度内非经产性损益项目及金额 （单位：人民币元）项目项目 2013年度年度 2012年度年度 同比增减（同比增减（%）青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 13 营业外收入 271,327.92 4,500,000.00 -93.97 营业外支出 2,639.49 20,390.00 -87.05 非经常性损益合计 268,688.43 4,479,610.00 -94.00 扣除所得税影响后的非经常性所得税净额 40,303.26 128,521.84 -68.64 减：少数股东权益影响额 归属于母公司所有者的非经产性损益净额 228,385.17 4,351,088.16 -94.75 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 228,385.17 4,351,088.16 -94.75 青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 14 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、公司经营情况回顾一、公司经营情况回顾 （一）总体经营情况分析（一）总体经营情况分析 公司是专业从事染料中间体及镁化工产品研发、生产、销售、服务的高新技术企业。本年度，公司根据下游市场变化积极调整产品结构，在关闭脱水物生产线的同时推出了经济效益较好的间酸、1-4 酸钠及磺化对位酯产品，目前公司各项产品生产线业已基本建成并投产使用，产销量稳步增长。公司依托在行业中较为突出的循环经济环保理念，在环保监管日趋严格的市场竞争环境中脱颖而出，同时凭借多年来形成的技术积累以及与重要客户建立起的长期稳定合作关系，公司议价能力逐步显现，在报告期内根据市场变化形势多次对主要产品进行主动提价，总体实现了全年经营业绩的稳步增长。报告期内，公司实现营业收入 163,100,118.73 元，较上年同期增长 88.08%，同时实现利润总额 5,152,252.05 元，较上年同期增长 14.67%，净利润 4,359,104.05 元，较上年同期增长 8.75%。在客户构成中，公司在保证对原有客户销售额持续增长的同时，积极拓展其他销售渠道，扩大业务范围。（二）（二）行业发展对公司经营状况的影响行业发展对公司经营状况的影响 染料中间体是公司的主要产品，其销售收入占公司主营业务收入的比重超过 95%。染料中间体行业下游为染料行业，而染料行业最大的应用领域是纺织印染行业，因此，公司产品的市场前景与纺织印染行业的景气程度息息相关。从长期来看，我国是纺织大国，具有完整的上、中、下游系统，市场潜力巨大，为染料中间体生产企业的发展提供了良好的发展空间；从短期来看，纺织印染行业受国内外宏观经济影响较大，如果未来我国宏观经济形势出现波动，相关宏观经济政策和产业政策出现调整，可能使染料中间体行业进入周期性低谷，这将对公司产生不利影响。（三）公司商业模式变化情况对公司经营状况产生影响（三）公司商业模式变化情况对公司经营状况产生影响 1、公司的商业模式、公司的商业模式 青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 15（1）采购模式 公司的采购部负责原材料和包装物的采购，并协同质检部、生产车间等相关部门做好采购监控。公司对主要的原材料库存维持在能够满足公司半个月生产需求量的水平上，采购部根据生产计划的安排，结合原材料市场的供求状况进行采购，在原材料市场价格水平处于相对低位时，会适当的超过生产需求量订货。目前，公司已与各主要供应商保持着长期稳定的商业合作关系，原材料供应充足、渠道畅通。报告期内，由于公司染料中间体产品与平阴广利、无棣万龙生产的间酸、间脲的主要原材料均为间苯二胺，且主要采购自浙江龙盛下属子公司采购，为了便于与供应商商议合同、结算货款，由公司统一从采购后，再将间苯二胺出售给平阴广利和无棣万龙。（2）生产模式 公司以订单生产为主，同时根据市场供求情况小批量柔性生产，通过调节库存满足销售季节性变化，基本为均衡生产模式。淡季适当安排生产设备的轮流大修。公司目前通过染料中间体、硫酸镁这一产业循环，不但解决了染料中间体生产过程中产生废酸的环保问题，同时通过废物再利用以及多种产品的组合生产的模式，实现了“三废”零排放和循环经济。（3）销售模式 在国内公司采用直销模式经营，即公司直接向客户销售产品并提供售后服务。在国外公司采用经销模式经营，即通过上海溯创对外销售。公司保有一定的库存量，旺季销量大于产量，全年基本实现产销平衡。报告期内，由于公司染料中间体产品与平阴广利、无棣万龙生产的间酸、间脲的市场客户相同，为了便于与客户结算货款、沟通协调，由公司从平阴广利、无棣万龙购入间酸、间脲产品后再统一对外出售。报告期末，公司已不再代替该两家公司销售产品。