430354_2013_华敏测控_2013年年度报告_2014-04-22.pdf

武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告1证券简称：华敏测控证券代码：430354公告编号：2014-003证券简称：华敏测控证券代码：430354公告编号：2014-003武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告二零一四年四月二零一四年四月武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告2重 要 提 示重 要 提 示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司全体董事均亲自出席本次审议年度报告的董事会会议。无董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议的情形。公司年度财务报告已经瑞华会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。本公司负责人孙阳、主管会计工作负责人刘翼翔、会计机构负责人曾贝声明并保证年度报告中财务报告的真实、完整。武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告3目录目录第一节 公司基本情况简介第一节 公司基本情况简介.7第二节 会计数据和财务指标摘要第二节 会计数据和财务指标摘要.9第三节 管理层讨论与分析第三节 管理层讨论与分析.11第四节 重要事项第四节 重要事项.27第五节 股本变动及股东情况第五节 股本变动及股东情况.30第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33第七节 公司治理及内部控制第七节 公司治理及内部控制.40第八节 财务报告第八节 财务报告.47第九节 备查文件第九节 备查文件.94武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告4释 义释 义除非本报告另有所指，下列简称具有如下含义：公司、本公司、股份公司公司、本公司、股份公司指武汉华敏测控技术股份有限公司有限公司有限公司指公司前身“武汉华敏测控技术有限责任公司”股东大会股东大会指武汉华敏测控技术股份有限公司股东大会股东会股东会指武汉华敏测控技术有限责任公司股东会董事会董事会指武汉华敏测控技术股份有限公司董事会监事会监事会指武汉华敏测控技术股份有限公司监事会高级管理人员高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监元、万元元、万元指人民币元、人民币万元三会三会指股东（大）会、董事会、监事会三会议事规则三会议事规则指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告5重大风险提示重大风险提示本公司特别提醒投资者注意以下风险：一、税收优惠到期无法延续影响利润的风险一、税收优惠到期无法延续影响利润的风险公司 2011 年 11 月 24 日被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合认定为高新技术企业，自获得高新技术企业认定后三年内（含 2011 年），享受高新技术企业所得税优惠。因此，公司在报告期适用的所得税率为 15%。如公司在 2014 年及以后未能继续获得高新技术企业资格认定，将不再享受该企业所得税优惠，即企业所得税将按照 25%的正常税率征收，将对公司的净利润产生一定影响。二、合作研发项目的风险二、合作研发项目的风险公司与华中科技大学签订的技术开发合同书关于“半导体陶瓷气体传感器技术开发”项目，研发投入较大，如果研发成果的市场接受度不高或研发过程中出现问题未能实现项目要求，将对公司未来业务的持续发展及未来利润水平产生较大的影响。三、公司发展受资金不足限制三、公司发展受资金不足限制公司成立以来主要以自有资金发展。自有资金规模小，来源单一，影响了公司的发展。经过多年的积累加之市场需求扩大，公司进入快速发展期，但扩大市场规模仍需要更多的资金支持。公司的客户主要为国内大型冶金、电力、热处理、锅炉等企业，具有鲜明的客户主导型。为满足客户需求，需要企业前期进行大量的调研、技术研发，运用企业自有资金进行前期准备工作，对企业资金管理及周转有较高的要求。行业是典型技术密集型行业，公司作为高新企业，需要投入大量的进行技术研发、应用试验、工艺定型及市场推广。目前市场资金趋于谨慎，金融危机爆发之后银行风控更加严格，企业获得贷款付出的成本相应提高。目前武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告6公司整体规模不大，规模效应不明显，资金议价能力不强，筹措资金渠道有限，目前除个别上市公司及规模较大的行业龙头企业外，企业资金来源仅限自有利润累积或者银行信贷。资金方面的限制也是行业做大做强的不利因素。