430375_2013_星立方_2013年年度报告_2014-04-29.pdf

股份简称股份简称:星立方星立方 股票代码：股票代码：430375 430375 公告编号：公告编号：20142014-004 004 北京星立方科技发展股份有限公司 Beijing Star Cube Technology Development Co.,Ltd.2013 年年度报告 二零一四年四月二零一四年四月 北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 2 本公司声明本公司声明 一、本公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。三、公司全体董事出席了审议本次年报的董事会会议。四、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2013 年度财务报告进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。五、公司负责人刘宇明先生，主管会计工作负责人蒋苏先生，会计机构负责人周莉萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。六、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录目录 本公司声明本公司声明.2 释义释义.4 重大风险提示重大风险提示.5 第一节第一节 公司简介公司简介.7 第二节第二节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 2.1.公司近两年主要会计数据与财务指标.8 2.2.本年度内公司非经常性损益项目和金额.8 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 3.1.年度经营情况回顾.9 3.2.持续经营能力评价.17 3.3.下一年度经营计划及目标.17 3.4.公司对可能面对的风险因素的分析及对策.18 第四节第四节 重要事项重要事项.20 4.1.诉讼仲裁事项.20 4.2.对外担保.20 4.3.股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况.20 4.4.关联交易.20 4.5.股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项.20 4.6.股权激励计划.20 4.7.公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人已披露的承诺事项的履行情况.20 4.8.期末被查封、扣押、冻结、质押的资产情况.21 4.9.公司相关人员及公司接受调查、处罚情况.21 第五节第五节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 5.1.股本情况.22 5.2.前十名股东持股情况.22 5.3.控股股东、实际控制人.23 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.25 6.1.董事、监事、高级管理人员情况.25 6.2.公司核心员工及其他对公司有重大影响的人员变动情况.28 6.3.公司员工情况.28 第七节第七节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 7.1.公司治理基本情况.31 7.2.报告期公司治理改进情况.31 7.3.报告期监事会发现的重大风险事项.32 7.4.监事会对年度报告的审核意见.32 7.5.公司的独立性.32 7.6.内部控制评价意见.33 7.7.年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况.34 第八节第八节 财务报告财务报告.36 第九节第九节 备查文件备查文件.99 北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 4 释义释义 在本年报中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：公司/股份公司/星立方 指 北京星立方科技发展股份有限公司 星立方有限公司 指 北京星立方科技发展有限公司 股东会 指 北京星立方科技发展有限公司股东会 股东大会 指 北京星立方科技发展股份有限公司股东大会 董事会 指 北京星立方科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 北京星立方科技发展股份有限公司监事会 会计师 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）资产评估机构 指 中铭国际资产评估（北京）有限责任公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股份公司公司章程 指 北京星立方科技发展股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则及相关规则文件 报告期 指 2013年度 工商部门 指 北京市工商行政管理局海淀分局 税务部门 指 北京市海淀区国家税务局/地方税务局 注：本公开转让说明书中合计数与各单项加总不符均由四舍五入所致。