830906_2014_万事达_2014年年度报告_2015-04-09.pdf

第1 页，共 148 页 山东万事达建筑钢品股份有限公司（SHANDONG WISKIND STEEL BUILDING STOCK CO.,LTD）2014 万事达 NEEQ:830906 年度报告 第2 页，共 148 页 1 月 4 日，公司成功签署广饶国际博览中心金属屋面的工程承揽合同，工程金属屋面总面积约 6 万多平方米。公司采用 65-400 的铝镁锰板型，完美解决了高端展会场馆造型复杂的难题。3 月 14 日，经“金禹奖”管理委员会审定，我司承建的“泰安东岳泰山置业有限公司金属屋面工程项目”被授予金禹奖。4 月 6 日，济南铁路房产建设集团有限公司淄博分公司到我司进行YX35-125-750（V125）屋面系统抗风揭性能试验。试验完全按照美国 FM4471：20101 级 平板屋面认证标准的要求进行，此次试验结果成功达到检验申请方要求的 125psf。公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 148 页 4 月 18 日，由中国建筑金属结构协会、湖北省住房和城乡建设厅及武汉市人民政府共同主办的 2014 年全国建筑钢结构行业大会在武汉隆重召开，公司荣获“2013 年度建筑金属屋（墙）面十强企业”荣誉称号。6 月 6 日，山东万事达建筑钢品股份有限公司荣升为海关信用 A 类企业，为我司更好的服务于国内外客户提供了良好的基础。7 月 31 日，钢构公司工程工地 TPM管理活动导入誓师大会圆满召开标志着万事达工程工地 TPM-5S 管理活动正式导入，目的是要通过科学的 TPM 管理体系使得工作更有效率和成果，使得万事达的素质和产品质量、企业品牌持续提升。第4 页，共 148 页 8 月 6 日上午，山东万事达建筑钢品股份有限公司专场挂牌仪式在北京市西城区金融大街金阳大厦隆重举行，成功登陆新三板标志着万事达又开始了一个新的发展征程。11 月 05 日，授权发明专利V 型槽复合板纵向匀胶装置，该技术为我司自主创新项目，复合板涂胶技术的研发成功提升了公司产品质量，填补了行业该技术领域的空白。2014 年共申报专利 20 项，其中发明专利 3 项；获得专利 9 项，其中发明专利 1 项，实用新型专利 8 项。12 月 22 日，公司顺利通过了广州赛宝认证中心认证专家审核组对我公司的 ISO9001 质量管理体系和ISO14001 环境管理体系的审核，年审的顺利通过表明了企业能持续稳定的向顾客提供预期和满意的产品与服务。山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 148 页 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及分配情况融资及分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3636 第九节第九节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十节第十节 财务报告财务报告 .4545 山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 148 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、万事达 山东万事达建筑钢品股份有限公司 万事达钢贸 公司全资子公司山东万事达钢铁贸易有限公司 万事达钢构 公司全资子公司山东万事达钢结构有限公司 烟台万事达 公司全资子公司烟台开发区万事达工贸有限公司 北京万事达 公司控股子公司北京维实万事达建筑科技有限公司 万事达投资 公司股东山东万事达投资有限公司 万恒投资 公司股东山东省博兴县万恒投资有限公司 钢结构 用型钢或钢板制成基本构件，根据使用要求，通过焊接或螺栓连接等方法，按照一定规律组成的承重构件。建筑围护系统 建筑屋面、墙面等部分通过合理的结构形式与主体结构连接，以实现保温、防水、防雷、防噪、美观等功能的综合系统，主要包括屋面、外墙面两部分。建筑金属围护系统 以金属材料作为围护系统的承重和连接骨架，利用金属板作为围护材料，配合防水、保温、隔热、隔声等材料，完成围护系统的各项功能要求。金属面复合板 指通过粘结剂或自发泡的工艺，将金属面的板材和具有保温、防火、节能等特性的芯材，整体复合为一体的围护板材系统。压型板 采用涂层钢板为基板，根据使用要求，经辊压冷弯成各种波型的板型，具有质轻、高强、抗震、防火、防雨、寿命长、免维护等特点。金属复合幕墙板 金属面复合板的一种，包括前面板、背面板及粘结固定于两面板之间的绝热芯材，绝热芯材呈条状排列，且其纤维方向同前面板和背面板相垂直，前面板和背面板连接处的板两侧面设有多舌企口，可以相互插接。镀锌板、镀铝锌板 为防止钢板表面遭受腐蚀延长其使用寿命，在表面镀锌或镀铝锌的钢板。彩涂板 又称彩钢板，彩板，是以连续热浸镀锌钢板为基板，经过表面预处理（脱脂、清洗、化学转化处理），以连续的方法涂上涂料（辊涂法），经过烘烤和冷却而制成的产品，具有轻质、美观和良好的防腐蚀性能。