四、政府补贴变化风险四、政府补贴变化风险报告期内，政府补贴对公司经营业绩的影响如下：项目2013 年度2012 年度2011 年度项目2013 年度2012 年度2011 年度政府补贴（元）1,400,000.00-638,500.00占当期利润总额的比例（%）3,022.43-86.90当期利润总额（元）46,320.3560,315.51734,719.10公司“高炉炉顶煤气在线分析系统”由于其技术先进性，2013 年为东湖高新区科技创新项目并获得相关政府拨款资助，2011 年获得科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心资助。公司引进高端人才，2013 年为东湖高新区“3551 人才计划”项目并获得相关政府拨款资助。政府补贴占公司以上三期的利润总额比例较大，若未来政府补贴政策出现不可预测的不利变化，将对公司的盈利能力产生一定的不利影响。武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告7第一节 公司基本情况简介第一节 公司基本情况简介一、公司基本情况一、公司基本情况公司中文名称武汉华敏测控技术股份有限公司公司中文名简称华敏测控公司英文名称WuHan HuaMin Measurement&Control Technology.Co.Ltd法定代表人孙阳公司注册地址东湖新技术开发区光谷大道特 1 号国际企业中心三期 2 栋 1 层 01 号公司办公地址东湖新技术开发区光谷大道特 1 号国际企业中心三期 2 栋 1 层 01 号邮政编码430074公司网址www.china-电子邮箱huaminchina-二、公司联系人及联系方式二、公司联系人及联系方式董事会秘书/信息披露负责人杨娟联系地址东湖新技术开发区光谷大道特 1 号国际企业中心三期 2栋 1 层 01 号电话027-87745361传真027-87745367电子信箱yjchina-三、公司登载年度报告的指定网址三、公司登载年度报告的指定网址登载年度报告的网站网址：年度报告备置地点：东湖新技术开发区光谷大道特 1 号国际企业中心三期 2 栋 1层 01 号董事会办公室四、公司股票公开转让场所四、公司股票公开转让场所公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统公司股票简称：华敏测控武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告8股票代码：430354挂牌时间：2013 年 11 月 18 日五、年度注册信息变更情况五、年度注册信息变更情况项目证号变更情况项目证号变更情况企业法人营业执照4201000001925252013 年 7 月 1 日办理名称，注册资本，企业类型，营业期限，董事会情况，实收资本，自然人股东变更登记；2013 年 7 月 24 日办理注册资本变更登记税务登记证4201017179716562013 年 7 月 8 日公司名称在税务局办理了变更登记。组织机构代码证71797165-62013 年 7 月 4 日公司名称变更在质量技术监督局办理了变更登记。六、其他有关资料六、其他有关资料主办券商名称：中信建投证券股份有限公司主办券商办公地址：北京市东城区朝阳门内大街 188 号会计师事务所名称：瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼签字会计师姓名：王哲焜 吴云权武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告9第二节 会计数据和财务指标摘要第二节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和主要财务指标一、主要会计数据和主要财务指标项目期末数期初数变动比例（%）项目期末数期初数变动比例（%）总资产（元）16,241,079.9213,981,144.9316.16归属于挂牌公司股东的净资产（元）8,914,063.795,599,516.5859.19归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股）1.081.16-6.90项目本年度上年度变动比例（%）营业收入（元）13,774,767.3011,360,771.3721.25归属于挂牌公司股东的净利润（元）54,547.21106,600.09-48.83归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）-1,124,973.41110,385.56-1,119.13经营活动产生的现金流量净额（元）-3,488,174.33191,182.35-1,924.53加权平均净资产收益率（%）0.72%2.21%-67.42基本每股收益（元/股）0.0230.0224.55稀释每股收益（元/股）0.0230.0224.55三、非经常性损益三、非经常性损益项目项目2013 年金额（元）年金额（元）非流动资产处置损益20,830.67计入当期损益的政府补助1,400,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-28,177.90减：所得税影响额213,132.15非经常性损益合计1,179,520.62武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告10非经常性损益项目金额附注非经常性损益项目金额附注计入当期损益的政府补助1,400,000.00东湖开发区科技创新项目政府资助 70万，东湖高新区3551人 才 计 划 资 助 