830866_2014_凌志软件_2014年年度报告_2016-08-01.pdf

第1 页，共 104 页 苏州工业园区凌志软件股份有限公司（Linkage Software Co.,Ltd.）2014凌志软件 NEEQ:830866 年度报告 第2 页，共 104 页 2014 年 6 月 16 日经中国软件和服务包网评选，公司荣获 2013 中国软件出口企业第七名。2014 年 7 月 30 日，公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，股票代码：830866。2014 年 11 月 26 日，公司产品“金融衍生品交易系统”被国家知识产权局授予发明专利证书，专利号为 ZL 2012 1 0154311.4。2014 年 9 月 19 日，由中国计算机报社联合中国计算机行业协会、中国信息化推进联盟等国家信息化领域权威机构和权威媒体，共同组织举办的“第六届中国行业信息化奖项评选活动暨2014 中国行业信息化颁奖盛典”，公司荣获“2014年度中国金融行业信息化领军企业奖”。公司为国泰君安开发微融资网上平台，使客户实现了线上微金融的前、中、后台的自动化业务办理和数据分析工作，为微金融的飞速发展打下了良好的基础。2014 年 12 月 12 日，公司股票变更为做市转让方式的申请已经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，采取做市转让方式。公 司 年 度 大 事 记 苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 104 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.18 第六节股本变动及股东情况.20 第七节融资及分配情况.22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节公司治理及内部控制.25 第十节财务报告.28 苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 104 页 释义 释义释义项目项目 释义释义 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 董事会 指 苏州工业园区凌志软件股份有限公司董事会 监事会 指 苏州工业园区凌志软件股份有限公司监事会 股东大会 指 苏州工业园区凌志软件股份有限公司股东大会 公司、本公司、股份 公司、凌志软件 指 苏州工业园区凌志软件股份有限公司 CMMI 指 Capability Maturity Model Integration 的缩写，即能力成熟度模型集成，是由美国卡内基梅隆大学的软件工程研究所开发的用以帮助组织（企业）改进其项目管理、品质管理、组织绩效、工程过程等的最佳实践的集合，同时也是用以评估一个企业是否能够提供高质量的产品、高水平服务的标准。CMMI 把软件开发过程的成熟度由低到高分为 5 级，即初始级、已管理级、已定义级、已量化管理级和持续优化级 软件外包 指 发包方为了专注核心竞争力业务和降低软件开发项目成本，将软件开发项目中的全部或部分工作发包给提供外包服务的接包方完成的行为 华盈富汇 指 苏州工业园区华盈富汇投资管理企业（有限合伙）华富智汇 指 苏州工业园区华富智汇投资管理企业（有限合伙）华富达汇 指 苏州工业园区华富达汇投资管理企业（有限合伙）华兴富达 指 苏州工业园区华兴富达投资管理企业（有限合伙）SRA 指 株式会社 SRA 富士通 指 富士通株式会社 佳能 IT 指 IT 株式会社 TIS 指 TIS 株式会社 野村综研 指 株式会社野村综合研究所 苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 104 页 第一节第一节 声明与提示 声明声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。本报告经公司第一届董事会第十二次会议审议通过。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 风险事项风险事项 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 汇率风险 报告期内，公司大部分的营业收入以日元结算，与此同时，公司大部分的成本却以人民币支出，所以公司的利润水平与日元汇率存在较强的关联性。2012 年底日本开始实施“量化宽松”的经济政策，导致日元持续贬值，对公司营业收入造成了一定的负面影响。未来随着对日软件外包业务规模不断扩大，公司存在着因汇率变动而导致经营业绩波动的风险。依赖日本市场风险 对日软件外包业务是公司的核心业务，主要包括公司为日本一级软件接包商或最终客户提供软件外包服务，还包括部分为日本一级软件接包商在中国设立的子公司提供软件外包服务，这两块业务收入均来自于日本市场。