山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 148 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示 声明声明 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。重要重要风险事项风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济周期波动的风险 建筑金属围护系统广泛应用于汽车、机械、冶金、石化、电力、电子、医药、食品等行业的工业厂房和物流仓储中心屋墙面，以及铁路车站、机场航站楼、会展中心、博览中心、体育场馆、购物中心等公共建筑屋墙面。公司下游需求行业受宏观经济、政府调控影响较大，其中工业厂房、物流仓储建设投资规模与 GDP 增长速度正相关，受宏观经济景气度影响较大，属于典型的周期性行业。因此，公司业务与国家宏观经济政策密切相关，建筑金属围护行业市场供求及行业利润将受到宏观经济政策及经济周期的重大影响。市场竞争风险 上世纪 90 年代起，随着改革开放的深化，我国国民经济步入高速增长期，工业厂房、公共基础设施大量兴建，轻钢结构建筑因其特性优势被广泛应用，与之配套的建筑金属围护体系亦得到飞速发展，并吸引大批国内外厂商进入本行业。粗略统计全国从事建筑金属围护产品生产施工的企业约有 5000-6000 家，其中绝大部分规模较小，以单层彩钢板的生产和简单施工为主，系统集成能力较弱。本公司未来市场竞争压力主要来源三方面：一是国内市场规模大、增速高，吸引国外具备一定技术优势的品牌企业继续加大在中国市场的开拓；二是国内大型轻钢企业通过自身发展或收购兼并延长产业链，快速进入建筑金属围护行业；三是国内大型建筑金属围护产品生产企业加强在设计、施工环节的技术和人员投入，向系统集成供应商发展。建筑金属围护行业发展空间广阔，但在进入门槛较低的中低端市场，市场竞争将日趋激烈，而技术含量较高的中山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 148 页 高端市场，会逐步集中到少数几家品牌企业。如果本公司不能在未来发展中巩固品牌优势和行业领先地位，则将面临较大的市场竞争风险。存货跌价与损失风险 2013 年、2014 年末公司的存货净额分别为30,466.78 万元、35,756.06 万元，占公司当期资产总额的比例分别为 36.23%、40.11%。2013年、2014 年末公司存货中库存商品的占比分别为84.28%、80.49%，公司的原材料及库存商品中围护系统及钢结构产品基本有对应的销售合同，钢贸产品虽然仅部分产品有对应的销售合同，但2013 年末及 2014 年前 3 个月钢贸产品价格较为稳定，同时存货整体周转率在 2013 年、2014 年分别达到 8.38、7.03，存货周转情况良好。但由于公司存货绝对金额较高，若未来存货市场尤其是原材料及钢贸产品（涂镀钢板）市场价格出现大幅度波动，公司将面临一定的存货跌价风险。此外，公司钢贸业务由于业务属性的需要，在外设置较多仓储场所，如果相关仓储场所管理不善，将可能导致公司出现存货损失风险。客户违约风险 公司围护系统及钢结构产品为定制化产品，公司通过客户支付一定比例的合同定金或预付款、及时跟踪生产进度安排、分阶段分批进行货款结算、与客户保持紧密沟通等方式防范客户违约风险，但仍可能由于客户自身原因（如工期延缓或停滞）而出现违约的情况，同时由于违约责任的追究时间跨度较长、程序较为复杂，一旦出现客户违约，公司生产经营将受到一定不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 148 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东万事达建筑钢品股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG WISKIND STEEL BUILDING STOCK CO.,LTD 证券简称 万事达 证券代码 830906 法定代表人 魏龙柱 注册地址 山东省博兴县经济开发区 办公地址 山东省博兴县经济开发区 主办券商 华泰证券 主办券商办公地址 南京市中山东路 90 号华泰证券大厦 25 楼 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 魏艳霞、徐小娟 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B1 座七、八层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王秀军 电话 0543-2165092 传真 0543-2162577 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址 山东省博兴县经济开发区兴博五路 800 号 邮政编码 256500 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司证券事务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-07-30 