北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 5 重大风险提示重大风险提示 1、控股股东及实际控制人控制不当的风险控股股东及实际控制人控制不当的风险 董事长兼总经理刘宇明持有公司 94%的股份，处于绝对控股地位，为本公司控股股东、实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但公司控股股东仍可凭借其控股地位，通过行使表决权的方式对公司的决策实施重大影响，因此公司在一定程度上存在控股股东控制不当的风险。2、税收优惠政策税收优惠政策变化的风险变化的风险 根据 财税201227 号财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知的规定，自 2011 年 1 月 1 日起我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。公司于 2011 年 5 月 18 日被北京市经济和信息化委员会认定为软件企业。因此，北京市海淀区国家税务局第八税务所于 2011 年 6 月 8 日出具了企业所得税减免税备案登记书（编号：海国税 201108JMS1000013），规定本公司自 2011 年 1 月 1 日起至 2011 年 12 月 31 日止免征企业所得税；自 2012 年 1 月 1 日起至 2014 年 12 月 31 日止减征企业所得税的税收优惠政策。因此，本公司 2011 年度免征企业所得税，2012 年度和 2013 年度减半征收企业所得税。公司的部分软件产品收入符合财税2011100 号“财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知”中增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。其中，根据北京市国家税务局税务事项通知书海国税批2012903040 号，公司的三个软件产品：中小学校办学条件管理系统 v1.0、全面实施素质教育督导评价管理系统 v1.0 和普通中小学教育督导年报系统 v1.0享受软件产品增值税即征即退的优惠政策，自 2012 年 1 月 1 日起执行；根据北京市国家税务局税务事项通知书海国税批2013913097 号，公司软件产品：星立方统一认证系统 v1.0享受软件产品增值税即征即退的优惠政策，自 2013 年 2 月 1 日起执行。如果公司未来不能被继续认定为软件企业、不能继续满足软件产品认证要求或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，这将对公司盈利能力产生一定影响。3、应收账款坏账风险应收账款坏账风险 公司业务处于快速成长阶段，营业收入、应收账款增加较快。2012 年末和 2013 年末，公司应收账款余额分别为 916,567.40 元和 2,552,975.56 元。随着公司业务发展，应收账款可能会进一步增加，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 6 4、市场开拓的风险市场开拓的风险 目前，中国软件和信息技术服务业尚不成熟，行业集中度不高，行业竞争激烈。公司在市场开拓方面受制于客户的消费偏好、客户已有的消费关系网等因素，加之行业应用软件系统的替代成本较高，客户改变已有产品或服务的意愿不强，因此公司拓展市场份额难度较大。5、销售收入季节性变化的风险销售收入季节性变化的风险 公司营业收入在上下半年具有不均衡的特点，由于工程施工业务大量应用于一些公共管理部门，公司生产销售受到这些单位的影响较大。以上行业用户的采购一般遵守较为严格的预算管理制度，通常在每年第一季度制定投资计划，然后经历方案审查、立项批复、请购批复、招投标、合同签订等严格的程序，年度资本开支如工程建设和设备安装等一季度是淡季，业务主要集中在下半年尤其是四季度。受以上因素影响，公司上半年实现的营业收入占全年收入的比重稍小，具有明显的季节性，因此导致公司销售收入存在季节性波动的风险。6、核心员工流失风险、核心员工流失风险 公司为轻资产的高新技术企业，员工为公司最重要的资产。但由于公司的资本规模相对偏小，目前又处在快速发展时期，但所能提供的薪资福利待遇竞争力不强，在一定程度上限制了公司人才的引进，同时也存在较大的核心员工流失风险，可能会造成人才队伍的不稳定，从而对公司的经营业绩和长远发展造成不利影响。北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 7 第一节第一节 公司简介公司简介 公公司司信信息息 公司简称 星立方 中文名称 北京星立方科技发展股份有限公司 英文名称 Beijing Star Cube Technology Development Co.,Ltd.