430700_2013_飞尼课斯_2013年年度报告_2014-04-30.pdf

北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 飞尼课斯飞尼课斯:430700 2013 年年度报告年年度报告 二一四年四月二一四年四月 北京飞尼课斯科技股份有限公司北京飞尼课斯科技股份有限公司BeijingBeijing PhoenixPhoenix Technology Co.Technology Co.,LtdLtd 北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 1 目 录 第一章 重要提示、目录和释义.2 第二章 公司简介.7 第三章 会计数据和财务指标摘要.8 第四章 管理层讨论与分析.10 第五章 重要事项.27 第六章 股本变动及股东情况.29 第七章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33 第八章 公司治理及内部控制.35 第九章 财务报表.43 第十章 备查文件.97 北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 2 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。本年度报告经公司第一届董事会第四次会议、第一届监事会第二次会议审议通过，公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。大华会计师事务所（普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人王季庄、主管会计工作负责人李连成、会计机构负责人彭斌声明并保证本年度报告中财务报告的真实、完整。北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 3 释义 飞尼课斯、公司、股份公司、本公司 指 北京飞尼课斯技术股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 大华、会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京飞尼课斯科技股份有限公司章程 报告期 指 2013年1月1日至2013年12月31日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 建设部、住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 交通部 指 中华人民共和国交通运输部 安监总局 指 中华人民共和国国家安全生产监督管理总局 质量总局 指 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 证监会 指 中国证券监督管理委员会 中石油 指 中国石油天然气集团公司 中石化 指 中国石油化工集团公司 阻隔抑爆材料 指 采用特殊铝合金系列材料及特殊的加工工艺制造而成的抑爆材料 铝箔 指 厚度小于0.20mm、横断面呈矩形且均一的压延铝制品。包括电容器铝箔、亲水铝箔、复合铝箔等。北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 4 阻隔防爆技术改造 指 将阻隔抑爆材料按一定的密度方式填充在储存有易燃、易爆液体的储油罐中 北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 5 重大风险提示 一、政策风险一、政策风险 公司所从事的抑爆材料的生产销售等一系列服务在油气制品储存运输安全方面起到重要作用。国家安监总局、质检总局、交通部、住建部等部门为保障油气储存运输安全、推广阻隔防爆技术，先后制定颁布了一系列标准与政策，为行业的发展建立了良好的政策环境，将在较长时期内对行业发展带来促进作用。从目前情况来说，公司所从事的抑爆材料行业直接或间接地受到了国家政策的扶持，但不能排除若有关扶持政策发生变化，会给公司经营带来风险。二、二、产品种类单一的风险产品种类单一的风险 单一的产品结构虽然突出了主业，但也降低了公司抵御行业变化风险的能力。公司目前销售的产品均为HAD-1型抑爆材料，虽然该产品已在十几个省市的加油站中得到普遍应用，但是一旦政策发生变化或者行业相关技术提高导致公司主要产品销售产生问题，公司很难应对这种突如其来的风险。并且，由于产品使用年限较久，随着目前客户市场的饱和，如果公司不能及时拓宽业务范围，存在产品收入下降和产品利润下滑的风险。