行业（证监会规定的行业大类）E50、建筑装饰和其他建筑业 主要产品与服务项目 建筑围护系统产品研发、制造与销售，钢结构建筑系统的设计施工服务，以及高端涂镀钢板物流贸易服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）80,000,000 山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 148 页 控股股东 山东万事达投资有限公司 实际控制人 一致行动人：魏龙柱、魏龙淮、王连华、魏龙峰、于学田 四、四、注册情况注册情况 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 371600400002076 否 税务登记证号码 372328793914231 否 组织机构代码 79391423-1 否 山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 148 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 2,503,380,736.47 2,638,308,219.65-5.11%毛利率 7.03%5.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,250,467.03 14,399,144.97 96.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,191,645.21 11,492,981.21 127.89%加权平均净资产收益率 19.08%11.43%-基本每股收益（元/股）0.35 0.18 94.44%二、二、偿债能力偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 891,483,570.59 840,931,088.74 6.01%负债总计 729,618,858.80 706,657,996.10 3.25%归属于挂牌公司股东的净资产（元）160,304,900.60 132,054,433.57 21.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.00 1.65 21.39%资产负债率 81.84%84.03%-流动比率 2.05 0.97-利息保障倍数 2.33 1.50-三、三、营运情况营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-17,016,338.11 25,117,000.14-山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 148 页 应收账款周转率 69.35 76.32-存货周转率 7.03 8.38-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 6.01%5.60%-营业收入增长率-5.11%12.89%-净利润增长率 95.99%21.25%-五、五、股本情况股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）80,000,000 80,000,000 0.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、六、非经常性损益非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 2,572,202.60 所得税影响数 513,380.78 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 2,058,821.82 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 递延收益-22,292,703.64 其他非流动负债-22,292,703.64-山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 148 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营分析经营分析 (一一)商业模式商业模式 公司的主要业务包括建筑围护系统产品研发、制造与销售，钢结构建筑系统的设计施工服务，以及高端涂镀钢板物流贸易服务。公司主要产品包括自主研制生产的建筑围护系统产品以及钢铁贸易类产品两大品类。其中建筑围护系统产品可以分为金属面复合板、压型板、构件三大类；公司钢贸业务主要包括镀锌板、彩涂板以及带钢三大贸易类产品；钢结构建筑系统的设计施工业务是指利用公司设计、制造、施工资质，提供建筑项目的工程服务，主要涉及建筑项目设计、图纸深化、材料选用方案、施工组织设计、项目施工及后续维护服务。公司客户分为工业建筑客户、民用建筑客户及公共建筑客户三类客户。