未来对日软件外包业务仍将是公司重点发展的业务，因此公司存在依赖日本市场的风险，未来如果日本经济、政治、社会、法制状况等出现不利变化，影响到日本市场对软件外包服务需求，将对公司经营业绩和业务发展产生不利影响。依赖主要客户的风险 出于文化习惯，日本企业习惯于将软件开发业务外包给日本公司，因此中国软件开发企业在日本苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 104 页 主要以间接接包为主，由于日本规模较大的软件一级接包商较少，因此客观上决定了公司的客户集中度较高。另外，由于公司资金规模不足，开发人员有限，只能重点服务于少量的重要客户，这也是形成公司客户集中度较高的重要原因之一。目前，公司第一大客户为日本软件一级接包商野村综研，虽然公司近几年来已经在积极拓展其他日本软件一级接包商和最终客户，并取得了较好的成果，但是未来野村综研仍将是公司的重要客户之一，公司存在依赖主要客户的风险。虽然野村综研是一家国际知名的咨询服务及系统解决方案供应商，是日本前十大一级软件接包商，并于 2001 年在东京证券交易所第一部上市，公司与野村综研已经合作十余年，双方建立了长期稳定的合作关系，但是如果野村综研经营情况发生重大不利变化或者发生野村综研和我们终止合作情况，将直接影响到本公司的经营，给公司经营业绩造成不利影响。税收优惠和政府补助政策风险 公司自 2011 年起连续 4 年被认定为国家规划布局内重点软件企业，根据财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号），凌志软件报告期内的企业所得税税率为 10%。除此之外，公司还依法享有软件产品增值税出口免税、国内销售即征即退、技术开发服务免征增值税和营业税等税收优惠政策。此外，软件产业属于国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业，各级政府都给予了一定的财政支持，为软件行业营造了良好的政策环境，促进了行业的持续稳定发展。如果未来国家及地方政府税收优惠政策或政府补助政策出现不可预测的调整，或是公司未来不能被认定为国家规划布局内重点软件企业或高新技术企业，将对公司的盈利能力产生一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 104 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 苏州工业园区凌志软件股份有限公司 英文名称及缩写 Linkage Software Co.,Ltd.证券简称 凌志软件 证券代码 830866 法定代表人 张宝泉 注册地址 苏州工业园区星湖街 328 号创意产业园 17 栋 办公地址 苏州工业园区星湖街 328 号创意产业园 17 栋 主办券商 天风证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李文祥、刘磊 会计师事务所办公地址 上海市嘉定工业区沪宜路叶城路 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 饶钢 电话 021-61659566 传真 021-61659567 电子邮箱 公司网址 联系地址 上海大渡河路 388 弄 5 号楼 5 楼 邮政编码 215123 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-07-30 行业（证监会规定的行业大类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）中的软件和信息技术服务业（I65）主要产品与服务项目 面向国内外金融机构、电商等行业的 IT 服务商，包括提供对日软件外包与服务、国内市场行业应用软件解决方案 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）63,691,500 控股股东 张宝泉、吴艳芳 苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 104 页 实际控制人 张宝泉、吴艳芳 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 320594000002708 否 税务登记证号码 32170074558280X 否 组织机构代码 74558280-X 否 苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 104 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入（元）253,762,927.34 223,727,805.20 13.42%毛利率 40.68%48.70%-16.47%归属于挂牌公司股东的净利润（元）48,644,977.33 52,611,483.94-7.