430241_2013_威林科技_2013年年度报告_2014-04-03.pdf

证券代码：证券代码：430241 证券简称：威林科技证券简称：威林科技 武汉威林科技股份有限公司 Wuhan Winning Technology Co.,Ltd.2013 年年度报告 二零一四年四月 武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 1 第一节 重要提示、目录和释义 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司董事、监事、高级管理人员未对本报告内容的真实性、准确性和完整性提出异议。三、本年度报告经公司第一届董事会第八次会议、第一届监事会第三次会议审议通过。公司全体董事出席了审议本年度报告的董事会会议。四、本年度财务报告经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告。五、公司董事长王渝斌、财务负责人管仲晟、会计机构负责人杨林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确和完整。六、本年度报告中涉及公司未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成本公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 2 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.1 第二节第二节 公司简介公司简介.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 一、公司近两年主要会计数据和财务指标.8 二、公司本年度非经常性损益项目和金额.9 第四节第四节 管理层讨论与管理层讨论与分析分析.10 一、公司总体经营情况回顾与分析.10 二、公司定向发行募集资金及使用情况.18 三、公司董事会对会计师事务所本报告期审计报告的说明.18 四、公司会计政策、会计估计变更及其影响.18 五、公司持续经营能力评价.18 六、公司未来发展展望.22 七、公司未来发展面临的风险因素及对策.28 第五节第五节 重要事项重要事项.33 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.35 一、报告期内股本变动情况.35 二、股东情况.35 三、公司控股股东及实际控制人基本情况.36 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.39 一、董事、监事、高级管理人员及核心技术人 员持股情况.39 二、公司董事、监事、高级管理人员变更情况.39 三、公司董事、监事、高级管理人员基本情况.39 四、核心技术人员基本情况.42 五、公司员工情况.42 第八节第八节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.45 一、公司治理情况.45 二、公司治理改进情况.49 三、监事会对本年度内监督事项的意见.50 四、监事会对公司年度报告的审核意见.50 五、公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性.50 六、公司对重大内部管理制度的评价.51 七、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况.52 第九节第九节 财务报告财务报告.53 一、审计报告正文.53 二、财务报表.55 三、财务报表附注.67 第十节第十节 备查文件目录备查文件目录.121 武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 3 重大风险提示 一一、产业环境变化产生的风险产业环境变化产生的风险 随着节能减排、压缩落后产能、大力扶持战略性新兴产业的国家战略的推进，钢铁、建材、有色等高温工业将首当其冲承受持续的冲击。受国家宏观经济增速下滑的影响，国内高温工业的有效需求增长乏力，行业增速将显著下降。因而，在未来较长时期内，国内高温工业将呈现低速增长的态势。面对需求增长的不足，高温工业产能相对过剩的问题日益突出，行业竞争加剧，产品价格难以形成上涨的趋势。原材料、能源、人工等要素价格的高企，行业承受着刚性的成本压力，加上资金链的影响以及环保问题的硬性约束，行业经营状况短期内难以得到根本的改善，业内企业经营较为艰难。高温工业的发展态势在较大程度上决定着耐火材料行业的整体需求水平及其增长速度，导致行业整体市场的增长空间不容乐观，过往的高增长态势已不复存在，行业发展的亮点更多的体现在产业结构的调整优化。