831007_2014_汉咏股份_2014年年度报告_2015-04-19.pdf

第1 页，共 78 页公告编号：2015-011无锡汉咏微电子股份有限公司（Wuxi Herochip Microelectronics Co,.Ltd.）2014汉咏股份NEEQ:831007年度报告第2 页，共 78 页2014 年 8 月公司乔迁新址，新办公地址坐落于无锡新区 IC 设计大厦，是无锡新区政府重点打造的集成电路产业园核心区，未来将领航中国 IC 产业，成为一个全方位的产业中心、经济中心、商务中心。2014年8月19日在全国中小企业股份转让系统挂牌，成功登陆资本市场。证券简称：汉咏股份，证券代码：831007。2014 年 9 月 12 日，公司取得由江苏省科技厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书。2014 年 11 月，公司取得由江苏省科学技术厅颁发的三项高新技术产品认定证书。2014 年，公司共取得一项发明专利、一项实用新型专利、两项集成电路布图设计证书，及以公司标识申请的商标注册证。2014 年 12 月，公司获得 2014年度科技型中小企业技术创新基金 30 万元整，无锡市人民政府新区管委会新三板挂牌补贴 100 万元。公 司 年 度 大 事 记无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第3 页，共 78 页目录目录第一节声明与提示.5第二节公司概况.7第三节会计数据和财务指标摘要.9第四节管理层讨论与分析.11第五节重要事项.17第六节股本变动及股东情况.18第七节融资及分配情况.20第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.21第九节公司治理及内部控制.24第十节财务报告.28无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第4 页，共 78 页释义释义释义释义项目项目释义释义公司、本公司、股份公司无锡汉咏微电子股份有限公司三会股东大会、董事会、监事会三会议事规则股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则管理层对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括：董事、监事、高级管理人员高级管理人员公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书主办券商、国联证券国联证券股份有限公司会计师事务所、公司会计师、审计师大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法中华人民共和国公司法公司章程无锡汉咏微电子股份有限公司章程证券法中华人民共和国证券法报告期2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日报告期末2014 年 12 月 31 日元、万元人民币元、人民币万元集成电路（IntegratedCircuit，简称“IC”）将一个电路的大量元器件集合于一个单晶片上所制成的器件。集成电路制造商采用一定的工艺，把一个电路中所需的晶体管、二极管、电阻、电容和电感等元件及布线互连一起，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构。CMOSComplementary Metal Oxide Semiconductor，中文为“互补金属氧化物半导体”。即由 PMOS 和 NMOS 晶体管组合而成的半导体电路，因其低功耗和集成度高，成为当今主流的集成电路构成方式。其制造工艺被称为 CMOS 工艺。掩膜又称 Mask、光罩、光掩膜，即半导体制造中用于光刻技术的图形“底片”，通常为制造流程中造价最高的部分晶圆、圆片硅半导体集成电路制作所用的硅晶片，由于其形状为圆形，故称为晶圆；在硅晶片上可加工制作成各种电路元件结构，而成为有特定电性功能之 IC 产品。封装将硅片上的电路管脚，用导线接引到外部接头处，以便与其它器件连接。封装形式是指安装半导体集成电路芯片用的外壳。SoCSystem on Chip 的缩写，称为芯片级系统，意指它是一个产品，是一个有专用目标的集成电路，其中包含完整系统并有嵌入软件的全部内容。无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第5 页，共 78 页第一节 声明与提示声明【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。重要风险事项重要风险事项名称重要风险事项名称重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述公司治理风险股份公司成立后，逐步建立健全的法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制制度，2014 年 8月份公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出更高的要求。如果公司未来对新的制度不能尽快的理解和熟悉，会存在一定的治理风险。核心技术人员流失或短缺风险公司作为集成电路设计企业，核心竞争力在于自主研发能力和稳定的研发团队。