法定代表人 刘宇明 注册地址 北京市海淀区花园北路 14 号 6 幢二层 202、205-210 办公地址 北京市海淀区花园北路 14 号 6 幢二层 202、205-210 公司网址 电子邮箱 联联系系人人信信息息 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋苏 电话 010-51551119 传真 010-51551065 电子邮箱 联系地址 北京市海淀区花园北路 14 号 6 幢二层 202、205-210 挂挂牌牌信信息息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 股票简称 星立方 股票代码 430375 其其他他信信息息 信息披露平台 年度报告备置地点 公司（董事会秘书处）年度内注册变更情况 企业法人营业执照、税务登记、组织机构代码注册信息变更情况为：1）公司经营场所由北京市海淀区中关村东路 66 号 2 号楼 2601-2604 室变更为北京市海淀区花园北路 14 号 6幢二层 202、205-210；2）公司注册资本由 1000 万元变更为 1200 万元；3）公司法定代表人由朱晓霞变更为刘宇明；4）公司名称由北京星立方科技发展有限公司变更为北京星立方科技发展股份有限公司。持续督导券商名称 中国民族证券有限责任公司 持续督导券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 会计师事务所名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦 15 层 签字会计师姓名 林文忠、周振 北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 8 第二节第二节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 2.1.公司近两年主要会计数据与财务指标公司近两年主要会计数据与财务指标 序号序号 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动比例变动比例 1 营业收入（元）15,715,348.46 11,687,634.47 34.46%2 归属于挂牌公司股东的净利润（元）995,367.34 1,158,165.26-14.06%3 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）995,367.34 1,158,165.26-14.06%4 经营活动产生的现金流量净额（元）-465,135.40 2,225,641.99-120.90%5 加权平均净资产收益率（%）8.55%12.11%-29.39%6 基本每股收益（元/股）0.09 0.12-25.00%7 稀释每股收益（元/股）0.09 0.12-25.00%序号序号 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动比例变动比例 1 总资产（元）14,488,336.94 11,912,206.59 21.63%2 股本（元）12,000,000.00 10,000,000.00 20.00%3 归属于挂牌公司股东的净资产（元）13,136,641.09 10,141,273.75 29.54%4 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股）1.19 1.01 17.82%2.2.本年度内公司非经常性损益项目和金额本年度内公司非经常性损益项目和金额 本年度内公司未涉及非经常性损益项目和金额。序号序号 非经常性损益项目非经常性损益项目 2013 年度（元）年度（元）2012 年度（元）年度（元）1 非流动资产处置损益-2 计入当期损益的政府补助-3 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用-4 投资收益-5 其他营业外收入和支出-6 非经常性损益总额-7 减：非经常性损益的所得税影响数-8 非经常性损益净额-9 归属于公司股东的非经常性损益-北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 9 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 3.1.年度经营情况回顾年度经营情况回顾 3.1.1.本年度公司总体经营情况本年度公司总体经营情况 报告期内，公司主营业务为教育领域“智慧教育”下的数字校园系列软件产品研发和销售、教育管理信息系统软件定制项目的开发，安防领域“智慧安防”下的视频监控软、硬件产品开发和销售、安防工程的施工安装。主要产品为安防监控产品系列（硬件）、视频监控软件产品系列、教育软件产品系列等。报告期内，公司积极开拓智慧教育和智慧安防的市场发展，集中优势资源于产品研发，已初见成效。报告期内，公司实现营业收入 15,715,348.46 元，同比增长 34.46%；营业利润8,971,049.26 元，同比增长 44.11%；净利润为 995,367.34 元，同比下降 14.06%；截至 2013年 12 月 31 日，公司总资产为 14,488,336.94 元，同比增长 21.63%；总负债 1,351,695.85 元，同比减少 23.67%；净资产为 13,136,641.09 元，同比增长 29.54%。