另一方面，高温工业企业出于控制成本改善经营状况的需要，不可避免地会下调对上游产品与服务的采购价格，延长付款周期，从而，对耐火材料厂商的盈利能力与财务状况产生广泛深远的影响。公司的产品与服务主要应用于钢铁行业，对钢铁行业的销售收入占公司营业收入较大的比重，因此钢铁行业的景气度对公司的经营业绩存在重大影响。二二、应收账款回收风险、应收账款回收风险 公司的主要客户大都是国有控股的大型钢铁企业，居于绝对优势的合作地位，在较大程度上决定着应收账款的期限安排，致使公司应收账款结算周期较长。若无法如期回收应收账款，公司的运营资金就会显得较为紧张。武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 4 释 义 除非本报告另有所指，下列词语在本报告中具有的含义如下：释义项释义项 指指 释义内容释义内容 公司、威林科技 指 武汉威林科技股份有限公司 股东大会 指 武汉威林科技股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉威林科技股份有限公司董事会 监事会 指 武汉威林科技股份有限公司监事会“三会”指 武汉威林科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 武汉威林科技股份有限公司章程“三会议事规则”指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券业监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 北京永拓会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 武汉正固 指 武汉正固高炉维护技术工程有限公司 荆州银泰 指 荆州市银泰高温节能材料有限公司 安徽合普 指 安徽省合普热陶瓷有限责任公司 广西威林 指 广西威林高温功能材料有限责任公司 耐火材料、耐材 指 耐火度在 1580以上的无机非金属材料，包括天然矿石（耐火原料）及根据一定的目的和要求，按照一定的工艺流程加工制成的各种产品（耐火制品），具有一定的高温力学性能和良好的体积稳定性，是各种高温设备必需的材料。热工设备 指 以消耗能源获取热量，以热能的形式进行工作，完成某种工艺过程的生产设备，包括高炉、铁包、钢包、中间包等。不定形耐火材料 指 由一定级配的骨料和粉料、结合剂和外加剂组成的形状不定且不需高温烧成即可直接使用的耐火材料。具有生产工艺简单、适应性强、便于机械化施工等特点。其品种繁多，广泛应用于各个领域的窑炉及热工装备。定型耐火制品 高温节能衬体 指 将一定粒度配比的耐火颗粒料、粉料和结合剂经混炼、压制成具有一定形状的坯体，并经低温处理或高温烧结而成的耐材制品。耐热构件 指 利用散装耐火材料，根据热工设备结构特点，预先浇筑或者捣打成一定形状，并经过烘烤，然后运送至用户现场装配施工，不经烘烤直接使用的耐火材料制品。热工设备在线维护、在线维护 指 对在役高炉、热风炉等热工设备存在的各种问题，以综合性的状态监测、以分析软件为基础的分析判断和各种维护技术（手段）措施为主要内容，为用户提出适当的解决方案，并武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 5 在高炉、热风炉正常工作的状态下实现在线维护。送风支管 指 将热风从热风炉输送和分配到高炉的各个风口的装置。衬体、工作衬 指 工业窑炉内用耐火材料加热烘烤或者砌筑而成的工作层。碳素捣打料 指 主要应用于高炉炉底找平层、水冷管中心线上（下）捣打层，炭砖与炭砖之间及炭砖与冷却设备之间缝隙的填充。刚玉自流料 指 采用棕刚玉为主要原料，添加活性氧化铝粉，并使用高效减水剂进行分散，使得刚玉自流浇注料具有加水量低、流动性好、凝固时间适中、热态强度高、耐高温、热震稳定性好，抗侵蚀和耐冲刷等特点。武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 6 第二节 公司简介 一、一、公司名称公司名称 中文名称：武汉威林科技股份有限公司 中文名称简称：威林科技 英文名称：Wuhan Winning Technology Co.,Ltd.英文名称简称：Winning Technology 二、公司法定代表人：二、公司法定代表人：王渝斌王渝斌 三、公司信息披露负责人：三、公司信息披露负责人：宋波宋波 联系地址：武汉市新洲区阳逻经济开发区晶港路 1 号 邮政编码：430415 电话：（86-27）86340372 传真：（86-27）86842106 电子信箱：chn_ 四、公司注册地址：四、公司注册地址：武汉市新洲区阳逻经济开发区晶港路武汉市新洲区阳逻经济开发区晶港路 1 号号 办公地址：武汉市新洲区阳逻经济开发区晶港路 1 号 邮政编码：430415 公司网址： 公司邮箱：chn_ 