除满足建筑项目基础功能需求外，公司关注外墙保温体系实现的色彩变化和组合，以实现建筑外观的多样性和独特性，满足客户保温、防火、美观等综合性需求。公司销售模式包括工程业务模式和产品销售模式两类。工程业务模式是指直接面向业主或总包单位承揽项目，提供围护系统设计、制造、安装施工一体化服务，主要靠参与业主单位与总包单位招标承接业务。产品销售模式是指只进行围护系统的生产与产品销售，不提供安装施工服务，产品销售模式下一般直接销售给钢构公司或业主等下游客户，部分产品采用代理销售模式。与上年度相比公司工程业务模式销售占比明显提高，产品销售模式业务占比下降。客户群体由以前的工业建筑客户为主向工业建筑客户、民用建筑及公共建筑客户并重发展。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 一、业绩情况 面对市场需求不振，项目多有停滞，竞争更加残酷等诸多困难，公司坚持“技术为先”的理念对外积极多渠道、多方法的开拓市场，各产品各机构销售人员发挥不怕苦、不怕累的工作作风；内部管理继续强化科学、信息、流程化建设。上下一心，团结协作，较好的完成了公司 2014 年度经营管理计划。山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 148 页 2014 年公司实现营业收入 2,503,380,736.47 元，较上年同期下降 5.11%，报告期内建筑围护系统产品销量同比小幅上升，钢贸业务销量与去年持平，钢结构设计施工业务销售额大幅提高，但报告期内建筑围护系统产品主要原材及钢贸业务主要贸易产品（彩涂板、镀锌板等）价格下降 7%-13%，导致报告期营业收入小幅下降。2014 年公司盈利 27,591,619.15 元，较上年末增加 95.99%；其中归属于母公司所有者的净利润为 28,250,467.03 元，较上年末增加 96.20%。截至 2014 年末，公司资产总额 891,483,570.59 元，较上年末增加 6.01%；负债总额 729,618,858.80 元，较上年末增加 3.25%；净资产 161,864,711.79 元，较上年末增加 20.55%。二、公司业务经营情况 （一）销售方面 客户和信息管理更加科学。CRM 客户管理软件得到了有效利用，各销售部门共录入客户资料 1715 项，登记有效信息 1645 条，成功成交了 402 条，并对软件功能提出优化建议 9 项。这一年的运行，CRM 软件基本融入到了销售签单的整个过程，实现了对销售项目信息的登记、查询、报备、分析总结等功能，成为了销售人员的有力工具。2014 年公司先后签订、实施了天津超大型航天器总装测试试验中心 AIT 厂房、广饶国际博览中心金属屋面工程、山东美奥生物工程有限公司新建智能化医药用菌生产及精深加工项目、北京汽车动力总成有限公司工业厂房及配套设施项目-试验车间、北京市朝阳区农展馆项目钢结构及金属屋面制作与安装、辽宁锦州民用机场航站楼金属屋面工程、重庆江北国际机场新建 T3A 航站楼金属屋面工程等具有行业影响力的品牌工程项目。（二）技术研发方面 1、完成产品技术手册的修订。修订工作对产品技术手册做了重大改版，由原来的产品与系统单分单列改成产品与系统成套、版型混搭等节点做法，使手册内容更完善、规范。2、丽彩产品滴胶工艺研发。此项研发提高了钢板与芯材粘接强度，解决了因粘接不良产生的客诉问题，并已申请国家专利。（三）制造方面 针对丽彩钻盒式板生产效率低且制造成本高的现状，丽彩车间及技术工艺室组成专案小组，通过改造切割锯、增加清理平台、优化布局等方式，使盒式板生产效率提升了 1.5 倍，成本降低 5%。（四）管理方面 1、VP 知识管理网络共享平台的建立。VP 知识管理网络共享平台是在去年TPM 业务盘点的基础上，对我们的业务盘点工作进行进一步优化和电脑 E 化的方式，使岗位的操作业务内容、流程全部电脑化，且透明化，让其变得一目了然。为公司流程工作的标准化和可传承化打下了坚实的基础。2、“提升服务效率”活动的开展。“提升服务效率”是公司提出的年度方针，针对提升服务效率的主题，钢品公司在去年的 4 月 14 日召开“2014 年度服务方针践行暨宣誓大会”，各中心共确立并实施改善主题 11 个；6 月份，组织了服务主题手绘报大赛活性化活动，充分展现了各中心的服务主题，更是体现了部门员工的创新力；7 月份同人力资源部组织服务主题培训活动，为广大管理者进一步拓宽了思路；另外，公司共组织服务明星评选活动 3 次，共评选服务明星15 名。2014 年度，公司共收到客户表扬信 4 份，体现了客户对我们服务的认可。