见下图表：单位：元 20132013 年度年度 20122012 年度年度 增减额增减额 增减比例增减比例 营业收入营业收入 15,715,348.46 11,687,634.47 4,027,713.99 34.46%营业利润营业利润 8,971,049.26 6,225,145.59 2,745,903.67 44.11%净利润净利润 995,367.34 1,158,165.26 -162,797.92-14.06%总资产总资产 14,488,336.94 11,912,206.59 2,576,130.35 21.63%总负债总负债 1,351,695.85 1,770,932.84 -419,236.99-23.67%北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 10 净资产净资产 13,136,641.09 10,141,273.75 2,995,367.34 29.54%报告期内，公司完成股份制改造工作，不断完善公司组织机构，建立健全管理制度，整合优势资源，提高了公司整体管控水平。报告期内，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司整体运行良好。3.1.2.本年度业务、产品或服务有关经营计本年度业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况划的实现及变化情况 1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 报告期内，公司主营业务收入由技术开发收入、产品销售收入、工程施工收入和技术服务收入四部分组成。技术开发收入是指客户委托公司进行的软件系统定制开发项目所取得的收入。产品销售收入是指视频监控硬件产品、教育领域硬件产品和自主研发的软件产品的销售收入。工程施工收入是指客户委托公司进行的安防集成项目的实施所取得的收入。技术服务收入是指公司向客户提供相关技术服务所取得的收入。报告期内，公司营业收入主要来源于主营业务，公司主营业务明确。报告期内公司业务、产品或服务收入与上年度对比情况如下：单位：元 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动变动 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 技术开发技术开发 收入收入 5,659,491.64 36.01%2,791,712.80 23.89%2,867,778.84 102.72%产品销售产品销售 收入收入 3,711,095.51 23.61%2,251,851.79 19.27%1,459,243.72 64.80%工程施工工程施工 收入收入 3,527,200.07 22.44%5,617,290.65 48.06%-2,090,090.58-37.21%技术服务技术服务 收入收入 2,817,561.24 17.93%1,026,779.23 8.79%1,790,782.01 174.41%合计合计 15,715,348.46 100.00%11,687,634.47 100.00%4,027,713.99 34.46%报告期内公司业务、产品或服务成本与上年度对比情况如下：单位：元 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动变动 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 技术开发技术开发 成本成本 1,253,839.82 18.59%350,407.45 6.41%903,432.37 257.82%产品销售产品销售 成本成本 2,101,835.37 31.16%1,524,986.62 27.92%576,848.75 37.83%工程施工工程施工 成本成本 2,540,222.81 37.66%3,353,431.61 61.39%-813,208.80-24.25%技术服务技术服务 成本成本 848,401.20 12.58%233,663.20 4.28%614,738.00 263.09%合计合计 6,744,299.20 100.00%5,462,488.88 100.00%1,281,810.32 23.47%北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 11 报告期内公司业务、产品或服务毛利率与上年度对比情况如下：单位：元 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动变动 金额金额 毛利率毛利率 金额金额 毛利率毛利率 金额金额 比例比例 技术开发技术开发 毛利毛利 4,405,651.82 77.85%2,441,305.35 87.45%1,964,346.47 80.46%产品销售产品销售 毛利毛利 1,609,260.14 43.36%726,865.17 32.28%882,394.97 121.40%工程施工工程施工 毛利毛利 986,977.26 27.98%2,263,859.04 40.30%-1,276,881.78-56.40%技术服务技术服务 毛利毛利 1,969,160.04 69.89%793,116.03 77.24%1,176,044.01 148.28%合计合计 8,971,049.26 57.08%6,225,145.59 53.26%2,745,903.67 44.11%通过以上对比数据可以发现，2013 年度主营业务收入比 2012 年度增长了 34.46%；2013年度主营业务成本比 2012 年度上涨了 23.47%；2013 年度毛利比 2012 年度上涨了 44.11%。