同时，产品种类的单一直接导致了客户类型单一，报告期内公司的经营收入全部来自阻隔防爆材料的销售和安装，其最终客户主要为各地的加油站。公司尚未开发在轻质燃料油和液化石油气汽车罐车用储罐及采用橇装式汽车加油（气）装置的市场，如国家相关产业政策发生重大变化，公司经营业绩将受到较大影响。三、销售模式的风险三、销售模式的风险 公司目前主营产品的销售模式以经销商模式销售为主，直接销售占销售收入比例有限，这种销售模式存在一定风险。报告期内公司主营产品HAD-1型抑爆材料的第一大客户均为贵州十心抑爆材料有限公司，其为公司在贵州、云南、四川的经销商，该公司为本公司贡献了30%以上的营业收入。公司通过经销商进行销售，并不与终端客户发生商业交易等行为，这意味着公司主要是依靠经销商驱动业绩，市场资源和政府资源都集中在经销商手中。因此，一旦主要经销商的销售出现问题，公司业绩将受到影响。四、缺少高素质管理人才风险四、缺少高素质管理人才风险 北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 6 由于处于初创阶段，公司人员整体学历及素质偏低，缺少高素质管理人才，使得公司发展难以达到预期要求。特别是公司正处经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加时期，公司需要招纳众多高素质管理人才来提高公司软实力。因此，公司未来经营中存在因缺少高素质管理人才，而影响公司可持续发展的风险。五、租赁合同期限无效风险五、租赁合同期限无效风险 2011年8月24日公司与冯桂云签订转让合同，双方约定将位于怀柔区凤翔东大街12号院480平方米厂房，转租给公司用作生产、办公，转让金额为55万元，期限为2011年9月30日至2045年3月31日，此厂房所有者北京金盛达冶金机械设备制造有限公司于2011年10月9日出具证明同意转让。此合同期限已超过合同法 第二百一十四条规定，存在租赁合同期限超过二十年，超过部分无效风险。六、应收六、应收账款不能收回的风险及对策账款不能收回的风险及对策 公司 2013 年 12 月 31 日、2012 年 12 月 31 日应收账款净额分别为10,009,467.54 元、10,124,200.35 元，占总资产比例分别为 50.31%、57.72%。应收账款的对象大多数是与公司长期合作的经销商，而且最终客户主要是大型央企中石油或中石化公司下属的加油站，具有较强的支付能力和良好的商业信用，应收款项收回的可能性较大，同时公司已对应收账款计提了一定比例的坏账准备。但不排除应收款项存在产生坏账的可能性，存在应收款项不能收回风险。北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 7 第二章第二章 公司简介公司简介 股票简称 飞尼课斯 股票代码 430700 挂牌时间 2014 年 4 月 22 日 中文名称 北京飞尼课斯科技股份有限公司 英文名称 Beijing Phoenix Technology Co.,Ltd 法定代表人 王季庄 董事会秘书 张鑫 联系地址 北京市怀柔区杨宋镇凤翔大街 12 号 联系电话+86-10-61679105 传真+86-10-61679103 电子邮箱 注册地址 北京市怀柔区杨宋镇凤翔大街 12号 邮政编码 100070 办公地址 北京市怀柔区杨宋镇凤翔大街 12号 邮政编码 100070 公司网址 电子邮箱 登载年度报告的指定信息披露平台的网址 或www.neeq.cc 年度报告备置地 北京飞尼课斯科技股份有限公司董事会秘书办公室 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 企业法人营业执照注册登记号 110116010640679 税务登记证号码 110116669935588 组织机构代码 110000-1114076-1 报告期内注册信息变更情况 无 持续督导主办券商名称 金元证券股份有限公司 督导主办券商办公地址 海南省海口市南宝路 36 号证券大厦四楼 聘请的会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 签字会计师姓名 施丹丹、金戈 北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 8 第三章第三章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、公司近两年主要会计数据和财务指标一、公司近两年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动比例变动比例 营业收入 13,910,447.82 12,166,948.56 14.33%归属于挂牌公司股东的净利润 663,006.74 1,101,140.66-39.