（4）盈利模式 公司的核心产品为间双、磺化对位脂、间脲等染料中间体，此外，为处理生产染料中间体过程中产生的废酸，公司同时生产硫酸镁。公司通过向染料企业提供染料中间体、向化肥生产企业提供硫酸镁实现销售收入，持续经营。青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 16 2、公司的商业模式变化对、公司的商业模式变化对经营状况产生的影响经营状况产生的影响 报告期内，公司生产模式及盈利模式未发生变化。为规范关联交易、避免同业竞争，公司今后不再代替该平阴广利、无棣万龙采购原材料或销售产成品，因此待彻底解决与上述两家公司的遗留事项后（如补开发票等），未来公司其他业务收入将大幅减少，公司营业收入将主要来源于销售自产产品，主营业务收入占比将大幅提升。（四）公司主要财务数据分析（四）公司主要财务数据分析 1、资产构成分析、资产构成分析（1）资产构成情况 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 金额（元）金额（元）占比（占比（%）金额（元）金额（元）占比（占比（%）流动资产：流动资产：货币资金 7,216,251.67 3.48 6,814,638.80 5.99 应收票据 1,950,000.00 0.94 210,000.00 0.18 应收账款 16,584,228.62 8.00 5,921,043.99 5.21 预付款项 33,746,261.50 16.27 15,135,737.86 13.31 其他应收款 8,158,773.53 3.93 1,202,509.01 1.06 存货 32,731,059.23 15.78 9,572,158.95 8.42 流动资产合计流动资产合计 100,386,574.55 48.40 38,856,088.61 34.16 非流动资产：非流动资产：0.00 固定资产 56,000,698.33 27.00 39,546,895.40 34.77 在建工程 27,126,631.72 13.08 9,374,480.05 8.24 工程物资-1,002,422.80 0.88 无形资产 23,851,946.61 11.50 24,949,740.87 21.93 递延所得税资产 54,136.49 0.03 19,856.12 0.02 非流动资产合计非流动资产合计 107,033,413.15 51.60 74,893,395.24 65.84 资产总计资产总计 207,419,987.70 100.00 113,749,483.85 100.00（2）资产项目重大变化情况 单位：元 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 增减比例增减比例 变动原因分析变动原因分析 应收票据 1,950,000.00 210,000.00 828.57%营业收入大幅增长，收到客户票据增加 应收账款 16,584,228.62 5,921,043.99 180.09%营业收入大幅增长，应收账款相应增加 预付款项 33,746,261.50 15,135,737.86 122.96%主要是预付工程设备款及原材料款等 青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 17 其他应收款 8,158,773.53 1,202,509.01 578.48%关联方王在军、石艳、平阴广利借款所致 存货 32,731,059.23 9,572,158.95 241.94%生产能力增强，备货生产导致存货增长 固定资产 56,000,698.33 39,546,895.40 41.61%为扩大产能新建生产线，构建固定资产 在建工程 27,126,631.72 9,374,480.05 189.37%为扩大产能构建固定资产，工程物资转入在建工程 工程物资-1,002,422.80-100.00%工程物资转入在建工程 递延所得税资产 54,136.49 19,856.12 172.64%应收款项增加，计提坏账准备 2、负债构成分析、负债构成分析（1）负债构成情况 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 金额（元）金额（元）占比（占比（%）金额（元）金额（元）占比（占比（%）流动负债：流动负债：短期借款 46,000,000.00 50.29%34,000,000.00 48.84%应付票据 8,000,000.00 8.75%7,000,000.00 10.06%应付账款 30,147,378.16 32.96%24,342,589.89 34.97%预收款项 3,333,362.28 3.64%1,397,422.48 2.01%应付职工薪酬 1,060,646.02 1.16%1,265,320.97 1.82%应交税费-775,493.76-0.85%240,197.32 