30万，新三板奖励 40万非流动资产处置损益20,830.67固定资产处置利得除上述各项之外的其他营业外收入和支出-28,177.90以前年度损益调整、坏帐准备和税收滞纳金非经常性损益汇总1,392,652.77-减：所得税影响额213,132.15-非经常性损益净额1,179,520.62-合计1,179,520.62-武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告11第三节 管理层讨论与分析第三节 管理层讨论与分析一、报告期内经营情况的回顾一、报告期内经营情况的回顾（一）报告期内总体经营情况（一）报告期内总体经营情况报告期公司实现营业收入 1,377.48 万元，同比上升 21.25%；净利润 5.45 万元，同比下降 48.83%。净利润下降的主要原因包括：1、报告期改制为股份有限公司及新三板中介等费用大幅增加，导致盈利较上年大幅减少。2、公司继续加大了新产品的研发投入，报告期内公司的研发费用较上年有大幅增加。目前新产品还处于研发或市场推广期，对报告期的业绩贡献有限。3、2013 年，国内经济增速放缓，各类投资压缩，市场仍然处于弱势。基于对国家政策的解读和对市场的深入分析，公司仍然将 2013 年定义为公司转型期。2013 年公司的主要经营目标是“维持市场的稳定，进一步加大研发投入力度，布局新兴市场”。年初定的销售目标是整体销售额保持在 2012 年的水平，在传统市场保持存在，维持稳定的市场销售。该既定目标业已达成。同时，根据公司战略规划，适时启动了“新三板”挂牌任务，为公司后续长远的发展奠定良好的融资平台。挂牌事宜在 6 个月内高效完成申报，2013 年 11 月 18 日成功挂牌。如此高效的挂牌工作，充分体现了公司多年来诚信经营，规范管理，战略清晰的经营思路和理念。2013 年加大了研发投入力度，引进了高端人才，并和高校进行合作研发，取得了一批研发成果，部分新技术已转化成新产品，为公司拓展新兴行业奠定了基础。加大研发投入，引进高端人才，并和高校进行合作研发，取得了很好的研发成果。（二）公司主营业务及其经营情况（二）公司主营业务及其经营情况1、经营计划的实现情况报告期内，公司主要经营指标顺利完成年度计划。市场营销策划到位措施得力；主营业务收入稳中有升，科研开发紧密结合市场需求，技术成果转化效果明显；强化责任目标管理，企业综合管理水平得到改善和提高；2、行业发展情况报告期内，公司所处行业健康良好发展，行业颁布的法律法规对公司经营情武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告12况。无负面影响。3、商业模式变化情况公司商业模式是采取制造产品，通过直接销售和代理销售。直接销售主要是直接面对用户进行销售，部分通过参与冶金钢铁公司、配套的厂商等用户的招标采购而中标而进行销售；代理销售主要通过国内外贸易公司或中间商进行销售，这种方式有助于公司利用经销商拓展销售网络，降低销售成本，多渠道打开市场。报告期内公司的商业模式无重大变化。4、财务数据变动分析（1）公司资产项目重大变化情况科目2013 年期末2012 年期末变动金额（元）占 总资 产的 比重（%)金额（元）占总资产的比重（%)增减额（元）增 减 率（%）科目2013 年期末2012 年期末变动金额（元）占 总资 产的 比重（%)金额（元）占总资产的比重（%)增减额（元）增 减 率（%）货币资金502,639.283.091,155,269.018.26-652,629.73-56.49应收票据1,600,000.009.851,095,680.007.84504,320.0046.03应收账款4,899,624.4830.174,894,778.9635.014,845.520.10预付账款2,963,485.6118.251,155,708.188.271,807,777.43156.42其他应收款93,911.280.58252,814.091.81-158,902.81-62.85存货3,096,329.8419.062,344,517.1616.77751,812.6832.07固定资产2,969,126.4518.282,978,758.6721.31-9,632.22-0.32无形资产8,492.290.0511,323.080.08-2,830.79-25.00（2）公司负债项目重大变化情况科目2013 年期末2012 年期末变动金额（元）占总负债的比重（%)金额（元）占总负债的比重（%)增减额（元）增 减 率（%）科目2013 年期末2012 年期末变动金额（元）占总负债的比重（%)金额（元）占总负债的比重（%)增减额（元）增 减 率（%）武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告13短期借款3,000,000.0040.942,000,000.0023.861,000,000.0050.00应付账款1,618,275.8822.091,041,189.7212.42577,086.1655.43预收账款1,120,014.0315.292,997,270.5435.76-1,877,256.51-62.63应付职工薪酬38,887.780.5325,845.370.3113,042.4150.46应交税费137,970.531.8825,198.840.30112,771.69447.53其他应付款1,411,867.9119.272,342,521.5627.95-930,653.65-39.73变动原因：货币资金期末数较期初数减少 652,629.73 元，下降 56.49%，主要系公司期末未使用票据及新三板中介费用增加所致；应收票据期末数较期初数增加 504，320 元增长 46.03%，主要系公司期末未使用票据增加所致；预付帐款期末数较期初数增加 1,807,777.43 元，增长 156.42%，主要系软件采购合同预付款增加；其他应收款期末数较期初数减少 158,902.81 元，下降 62.85%，主要系投标保证金和伯乐投资减少所致；存货期末数较期初数增加 751,812.68 元，增长 32.07%，主要系公司生产储备增加所致。