五、公司登载年度报告指定网站的网址：五、公司登载年度报告指定网站的网址：http:/ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、六、股票挂牌情况股票挂牌情况 公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股份简称：威林科技 股份代码：430241 挂牌时间：2013 年 7 月 2 日 武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 7 七七、公司注册信息情况、公司注册信息情况（一）有限公司设立日期：1998 年 11 月 23 日（二）股份公司设立日期：2012 年 12 月 27 日（三）公司注册登记地点：武汉市新洲区阳逻经济开发区晶港路 1 号（四）企业法人营业执照注册号：420100000115105（五）税务登记证号码：420117711982143（六）组织机构代码：71198214-3 八八、其他有关资料、其他有关资料（一）公司聘请的年度内履行持续督导职责的主办券商名称：长江证券股份有限公司 办公地址：武汉市新华路特 8 号长江证券大厦（二）公司聘请的会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地点：北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦 6-15 层 签字会计师姓名：李进、张年军 武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、公司近两年主要会计数据和财务指标一、公司近两年主要会计数据和财务指标 单位：元 项项 目目 2012013 3 年度年度 20122012 年度年度 同比变动比例同比变动比例 营业收入 67,598,304.05 76,959,552.26-12.16%营业利润 2,372,455.27 2,749,891.99-13.73%利润总额 4,046,527.39 3,630,318.21 11.46%净利润 3,386,848.97 3,217,580.04 5.26%归属于挂牌公司股东的净利润 3,593,801.48 3,251,939.83 10.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,828,714.83 3,319,940.10-14.80%基本每股收益（元/股）0.10 0.09 10.51%稀释每股收益（元/股）0.10 0.09 10.51%净资产收益率 4.73%4.49%5.35%扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.72%4.58%-18.78%经营活动产生的现金流量净额-2,745,848.95 4,639,481.72-159.18%每股经营活动产生的现金流量净额-0.08 0.13-161.54%项项 目目 2012013 3 年年末末 20122012 年末年末 同比变动比例同比变动比例 总资产 131,146,209.68 118,506,265.23 10.67%归属于挂牌公司股东的权益 77,779,615.97 74,185,814.49 4.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股）2.22 2.12 4.72%注：1、净资产收益率、每股收益的计算公式参照公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露执行。武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 9 2、基本每股收益归属于挂牌公司股东的净利润期末普通股股数 3593801.48 元35000000 股0.10 元/股 稀释每股收益归属于挂牌公司股东的净利润加权平均普通股股数 3593801.48 元35000000 股0.10 元/股 3、净资产收益率归属于挂牌公司股东的净利润加权平均净资产100%3593801.48（74185814.49+3593801.482）100%4.73%扣除非经常性损益后的净资产收益率归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润加权平均净资产100%2828714.83(74185814.49+3,593,801.482)100%3.72%4、2013 年度经营活动产生的现金流量净额和每股经营活动产生的现金流量净额比 2012 年度分别变动-159.18%和-161.54%，下降幅度较大，主要原因是 2013年度支付的其他与经营活动有关的现金比 2012 年度增加 533 万元，及支付给职工以及为职工支付的现金同比增加 177 万元，导致经营活动产生的现金流量净额同比大幅减少所致。