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）31,043,862.67 36,698,528.73-15.41%加权平均净资产收益率 27.76%40.86%-32.06%基本每股收益（元/股）0.8025 0.88-8.81%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计（元）245,616,857.06 181,116,758.31 35.61%负债总计（元）33,199,061.19 26,535,373.70 25.11%归属于挂牌公司股东的净资产（元）212,417,795.87 154,581,384.61 37.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）3.34 2.58 29.46%资产负债率 13.52%14.65%-流动比率 5.57 4.57-利息保障倍数-三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额（元）60,484,214.62 54,144,585.56-应收账款周转率 12.39 13.65 -存货周转率-四、成长情况 苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 104 页 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 35.61%15.58%-营业收入增长率 13.42%22.90%-净利润增长率-7.54%32.00%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）63,691,500 60,000,000 6.15%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 19,545,522.81 所得税影响数 1,944,408.15 非经常性损益净额 17,601,114.66 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 外币报表折算差额-1,446,443.52 0-1,786,757.45 0 其他综合收益 0-1,446,443.52 0-1,786,757.45 管理费用 59,434,917.04 51,467,811.31 54,368,917.29 49,711,423.76 营业成本 142,558,216.66 150,525,322.39 114,777,692.90 121,914,340.26 苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 104 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司专注于向国际、国内知名金融、电商等行业客户提供基于互联网、移动等分布式技术的软件产品及高端外包服务，业务主要来自日本和国内市场。公司在日本市场已经营十余年，具有较强的跨文化沟通能力及对行业较深刻的理解能力，目前主要从日本国内的一级软件接包商通过项目分包的方式获取最终用户的部分软件外包项目业务，涵盖了软件基本设计、详细设计、编码、单元测试、连结测试、系统测试及后续软件维护等工作，另外，公司也直接承接了日本大型企业的核心 IT 咨询、设计、编码、测试及运维业务，公司每月与日本客户按约定工作量进行结算并获取收入。公司在国内市场主要以拥有自主知识产权的产品为基础，采取产品深度定制开发的服务模式，为国内客户特别是证券公司客户提供 IT 咨询及解决方案，并按照合同约定节点提供服务并收取费用。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 报告期内，公司克服日元贬值及国内成本增加等不利影响，积极开拓市场，营业收入较上年增加 3,003.51 万元，同比增长 13.42%，经营活动产生的现金流量净额较上年增加 633.96 万元，同比增长 11.71%，公司业务和现金流均保持稳定增长态势。报告期内，公司将营业收入的近 10%，总计 2,336.31 万元投入互联网金融等相关领域的研发，在研项目均取得阶段性进展。公司自主研发的 8 项软件产品取得了软件产品登记证书。2014 年 11 月 26 日，公司产品“金融衍生品交易系统”被国家知识产权局授予发明专利证书，专利号为 ZL 2012 1 0154311.4。报告期内，公司国内市场不断发展，实施上线的项目包括实时大数据分析平台、在线微金融平台、券商移动微信业务平台、数据挖掘解决方案平台、MOT 关键时刻服务解决方案和综合金融服务平台等，业务领域涵盖互联网金融、大数据分析、移动客户端等，成功开拓宏源证券、南京证券、江海证券、中山证券等 12 家客户，国内市场合计客户总数超 30 家。报告期内，对日软件外包业务实现稳步增长，公司日元收入为 387,400.81 万日元，较去年同期增长 27%，但受日元贬值影响，公司净利润有所下降；业务领域方面成功开拓信用卡、公共（住房公积金）管理等领域，客户方面成功开拓 CAC 株式会社、瑞穗情报综研株式会社等客户，为公司可持续发展提供了保障。苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 104 页 报告期内，公司实现营业收入 253,762,927.34 元，归属于母公司股东的净利润为48,644,977.33 元。截至 2014 年 12 月 31 日，公司总资产为 245,616,857.06 元，归属于母公司股东的净资产 212,417,795.87 元。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动变动 比例比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动变动 比例比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 253,762,927.34 13.42%-223,727,805.20 22.90%-营业成本 150,525,322.39 23.47%59.32%121,914,340.26 38.75%54.49%管理费用 51,467,811.31 3.53%20.28%49,711,423.76 0.31%22.22%销售费用 12,122,384.46 21.46%4.78%9,980,251.04 6.72%4.46%财务费用 424,408.37-105.42%0.17%-7,836,413.11-1,331.92%-3.50%营业利润 41,398,772.53-18.54%16.31%50,821,062.44 45.59%22.72%资产减值损失-24,222.22-120.94%-0.01%115,697.91-690.85%0.05%营业外收入 12,529,124.93 91.68%4.94%6,536,322.60-21.89%2.92%营业外支出 15,108.30-67.12%0.01%45,955.18 2.53%0.02%所得税费用 5,267,811.83 12.08%2.08%4,699,945.92 39.40%2.10%净利润 48,644,977.33-7.54%19.17%52,611,483.94 32.00%23.52%经营活动产生的现金流量净额 60,484,214.62 11.71%-54,144,585.56 7.11%-投资活动产生的现金流量净额-11,497,871.59 82.23%-6,309,427.65-85.35%-筹资活动产生的现金流量净额 8,851,120.00-202.10%-8,668,666.67-45.80%-项目变动及重大差异产生的原因：2014 年因受日本量化宽松政策影响，2014 年期初和期末相比日币贬值近 11%，同时在国内人力成本不断提升，公司利润空间被压缩，经营面临挑战；但报告期内公司对日软件外包业务量较去年持续增长，人员生产效率不断改善和提高，在内外环境极其不利的情况下，公司主营业务收入较去年相比仍增长 13.42%，净利润较去年仅降低了 7.54%。现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量状况良好，净额呈逐年上升趋势，且均大于当年的净利润数额。公司经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异主要来自经营性应收、应付项目的增加。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%培训收入 136,160.00 0.05%-国内市场行业应用软件解决方案 9,958,240.91 3.93%11,961,061.07 5.35%对日软件外包与服务 243,668,526.43 96.02%211,766,744.13 94.65%苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 104 页 收入构成变动的原因 公司对日软件外包服务一般每月月末根据该月实际工作量和单人价格与客户进行结算，在取得客户出具的结算单据后确认收入。公司国内行业应用软件解决方案一般在软件部署上线阶段开始确认收入，并根据合同约定的项目进度款和公司实际收款孰低的原则确定收入金额。在取得客户的最终验收报告后，公司扣除部署上线阶段已确认的收入，将剩余部分确认收入。国内软件产品售后技术支持或维护等服务收入则按约定的服务期间分期确认收入。报告期内收入构成没有发生重大变化，新增的培训收入是公司子单位志远培训学校与其他培训机构合作培训收入。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：公司目前专注于向国际、国内知名的金融机构、电商等行业客户提供基于互联网，移动等分布式技术的软件产品及高端外包服务，包括对日软件外包服务、为国内证券业提供行业应用软件解决方案。