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 709,978.94 1,101,155.32-35.52%经营活动产生的现金流量净额 1,833,588.83 2,128,637.09-13.86%加权平均净资产收益率 8.12%15.11%-46.26%基本每股权益（元/股）0.11 0.18-38.89%稀释每股收益（元/股）0.11 0.18-38.89%项目项目 2013 年年末年年末 2012 年年末年年末 变动比例变动比例 总资产 19,899,684.47 17,539,150.88 13.46%股本 6,000,000.00 6,000,000.00 0.00%归属于挂牌公司股东的净资产 8,499,418.61 7,836,411.87 8.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.42 2.92-51.37%二、非经常性损益项目和金额二、非经常性损益项目和金额 单位：元 项目 2013 年度 2012 年度 非流动资产处置损益-111,510.60 越权审批、无正式批准或偶发性文件的税收返还、减免 38,007.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）12,074.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 9 项目 2013 年度 2012 年度 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,200.00-14.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额-15,657.40 少数股东权益影响额（税后）合计-46,972.20-14.66 北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 10 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营情况分析一、经营情况分析 （一）报告期内公司经营情况回顾（一）报告期内公司经营情况回顾 2013年，阻隔抑爆行业面临重大了发展机遇，2013年3月1日起实施住建部与国家质检总局联合发布的汽车加油加气站设计与施工规范，市场需求不断扩大，这种需求的变化对公司而言，既是挑战，也是重要的发展机会。公司把握未来行业整合的大趋势，抓住机遇通过各种方式积极进行产业的整合，提高公司的综合竞争力。2013 年是公司发展史上一个重要的里程碑，2014年4月22日，飞尼课斯在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，提升了企业知名度、增强了企业品牌形象。报告期内公司实现销售收入13,910,447.82元，比去年同期增长了14.33%。报告期内资产总额为19,899,684.47元，公司净资产为8,499,418.61元。报告期内，公司的主营业务没有发生重大变化。报告期内，公司参照现代企业管理要求，结合公司自身实际发展情况，通过对人力资源管理体系、财务内控体系、质量管理体系、采购管理体系等，进一步巩固和完善公司管理体系模块。（二）报告期内行业发展及政策和商业模式变动情况（二）报告期内行业发展及政策和商业模式变动情况 1、行业发展 随着石油化工行业的发展，汽车、船舶、飞机等独立动力系统越来越多，已经渗透到生活的各个领域，其中最直接的安全问题，就是油气在移动、储藏过程中，可能产生的燃烧，从而引起的爆炸。目前关于该风险的防治手段有限，因此抑爆材料行业市场前景良好。从以下几方面进行分析：（1）石油产量及进口量。据中国石油集团经济技术研究院统计，2012 年中国石油净进口量达 2.84 亿吨，比上年提高 1.5 个百分点。根据预测，2013 年，我国油气需求将继续上升，石油和原油净进口量将分别达到 3.05 亿吨和 2.89 亿北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 11 吨。12012 年国内原油产量达到 1.10 亿吨，与上一年相比增产 279 万吨。