公司的发展很大程度上取决于产品的研发速度，因此公司对高端技术人才有较大需求。国内集成电路企业对于高端集成电路设计人才的争夺日趋激烈，公司能否保留并吸引更多人才，对于公司未来的发展至关重要，所以公司面临核心技术人员流失或短缺的风险。营业区域集中的风险报告期内，公司营业收入的区域集中度较高，主营业务收入中来自于华南和华东地区的营业收入合计占主营业务收入总额的比例在 2013 年度和2014年度分别为 94.31%和 93.55%，销售区域集中在一定程度上影响了公司市场占有率和营业收入的进一步提升。因此公司仍存在核心市场区域集中的风险，一旦该区域市场竞争加剧或投资量大幅下滑，将对公司经营业绩产生重大影响。委托加工风险公司作为集成电路设计企业，采取“自主研发+委外加工”的经营模式。公司仅从事集成电路芯片的设计、销售业务，芯片的制造及封装测试均外包完成，不从事生产集成电路产品的生产活动，芯片制造、封装、测试等环节需要依赖外部的供应商生产，在产能、交货期限和质量等方面，公司存在委外加工风险。对非经常性损益依赖风险公司 2013 年度、2014 年度公司非经常性损益分无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第6 页，共 78 页别为 793,823.62 元、1,537,809.02 元，主要是 2013年度及 2014 年度获得无锡市人民政府新区管理委员会政府补贴 807,875.00 元、1,757,600.00 元，2014年政府补贴构成主要为新三板补贴、集成电路专项补贴，2013 及 2014 年度非经常性损益占净利润比例分别为 257.23%、97.14%。如果公司业务不能实现更快的增长，在公司无法持续获得政府补贴时，将会对公司今后盈利水平的快速提升产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第7 页，共 78 页第二节公司概况一、基本信息公司中文全称无锡汉咏微电子有股份有限公司英文名称及缩写Wuxi Herochip Microelectronics Co,.Ltd.证券简称汉咏股份证券代码831007法定代表人郑云华注册地址无锡新区新达路 33-1-401办公地址无锡新区新达路 33-1 IC 设计大厦 B 幢 408主办券商国联证券股份有限公司主办券商办公地址无锡市太湖新城金融一街 8 号会计师事务所大华会计师事务所(特殊普通合伙）签字注册会计师姓名秦霞、刘大荣会计师事务所办公地址无锡市太湖西大道 258 号 703 室二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人韩基东电话0510-85898862传真0510-85898863电子邮箱公司网址联系地址无锡新区新达路 33-1 IC 设计大厦 B 栋 408 室邮政编码214000公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地公司董秘办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2014-08-19行业（证监会规定的行业大类）计算机、通信和其他电子设备制造业主要产品与服务项目集成电路芯片的设计、销售普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）5,000,000控股股东郑云华、韩基东实际控制人郑云华、韩基东无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第8 页，共 78 页四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号320213000127484否税务登记证号码320200551184029否组织机构代码55118402-9否无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第9 页，共 78 页第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力项目项目本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例营业收入18,007,410.5713,648,273.4931.94%毛利率20.59%17.20%-归属于挂牌公司股东的净利润1,493,835.77308,600.77384.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-43,973.25-498,871.14-91.18%加权平均净资产收益率24.77%7.48%-基本每股收益（元/股）0.300.07328.57%二、偿债能力项目项目本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例资产总计13,651,996.8910,332,907.4732.12%负债总计6,874,937.955,049,684.3036.15%归属于挂牌公司股东的净资产（元）6,777,058.945,283,223.1728.