报告期内，公司对日软件外包服务主要客户包括日本一级接包商野村综研、SRA、佳能 IT、NTT DATA 等客户，除佳能集团下属子公司佳能 IT 之外，上述客户均是日本东京证券交易所东证一部上市的公司，其中，公司与日本排名前十的软件一级接包商野村综研维持了长达十数年的业务合作并建立了战略合作伙伴关系。其次最终客户大东建托，该客户是一家在日本东京证券交易所和名古屋证券交易所第一部上市的大型房地产公司，公司直接承接其核心的 IT 咨询业务。公司的国内市场客户主要包括中信证券、国泰君安、银河证券、广发证券、申银万国、国信证券、东北证券、东海证券等证券公司。公司客户与公司无关联关系。主要供应商的基本情况：公司供应商主要是为公司提供人力外包服务的中小型软件开发企业，上述软件外协商提供符合公司要求的技术人员到公司的软件开发项目组中工作，由于供应商数量众多、规模小、市场开拓能力较差，因此供应市场处于充分竞争状态。公司供应商与公司无关联关系。重要合同的基本情况：报告期内，公司主要业务为对日软件外包服务，该业务占比为 96.02%。公司在对日软件外包服务业务中，一般通过签订长期战略合作协议的方式，进一步巩固与重点客户的合作关系，从而为双方长期稳定合作提供了法律保障。报告期内对公司持续经营有重大影响的业务合同及履行情况如下：序号 交易对方 签署日期 合同类型 履行情况 1 野村综研 2007-6-1 软件外包 履行中 2 大东建托 2011-11-4 软件外包 履行中 3 SRA 2013-7-25 软件外包 履行中 4 爱司联发软件科技（上海）有限公司 2011-12-1 软件外包 履行中 5 佳能 IT 2012-1-1 软件外包 履行中 6 TIS 2013-8-1 软件外包 履行中 7 富士通 2013-9-25 软件外包 履行中 8 CAC 株式会社 2014-7-1 软件外包 履行中 9 瑞穗情报综研株式会 2014-2-20 软件外包 履行中 苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 104 页 2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 150,652,542.64 62.72%61.34%92,583,561.18 14.23%51.12%19.99%应收账款 19,372,411.94-8.48%7.89%21,167,081.39 87.53%11.69%-32.51%存货-长期股权投资-固定资产 51,386,134.19 2.10%20.92%50,330,354.06 2.54%27.79%-24.71%在建工程 8,996,639.98 560.23%3.66%1,362,656.62-0.75%386.85%短期借款-长期借款-总资产 245,616,857.06 35.61%-181,116,758.31 15.58%-项目变动原因：报告期内，公司财务状况稳健，回款情况良好。因苏州工业园区“凌志大厦”正在建设中，故在建工程科目较去年有所增加；“凌志大厦”前期报批报建手续已完成，桩基施工已完成，基坑支护搅拌桩灌注桩已完成，预定进行支撑梁施工，施工总承包施工许可证申领工作正在进行中。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析 报告期内，公司全资子公司株式会社 2014 年实现销售收入3,874,008,101.00 日元，净利润 848,056.95 日元。(2)(2)对外对外股权股权投资投资情况情况 报告期内，公司设立无锡凌志软件有限公司，注册资本 2000 万元，投资比例 100%；公司设立苏州工业园区凌志软件如皋有限公司，注册资本 1000 万元，投资比例 100%。(三三)外部环境的分析外部环境的分析 公司的具体细分行业为软件外包与服务行业，主要从事的是对日软件外包服务。2012年，随着日本量化宽松计划的实施，日本经济有了一定的增长，软件信息化需求增多，对日软件外包业务也进一步扩大，对公司的业务增长起到了一定的刺激作用。同时，随着日元的持续贬值，以日币为主要收入，人民币为主要支出的公司，经营受到一定的影响，虽然公司通过购买远期结汇产品等手段控制风险，但公司报告期内的净利润受其影响有所下降。近年，日本 IT 需求因东京申办 2020 年夏季奥运会成功及日本国内为公民设立统一社保号码等重大事项而增加；同时日本人口结构继续老龄化，IT 技术人员供给不足，日本软件外包业务的需求增多。另外公司服务的日本金融业客户也正面临重大变革：日本金融企业IT 系统早期使用的的大型机使用年限逐步到期，为适应现代 IT 技术的发展，日本金融企业将原来建立在大型机上的封闭系统逐步向开放式的互联网架构转变，因此增加了整个 IT 行业的业务需求，同时公司原有业务主要是基于 JAVA 语言的互联网架构体系，公司 75%以上的工程技术人员熟悉 JAVA 语言及互联网架构，在本次日本 IT 行业的变更中占相对较高的优势，未来将给公司业务带来较大的发展机遇。苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 104 页(四四)竞争优势分析竞争优势分析 1、高端软件外包服务能力优势 公司在对日软件外包与服务中，通过向日本一级软件接包商野村综研等提供十数年的高端软件外包服务，积累了较多的行业经验及项目实施能力。公司所具备的高端软件外包服务能力优势主要体现在如下方面：首先，公司参与的软件开发上游工程的比例较高，公司实施的对一级软件接包商的外包业务基本参与了除咨询外的其他高端业务，而公司直接承接的日本大型企业大东建托的业务内容则涵盖了咨询、设计、开发、测试、维护等软件全生命周期作业。其次，公司最主要的客户野村综研在日本金融、电子商务等软件应用领域具有优秀实施能力，金融是野村综研最精通的领域之一，野村综研构筑的很多系统也已成为日本金融行业的基础设施并发挥着重大作用，相应的，公司的最终用户也以金融业为主，使得项目的盈利能力较强。再次，在与国际大客户的长期合作中，公司参与完成了众多行业应用软件的核心业务系统开发，包括证券业务的网上交易系统、保险业务的核心系统运维、银行业务的网银平台、电信公司营业厅支持系统、房地产公司的内部业务系统和销售支持系统等。最后，公司在多年对日软件外包业务中，已建立起一支技术过硬、项目实施经验丰富、有跨文化沟通能力的复合型专业人才队伍，一方面使公司形成较佳的国际市场开拓能力，另一方面，也有利于公司将发达国家金融行业先进的管理经验、业务流程、技术知识和服务手段等进行经验复制，并推动公司国内业务特别是证券业 IT 解决方案业务的快速发展。2、项目精细化管理能力优势 与国内一般软件外包企业不同，公司凭借较佳的行业软件实施能力和项目管理能力，从事的基本是项目外包服务，公司承接的软件开发项目的进度、人员安排、质量控制等均由公司自行管理和安排，因此，较佳的成本控制能力成为公司在参与国际化竞争中的核心竞争优势。公司拥有较佳的项目精细化管理能力，导致了公司人员利用率较高、软件开发的交付能力强，而作为软件企业，人力成本是公司最主要发生的成本费用，因此较高的人员利用率能有效降低公司的运营成本。公司的项目精细化管理能力主要体现在：首先，公司拥有最高级别的软件能力成熟度模型 CMMI5 认证，并根据 CMMI5 建立了全面的项目管理体系，公司在2010 年通过 CMMI5 认证时，被 CMMI5 认证的评估机构美国卡内基-梅隆大学软件工程研究所（SEI）入选为优秀实施案例。其次，公司维护项目比例较高，接近 40%左右，维护项目的实施成本相对较低，公司也能较好对项目进行规划安排。最后，公司对拟承接项目的预计准确度较高，较好的保证了公司外包业务的交付能力，公司的人员利用率也较高，报告期内，包含人力外包在内的人员利用率维持在较高水平。3、较低运营成本的软件开发中心的成功建设 为了进一步降低公司的运营成本，公司加大了二线城市苏州软件开发中心的建设。与上海、北京等一线城市相比，苏州的人员成本、运营费用等均较低，因此公司加大苏州软件开发中心的建设，能进一步巩固公司的成本竞争优势。为了进一步降低公司的运营成本，保证公司承接规模更大、盈利能力更强的项目，公司除继续加大二线城市苏州软件开发中心的建设外，还在江苏无锡、四线城市南通如皋等新增建设软件开发中心，从而进一步增强公司的交付能力，降低开发成本，提高公司的核心竞争力。4、人才优势 人力资源是软件外包与服务企业的核心竞争力的主要体现。公司在近 10 年的经营发展中，形成了较稳定的、专业又具有丰富行业经验的管理团队和优秀的、富有实施经验的研究和技术开发团队。其中，在管理团队方面，公司董事长兼总经理张宝泉先生有着数十年的日本工作经历和近 20 年的本行业管理经验，除独立董事外，公司核心管理团队、开发部长等均有在日本多年的工作经历和超过 10 年的软件行业从业和管理经验；在研究和技术开发团苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 104 页 队方面，截止报告期末为 802 人，占报告期末公司员工总数的 89.81%。另外，公司拥有丰富项目管理经验、能直接与日本客户进行业务沟通、提供现场外包服务的项目经理及以上人员 60 名以上，公司还注重通过激励机制吸引人才，增加员工对公司的归属感，目前，约 150位骨干员工持有公司股份。5、优质的客户资源优势 在日本软件外包服务市场上，经过多年的经营，公司已取得一定的市场地位和赢得较好的口碑。公司与日本排名前十的软件一级接包商野村综研维持了长达十数年的业务合作并建立了战略合作伙伴关系，报告期内，公司对日软件外包服务主要客户包括日本一级接包商野村综研、SRA、佳能 IT、TIS 等客户，另外，公司新开拓了瑞穗情报综研株式会社、CAC 株式会社等，由于日本一级软件接包商数量较少，公司与其建立稳定合作关系后，能有效降低公司的销售费用、关系维护成本和提高合作效率。除了一级接包商是公司的主要客户外，公司还直接承接了日本大型房地产公司大东建托的核心 IT 咨询业务，公司将凭借拥有日本大型企业 IT 咨询业务的经验，进一步开拓日本 IT 服务市场。因此，公司拥有的优质日本客户，将为公司平稳、健康发展奠定基础。