这是中国石油连续 3 年国内原油产量净增 200 万吨以上（如下图），年增幅创中国石油重组上市以来最好水平。2根据不同石油种类、提炼工艺，比例不同。按照 60%汽油，15%柴油，15%航空煤油，10%沥青计算，85.84 亿升石油可提炼出 51.61亿升汽油。以此推算，2012 年度，我国汽油产量为 52 亿升。消耗量按产量的 90%计算，实际消耗量约为 46 亿升。数据来源：中国石油天然气集团网站（2）成品油批发仓储零售企业。据商务部统计，截至 2012 年底，我国共有成品油批发企业 2,623 家，较上一年度增加 3 家，增幅为 0.1%；成品油仓储企业414 家，较上一年度增加 17 家，增幅为 4.3%；成品油零售企业 11.02 万家，较上一年度增加 600 家，增幅为 0.4%。2012 年我国公路网新增近 10 万公里，加油站数量随之稳步增长。截至 2012 年底，全国共有加油站 96,313 座，较前一年增加了 875 座，增幅达 0.9%，加油站单站服务车辆为 2,492辆，较前一年增长 13.4%。3这些成品油批发仓储零售企业，具备相应的经营资质，占据了市场的主导地位，同时其成品油油库需要在油库、加油站、油罐车等安全方面采取防护措施。但是，由于掌握风险防治手段有限及人为疏忽等原因，化工厂、炼油厂、加油站、运油车、油库、液化气罐等安全事故时有发生，甚至引发恶性爆炸。1数据来源：中国石油集团经济技术研究院2012 年国内外油气行业发展报告 2数据来源：中国石油天然气集团网站 3数据来源：商务部市场运行和消费促进司2012 年石油流通行业分析报告 北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 12 （3）机动车保有量。截至 2012 年 6 月底，全国机动车总保有量达 2.33 亿辆。其中，汽车 1.14 亿辆，摩托车 1.03 亿辆。其中汽车保有量与 2011 年底相比，增加 811 万辆，增长 7.66%。全国 17 个城市的汽车保有量超过 100 万辆，其中北京、成都、天津、深圳、上海等 5 个城市的汽车保有量超过 200 万辆。私人汽车保有量达 8,613 万辆，占全部汽车保有量的 75.62%，比 2011 年底上升 1.21 个百分点。4在此基础上每年还以百万辆增加，全部车型中 90%使用汽油，每辆车都有一个油箱，而液、气体运输车、军用车辆、汽车等的油箱，在行驶途中遇到刹车、车辆侧翻等，都会出现浪涌油压，而在颠簸崎岖、坑洼不平的恶劣道路上行驶，也会出现许多问题，这些都需要得到解决。从以上这些数据可以看出，随着石油化工行业的发展，油气储运安全的重要性日益凸显，抑爆材料行业市场容量巨大。因此，前述的金属和非金属阻隔抑爆材料正在向汽车、航空、航海、运输、石油、化工等领域拓展，应用对象主要包括汽车油箱，轮船油箱，加油站地下储罐，运油槽车等装置，市场前景十分广阔。2、行业相关政策法规 抑爆材料行业属于石油化工产品储存安全领域，受到国家安监局、住建部、国家质检局、工信部等部门的监督。为了推动我国石油化工品储存安全的实现，国家有关部门制订了一系列法律法规、政策及标准，具体情况如下 政策法规 编号 发布机关 发布时间 采用撬装式加油装置的汽车加油站技术规范 中华人民共和国石油化 工 行 业 标 准SH/T3134-2002 中华人民共和国国家经济贸易委员会 2002 年 2 月 9 日 汽车加油（气）站、轻质燃油和液化石油气汽车罐车用阻隔防爆罐技术要求 AQ3001-2005 国家安全生产监督管理总局 2005 年 4 月 13 日 阻隔防爆撬装式汽车加油（气）装置技术要求 AQ3002-2005 国家安全生产监督管理总局 2005 年 4 月 13 日 关于推广应用 HAN 阻隔防爆技术的通知 安 监 总 危 化 字2005101 号 国家安全监管总局、建设部、交通部、质量监督检验检疫总局 2005 年 8 月 24 日 关于开展阻隔防爆技术安监总厅字2005119国家安全生产监2005 年 9 月 9 日 4数据来源：公安部交管局统计数据网站 北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 13 标准宣传贯彻活动的通知 号 督管理总局办公厅 汽车加油加气站设计与施工规范2006 年版 国家标准GB50156-2002 国家质量监督检验检疫总局、建设部 2005 年12月30日 关于推广应用阻隔防爆技术有关问题的通知 安 监 总 厅 管 三函2009231 号 国家安全监管总局办公厅 2009 年 8 月 19 日 关于监制采用阻隔防爆技术的储罐标记和阻隔防爆储油（气）罐标记有关事项的通知 安监总厅管三201112号 国家安全监管总局办公厅 2011 年 1 月 25 日 汽车加油加气站设计与施工规范 国家标准GB50156-2012 住建部 2012 年 6 月 28 日 3、报告期内公司商业模式变化情况 公司的主营业务围绕阻隔抑爆材料展开，通过自主研发、生产、销售和安装服务来构建自身的商业经营模式。