二、二、公司本年度非经常性损益项目和金额公司本年度非经常性损益项目和金额 单位：元 项项 目目 金金 额额 非流动性资产处置损益 1,810.00 计入当期损益的政府补助 918,296.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-24,782.43 非经常性损益总额 895,323.90 减：非经常性损益的所得税影响数 132,501.34 非经常性损益净额 762,822.56 减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数-2,264.09 归属于挂牌公司股东的非经常性损益净额 765,086.65 武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 10 第四节 管理层讨论与分析 一、公司总体经营情况回顾与分析一、公司总体经营情况回顾与分析 2013 年，国内钢铁行业运营仍然艰难，但总体情况优于预期。同时，在国家转变经济增长方式的宏观经济政策的推动下，行业节能降耗的产业升级压力日益加大。作为依附于高温工业发展的耐火材料行业，既面临总体需求放缓的不利局面，同时，又拥有结构性的历史发展机遇。（一）报告期内经营计划的实现及变化情况（一）报告期内经营计划的实现及变化情况 1、经营概述、经营概述 2013 年度，公司实现营业收入 6759 万元，与 2012 年相比下降 12.2%；归属于母公司股东的净利润 359 万元，同比增长 10.5%；每股收益 0.10 元；产品质量稳定，基本符合预期；全年实现安全生产，无重大安全事故。2、产品与技术研发、产品与技术研发 围绕战略发展规划，公司 2013 年重点完成了如下产品与技术研发工作：（1）知识产权申报 报告期内，公司共申报了五项专利：冶炼钒钛矿的高炉用出铁沟浇注料及其制备方法（发明专利）、一种高导热碳素捣打料及其制备方法（发明专利）、一种用于热风炉的热风管道内衬（实用新型，2014 年 1 月 1 日授权）、一种钢包加盖和揭盖装置（实用新型，2014 年 1 月 1 日授权）、一种高温熔体熔器加盖和揭盖装置（实用新型，2014 年 1 月 8 日授权）。（2）产品与技术研发 根据客户需求或市场前景，公司重点开展了如下项目的技术开发或工业试验：高温节能衬体整体承包试验；铁水包内衬整体承包试验；高强轻质隔热砖研发；钢包加盖系统；高炉在线维护用湿法喷涂料、溶胶灌浆料、泵送灌浆料等不定形耐火材料的系列化研发；COREX 炉系列喷涂料研发；煤气发生炉内衬材料的整体方案设计。（3）产品质量的持续改进 报告期内，公司对中包盖、接缝料、透气砖缝料、灌浆料、铁沟料等成熟产武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 11 品的技术与工艺作了进一步的改进，满足了客户对产品使用性能、寿命、施工工艺等方面更高的要求；继续推进节能耐热构件的产品结构设计及质量控制改进。（4）质量管理体系 报告期内，公司增加了生产部构件车间的质量体系认证范围，修订了质量体系文件，并完成 2013 年度质量体系的内审、管理评审、外审等全部评审工作；制定了产品发货规程、新产品实现流程；完成产成品牌号的修改制定工作。3、市场营销、市场营销 报告期内，虽然市场销售有所下滑，但是，为了推动经营模式的转变促进战略发展规划的实施，公司做了系列的准备工作：转变驻外办事处的工作方式，推行以区域经理为负责人的团队合作模式，并根据与现有核心市场的工作联系的密切程度，安排核心管理团队成员协助区域经理开展市场销售工作。同时，关闭了两家销售费用较高、经营效率较低的办事处，对市场力量进行重新调配，将现有的资源集中服务于转型项目或收益率高的产品销售。完成武钢市场铁水包和河北市场高温节能衬体整体承包的工业化试验，获得客户的高度认可，为公司正在推广的高温工业局部环节的整体承包奠定了市场基础。继续开展铁水沟的整体承包业务，为公司扩大整体承包业务转变经营模式积累了宝贵的经验。2013 年，公司实现整体承包业务收入 680 万元，较 2012 年增加 360 万元。4、经营管理、经营管理 为提高管理水平，提升管理层次，自 2011 年以来，公司董事会一直在有序开展针对内部管理的系统性建设：2011 年中期，公司制定了针对有限公司的法人治理结构，年末开始实行预算管理。2012 年上半年，公司邀请国内行业内的有关专家、学者、官员，会同公司管理层共同探讨宏观经济政策、钢铁行业发展的状况、耐火材料行业发展现状及其演变趋势等，并就公司未来发展的产业方向、发展路径、经营模式、产品结构等征询与会专家的建议。随后，制定了公司中期战略发展规划。2012 年年末，公司借助于股份制改制的契机，完成了公司整合，进一步完善了法人治理结构，并开始实行集团化的管理模式。