短期借款期末数较期初数增加 1,000,000.00 元，增长 50%，主要系公司贷款增加所致；应付帐款期末数较期初数增加 577,086.16 元，增长 55.43%，主要系公司新产品生产材料款增加所致；预收帐款期末数较期初数减少 1,877,256.51 元，下降 62.63%，主要系客户预付结算货款比例大幅变动所致；应付职工薪酬期末数较期初数增加 13,042.41 元，增长 50.46%，主要系社保金年度调整所致；应交税费期末数较期初数增加 112,771.69 元，增长 447.53%，主要系公司期武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告14末销售大幅增加所致；其他应付款期末数较期初数减少 930,653.65 元，下降 39.73%，主要系公司期末应付孙阳款及股改时债转股减少刘翼翔应付所致。（3）公司主营业务收入构成情况分析科目本年度上年度变动额变动比例（%）科目本年度上年度变动额变动比例（%）主营业务收入13,774,767.3011,360,771.372,413,995.9321.24其中，主营业务收入按产品构成分析科目本年度上年度变动额变动比例（%）科目本年度上年度变动额变动比例（%）氧探头2,868,719.612,866,480.472,239.140.08分析及集成系统10,246,466.028,024,749.022,221,717.0027.69其他659,581.67469,541.88190,039.7940.47合计13,774,767.3011,360,771.372,413,995.9321.24变动原因：主营业务收入-其他期末数较期初数增加 190,039.79 元，增长 40.47%，主要系公司售后更换产品和技术股务收入所致。（4）公司主营业务成本构成情况分析科目本年度上年度变动额变动比例（%）科目本年度上年度变动额变动比例（%）主营业务成本9,401,109.657,166,396.412,234,713.2431.18变动原因：主营业务成本期末数较期初数增加 2,234,713.24 元，增长 31.18%，主要系公司开发新产品空燃比传感器和燃烧效益分析仪为开拓市场所采取的定价策略所致成本增加。其中，主营业务成本按产品构成分析科目本年度上年度变动额变动比例（%）科目本年度上年度变动额变动比例（%）氧探头1,736,501.881,709,125.5227,376.361.60分析及集成系统7,134,216.245,111,061.312,023,154.9339.58其他530,391.53346,209.58184,181.9553.20合计9,401,109.657,166,396.412,234,713.2431.18武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告15变动原因：分析及集成系统期末数较期初数增加 2,023,154.93 元，增长 39.58%，主要系公司开发新产品空燃比传感器和燃烧效益分析仪，该新产品占主营业务成本比例为 25.70%。其他类期末数较期初数增加 184,181.95 元，增长 53.20%，主要系公司售后更换产品和技术服务收入所致。（5）公司毛利构成情况分析科目本年度上年度变动额变动比例（%）科目本年度上年度变动额变动比例（%）主营业务毛利4,373,657.654,194,374.96179,282.694.27其中，毛利按产品构成分析科目本年度上年度变动额变动比例（%）科目本年度上年度变动额变动比例（%）氧探头1,132,217.731,709,125.5227,376.361.60分析及集成系统3,112,249.785,111,061.312,023,154.9339.58其他129,190.14123,332.305,857.844.75合计4,373,657.654,194,374.96179,282.694.27变动原因：分析及集成系统期末数较期初数增加 2,023,154.93 元，增长 39.58%，主要系公司开发新产品空燃比传感器和燃烧效益分析仪收入增加所致。该新产品毛利率为 23.25%。（6）公司三项费用构成情况分析科目本年度上年度变动额变动比例（%）科目本年度上年度变动额变动比例（%）销售费用1,443,392.291,424,247.0119,145.281.34管理费用3,913,679.412,186,087.501,727,591.9179.03财务费用190,483.17146,777.2343,705.9429.78变动原因：管理费用期末数较期初数增加 1,727,591.91 元，增长 79.03%，系股份制改造及新三板费用增加 104.88 万元，占管理费用总额的 26.80%；开发新产品空燃比传感器和燃烧效益分析仪、与华中科技大学联合研发半导体陶瓷气体传感器材料及武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告16费用增加 68.12 万元，占管理费用总额的 17.40%。