公司采用面向客户、以销定产的商业模式，自主研发核心专利技术，采用特殊工艺生产制造产品。公司的主营业务收入包括销售抑爆材料与抑爆工程。销售抑爆材料具体模式为：公司市场部通过销售人员接触市场、直接获取订单后，由技术部到现场进行实地测算，并将实测技术资料发至生产部进行生产，抑爆材料采用直销与经销两种渠道销售，通过获取销售货款产生收入和利润。销售抑爆工程的模式为：在通过直销与经销两种渠道销售抑爆材料的同时，公司还提供该产品的安装即阻隔防爆技术改造服务。公司盈利模式较同业竞争对手，在性价比方面具有明显优势，自主研发核心专利技术、全国经销商销售业务的铺展以及成本优势成为公司立足市场的核心竞争力，同时公司通过深挖细分市场把握行业趋势、加大研发投入、提高产品质量、加强营销渠道拓展，从而保证产品利润。通过这些综合战略，公司得以构筑较高的行业壁垒并巩固细分市场的领先优势，从而确保从国内同类产品中脱颖而出，获得持续稳定的盈利保障。此外，公司积极拓展基于抑爆材料为基础的其他业务，发掘市场中所蕴含的潜在业务需求，以更好地提升客户满意度，获得更强的客户粘连度。二、公司主要财务数据分析二、公司主要财务数据分析 （一）盈利能力分析（一）盈利能力分析 北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 14 项目 2013年度 2012年度 净利润（元）663,006.74 1,101,140.66 毛利率 54.81%31.09%加权平均净资产收益率 8.12%15.11%每股收益（元/股）0.11 0.18 公司 2013 年度、2012 年度净利润分别为 663,006.74 元、1,101,140.66 元。2013 年度净利润比 2012 年度减少 39.79%，主要原因系公司的管理费用和销售费用增加，管理费用增加主要为预提的中介服务费，销售费用增加主要为代理商的佣金。公司 2013 年度、2012 年度毛利率分别为 54.81%、31.09%，近两年的毛利率呈上升趋势。报告期内，主营业务按产品类别列示的毛利情况如下表：单位：元 产品名称 2013 年度 2012 年度 毛利 毛利率 毛利 毛利率 销售抑爆材料 771,509.08 50.40%716,978.85 35.96%抑爆工程 6,852,712.94 55.35%3,066,199.68 30.14%合计 7,624,222.02 54.81%3,783,178.53 31.09%2013年度销售抑爆材料毛利率比2012年显著提升，主要原因系随着公司的市场份额和地位不断提升，公司的议价能力不断加强，销售抑爆材料的毛利率显著提升。2013年度抑爆工程毛利率比2012年显著提升，主要原因系公司生产效率提高致使单位原材料生产的产成品增加，同时改进安装工艺致使安装过程中单位耗用的工程材料下降，在抑爆工程业务平均售价基本稳定的情况下，抑爆工程业务平均成本单价降低导致毛利率提升。同时，公司2013年积极进行市场开拓，承接的抑爆工程项目数量及规模都有较大增长，带动了抑爆工程毛利率的提升。公司2013度净资产收益变和每股收益率分别为8.12%和0.11元/股，2012年度净资产收益率和每股收益分别为15.11%和0.18元/股。2013年净资产收益率和每股收益比2012年减少46.26%和38.89%，主要原因是2013年净利润较2012年度减少所致。（二）（二）现金流量分析现金流量分析 单位：元 北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 15 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减同比增减 经营活动产生的现金流量净额 1,833,588.83 2,128,637.09-13.86%投资活动产生的现金流量净额-155,310.00-271,258.12 42.74%筹资活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额变化较大主要是因为支付的各项税费和支付的其他与经营活动有关的现金变化所致。