2013 年，公司按照整体工作计划重新修订了薪酬体系，如期完成了新的薪酬武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 12 体系的制定，建立了绩效考核系统，相继修订了部分内部规章，初步构建起较为完善的激励约束机制。公司在重大基本管理制度方面的系统性建设，旨在引导形成以财富创造和工作绩效为标准的价值取向和人才标准，激发全员工作热忱，丰富团队合作的内涵，充实企业文化的底蕴，塑造核心竞争要素，增强核心竞争力，不断提升行业地位。在今后的发展过程中，公司将陆续展开有关内控体系、人力资源、集团化管理模式、股权激励、市场营销等方面的系统性建设，为实现中期发展战略创造必要的组织、人才、管理等方面的条件。报告期内，公司进一步强化了财务管理、经营统计等方面的工作，有力地促进了董事会的科学决策。2013 年上半年，公司获得武汉市安全生产监督管理局颁发的“安全生产标准化三级企业”资质。5、在、在“新三板新三板”成功挂牌成功挂牌 在中介机构的协助下，经中国证监会核准和全国股转系统同意，公司股票于2013 年 7 月 2 日在全国中小企业股份转让系统（即“新三板”）成功挂牌，由此，公司成为了一家非上市的公众公司。报告期内，公司业务、产品、服务等均无重大变化。（二）（二）报告期内子公司经营情况报告期内子公司经营情况 1、荆州市银泰高温节能材料有限公司、荆州市银泰高温节能材料有限公司 公司全资子公司，注册资本 333 万元。报告期末，荆州银泰净资产 469.4 万元。报告期内，荆州银泰实现营业收入 902.7 万元，净利润 65.3 万元。2、安徽省合普热陶瓷有限责任公司、安徽省合普热陶瓷有限责任公司 公司控股子公司，注册资本 100 万元。公司持有安徽合普股权比例 83%。报告期末，安徽合普净资产 548.5 万元。报告期内，安徽合普实现营业收入 708.3万元，亏损 51.5 万元。3、广西威林高温功能材料有限责任公司、广西威林高温功能材料有限责任公司 公司全资子公司，注册资本 300 万元。报告期末，广西威林净资产 223.7 万元。报告期内，广西威林尚处于基建阶段，无法开展正常的经营活动，仅实现营业收入 2.3 万元，亏损 54.9 万元。武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 13 4、武汉正固高炉维护技术工程有限公司、武汉正固高炉维护技术工程有限公司 公司控股子公司，注册资本 200 万元。公司持有武汉正固股权比例 90%。报告期末，武汉正固净资产 59.9 万元。武汉正固由于属于小规模纳税人，无法开具现有客户所要求的增值税发票，报告期内，未能对外开展经营活动，只能为母公司提供配套的施工服务。报告期内，武汉正固实现营业收入 30.0 万元，亏损140.9 万元。（三）（三）报告期内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响报告期内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响 1、钢铁行业的发展状况、钢铁行业的发展状况 2013 年，国内钢铁行业在宏观调控中经历了较为艰难的一年，但总体运行明显好于预期：（1）供需平稳增长。据国家统计局统计：2013 年我国粗钢产量 77904 万吨，同比增长 7.5%；钢材出口 6234 万吨，同比增长 11.9%；钢材进口 1408 万吨，同比增长 3.1%；钢材净出口 4826 万吨，同比增长 14.7%。中钢协统计数据显示：2013 年全国重点统计单位钢材实物产销率 99.1%。（2）产品价格低位平稳运行。2013 年的钢材价格走势比较平缓，波动幅度不大，但总体上基本运行在底部区域，全年约有三分之一的时间跌破 1994 年的价格水平（100 点）。如果综合考虑成本、市场需求、物价水平等因素，钢材价格继续大幅下行的可能性较小。（3）企业效益明显改善。根据中钢协的统计，全国重点统计单位 2013 年前11 个月累计实现利润 162 亿元，2012 年同期亏损 8 亿元；亏损企业累计亏损 123亿元，同比减亏 179 亿元。另据国家发改委数据显示：2013 年 1-10 月，全国钢铁行业实现利润 1570 亿元，同比增长 39.9%。其中，黑色金属矿采选业利润 764亿元，增长 0.5%；钢铁冶炼及加工业利润 682 亿元，增长 1.3 倍。2、耐火材料行业的发展状况及其对公司经营的影响耐火材料行业的发展状况及其对公司经营的影响 受高温工业特别是钢铁工业发展状况的影响，国内耐火材料行业经营维艰，主要表现为：（1）下游高温工业企业为了降本增效，凭借有利的产业地位，强行压低采购价格，致使行业经营利润率走低；武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 14（2）客户延长结算与付款周期，使得业内企业应收账款持续攀升，这不仅增加了企业的财务负担，更加剧了企业资金链风险；（3）耐材行业产能过剩的矛盾逐步显现出来，同业竞争加剧，利润空间继续收窄，行业步入整合重组的历史时期。