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）1.361.0628.30%资产负债率50.36%48.87%-流动比率1.841.94-利息保障倍数21.0517.41-三、营运情况项目项目本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例经营活动产生的现金流量净额237,246.58289,668.65-18.10%应收账款周转率5.296.97-存货周转率5.054.53-无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第10 页，共 78 页四、成长情况项目项目本期本期上年同期上年同期增减比例增减比例总资产增长率32.12%84.35%-营业收入增长率31.94%30.35%-净利润增长率384.07%174.45%-五、股本情况项目项目本期期末本期期末上年期末上年期末增减比例增减比例普通股总股本（股）5,000,0005,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益项目项目金额金额（元元）非流动资产处置损益1,042.74计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准额或定量享受的政府补助除外）1,757,600.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,146.72非经常性损益合计1,757,496.02所得税影响数219,687.00少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额1,537,809.02无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第11 页，共 78 页第四节管理层讨论与分析一、经营分析(一一)商业模式商业模式本公司所处行业为计算机、通信和其他电子设备制造业。公司拥有稳定及经验丰富的研发团队并具有自主知识产权的核心技术，截至本报告期末，公司已有发明专利 1 项，实用新型专利 3 项及 8 项集成电路布图登记证书。公司研发的产品目前主要涉及车载电子、电脑周边、物联网等多个领域。目标客户主要集中于国内中高端市场。公司目前主要根据终端产品市场需求及客户要求，设计各类集成电路芯片产品，并委托外协单位根据公司设计进行加工生产成芯片产品，然后经过经销商分销给终端客户获取收益。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。年度内变化统计：事项事项是或是或否否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾报告期内，公司实现营业收入 18,007,410.57 元，同比上年增长 31.94%；公司净利润 1,493,835.77 元，同比上年增长 384.07%；公司总资产 13,651,996.89 元，同比上年增长 32.12%。报告期内，芯片行业依然保持产品生命周期短，更新换代快的行业特点，市场部紧跟市场变化，重视客户需求，及时反馈市场信息，公司管理层下半年及时调整产品线，放弃音频功放，LED 照明低端领域产品的研发，集中公司的有限资源，精准聚焦，加大车载电子和电脑周边领域的产品研发投入。研发部不断创新，积极开发，攻克多个技术难点，通过产品技术优势来提高市场竞争力，改善了财务指标；同时在物联网芯片领域也在不断研发，并取得了阶段性成果，为公司后续持续高速发展奠定了基础；在质量管理上不断完善各项管理制度，做好外协单位的质量管控，尽早及时发现问题，严把质量关，不断修正质量管理流程，提高良率，减少客户投诉。此外，公司运营部在不降低产品质量的前提下，不断减少各个环节的成本，同时引入新的合作供应商，提高产品的毛利率财务部精确核算成本，做好产品的精准定价，提前规划好资金使用，对客户回款信誉做出评价，减少信誉差的客户欠款，降低坏账风险。1.1.主营业务分析主营业务分析(1)(1)利润构成与现金流分析利润构成与现金流分析无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第12 页，共 78 页单位单位：元元项目项目本期本期上年同期上年同期金额金额变动比例变动比例占营业收占营业收入的入的比重比重金额金额变动比例变动比例占营业收占营业收入的入的比重比重营业收入18,007,410.5731.94%-13,648,273.4930.35%-营业成本14,299,854.1226.54%79.41%11,300,516.9032.77%82.80%管理费用3,634,297.9940.55%20.18%2,585,683.2644.18%18.95%销售费用125,317.76-31.50%0.69%182,945.47151.01%1.34%财务费用-1,648.70-67.66%-0.01%-5,097.47-502.92%-0.04%营业利润-149,860.4469.52%-0.83%-491,760.11-728.16%-3.6%资产减值损失79,549.286.12%0.44%74,956.29451.98%0.50%营业外收入1,759,012.74114.38%9.77%820,495.001,146.01%6.00%营业外支出10,520.41-22.97%0.06%13,657.1030.42%0.10%所得税费用104,796.121,517.97%0.58%6,477.02-69.48%0.05%净利润1,493,835.77384.07%8.30%308,600.77174.45%2.26%经营活动产生的现金流量净额237,246.58-18.10%-289,668.65567.52%-投资活动产生的现金流量净额-1,002,521.52-225.42%-308,070.69-65.32%-筹资活动产生的现金流量净额1,920,266.6895.79%-980,800.00-19.26%-项目变动及重大差异产生的原因：（1）营业收入期末数较期初数增长 31.94%（绝对额增长 4,359,137.08 元）主要系公司推出几款新型号的芯片销售影响。