投资活动产生的现金流量净额变化较大的原因主要是因为2013年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变化所致。（三）（三）资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1、资产项目分析资产项目分析 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 同比增减同比增减 金额金额（元）（元）占资产总占资产总额比例额比例 金额金额（元）（元）占资产总占资产总额比例额比例 货币资金 4,620,340.12 23.22%2,942,061.29 16.77%57.04%应收账款 10,009,467.54 50.30%10,124,200.35 57.72%-1.13%预付款项 157,340.00 0.79%180,400.00 1.03%-12.78%其他应收款 482,598.29 2.43%464,005.42 2.65%4.01%存货 1,401,650.16 7.04%840,075.83 4.79%66.85%长期股权投资 1,085,263.31 5.45%1,009,543.68 5.76%7.50%固定资产 918,409.47 4.62%1,200,512.36 6.84%-23.50%无形资产 17,248.60 0.09%5,930.56 0.03%190.84%长期待摊费用 488,124.97 2.45%515,625.00 2.94%-5.33%递延所得税资产 719,242.00 3.61%256,796.39 1.46%180.08%资产总计资产总计 19,899,684.47 100.00%17,539,150.88 100.00%13.46%报告期内资产变化较大项目的具体情况如下：（1）货币资金：2013年年末较上年年末增加57.04%，增加主要原因是2013年度公司销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。（2）存货：2013年年末较上年年末增加66.85%，增加主要原因是本年度生产增加较快，导致期末产成品增加，同时为下一年度储备的原材料增加。（3）无形资产：2013年年末较上年年末增加190.84%，增加主要原因是本年度购买新的财务软件所致。（4）递延所得税资产：2013年年末较上年年末增加180.08%，主要原因是引北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 16 起暂时性差异的项目增加，主要包括资产减值准备、应付职工薪酬项目和代理商佣金。2、负债项目分析负债项目分析 科目科目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 同比增同比增减减 金额金额（元）（元）占负债总额占负债总额比例比例 金额金额（元）（元）占负债总占负债总额比例额比例 应付账款 468,220.51 4.11%278,654.64 2.87%68.03%预收款项 685,850.00 6.02%912,127.69 9.40%-24.81%应付职工薪酬 548,478.50 4.81%480,070.53 4.95%14.25%应交税费 2,387,023.79 20.94%2,055,552.24 21.19%16.13%其他应付款 7,310,693.06 64.13%5,976,333.91 61.59%22.33%负债合计负债合计 11,400,265.86 100.00%9,702,739.01 100.00%17.50%报告期内负债变化较大项目的具体情况如下：应付账款：2013年年末余额较上年年末增加68.03%，增加主要原因系本年度存货购入数量增加，同时延长了部分供应商的付款期限，导致年末应付账款增加。（四）本年度内及以前年度定向发行募集资金的使用情况（四）本年度内及以前年度定向发行募集资金的使用情况 公司在报告期内及以前年度未有实施定向发行的情况。（五）会计师事务所意见（五）会计师事务所意见 公司按照中国企业会计准则编制的截至到2013年12月31日止的公司年度财务报表已经由大华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。（六）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明（六）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用（七）董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明（七）董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明 本年度无会计政策、会计估计或重大差错变更事项。