公司的经营也受到了一定的影响，其中较为显著的是应收账款的增加。报告期内，公司虽然采取了有力的措施催收货款，但是，应收账款仍然高达 4383 万元，较上年度增加 300 多万元。另外一个重大的影响就是产品价格被强制调整，这是公司的主导产品不定形耐火材料毛利率不断下降的主要原因之一。面对这种行业演变趋势，公司制定了战略转型的远景规划，并在 2013 年度加大了业务转型的投入，使得业务活动、经营结构等呈现出一些向好的变化，也使得整体经营毛利率得以较上年度有所提高。（四四）报告期内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响）报告期内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 公司的商业模式：利用自主研发的核心技术，自主采购原材料，生产具有环保节能性能的产品，以及提供相应的技术维护服务，通过直销模式向高温工业企业提供产品和服务，一方面满足客户日常经营需要，另一方面促进客户所处行业的产品结构调整和产业结构升级。同时，公司以技术进步为主要手段，通过调整配方、改进材料性能、研发替代材料、优化业务流程、强化质量管理体系、改进经营模式等方式降低成本和费用，促进盈利能力的提高。公司现有的商业模式还是以产品销售为主要经营方式，依然属于耐火材料供应商。2013 年，公司增加了铁包、铁水沟、钢包等热工设备整体承包业务的资源投入，加大了市场营销力度，实现总包业务销售 680 万元，但销售收入占比和利润贡献均较小。只有当整体承包业务的销售收入在公司经营收入中占有较高比重，且成为主要利润来源时，公司才能完成经营模式的基本转变，才能基本实现由耐火材料供应商向高温节能方案提供商的转型。由此而论，报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。（五五）报告期内主要财务数据分析）报告期内主要财务数据分析 1、资产、负债构成及其变动情况分析、资产、负债构成及其变动情况分析 报告期末，公司资产主要由货币资金、应收票据、应收账款、存货、固定资武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 15 产、无形资产等构成，六项合计占资产总额 93.5%。与 2012 年比较，在公司资产中，仅应收票据出现大幅的变动，同比增加 947 万元，占比提高 6.9%，主要是上年度公司用收到客户的承兑汇票支付应付账款使得基数较小所致。资资 产产 2013 年年 12 月月 31 日日 占比占比 2012 年年 12 月月 31 日日 占比占比 货币资金 5,304,041.15 4.0%7,465,215.35 6.3%应收票据 12,770,000.00 9.7%3,296,280.60 2.8%应收账款 43,830,355.99 33.4%40,761,561.71 34.4%预付款项 4,354,349.73 3.3%3,225,406.85 2.7%其他应收款 1,670,824.54 1.3%1,880,586.49 1.6%存货 29,117,903.14 22.2%26,926,082.36 22.7%流动资产合计流动资产合计 97,047,474.55 74.0%83,555,133.36 70.5%固定资产 20,596,343.51 15.7%21,484,134.61 18.1%在建工程 936,688.50 0.7%782,614.50 0.7%无形资产 11,066,423.35 8.4%11,322,893.11 9.6%长期待摊费用 497,317.25 0.4%306,783.54 0.3%递延所得税资产 1,001,962.52 0.8%1,054,706.11 0.9%非流动资产合计非流动资产合计 34,098,735.13 26.0%34,951,131.87 29.5%资产总计资产总计 131,146,209.68 100.0%118,506,265.23 100.0%公司负债全部为流动负债，主要由短期借款、应付账款、其他应付款等构成，三项合计占负债总额 91.7%。与 2012 年相比，短期借款增加 500 万元，占比提高 5.5%；应付账款增加 71 万元，占比下降 9.7%；其他应付款增加 205 万元，占比提高 2.6%。