山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 148 页 1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分分析析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 2,503,380,736.47-5.11%-2,638,308,219.65 12.89%-营业成本 2,327,354,101.51-6.25%92.97%2,482,638,094.42 11.80%94.10%管理费用 53,999,213.79 15.73%2.16%46,660,962.85 8.78%1.77%销售费用 60,643,481.86 6.81%2.42%56,775,372.46 27.62%2.15%财务费用 25,130,842.45-29.23%1.00%35,508,166.30 243.41%1.35%营业利润 31,287,945.85 121.19%1.25%14,145,153.18-12.18%0.54%资产减值损失 1,354,017.28 293.45%0.05%344,142.52-55.30%0.01%营业外收入 3,267,748.15-11.78%0.13%3,704,279.58 811.60%0.14%营业外支出 695,545.55 170.68%0.03%256,966.96-77.23%0.01%所得税费用 6,268,529.30 78.35%0.25%3,514,661.76-6.87%0.13%净利润 27,591,619.15 95.99%1.10%14,077,804.04 21.25%0.53%经营活动产生的现金流量净额-17,016,338.11-167.75%-25,117,000.14-129.30%-投资活动产生的现金流量净额-28,634,827.77-154.93%-11,232,348.72-76.05%-筹资活动产生的现金流量净额-18,168,425.16-208.63%-16,724,611.83-90.51%-项目变动及重大差异产生的原因：1、营业收入。较上年同期下降 5.11%，情况为报告期内建筑围护系统产品销量同比小幅上升，钢贸业务销量与去年持平，钢结构设计施工业务销售额大幅提高，但报告期内建筑围护系统产品主要原材及钢贸业务主要贸易产品（彩涂板、镀锌板等）价格下降 7%-13%，导致报告期营业收入小幅下降。2、营业成本。较去年同期下降 6.25%，原因为:主要原材（彩涂板、镀锌板等）价格下降 7%-13%。部分产品如盒式板、转角板等工艺改进，提高了工作效率，降低了单位人工成本及制造费用。3、管理费用。较去年同期增长 7,338,250.94 元，增幅 15.73%，主因为：报告期研发项目增多，研发投入加大，研发支出较去年增长 2,116,870.93 元。差旅费、办公费、水电费等日常运营管理费用增长 1,748,133.49 元。员工工资调整致薪酬支出增长 1,582,576.50 元。新三板挂牌致中介服务费增长942,544.08 元。4、销售费用。较去年同期增长 3,868,109.40 元，增幅 6.81%，主要因员工工资及绩效考核办法调整致薪酬支出增长 4,101,165.36 元所致。5、财务费用。较去年同期下降 10,377,323.85 元，降幅 29.23%，主因为：新三板挂牌后公司信用增强，加之人民银行下调基准贷款利率，银行贷款利率山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 148 页 较去年同期下降 15%-30%。报告期内公司实现净利 27,591,619.15 元，补充了公司流动资金，降低了银行融资额。6、资产减值损失。较去年同期增长 1,009,874.76 元，增幅 293.45%，原因为：因山东宏昌达汽车有限公司违约，拒不履行付全款提货义务，对已生产的构件成品计提存货跌价准备 1,227,684.40 元。报告期末应收款项减少，转回前期计提的坏账准备 217,809.64 元。7、营业外收入。较去年同期减少 436,531.43 元，减幅 11.78%，主要因报告期较去年相比取得的政府补助收入减少所致。8、营业外支出。较去年同期增加 438,578.59 元，增长 170.68%，主要因向博兴慈善总会及博兴驻地小学等单位进行捐赠，捐赠支出增加 301,500.00 元。9、所得税费用。较去年同期增长 78.35%，主要系营业利润增加所致。10、净利润。较去年同期增长 95.99%，主要系公司产品毛利提高及财务费用减少所致。11、经营活动产生的现金流量净额。较去年同期减少 42,133,338.25 元，减幅 167.75%，主要因：公司订单增多，期末原材料余额较去年增长21,596,015.68 元。部分客户延迟提货，致报告期末产成品余额较去年增长31,004,889.73 元。12、投资活动产生的现金流量净额。较去年同期减少 17,402,479.05 元，减幅 154.93%，主要系报告期机器设备购置增加及第四车间、货场修建导致投资现金支出增加所致。13、筹资活动产生的现金流量净额。较去年同期减少 34,893,036.99 元，减幅 208.63%，主要系报告期盈利增加等因素致银行贷款金额减少及本期利息支出减少所致。现金流量分析：本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润差额 44,607,957.26 元，主要为本期期末存货增长所致。其中：公司订单增多，期末原材料余额较去年增长 21,596,015.68 元。部分客户延迟提货，致报告期末产成品余额较去年增长 31,004,889.73 元。