财务费用期末数较期初数增加 43,705.94 元，增长 29.78%，系增加 100 万元货款所致。其中，管理费用构成分析科目本年度上年度变动额变动比例（%）科目本年度上年度变动额变动比例（%）研发支出1,998,878.491,019,076.64979,801.8596.15工资338,211.13384,757.46-46,546.33-12.10福利82,950.6981,058.421,892.272.33社保56,740.8663,042.04-6,301.1810.00交通差旅费23,224.9059,370.51-36,145.61-60.88职工教育经费12,214.4125,212.74-12,998.33-51.55水电费35,448.0034,049.201,398.804.11办公费37,395.8597,988.68-60,592.83-61.84车辆费用61,959.8897,958.81-35,998.93-36.75折旧费111,123.42246,307.19-135,183.77-54.88税费32,112.4327,811.884,300.5515.46物业费21,502.0034,749.00-13,247.00-38.12中介机构费用977,784.990.00977,784.99100.00无形资产摊销2,830.792,830.770.020.00其他121,301.5711,874.16109,427.41921.56变动原因：研发支出期末数较期初数增加 979,801.85 元，增长 96.15%，开发新产品空燃比传感器和燃烧效益分析仪、与华中科技大学联合研发半导体陶瓷气体传感器材料及费用增加 68.12 万元，占管理费用总额的 17.40%；其他日常研发费用增加。同时，报告期研发支出占销售收入的比例为 14.51%，比 2012 年增长 61.78%；交通差旅费期末数较期初数减少 36,145.61 元，下降 60.88%，系加大网络信息管理所致；职工教育经费期末数较期初数减少 12,998.33 元，下降 51.55%，通过与华科武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告17合作，“以研代培”减少了培训费用；办公费期末数较期初数减少 60,592.83 元，下降 61.84%，系与车辆费用核算口径调整所致；车辆费用期末数较期初数减少 35,998.93 元，下降 36.75%，系与办公费核算口径调整及报废车辆所致；折旧费期末数较期初数减少 135,183.77 元，下降54.88%，系车辆报废所致；物业费期末数较期初数减少 13,247.00 元，下降 38.12%，系内部物业管理由公司接管所致；中介机构费期末数较期初数增加 977,784.99 元，增长 100%，系股份制改造及新三板费用所致；其他期末数较期初数增加 109,427.41 元，增长 921.56%，系 2013 年 6-12 月公司二楼生产办公场地租赁费用增加所致。（7）公司资产减值损失情况分析科目本年度上年度变动额变动比例（%）科目本年度上年度变动额变动比例（%）资产减值损失101,166.06308,563.89-207,397.83-67.21变动原因：资产减值损失期末数较期初数减少 207,397.83 元，下降 67.21%，主要系公司聘请常年法律顾问强化清欠工作及实时合同管理，保持了较正常的回款水平。（8）公司营业外收支情况分析科目本年度上年度变动额变动比例（%）科目本年度上年度变动额变动比例（%）营业外收入1,420,880.99-1,420,880.99100营业外支出28,228.224,453.5023,774.72533.84变动原因：营业外收入期末数较期初数增加 1,420,880.99 元，增长 100%，系政府专项基金和补贴 140 万元及车辆报废清理收入所致；营业外支出期末数较期初数增加23,774.72 元，增长 533.84%，系以前年度损益调整坏账准备和税收滞纳金所致。武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告18（9）所得税费用情况分析科目本年度上年度变动额变动比例（%）科目本年度上年度变动额变动比例（%）所得税费用-8,226.86-46,264.58-54,491.44-117.78%变动原因：所得税费用期末数较期初数减少 54,491.44 元，降低 117.78%，主要系公司聘请常年法律顾问强化清欠工作及实时合同管理，保持了较正常的回款水平，净利润减少。