（2）管理费用期末数较期初数增长 40.55%（绝对额增长 1,048,614.73 元）主要系公司进行研发投入，同时支付证券公司等中介机构咨询顾问费用。（3）营业外收入期末数较期初数增长 114.38%（绝对额增长 938,517.74 元）主要系前期申请的新三板补贴陆续到位所致。（4）所得税费用期末数较期初数增长 1517.97%（绝对额增长 98,319.1 元）主要系公司营业收入增长影响。（5）净利润期末数较期初数增长 384.07%（绝对额增加 1,185,235 元）主要系营业外收入增加影响。现金流量分析：（1）投资活动产生的现金流量净额期末数较期初数增长-225.42%，主要系购买固定资产导致的投资活动现金支出的增加。（2）筹资活动产生的现金流量净额期末数较期初数增长95.79%（绝对额增加939,466.68元）主要系短期借款的增加。(2)(2)收入构成分析收入构成分析类别类别/项目项目本期收入金额本期收入金额占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额占营业占营业收入收入比比例例%集成集成电路芯片17,884,769.0799.32%13,143,273.4996.30%收入构成变动的原因无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第13 页，共 78 页无。(3)(3)营运分析营运分析主要销售客户的基本情况：公司 2014 年对前五大客户的销售额占营业收入的比例分别为 73.38%，公司客户集中度偏高，主要与公司的行业特性相关。由于集成电路产品应用领域广、客户众多、订单零散，公司主要通过客户资源丰富的经销商进行产品销售。针对这种情况，公司一方面积极加强经销商关系建设，深入与其合作，利用其客户资源拓宽销售网络；另一方面努力拓宽自有的销售渠道，深入开发华东华南地区这一集成电路行业较为发达区域的市场，降低对单个客户的销售占比。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方、持有公司 5%以上股份的股东均未在客户中占有权益。主要供应商的基本情况：1、主要原材料及供应状况公司的主要原材料为晶圆，供货充足、市场价格稳定。公司产品所用的晶圆主要向华润上华科技有限公司采购并委托其进行加工。产品封装/测试则主要委托天水华天科技股份有限公司完成。公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员、主要关联方、持有公司 5%以上股份的股东均未在供应商中占有权益。重要订单的基本情况：公司报告期内未签订重大合同，单个合同金额不足以对公司经营产生决对性影响。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析单位单位：元元项目项目本期末本期末上年期末上年期末占占总资产比总资产比重重的增减的增减金额金额变动比例变动比例占总资产的占总资产的比重比重金额金额变动比例变动比例占总资产占总资产的的比重比重货币资金4,752,519.3316.36%34.81%4,084,422.081,018.61%39.53%-4.72%应收账款4,353,236.6377.26%31.89%2,455,910.296,795.00%23.77%8.12%存货3,424,809.1153.13%25.09%2,236,557.44-18.82%21.65%3.44%长期股权投资-固定资产824,471.3777.11%6.04%465,507.04-26.70%4.51%1.53%在建工程-短期借款2,000,000.00-14.65%-长期借款-总资产13,651,996.8932.12%-10,332,907.4784.35%-项目变动原因：（1）应收账款期末数较期初数增长 77.26%（绝对额增长 1,897,326.34 元）主要系本期营业收入较上年增长 31.94%，且主要出现在下半年营业收入增长较快，具有芯片行业特征，尤其是 10-12 月营业收入增长幅度较大，由于存在一定的账期，形成应收账款，与年初比较，应收账款余额较年初增长较大。（2）存货期末数较期初数增长 53.13%（绝对额增长 1,188,251.67 元）主要系公司经无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第14 页，共 78 页营业规模扩大，原材料储备增加。（3）固定资产期末数较期初数增长 77.11%（绝对额增长 358,964.33 元）主要系公司新产品投入数量增加需采购掩膜版和经营需要新增加一辆运输工具影响。（4）短期借款期末数较期初数绝对额增加 2,000,000.00 元主要系公司经营需要。3.3.投资情况分析投资情况分析委托贷款情况：无(三三)外部环境的分析外部环境的分析2014 年，在国家一系列政策密集出台的环境下，产业发展环境得到进一步完善。