三、公司持续经营能力分析三、公司持续经营能力分析 （一）战略定位及愿景（一）战略定位及愿景 2005 年 4 月 13 日，国家安全生产监督管理总局发布了 2005 年第 1 号公告，颁布两项安全生产行业标准，即汽车加油（气）站、轻质燃油和液化石油气汽车罐车用阻隔防爆罐技术要求（AQ3001-2005）、阻隔防爆撬装式汽车加油（气）北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 17 装置技术要求（AQ3002-2005)。国家质量监督检验检疫总局和建设部联合发布了汽车加油加气站设计与施工规范（国家标准 GB50156-2002）2006 年版，增加了关于阻隔防爆技术的相关内容。2005 年 8 月 24 日，国家安全监管总局、建设部、交通部、质量监督检验检疫总局四个部门联合下发了关于推广应用HAN 阻隔防爆技术的通知（安监总危化字2005101 号）。2012 年 6 月 28 日，住建部发布关于发布国家标准的公告，批准住建部与国家质检总局联合发布的汽车加油加气站设计与施工规范为国家标准，编号为 GB50156-2012，自 2013 年 3 月 1 日起实施。受上述政策影响，阻隔抑爆行业将面临重大的发展机遇，市场需求也将不断扩大，这种需求的变化对公司而言，既是一种挑战，也是重要的发展机会。公司会把握未来行业整合的大趋势，抓住机遇通过各种方式积极进行产业的整合，提高公司的综合竞争力。公司将积极推广阻隔抑爆材料，不断进行科技创新，为探索油站的安全、环保、节能新技术而努力奋斗，让公司成为同行业中的开拓者和领军者，为顾客提供高科技、高性能的产品和优良的技术服务，争取做客户心中永久值得依赖的合作伙伴，为中国成品油安全保驾护航。（二）业务（二）业务发展目标发展目标 公司未来的业务发展目标是在强化自主研发构建核心竞争力的基础上，把握市场发展趋势，在巩固既有产品销售的同时，大力开拓HAD-2型抑爆砖块与HAD-3型耐腐抗压抑爆材料的市场需求，通过现有渠道及其他宣传方式推广这两类产品，同时增加这两类产品的生产线，扩大生产规模，完善公司产品结构，逐步实现产品种类丰富的综合业务布局。公司将充分利用现有的品牌优势、销售网格优势、技术开发优势及供应商管理优势，通过对市场、技术、资本等各种资源的整合，进一步开拓业务领域与市场。同时，继续完善现有产品的产业链，做强产业链上下游，使上游的原材料供应更有保证，提高产品质量，提升客户满意度，增强公司在抑爆材料细分行业的地位，争取在行业内占据主导地位。在与业内其他公司竞争的过程中，公司坚持差异化竞争策略。在具有比较优势的市场在夯实主营业务的基础上，不断通过指北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 18 向明确的自主研发、产品设计培养自身核心竞争力，提高专业化水平。同时，在开拓市场时，学会运用策略，积极响应客户个性化需求，通过产品、服务的性价比优势奠定坚实的市场基础并形成有效的知名度积累，提升公司品牌价值，循序渐进拓展具有更多市场份额。由于公司的抑爆材料销售业务最终客户主要是各地的加油站，因此业务发展与加油站的数量有密切的关系。据商务部统计，国内成品油批发和仓储市场开放 7 年来，企业数量累计仅分别增加了 118 家和 82 家，年均分别增长 0.7%和 3.2%。由此可见，我国成品油零售网点的扩张愈加理性，这也将是未来发展的趋势。商务部关于“十二五”期间石油流通行业发展的指导意见指出各地商务主管部门要科学编制发布本地区成品油流通行业“十二五”发展规划，积极引导大型骨干企业，按照当地加油站行业发展规划，在农村、少数民族集聚区及偏远地区新建加油站、改造加油网点，加大对成品油供应薄弱地区零售及配送网络建设的投入，切实保障农业生产和人民生活用油需求。因此，公司将在考虑当地加油站数量和当地市场需求的基础上，加大开展销售抑爆材料以及配套的安装服务，通过直接销售与增值服务来增强客户粘连度同时拓展盈利来源，实现扩大市场实现收入的增长目标。（三）财务（三）财务发展目标发展目标 通过业务发展战略，将整合现有的研发能力、资金水平及人员配备情况，通过全方位开拓市场实现如下目标：实现现有抑爆材料销售和抑爆工程收入的增长，增长率达到20%；对公司正在市场开发中的产品HAD-2型抑爆砖块与HAD-3型耐腐抗压抑爆材料，实现市场零的突破，做好市场推广工作，使之成为公司未来利润新的来源。