（10）公司现金流量变动分析（列示现金流量表中具有金额的所有项目）项目本年度上年度变动额变动比例（%）项目本年度上年度变动额变动比例（%）销售商品、提供劳务收到的现金13,498,060.0813,888,935.90-390,875.82-2.81收到的税收返还37,461.790.0037,461.79100.00收到其他与经营活动有关的现金1,423,037.852,187.521,420,850.3364,952.56经营活动现金流入小计14,958,559.7213,891,123.421,067,436.307.68购买商品、接受劳务支付的现金12,121,044.549,179,469.872,941,574.6732.05支付给职工以及为职工支付的现金1,823,656.931,938,207.80-114,550.87-5.91支付的各项税费463,380.38616,588.26-153,207.88-24.85武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告19支付其他与经营活动有关的现金4,038,652.201,965,675.142,072,977.06105.46经营活动现金流出小计18,446,734.0513,699,941.074,746,792.9834.65经营活动产生的现金流量净额-3,488,174.33191,182.353,679,356.68-1,935.84处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额20,830.670.0020,830.67100.00投资活动现金流入小计20,830.670.0020,830.67100.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金233,652.1523,255.55210,396.60904.72投资活动现金流出小计233,652.1523,255.55210,396.60904.72投资活动产生的现金流量净额-212,821.48-23,255.55-189,565.93-815.14吸收投资收到的现金2,320,000.000.002,320,000.00100.00取得借款收到的现金3,000,000.003,000,000.000.000.00武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告20收到其他与筹资活动有关的现金380,000.001,372,000.00-992,000.00-72.30筹资活动现金流入小计5,700,000.004,372,000.001,328,000.0030.38偿还债务支付的现金2,000,000.001,174,000.00826,000.0070.36分配股利、利润或偿付利息支付的现金185,750.05119,705.1166,044.9455.17支付其他与筹资活动有关的现金470,000.002,218,000.00-1,748,000.00-78.81筹资活动现金流出小计2,655,750.053,511,705.11-855,955.06-24.37筹资活动产生的现金流量净额3,044,249.95860,294.892,183,955.06253.86汇率变动对现金及现金等价物的影响4,116.13-17,700.6421,816.77123.25现金及现金等价物净增加额-652,629.731,010,521.05-1,663,150.78-164.58变动原因：经营活动现金流入小计期末数较期初数增加 1,067,436.30 元，增长 7.68%，主要系公司预收账款减少使现金回款减少与补贴收入增加使现金流入增加所致；经营活动现金流出小计期末数较期初数增加 4,746,792.98 元，增长 34.65%，主要系公司采购现金付款增加及新三板挂牌中介费用增加所致；武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告21投资活动现金流入小计期末数较期初数增加 20,830.67 元，增长 100%，系车辆报废清理收入所致；投资活动现金流出小计期末数较期初数增加 210,396.60 元，增长 904.72%，主要系公司购买用于产品研发试制的检测仪器；筹资活动现金流入小计期末数较期初数 1,328,000.00 元，增长 30.38%，主要系增资及银行借款所致；筹资活动现金流出小计期末数较期初数减少 855,955.06 元，下降 24.37%，主要系归还借款所致。公司本年度净利润为 54,547.21 元，经营活动产生的现金流量净额为-3,488,174.33 元，差异为-3,542,721.54 元，差异的原因是报告期销售额增长21.24%而现金回笼减少 2.81%，报告期预收账款余额比期初减少 187.73 万元；同时报告期生产储备增加 44.375%,预付账款余额比期初增加 180.78 万元。5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩报告期内，公司不存在控股公司及参股公司。6、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况报告期内，公司无定向增资及募集资金使用情况。7、会计师事务所意见公司年度财务报表已经由瑞华会计师事务所（普通特殊合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。8、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用。