体现了公司 2013 年度随着市场的发展，主营业务、成本、毛利均有相应增长；同时随着市场的影响，主营业务的分类重点较 2012 年度也有所相应微调。随着公司业务的进一步调整优化，公司毛利率、利润等也将得到进一步的健康发展。2、公司业务、产品或服务、公司业务、产品或服务的重大变化对公司的重大变化对公司经营经营情况的影响情况的影响 报告期内，本公司业务、产品、服务等无重大变化。3.1.3.本年度内行业相关变化情况及对公司经营的影响本年度内行业相关变化情况及对公司经营的影响 公司营收主要市场在教育和安防行业，受教育和安防行业的整体投资影响较大。2013年，随着物联网、云计算、移动互联网、大数据等新一代信息技术的飞速发展，智慧城市在我国得到了广泛的关注和迅速应用。伴随着国家对教育投入的持续增长，教育信息化开始步入智慧教育时代；伴随着技术飞速发展和对安全的更高层次需求，传统安防也开始转向智慧安防。智慧教育和智慧安防行业的发展变化对公司的发展是一个难得的机遇。报告期内，公司积极开拓智慧教育和智慧安防的市场发展，集中优势资源于产品研发，已初见成效。3.1.4.商业模式变化情况及对公司经营的影响商业模式变化情况及对公司经营的影响 公司目前是混合经营的商业模式（即：合同项目模式+通用产品模式+服务运营模式）。合同项目模式主要是指客户与公司签订合同，客户出资委托公司开发定制软件项目或委托公司施工相关安防工程项目。在该模式下也包括向客户提供整体解决方案（含软件产品、软件开发、硬件产品及安装施工）。最近几年内，合同项目模式在公司主营收入中占比重最高。北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 12 通用产品模式主要是指公司自行研制具有一定通用性的软、硬件产品，卖给多目标客户。公司目前研制的通用产品有：安防监控产品系列（硬件）、视频监控软件产品系列（数字视频监控通用管理平台、数字视频监控大型管理平台、智能视频分析系统）、教育软件产品系列（智慧校园套件、统一认证系统、办学条件管理系统、督导评价管理系统等）。其中安防监控产品系列（硬件）是公司自成立时的核心产品，目前尚能持续带来销售收益，不过目前模拟类产品已经进入“产品衰退期”；网络高清类产品进入“产品成长期”；教育软件产品系列从 2013 年进入到“产品成长期”，销售收益增长明显；视频监控软件产品系列2012-2013 年度均处于研发投入阶段，预期将于 2014 年进入“产品成长期”，而且视频监控软件产品系列将作为公司未来核心战略产品。服务运营模式主要是指公司依托自身所拥有的服务能力，向单个或多个客户提供定期（如每年）的约定服务，而收取相应的服务费用。目前公司已经为北京市教委的直属单位提供该类服务。目前在公司营收中所占比重不高，但未来的增长空间比较看好。公司在实践混合经营的商业模式的同时，也在不断积极探索和优化适合公司不同发展阶段的商业模式，使公司业务从现阶段的“智慧教育”和“智慧安防”领域拓展到“智慧城市”领域，成为“中国领先的智慧城市的整体解决方案提供商、产品供应商和系统集成商”。报告期内商业模式未发生重大变化。3.1.5.主要财务数据重大变化分析主要财务数据重大变化分析 以下财务数据或财务指标发生重大变化是指该财务数据或财务指标相比上一年度或报告期初变动幅度达到或超过 30%。详细的财务数据及财务指标参见本年度报告“第八节 财务报告”部分。（一）（一）资产负债构成分析资产负债构成分析 1、资产项目重大变化情况、资产项目重大变化情况 单元：万元 科目科目 20132013 年末年末 20122012 年末年末 变动变动 重大变动原因说明重大变动原因说明 金额金额 占总资占总资产比重产比重 金额金额 占总资占总资产比重产比重 增减额增减额 增减率增减率 货币资金货币资金 450.72 31.11%253.90 21.31%196.81 77.51%公司本期收到新增货币出资 200 万元导致本期期末货币资金增加 应收账款应收账款 255.30 17.62%91.66 7.69%163.64 178.54%随着营收的增加，应收账款也相应增大 预付账款预付账款 37.61 2.60%4.45 0.37%33.15 745.01%出于项目备货需要，报告期内对供应商的预付设备款有较大增加 其他应收款其他应收款 150.87 10.41%257.24 21.59%-106.36-41.35%报告期内公司对北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 13 项目人员的储备金进行规范管理，储备金逐步减少 存货存货 37.13 2.56%21.30 1.79%15.83 74.29%由于公司项目备货需要，报告期末存货余额较大 固定资产固定资产 40.97 2.83%16.67 1.40%24.31 145.86%系本期因公司员工增加添置相应电脑等设备所致 2、负债负债项目重大变化情况项目重大变化情况 单元：万元 科目科目 20132013 年末年末 20122012 年末年末 变动变动 重大变动原因说明重大变动原因说明 金额金额 占总负债占总负债比重比重 金额金额 占总负债占总负债比重比重 增减额增减额 增减率增减率 短期短期借款借款 80.00 59.18%0.00 0.00%80.00 报告期内，为公司补充流动资金及日常经营周转，为公司积累银行信贷信用 应付应付账款账款 25.25 18.68%106.30 60.02%-81.05-76.25%报告期内，对采购货物及时验收并付款 预收预收账款账款 