0.35%其他应付款 3,700,195.53 4.05%1,368,217.77 1.97%流动负债合计流动负债合计 91,466,088.23 100.00%69,613,748.43 100.00%非流动负债：非流动负债：非流动负债合计非流动负债合计-负债负债总总计计 91,466,088.23 100.00%69,613,748.43 100.00%（2）负债项目重大变化情况 单位：元 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 增减比例增减比例 变动原因分析变动原因分析 短期借款 46,000,000.00 34,000,000.00 35.29%为扩大生产规模增加短期融资 预收款项 3,333,362.28 1,397,422.48 138.54%对硫酸镁客户采用预收款政策 应交税费-775,493.76 240,197.32-422.86%未抵扣税金增加 其他应付款 3,700,195.53 1,368,217.77 170.44%暂借款增加 3、收入、成本、费用构成分析、收入、成本、费用构成分析 青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 18（1）营业收入构成及重大变化情况 单位：元 项目项目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减比例增减比例 变动原因分析变动原因分析 主营业务收入 95,836,547.87 50,196,091.30 90.92%产销量增长，产品提价所致 其他业务收入 67,263,570.86 36,523,956.80 84.16%与无棣万龙之间关联采购、销售金额增加 报告期内，公司代关联方无棣万龙、平阴广利采购原材料、销售产成品，因此，公司其他业务收入主要是销售上述两家关联方生产的间酸、间脲等产品，以及对两家关联方销售间苯二胺等原材料所形成的收入。（2）主营业务收入构成及重大变化情况 单位：元 项目项目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减比例增减比例 变动原因分析变动原因分析 间双 80,661,058.33 43,305,453.57 86.26%产销量增加，产品提价 硫酸镁 3,281,331.14 6,219,268.96-47.24%市场低迷，产量减少 间酸 4,653,360.76-新产品上线投产 1-4 酸钠 6,406,066.23-新产品上线投产 磺化对位酯 834,731.41-新产品上线投产 脱水物-671,368.77-100.00%关闭脱水物生产新（3）营业成本构成及重大变化情况 单位：元 项目项目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减比例增减比例 变动原因分析变动原因分析 主营业务成本 83,103,794.90 43,828,095.53 89.61%产量增加，主要原材料采购价格增长 其他业务成本 62,897,539.37 34,932,329.06 80.06%其他业务收入增加，相应成本同比增加（4）主营业务成本构成及重大变化情况 单位：元 项目项目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减比例增减比例 变动原因分析变动原因分析 间双 68,360,810.05 37,585,959.58 81.88%产量增加，原材料采购价格增加 硫酸镁 3,199,095.94 5,379,216.27-40.53%市场低迷，产量减少 间酸 4,591,024.09-新产品上线投产 1-4 酸钠 6,357,900.61-新产品上线投产 磺化对位酯 594,964.21-新产品上线投产 脱水物-862,919.68-100.00%关闭脱水物生产线 青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 19 4、费用构成分析、费用构成分析 项目项目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减比例增减比例 变动原因分析变动原因分析 销售费用 1,128,433.85 841,845.07 34.04%销售规模扩大导致运费增加 管理费用 8,629,176.56 4,433,400.50 94.64%业务规模扩大导致管理费用增加 财务费用 2,083,563.72 2,640,084.58 -21.08%对部分利息资本化 5、现金流量构成分析、现金流量构成分析 项目项目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减比例增减比例 变动原因分析变动原因分析 经营活动产生的现金流量净额 -33,678,453.67 1,141,312.52-3,050.85%经营规模的快速扩张导致流动资金需求大幅增加，主营业务产生现金的能力不能完全满足公司业务快速发展的需要 投资活动产生的现金流量净额 -40,561,744.55 -22,390,887.54 81.15%为扩大生产规模加大固定资产投资 筹资活动产生的现金流量净额 74,641,811.09 25,695,973.79 190.48%为满足投资需求加大融资金额 报告期内，公司经营活动产生的现金流量与当期净利润不存在重大差异。