经过近几年的产品研发及国内市场开拓，公司在国内证券业 IT 解决方案领域树立了良好的市场形象，目前，国内使用公司产品和服务的证券公司客户已包括国信证券、中信证券、广发证券、申银万国、东北证券、国泰君安、东海证券等近 30 家证券公司，通过在各大证券公司建立一定的品牌和知名度，证券公司使用一段时间之后对公司各类产品容易形成粘性，公司产品和服务的广度和深度将得到快速扩张，并对公司的经营业绩贡献不断增大。6、培训优势 为了建立拥有较强的跨文化沟通能力的高技术复合型人才队伍，公司以“凌志培训中心”为主导，建立了集中式的人才培训基地，为公司的软件开发项目源源不断输送合格的人才。针对不同的入职对象，公司建立了“未来之星”、“梦想加油站”和“凌志之星”的人才培训体系，通过上述人才梯队培训机制的建立，确保了公司在人才衔接上的可持续发展。针对绩效优秀的员工，公司还建立了“精英训练营”的培训计划，通过对各梯队的优秀员工展开拓展训练等培训活动，增加了员工的归属感，并使这些绩效优秀的员工几年之后能成长为核心梯队人员。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。二、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、汇率风险 报告期内，公司大部分的营业收入以日元结算，与此相反，公司大部分的成本却以人民币支出，因此公司的利润水平与日元汇率存在较强的关联性。未来随着对日软件外包业务规模不断扩大，公司存在着因汇率变动而导致经营业绩波动的风险。公司对策：根据公司的营收规模开展远期结汇业务，锁定汇率风险；扩大国内业务收入规模，降低日元收入比例；增强日本子公司项目完成能力，减少人民币支出成本比例。2、依赖日本市场风险 对日软件外包业务是公司的核心业务，主要包括公司为日本一级软件接包商或最终客户提供软件外包服务，还包括部分为日本一级软件接包商在中国设立的子公司提供软件外包服务，这苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 104 页 两块业务收入均来自于日本市场。未来对日软件外包业务仍将是公司重点发展的业务，因此公司存在依赖日本市场的风险，未来如果日本经济、政治、社会、法制状况等出现不利变化，影响到日本市场对软件外包服务需求，将对公司经营业绩和业务发展产生不利影响。公司对策：开拓国内互联网金融、电商客户群，收购优质企业，丰富软件产品类型类型。3、依赖主要客户的风险 报告期内公司第一大客户为日本软件一级接包商野村综研，公司对野村综研实现的收入占公司营业收入较高，如果野村综研经营情况发生重大不利变化或者发生野村综研和我们终止合作情况，将直接影响到本公司的经营，给公司经营业绩造成不利影响。公司对策：积极拓展客户群，培养不同行业的客户，优化物力、财力、人力等企业资源，努力增强自身竞争力，大力开拓终端客户市场和国内 IT 解决方案市场份额。4、税收优惠和政府补助政策风险 公司自 2011 年起连续 4 年被认定为国家规划布局内重点软件企业，根据财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号），凌志软件报告期内的企业所得税税率为 10%。除此之外，公司还依法享有软件产品增值税出口免税、国内销售即征即退、技术开发服务免征增值税和营业税等税收优惠政策。此外，软件产业属于国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业，各级政府都给予了一定的财政支持，为软件行业营造了良好的政策环境，促进了行业的持续稳定发展。如果未来国家及地方政府税收优惠政策或政府补助政策出现不可预测的调整，或是公司未来不能被认定为国家规划布局内重点软件企业或高新技术企业，将对公司的盈利能力产生一定的不利影响。公司对策：增强自身竞争力，积极开拓市场，保持稳健的财务指标，减少政府补助减少后对公司的不利影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 不适用。三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用。苏州工业园区凌志软件股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 104 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五（二）1 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 是 五（二）2 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五（二）3 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 （单位单位：日日元）元）发生金额发生金额 （单位单位：日日元）元）1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）-