7.55 5.59%18.63 10.52%-11.07-59.45%报告期内，相关项目已经完成，预收款转为收入 应交应交税费税费 13.30 9.84%-7.97-4.50%21.27-266.96%2013 年 12 月增值税、企业所得税、附加税费的的未缴税金 其他其他应付应付款款 9.07 6.71%60.13 33.96%-51.06-84.92%报告期内，项目质保金及押金相应减少 （二）（二）收入构成、利润构成和来源分析收入构成、利润构成和来源分析 1、收入构成分析收入构成分析 单位：元 科目科目 2013 年度年度 2012 年度年度 增减额增减额 增减率增减率 变动原因说明变动原因说明 技术开技术开发收入发收入 5,659,491.64 2,791,712.80 2,867,778.84 102.72%报告期内委托定制开发项目收入持续增长 北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 14 产品销产品销售收入售收入 3,711,095.51 2,251,851.79 1,459,243.72 64.80%报告期内产品销售收入继续增长 工程施工程施工收入工收入 3,527,200.07 5,617,290.65-2,090,090.58-37.21%报告期内受市场竞争影响，工程施工收入明显下滑 技术服技术服务收入务收入 2,817,561.24 1,026,779.23 1,790,782.01 174.41%报告期内技术服务项目收入持续增长 合计合计 15,715,348.46 11,687,634.47 4,027,713.99 34.46%2、成本成本构成分析构成分析 单位：元 科目科目 2013 年度年度 2012 年度年度 增减额增减额 增减率增减率 变动原因说明变动原因说明 技术开发技术开发成本成本 1,253,839.82 350,407.45 903,432.37 257.82%报告期内技术开发收入快速增长，进而引起技术开发成本相应快速上涨 产品销售产品销售成本成本 2,101,835.37 1,524,986.62 576,848.75 37.83%报告期内产品销售收入增长，进而引起产品销售成本相应同比上涨 工程施工工程施工成本成本 2,540,222.81 3,353,431.61-813,208.80-24.25%报告期内工程施工收入下滑，进而引起工程施工成本相应同比下降 技术服务技术服务成本成本 848,401.20 233,663.20 614,738.00 263.09%报告期内技术服务收入快速增长，进而引起技术服务成本相应快速上涨 合计合计 6,744,299.20 5,462,488.88 1,281,810.32 23.47%3、费用费用构成分析构成分析 单位：元 科目科目 2013 年度年度 2012 年度年度 增减额增减额 增减率增减率 变动原因说明变动原因说明 销售销售费用费用 1,991,360.56 1,072,722.04 918,638.52 85.64%报告期内为保持营业收入持续增长，加大了营销投入，相应的业务招待费、差旅费、交通费、会议费、咨询费等有较大增长。另外从本报告期内把销售相关产生的工资福利费办公费等从原管理费用中提出在销售费用中进行北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 15 单独列支 管理管理费用费用 5,833,637.93 3,862,051.15 1,971,586.78 51.05%报告期内营业收入较快增长相应管理费用也同步增长。具体体现在管理相关的工资福利、研发费用、房租、以及为新三版挂牌产生的部分中介费用和规范管理相关费用的增加 财务财务费用费用-25,427.65-1,332.35-24,095.30 1808.48%报告期内货币资金增加，导致利息收入的增大 合计合计 7,799,570.84 4,933,440.84 2,866,130.00 58.10%（三）（三）现金流量分析现金流量分析 单位：元 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 增减额增减额 增减率增减率 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额-465,135.40 2,225,641.99-2,690,777.39-120.90%投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额-356,149.18-139,089.40-217,059.78 156.06%筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 2,789,400.00 0.00 2,789,400.00-现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额 1,968,115.42 2,086,552.59-118,437.17-5.68%1、经营活动现金流量分析、经营活动现金流量分析 2012 年度公司业务规模正常扩张，公司财务的逐步规范，公司的经营活动现金流大幅增加。2013 年度经营活动现金流量净额为负，主要是因为 2013 年末应收账款余额达 255.30万元（应付账款 25.25 万元），其他应收款余额达 150.87 万元，2013 年公司为新三板挂牌工作的相应投入也对公司经营活动现金流造成了一定的影响，进而造成 2013 年的经营性现金流的小额逆差。