在国内市场强劲需求的推动下，我国集成电路产业整体保持平稳较快增长，开始迎来发展的加速期。随着产业投入加大、技术突破与规模积累，在可以预见的未来，集成电路产业将成为支撑自主可控信息产业的核心力量，成为推动两化深度融合的重要基础。据国家统计局统计，全年共生产集成电路 1015.5 亿块，同比增长 12.4%，增幅高于上年 7.1 个百分点；集成电路行业实现销售产值 2915 亿元，同比增长 8.7%，增幅高于上年 0.1 个百分点。整体经济效益不断向好。未来针对集成电路制造企业的相关优惠细则也将陆续出台，从而进一步优化产业发展环境，减轻企业负担。目前，工信部等相关部委正在积极制定推动集成电路产业发展的相关文件，这将进一步完善集成电路产业发展政策体系，优化我国集成电路产业发展环境，对我国集成电路产业长期健康发展起到重要引领作用。(四四)竞争竞争优势分析优势分析1、公司的竞争优势（1）较强的技术应用和创新能力公司芯片产品与主要国内外竞争对手的同类产品相比并不逊色，在放大器结构的抗干扰性、工作电压范围、内置振荡器功耗等性能上有显著优势。同时公司的锗隧穿二极管结构，具有兼容 CMOS 工艺、便于集成、成本低等优势，与同类产品相比也有一定的竞争力。（2）价格优势在以往的项目开发过程中，公司已经与华润上华科技、天水华天等加工厂商建立了良好的生产业务关系，保证了公司产品的顺利产业化。2014 年随着销售渠道打开，公司加强了与晶圆厂商的深度合作，采购晶圆的价格及加工费能够获得一定程度的优惠。（3）研发技术优势目前公司有研发人员 18 名，占员工总数的 78.26%，核心技术人员都在集成电路领域从业时间较长，积累了扎实的研究及实践基础。根据公司业务发展需要，公司把急需解决技术和产品问题作为重点课题列入公司研发计划，公司提供资金支持，通过自主研发或与大学合作，开发新技术和产品，及时在实际产品上应用。（4）较稳固的客户关系公司集成电路芯片产品目前主要应用于车载电子、电脑周边、物联网等多个领域，公司较为熟悉自己的目标细分市场，并在细分市场上积累了一批客户资源。2、公司的竞争劣势（1）公司现仍处于初创阶段，自有品牌认知度不高由于公司成立时间不久，尚处于业务拓展期，下游客户对公司的自有品牌认知度较低，需要有一定的时间扩大品牌知名度及影响力，与更多的经销商建立长期稳定合作关系。无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第15 页，共 78 页（2）融资渠道限制公司作为 IC 设计企业，属于典型的轻资产企业，无法通过固定资产抵押等途径获得银行贷款，公司发展受到融资渠道限制。随着融资问题的解决，公司的技术潜力将得到发挥，新产品的开发进度和投放市场的能力将大幅度增强，公司的销售收入和市场占有率以及盈利水平将会得到相应的提高。(五五)持续经营评价持续经营评价报告期内，公司各组织机构完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素1、公司治理风险股份公司成立后，逐步建立健全的法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制制度，2014 年 8 月份公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出更高的要求。如果公司未来对新的制度不能尽快的理解和熟悉，会存在一定的治理风险。针对以上风险，公司将对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，督促股东、董事、监事和高级管理人员严格按照相关制度履行职责，进一步提高治理水平。2、核心技术人员流失或短缺风险公司作为集成电路设计企业，核心竞争力在于自主研发能力和稳定的研发团队。公司的发展很大程度上取决于产品的研发速度，因此公司对高端技术人才有较大需求。国内集成电路企业对于高端集成电路设计人才的争夺日趋激烈，公司能否保留并吸引更多人才，对于公司未来的发展至关重要，所以公司面临核心技术人员流失或短缺的风险。针对以上风险，公司通过塑造良好的工作环境、给予员工有效的激励体系和完善的培训机制来增强相关人员的企业归属感和凝聚力；通过签订保密协议，采取及时申请专利权等手段以保护公司的知识产权、核心技术；同时公司也在积极进行人才储备，增强公司研发实力和抗风险能力。3、营业区域集中的风险报告期内，公司营业收入的区域集中度较高，主营业务收入中来自于华南和华东地区的营业收入合计占主营业务收入总额的比例在 2013 年度和 2014 年度分别为 94.31%和 93.55%，销售区域集中在一定程度上影响了公司市场占有率和营业收入的进一步提升。因此公司仍存在核心市场区域集中的风险，一旦该区域市场竞争加剧或投资量大幅下滑，将对公司经营业绩产生重大影响。针对以上风险，公司将加大市场开拓力度，积极发展新客户。同时，加强新产品的研发、延伸现有产品链，拓展新的业务领域，实现收入来源多元化，降低对单一客户的依赖。4、委托加工风险公司作为集成电路设计企业，采取“自主研发+委外加工”的经营模式。公司仅从事集成电路芯片的设计、销售业务，芯片的制造及封装测试均外包完成，不从事生产集无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第16 页，共 78 页成电路产品的生产活动，芯片制造、封装、测试等环节需要依赖外部的供应商生产，在产能、交货期限和质量等方面，公司存在委外加工风险。