四、四、未来二年未来二年公司经营计划公司经营计划 本公司现有产品 HAD-1 型抑爆材料是公司目前的主要产品及主要业务收入来源，1、完善公司产品结构的计划 公司研发人员根据运油车、汽车、油库等使用条件比较特殊研发了 HAD-2北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 19 型抑爆砖块。其能承受巨大油压、颠波、紧急制动的冲击。通过实验，即使在极为恶劣的条件下也能长期保证抑爆效果。抑爆砖块的生产拓宽了公司的产品线，有巨大的市场前景，公司正在积极调研市场需求情况，提高抑爆砖块的市场知名度。同时，公司在在 HAD-1 型抑爆材料的基础上，添加了更加多样的微量元素，并且在制成的蜂窝网状抑爆材料外层面设有稀土膜层，研究开发了 HAD-3 型耐腐抗压抑爆材料。HAD-3 型耐腐抗压抑爆材料具有良好耐腐蚀、抗挤压、防塌陷、无掉渣和强度高的抑爆性能，且该方法能大幅度提高抑爆材料的强度、塑性、断裂韧度、抗疲劳强度等性能指标，工艺简便易行，延长抑爆材料的使用寿命。未来公司将为该产品的销售进行推广，同时增加该产品的生产线，扩大生产的规模。未来公司还将根据行业的前瞻性研究、市场的扩展和客户的需求，进一步在原有基础上进行创新性研究，开发新产品，实现公司核心竞争力的延续。2、技术开发和创新计划 本公司将进一步完善技术创新机制，为科研人员创造良好的工作条件和环境，提高公司整体科研水平和技术创新能力。同时，公司将进一步加强与国内研究机构和高校的技术合作，保持产品的科技含量。基于对行业的前瞻性判断，公司还将进一步开拓产品的适用领域，通过吸收国内外先进技术与自主改造研发相结合，在防爆抑爆方面形成公司独特的技术优势。3、市场和业务开拓计划 未来两年，公司将以既有区域经销商为基础，建立起辐射周边的地区经销商网络，同时扩大本公司的销售团队，努力扩大公司直销的经营范围，搭建起直销与经销相结合的复合销售模式，实现市场推广渠道的多层次化与业务需求多源化。目前，公司正积极拓宽市场，争取在国内更多区域开展业务，一方面通过公司自身业务人员开拓市场，另一方面寻找更多经销商，扩大在各地影响力。在上述市场推广计划的执行过程中，公司将始终坚持产品销售与配套安装服务的开拓并重，定位自身为产品、服务一体化方案提供商，通过增值服务增强客户粘连度并拓展盈利来源。北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 20 4、品牌建设计划 目前公司最大的经销商贵州十心抑爆材料有限公司代理的飞尼课斯系列抑爆材料已在贵州、云南、四川取得了很好的市场反响，在三省的加油站市场中口碑很好，取得了众多成功案例。最有效的传播就是客户口碑，口碑是最有说服力的广告，要想让客户主动进行口碑传播要有三个条件：一是客户的满意度，要求提供的产品和服务超过客户的预期；二是客户的忠诚度，比如过硬的产品质量、周到的售后服务等等。只有通过给客户留下深刻印象的企业行为，才有可能把自己的产品通过客户进行传播。因此提高客户满意度是品牌建设计划的重中之重。未来公司将通过与经销商建立长期稳固的合作关系，树立品牌影响，扩大市场影响力，拓宽市场份额，提高客户满意度。5、人才培养和人员扩充计划 本公司计划在未来两年内通过内部培训、人才引进等多种方式进行人才储备，以改善员工的知识结构、年龄结构和专业结构。本公司将吸引管理、研发技术和市场营销方面的人才，建立符合企业快速发展需要的人才队伍，确保公司的人才储备与公司的发展战略相配套。6、融资计划 为克服现阶段规模较小、资金有限的不足，公司将在强化内部管理、降低运营费用做到开源节流提高利润率的同时，积极拓展融资渠道。一方面，公司将进一步巩固和扩展与银行的长期合作关系，同时根据本公司业务发展情况、投资项目资金需求及证券市场状况，在确保股东利益的前提下，合理使用直接融资、间接融资手段，为实现公司持续、快速发展提供资金保障。另一方面，公司进入全国中小企业股份转让系统后，将在适当时机通过定向增资进行资金的募集。此外，公司将着手在产能扩充计划中尝试对接优质的产业资本、政府引导基金，在分化资金压力的同时实现取长补短、合作共赢。五、公司对可能面临的风险因素的分析及对策五、公司对可能面临的风险因素的分析及对策 （一）政策风险（一）政策风险 公司所从事的抑爆材料的生产销售等一系列服务是阻隔防爆技术的基础，在北京飞尼课斯科技股份有限公司 2013 年年度报告 21 其油气制品储存运输安全方面起到重要作用。国家安监总局、质检总局、交通部、住建部等部门为保障油气储存运输安全、推广阻隔防爆技术，先后制定颁布了一系列标准与政策，为行业的