2、投资活动现金流量分析、投资活动现金流量分析 报告期内，公司投资活动全部为购置固定资产和无形资产中的财务软件，因此使得投资活动产生的现金流量净额均为负数，这与公司所处的成长周期相吻合。3、筹资活动现金流量分析、筹资活动现金流量分析 2013 年 5 月公司实际控制人对公司货币增资 200 万元，2013 年 11 月公司向北京银行借款 80 万元，支付借款利息 10,600.00 元，使当期筹资活动产生净现金流 2,789,400.00 元。总体来看，公司的现金流量较为正常，随着公司业务的不断拓展，公司将进一步通过扩大主营业务的竞争优势，提升市场份额，努力实现业务收入的持续增长；优化内部成本管理，严格控制费用开支，削减不必要的现金支出；加快资金周转速度，尽量缩短应收账款的回收周期，提高资金使用效率。（四）（四）盈利能力分析盈利能力分析 北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 16 财务指标财务指标 2013 年年度度 2012 年年度度 增减增减 主营业务毛利率（主营业务毛利率（%）57.08 53.26 3.82 净资产收益率（净资产收益率（%）8.55 12.11-3.56 净资产收益率（扣除非经常性损益）（净资产收益率（扣除非经常性损益）（%）8.55 12.11-3.56 每股收益（元每股收益（元/股）股）0.09 0.12-0.03 每股收益（扣除非经常性损益）（元每股收益（扣除非经常性损益）（元/股）股）0.09 0.12-0.03 从上表可以看出，2013 年公司主营业务毛利率同比 2012 年度保持小幅增长（3.82%），得益于报告期内公司业务规模稳步扩张，收入和成本都有较大提高；净资产收益率和每股收益有明显下滑，其主要原因是：由于公司的期间费用增长较快（销售费用的增加，以及公司为新三板挂牌产生的中介费用和规范管理费用的增加），导致净资产收益率和每股收益下降。（五）偿债能力分析（五）偿债能力分析 财务指标财务指标 2013 年度年度 2012 年度年度 增减增减 资产负债率（资产负债率（%）9.33 14.87-5.54 流动比率流动比率 6.89 3.55 3.34 速动比率速动比率 6.34 3.40 2.94 在 2012 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，公司流动比率分别为 3.55、6.89，速动比率分别为 3.40、6.41。2013 年末流动比率、速动比率较 2012 年末明显提高，主要是由于 2013年末流动负债中应付账款、其他应付款余额都较 2012 年末明显减少导致流动负债显著减少，而流动资产和速动资产并未发生明显变化。在 2012 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日，公司资产负债率分别为 14.87%和 9.33%，报告期内，资产负债率一直处于较低水平，企业具备较强的长期偿债能力，不存在较大的偿债压力。（六）营运能力分析（六）营运能力分析 财务指标财务指标 2013 年度年度 2012 年度年度 增减增减 应收账款周转率（次/年）9.06 15.13-6.07 存货周转率（次/年）23.08 47.85-24.77 公司 2012 年度和 2013 年度应收账款周转率分别为 15.13 次/年和 9.06 次/年。公司的客户主要是教育管理机关、学校、大型国有企业或与公司有密切合作关系的安防工程承包商，信誉度较高，且还款情况良好，虽然周转率有所降低，但对公司的营运能力不会造成重大影响。公司 2012 年度和 2013 年度存货周转率分别为 47.85 次/年和 23.08 次/年。公司的存货主要是安防相关设备和配件。2012 年度和 2013 年度随着公司业务规模扩大，公司对存货开始备品备件，期间平均存货增加，存货周转率下降。北京星立方科技发展股份有限公司 2013 年年度报告 17 3.1.6.主要控制子公司、参股公司经营情况及业绩分析主要控制子公司、参股公司经营情况及业绩分析 公司无控股子公司、参股公司。3.1.7.定向发行募集资金使用情况定向发行募集资金使用情况 公司在报告期内及以前年度未有实施定向发行募集资金的情况。3.1.8.会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正 公司在报告期内会计政策、会计估计变更、重大会计差错未发生变化。3.1.9.会计师事务所意见会计师事务所意见 公司按照中国企业会计准则编制的截至2013 年12月31日止的公司年度财务报表已经由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。3.2.持持续经营能力评价续经营能力评价 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。未来公司将进一步拓展智慧安防和智慧教育相关业务，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。3.3.下一年度经营计划及目标下一年度经营计划及目标（一）行业发展趋势 公司主营业务为教育领域“智慧教育”下的数字校园系列软件产品研发和销售、教育管理信息系统软