今后公司产品在不同的代工环节将选择多家供应商合作，与其签订长期的合作协议，避免某家供应商的工艺平台不能正常生产时对公司销售造成不利影响。5、对非经常性损益依赖风险公司 2013 年度、2014 年度公司非经常性损益分别为 793,823.62 元、1,537,809.02元，主要是 2013 年度及 2014 年度获得无锡市人民政府新区管理委员会政府补贴807,875.00 元、1,757,600.00 元，2014 年政府补贴构成主要为新三板补贴、集成电路专项补贴，2013 及 2014 年度非经常性损益占净利润比例分别为 257.23%、97.14%。如果公司业务不能实现更快的增长，在公司无法持续获得政府补贴时，将会对公司今后盈利水平的快速提升产生不利影响。针对以上风险，公司将加大市场开拓力度，提高公司经营、收入规模；同时，将加大科研开发力度，积极研发高附加值的产品，保持公司主营业务的持续增长，降低对非经常性损益的依赖程度。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素报告期内，无新增的风险因素。三、对非标准审计意见审计报告的说明是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明：-无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第17 页，共 78 页第五节重要事项一、重要事项索引事项事项是或是或否否索引索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是二（一）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是二（二）是否存在被调查处罚的事项否-是否存在重大资产重组的事项否-二、重大事项详情(一一)承诺承诺事项事项的履行情况事项事项的履行情况本公司及本公司关联方存在本年度或持续到本年度已披露的承诺事项情况：1、公司实际控制人郑云华、韩基东和持有公司股份 5%以上的其他主要股东、董事、监事及高级管理人员签署了避免同业竞争承诺函，在报告期内，各位承诺人严格遵守上述承诺。(二二)被被查封查封、扣押扣押、冻结或者被抵押冻结或者被抵押、质押的资产情况质押的资产情况资产资产权 利 受权 利 受限类型限类型账面价值账面价值占 总 资 产占 总 资 产的比例的比例发生原因发生原因三项专利技术质押2,000,000.0014.65%三项专利技术向银行质押以取得银行借款累计值累计值-无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第18 页，共 78 页第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构股份性质股份性质期初期初本期变动本期变动期末期末数量数量比例比例数量数量比例比例无限售条件股份1、控股股东，实际控制人-2、董事监事及高级管理人员-3、核心员工-4、无限售股份总数-有限售条件股份1、控股股东，实际控制人3,500,00070.00%-3,500,00070.00%2、董事监事及高级管理人员1,500,00030.00%-1,500,00030.00%3、核心员工-4、有限售股份总数5,000,000100.00%-5,000,000100.00%总股本5,000,000-5,000,000-普通股股东人数4(二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况序号序号股东名股东名称称期初持股数期初持股数（股股）持股变动持股变动（股股）期末持股数期末持股数（股股）期末持期末持股比例股比例期末持有限售股份数期末持有限售股份数（股股）期末持有无限售股期末持有无限售股份数份数（股股）1郑云华1,750,000-1,750,00035.00%1,750,000-2韩基东1,750,000-1,750,00035.00%1,750,000-3朱星海1,000,000-1,000,00020.00%1,000,000-4王成琴500,000-500,00010.00%500,000-合计合计-5,000,000-5,000,000100.00%5,000,000-前十名股东间相互关系说明报告期内，公司前十名股东持股没有发生变动。各股东均无关联关系。二、优先股股本基本情况无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第19 页，共 78 页项目项目期初股份数量期初股份数量（股股）数量变动数量变动（股股）期末期末股份数量股份数量（股股）计入权益的优先股-计入负债的优先股-优先股总计-三、控股股东、实际控制人情况(一一)控股控股股东情况股东情况报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化，相关信息请参见公司公开转让说明书“第一节基本情况”之“三、公司股权结构及股东情况”。(二二)实际控制人实际控制人情况情况公司实际控制人为郑云华与韩基东二人，报告期内未发生变化。