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收收入比例入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收收入入比例比例%彩涂板 1,024,138,921.01 40.91%1,282,888,743.70 48.63%复合板 322,306,072.12 12.87%319,970,368.06 12.13%压型板 171,306,875.64 6.84%199,991,943.67 7.58%构件 99,452,199.13 3.97%112,987,572.05 4.28%带钢 65,145,284.56 2.60%59,902,519.50 2.27%镀锌板 782,433,846.31 31.26%635,136,505.35 24.07%工程结算收入 29,835,917.95 1.20%15,253,267.66 0.58%其他业务 8,761,619.75 0.35%12,177,299.66 0.46%收入构成变动的原因 报告期内公司建筑围护系统产品（复合板、压型板、构件）销售占比 23.69%，山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 148 页 较去年同期 23.99%未有明显差异。因公司建筑围护产品“走品牌之路、行高端市场”发展方针推动，公司在围护产品技术创新、新产品研发、高端产品市场开拓等方面发力，报告期围护系统中复合板产品占比有所上升，特别是高端复合板（“丽彩”系列）及盒式板、转角板等产品在复合板销售占比中明显提高。报告期内公司钢贸业务销售占比 74.77%，较去年同期 74.97%未有明显差异。子公司钢贸公司定位于成为“中国高端涂镀钢板流通服务商”，2014 年减少了不符合公司定位的低端彩涂工厂产品的订购，导致彩涂板销售占比降低，同时公司加强了与首钢等高端镀锌厂家的合作，在高端镀锌产品市场占有率方面有了进一步提升，使得镀锌板销售占比提升。报告期内公司钢结构设计施工业务销售占比 1.20%，去年同期占比 0.58%，较去年占比上升 0.62%，同比增长 95.60%。2014 年公司钢结构设计施工版块大量招聘工程管理、监理、安装技术人员，围绕公司新产品研究设计新的施工工艺及方法，大力开拓围护系统设计、制造、安装施工一体化服务的工程业务市场，使钢结构设计施工业务销售占比大幅提高。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：（一）围护系统与工程结算客户收入前五名 客户名称(围护系统与工程结算收入前五名)营业收入 占公司年度销售总额(围护与工程)的比例%山东美奥生物工程有限公司 23,605,166.04 3.79%张店区房镇镇教科文卫委员会 13,776,537.67 2.21%中国华冶科工集团有限公司邯郸机电安装分公司 12,277,504.93 1.97%山东华兴钢构有限公司 10,651,619.77 1.71%中铁十六局集团有限公司神华黄骅机车车辆检修中心项目经理部 9,094,698.91 1.46%前五名客户合计 69,405,527.32 11.14%年度销售总额(围护与工程)622,901,064.84 100.00%（二）贸易业务客户收入前五名 客户名称（钢贸业务前五名）营业收入 占公司年度销售总额（贸易）的比例 博思格建筑钢结构（广州）有限公司 32,256,194.75 1.72%巴特勒（天津）有限公司 31,885,553.71 1.70%安徽鸿路钢结构（集团）股份有限公司 18,702,791.21 1.00%上海钢彪实业有限公司 16,875,456.30 0.90%山东迎春钢板仓制造有限公司 15,677,540.28 0.84%前五名客户合计 115,397,536.25 6.17%年度销售总额（贸易）1,871,718,051.88 100.00%山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 148 页 报告期内，公司不存在对以上十名客户产生重大依赖。公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员或持有公司 5%以上股份的股东与此十大客户不存在关联关系。主要供应商的基本情况：（一）围护系统与工程结算供应商前五名 供应商名称(围护系统与工程前五名)采购金额 占公司年度采购总额(围护与工程)的比例%上海宝钢钢材贸易有限公司 69,555,022.50 12.97%烨辉（中国）科技材料有限公司 45,285,941.42 8.44%山东冠洲股份有限公司 30,779,380.64 5.74%马鞍山钢铁股份有限公司销售公司 17,492,145.91 3.26%联合铁钢（中国）有限公司 13,927,675.00 2.60%前五名供应商合计 177,040,165.47 33.01%年度采购总额(围护与工程)536,313,986.39 100.00%（二）贸易业务客户收入前五名 供应商名称（钢贸业务前五名）采购金额 占公司年度采购总额（贸易）的比例%烨辉（中国）科技材料有限公司 520,958,094.50 28.06%上海宝钢钢材贸易有限公司 381,782,381.20 20.56%河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 292,563,971.00 15.76%马鞍山钢铁股份有限公司销售公司 182,695,551.70 9.84%首钢京唐钢铁联合有限责任公司 139,850,547.60 7.53%前五名供应商合计 1,517,850,546.00 81.74%年度采购总额（贸易）1,856,896,632.69 100.00%公司目前董事、监事、高级管理人员和核心技术人员或持有公司 5%以上股份的股东与之上十大供应商不存在关联关系。