6、公司主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩、公司主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩 报告期内，公司共有 2 家全资子公司，经营状况及业绩具体如下：（1）无棣奥盖克化工有限公司 单位：元 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 资产总额 25,045,090.14 1,000,000.00 负债总额 5,363,177.36-净资产 19,681,912.78 1,000,000.00 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 营业收入 3,022,313.32-利润总额 -327,362.46-净利润 -318,087.22-（2）平阴奥瑞克化工有限公司 单位：元 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 资产总额 5,484,022.34 997,133.00 青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 20 负债总额 5,110,127.43-净资产 373,894.91 997,133.00 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 营业收入 5,205,770.41-利润总额 -636,602.59 -2,867.00 净利润 -623,238.09 -2,867.00 7、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况 不适用。8、会计师事务所意见、会计师事务所意见 报告期内，公司聘请山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2013 年年度财务报告进行审计，该事务所出具了标准无保留意见的审计报告。9、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 公司本年度无会计政策、会计估计或重大会计差错变更事项。二、公司对自身持续盈利能力的评价二、公司对自身持续盈利能力的评价 公司废酸处理能力突出，环保优势明显，技术储备充足，间双、间脲等细分产品市场占有率相对较高，2013 年公司发展态势良好，经营业绩稳步增长，不存在对持续经营能力有重大不利影响的事项。三、下一年度经营计划及目标三、下一年度经营计划及目标（一）行业发展趋势分析（一）行业发展趋势分析 国家产业政策大力引导染料行业加大技术投入，支持染料及染料中间体行业从传统的粗放型劳动密集型产业，逐步向集约化的资本密集、技术密集型产业转变。2011年 5 月 27 日，中国石油和化学工业联合会发布石油和化学工业“十二五”发展指南提出，“十二五”期间，要重点突破开发低污染纺织染料、高性能汽车颜料、电子化学品以及精细化工产品清洁制备技术，形成具有自主知识产权的核心技术，将我国精细化工率提高到 50%。2011 年 12 月 13 日，国家工信部发布石化和化学工业“十二五”发展规划，提出进一步加大节能减排、联合重组、淘汰落后、技术改造、安全生产、两化融合力度，提高资源能源综合利用效率，大力发展循环经济，实现石青岛奥盖克化工青岛奥盖克化工股份有限公司股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 21 化和化学工业集约发展、清洁发展、低碳发展、安全发展和可持续发展。由此可以预见，随着我国化学工业由粗放型向精细化方向发展，以及高新技术的应用，我国染料中间体制造业自主创新能力和产业技术水平将得到显著提高。染料工业“十二五”发展规划纲要提出以总量 3-3.5%、工业总产值 8-10%的增长率发展生产，使染料工业整体水平进入全球前列，初步建成染料工业强国。染料工业的进一步发展将提升染料中间体的市场需求和品种结构优化。（二）公司发展战略（二）公司发展战略及经营目标及经营目标 近年来，随着国家环保政策的逐步完善和环保执法力度的不断加强，废硫酸处理在行业内受到广泛关注，许多不规范企业因不能有效处理生产过程中产生的废硫酸，而不得不减产或停产。在此背景下，