无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第20 页，共 78 页第七节融资及分配情况一、报告期内普通股股票发行情况二、债券融资情况代码代码简称简称债券债券类型类型融资金额融资金额（元元）存续时间存续时间是否按期是否按期还本还本付息付息合计合计-三、间接融资情况融资方式融资方式融资方融资方融资金额融资金额（元元）存续时间存续时间是否存在偿付风是否存在偿付风险险短期借款中国农业银行无锡科技支行2,000,000.002014年5月27日-2015 年 5 月 20日否合计2,000,000.00四、报告期内普通股利润分配情况股利分配股利分配日期日期每每 1010 股股派现数派现数（含税含税）每每 1010 股股送股数送股数（股股）每每 1010 股股转转增增数数（股股）合计合计-无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第21 页，共 78 页第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况(一一)基本情况基本情况姓名姓名职务职务性别性别年龄年龄学历学历任期任期是否是否在公在公司领取薪司领取薪酬酬郑云华董事长、总经理男39本科2013.12-2016.12是韩基东副总经理、董事会秘书、董事男40本科2013.12-2016.12是朱星海董事男36本科2013.12-2016.12否白宇董事男30大专2013.12-2016.12是叶叶董事女37大专2013.12-2016.12是王成琴监事会主席女48大专2013.12-2016.12否朱舰监事男27大专2013.12-2016.12是吴彩虹职工监事女29大专2013.12-2016.12是戴琴莎财务总监女25大专2013.12-2016.12是董事会人数：5监事会人数：3高级管理人员人数：3董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司控股股东和实际控制人郑云华和韩基东，共占公司总股本 70%。公司董事叶叶与公司控股股东郑云华是夫妻关系。除此之外，董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。(二二)持股情况持股情况姓名姓名职务职务年初持普通股股年初持普通股股数数（股股）本年本年持持普通股普通股股数量变动股数量变动年末持普通股股年末持普通股股数数（股股）期末普通期末普通股持股比股持股比例例期末期末持有持有股票期股票期权权数量数量郑云华董事长、总经理1,750,000-1,750,00035.00%-韩基东副总经理、董事会秘书、董事1,750,000-1,750,00035.00%-无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第22 页，共 78 页朱星海董事1,000,000-1,000,00020.00%-王成琴董事500,000-500,00010.00%-(三三)变动情况变动情况无。二、员工情况(一一)在职员工在职员工（母公司母公司及及主要主要子公司子公司）基本情况基本情况按工作性质按工作性质分分类类期初人数期初人数期末人数期末人数按按教育程度分教育程度分类类期初人数期初人数期末人数期末人数行政管理人员11博士-生产人员-硕士11销售人员22本科812技术人员1218专科810财务人员22专科以下-员工总计员工总计1723需公司承担费用的离退休职需公司承担费用的离退休职工人数工人数-人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策等情况：1、人才引进、招聘及人员变动情况报告期内，为满足公司发展人才需求，公司多次参与全国各大高校校园招聘活动。先后前往哈尔滨、合肥等地引进优秀应届毕业生 5 名。公司人力资源结构逐步得到优化。公司员工受教育程度较高,本科及以上学历员工占员工总数 56%。较好的人员梯队有利于公司快速推进发展战略，保障公司整体竞争力高于行业水平。2、为了保持人员的稳定性，公司采取了以下措施：（1）实行人性化的管理制度，营造宽松、奋进、和谐的工作环境；（2）建立公平、公开、公正的绩效考核体系；（3）根据公司业务发展和员工职业发展需要提供教育培训等弹性福利；（4）通过企业文化的宣传，培养各级员工对企业的忠诚度和责任感，在实现企业目标的同时，也让员工在企业中找到理想的位置，实现员工自己的价值。3、薪酬政策情况公司制订了人事管理制度，明确了薪酬增长机制和考核奖励制度。公司实施全员劳动合同管理，依据中华人民共和国劳动合同法和地方相关法规、规范性文件，与所有员工签订劳动合同书；根据岗位、能力以及业绩确定员工薪酬、奖金、津贴。依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育社会保险和住房公积金，并为员工代缴代扣个人所得税。(二二)核心员工核心员工期初期初员工数量员工数量（人人）期末员工数量期末员工数量（人人）期末普通股期末普通股持股持股数量数量（股股）期末期末股票期权数股票期权数量量（股股）核心员工223,500,000-披露核心技术团队或关键技术人员的基本情况：无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第23 页，共 78 页公司核心技术人员为郑云华和韩基东 2 人，报告期内，公司核心技术人员未发生变化。公司核心人员的相关信息请参照公开转让说明书第一节“三、公司股权结构及股东情况”之“（三）实际控制人和主要股东情况”。无锡汉咏微电子股份有限公司2014 年度报告第24 页，共 78 页第九节公司治理及内部控制一、公司治理(一一)制度制度与评估与评估1、公司治理基本状况公司严格