公司与供应商和钢厂建立了长期稳定的战略合作关系，确保了公司自营业务的顺利开展。重要订单的基本情况：本公司严格遵守内控管理制度中合同管理的相关规定，在合同订立、履行、变更、解除、终止等环节实施审查、监督与控制。报告期内，公司与客户（供应商）签订的合同多为订单式协议的方式，协议约定品名、数量、单价、交货期及结算方式，采购合同根据销售订单以及库存物料确订需订购信息。重大销售合同：山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 148 页 签订时间 结算单位 金额 执行情况 2014 年 9 月 美联钢结构建筑系统（上海）股份有限公司 6,030,700.00 执行完毕 2014 年 4 月 巴特勒（天津）有限公司 5,385,012.00 执行完毕 2014 年 9 月 巴特勒（天津）有限公司 4,565,294.00 执行完毕 2014 年 7 月 巴特勒（天津）有限公司 3,924,352.00 执行完毕 2014年10月 巴特勒（天津）有限公司 3,732,290.00 执行完毕 2014 年 6 月 天津麦哲思国际贸易有限公司 3,390,933.00 执行完毕 2013年12月 沈阳远大铝业工程有限公司东北分公司 6,560,301.96 执行完毕 2013年11月 十一冶建设集团有限责任公司青海盐湖工程项目部 6,563,233.99 执行完毕 2014 年 3 月 八冶建设集团有限公司南山铝业工程项目部 5,521,910.00 执行完毕 2014 年 6 月 合海橡塑装备制造有限公司 3,409,000.00 执行完毕 2014 年 8 月 滨州中裕食品有限公司 6,097,031.18 执行完毕 2014 年 4 月 山东华兴钢构有限公司 4,231,522.00 执行完毕 2013 年 9 月 中国有色金属工业第六冶金建设有限公司 8,497,088.71 执行完毕 2013 年 7 月 北京赛迪克金属材料有限公司 6,447,980.00 执行完毕 2014年10月 河北方泽建筑工程集团有限公司 4,658,220.40 执行中 2014年10月 大元建业集团股份有限公司 4,658,220.40 执行中 2014年11月 南阳市金厦钢结构工程有限公司 4,094,990.00 执行中 2014年11月 镇江市中南电力设备有限公司 3,347,100.00 执行中 2014年12月 河北迪奥重工机械有限公司 2,745,590.00 执行中 2014年11月 青岛惯凯贸易有限公司 5,308,000.00 执行中 2014 年 8 月 深圳市三鑫幕墙工程有限公司 4,630,000.00 执行中 2014年12月 江苏合发集团有限责任公司 10,523,308.54 执行中 2014 年 9 月 北京融创恒裕地产有限公司 19,002,554.00 执行中 重大采购合同：签订时间 结算单位 金额 执行情况 2014年1月 首钢京唐钢铁联合有限责任公司 15,273,451.80 执行完毕 2014年4月 河北钢铁股份有限公司邯郸分公司 13,872,125.00 执行完毕 2014年2月 首钢京唐钢铁联合有限责任公司 13,214,483.10 执行完毕 2014年1月 烨辉（中国）科技材料有限公司 12,801,900.00 执行完毕 2014年2月 烨辉（中国）科技材料有限公司 12,720,900.00 执行完毕 2014年4月 山东省博兴县泰信钢结构安装有限公司 3,500,000.00 执行完毕 2014年2月 北京润成天宇装饰工程有限公司 1,727,410.00 执行中 山东万事达建筑钢品股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 148 页 2014年4月 山东省博兴县泰信钢结构安装有限公司 1,080,000.00 执行完毕 2014年6月 南京恒翔保温材料制造有限公司 792,000.00 执行完毕 2014年7月 烟台华兴聚氨酯有限公司 852,000.00 执行完毕 2014年7月 南京恒翔保温材料制造有限公司 1,877,000.00 执行完毕 2014年1月 博思格钢铁（苏州）有限公司 2,489,200.00 执行完毕 2014年4月 山东省博兴县锦隆钢板有限公司 1,547,910.00 执行完毕 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 变动比变动