9、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明报告期内，公司无会计政策变更、会计估计或重大会计差错变更。二、公司持续经营能力评价二、公司持续经营能力评价(一)经营能力情况(一)经营能力情况报告期内本年度公司经营情况仍然保持健康成长，公司产品市场占有率较为稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告22（二）风险因素分析（二）风险因素分析1、税收优惠到期无法延续影响利润的风险公司 2011 年 11 月 24 日被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合认定为高新技术企业，自获得高新技术企业认定后三年内（含 2011 年），享受高新技术企业所得税优惠。因此，公司在报告期适用的所得税率为 15%。如公司在 2014 年及以后未能继续获得高新技术企业资格认定，将不再享受该企业所得税优惠，即企业所得税将按照 25%的正常税率征收，将对公司的净利润产生一定影响。2、合作研发项目的风险公司与华中科技大学签订的技术开发合同书关于“半导体陶瓷气体传感器技术开发”项目，研发投入较大，如果研发成果的市场接受度不高或研发过程中出现问题未能实现项目要求，将对公司未来业务的持续发展及未来利润水平产生较大的影响。3、公司发展受资金不足限制公司成立以来主要以自有资金发展。自有资金规模小，来源单一，影响了公司的发展。经过多年的积累加之市场需求扩大，公司进入快速发展期，但扩大市场规模仍需要更多的资金支持。公司的客户主要为国内大型冶金、电力、热处理、锅炉等企业，具有鲜明的客户主导型。为满足客户需求，需要企业前期进行大量的调研、技术研发，运用企业自有资金进行前期准备工作，对企业资金管理及周转有较高的要求。行业是典型技术密集型行业，公司作为高新企业，需要投入大量的进行技术研发、应用试验、工艺定型及市场推广。目前市场资金趋于谨慎，金融危机爆发之后银行风控更加严格，企业获得贷款付出的成本相应提高。目前公司整体规模不大，规模效应不明显，资金议价能力不强，筹措资金渠道有限，目前除个别上市公司及规模较大的行业龙头企业外，企业资金来源仅限自有利润累积或者银行信贷。资金方面的限制也是行业做大做强的不利因素。武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告234、政府补贴变化风险报告期内，政府补贴对公司经营业绩的影响如下：项目2013 年度2012 年度2011 年度项目2013 年度2012 年度2011 年度政府补贴（元）1,400,000.00-638,500.00占当期利润总额的比例（%）3,022.43-86.90当期利润总额（元）46,320.3560,315.51734,719.10公司“高炉炉顶煤气在线分析系统”由于其技术先进性，2013 年为东湖高新区科技创新项目并获得相关政府拨款资助，2011 年获得科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心资助。公司引进高端人才，2013 年为东湖高新区“3551 人才计划”项目并获得相关政府拨款资助。政府补贴占公司以上三期的利润总额比例较大，若未来政府补贴政策出现不可预测的不利变化，将对公司的盈利能力产生一定的不利影响。三、公司下一年度经营计划三、公司下一年度经营计划（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势1、针对国内日益严重的大气环境污染，国务院于 2013 年 9 月 10 日发布了大气污染防治行动计划。该计划开启了中国治理大气环境污染的新纪元。其中首要的措施就是“加强工业企业大气污染综合治理”。“全面整治燃煤小锅炉。加快推进集中供热、“煤改气”、“煤改电”工程建设，加快重点行业脱硫、脱硝、除尘改造工程建设。所有燃煤电厂、钢铁企业的烧结机和球团生产设备、石油炼制企业的催化裂化装置、有色金属冶炼企业都要安装脱硫设施，每小时 20 蒸吨及以上的燃煤锅炉要实施脱硫。除循环流化床锅炉以外的燃煤机组均应安装脱硝设施，新型干法水泥窑要实施低氮燃烧技术改造并安装脱硝设施。燃煤锅炉和工业窑炉现有除尘设施要实施升级改造。”以上各个环保措施，将极大地促进相关产业的发展。作为大气污染治理核心技术之一的气体在线分析领域，也将迎来大发展的历史机遇。2、华敏测控定位于“气体在线分析专家”，在气体在线分析领域从气体传感器、气体分析仪表到气体在线分析系统集成，均拥有多项核心技术，在多个行业拥有武汉华敏测控技术股份有限公司2013 年年度报告24丰富的现场经验和良好的业绩。基于对国家政策走向的判断和对市场的把握，以及较强的技术开发能力，华敏测控从 2012 年起就开始了相关的技术研发和市场转型。并在公司战略层面将 2012 年和 2013 年定义为公司的“转型期”，在技术和市场两方面在大气污染防治领域进行布局。通过两年来的技术研发，已研制出多种应用于大气污染防治领域的气体在线分析系统，尤其在烟气脱硝领域，研发出了直插式氮氧化物探头、逃逸氨在线分析系统和脱硝出入口烟气 CEMS 系统等，具有了为用户提供脱硝装置气体在线分析系统全面解决方案的能力。同时还研发了“基于气氛场在线分析的脱硝装置(SCR)喷氨分区实时优化控制系统”，解决用户氨逃逸超标，并提高催化器的使用寿命，大幅降低用户运行成本。该技术已申报一项国家发明专利和两项实用新型