负 债 2013 年 12 月 31 日 占比 2012 年 12 月 31 日 占比 短期借款 15,000,000.00 28.7%10,000,000.00 23.2%应付票据 1,000,000.00 1.9%应付账款 27,613,514.92 52.7%26,899,276.26 62.4%预收款项 779,661.53 1.5%849,535.75 2.0%应付职工薪酬 1,106,580.56 2.1%1,039,531.99 2.4%武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 16 应交税费 1,478,650.65 2.8%987,278.66 2.3%其他应付款 5,374,239.06 10.3%3,323,928.58 7.7%负债合计 52,352,646.72 100.0%43,099,551.24 100.0%2、主营业务收入构成与利润来源分析、主营业务收入构成与利润来源分析（1）营业收入、营业成本营业收入、营业成本 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 67,458,332.90 43,290,005.12 76,462,767.26 52,171,478.75 其他业务收入 139,971.15 729.86 496,785.00 306,695.04 合 计 67,598,304.05 43,290,734.98 76,959,552.26 52,478,173.79（2）主营业务（分产品）主营业务（分产品）产品名称产品名称 20132013 年度年度 20122012 年度年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 不定型耐火材料 42,662,327.26 31,342,282.68 47,882,515.76 35,129,308.65 定型耐火制品 9,167,083.15 5,700,574.13 8,428,102.59 5,797,248.58 热工设备在线维护 10,244,806.13 3,119,606.08 10,974,020.39 4,313,220.09 节能耐热构件 5,384,116.36 3,127,542.23 4,197,697.09 2,940,972.59 工程服务 4,980,431.43 3,990,728.84 合 计 67,458,332.90 43,290,005.12 76,462,767.26 52,171,478.75 产品分类说明：为了配合实施中期战略发展规划，公司对现有产品重新进行了分类，产品结构主要分为不定形耐火材料、定型耐火制品、热工设备在线维护和节能耐热构件四大系列。从本报告期开始，公司将按照新的产品分类方式进行披露。在主营业务收入结构中，不定形耐火材料仍然是公司收入的主要来源，但与上年度相比，收入结构已经发生了细微的变化。2013 年，不定形耐火材料收入占比 63.2%，同比上升 0.6%；定型耐火制品占比 13.6%，同比上升 2.6%；热工设备在线维护占比 15.2%，同比提高 0.8%；新型节能耐热构件占比 8.0%，同比武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 17 上升 2.5%；同期，公司没有开展毛利率较低的工程服务业务。报告期内，虽然公司收入结构整体变化不大，但是，作为承载公司转型的高温节能衬体（定型耐火制品系列）和新型节能耐热构件，无论是销售金额还是销售占比都有一定的提高，这在较大程度上消化了不定形耐火材料因竞争加剧导致毛利率的下降，对公司盈利能力存在正向的提升作用。（3）主营业务（分地区）主营业务（分地区）地地 区区 2013 年度年度 2012 年度年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 21,203,691.91 15,027,650.27 25,785,448.69 17,639,687.82 华北地区 9,590,329.09 5,582,090.42 5,975,303.86 3,800,612.13 华中地区 26,372,587.84 14,695,934.84 24,290,160.79 16,242,005.58 西南地区 4,148,636.52 2,767,342.65 15,071,584.05 10,069,253.66 华南地区 5,556,249.93 4,807,612.76 5,340,269.87 4,419,919.56 西北地区 586,837.61 409,374.18 合 计 67,458,332.90 43,290,005.12 76,462,767.26 52,171,478.75 报告期内，公司产品全部面向国内销售，没有出口业务。3、现金流量及其变动情况分析、现金流量及其变动情况分析 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 一、经营活动产生的现金流量净额-2,745,848.95 4,639,481.72 经营活动现金流入 38,060,199.44 58,527,409.25 经营活动现金流出 40,806,048.39 53,887,927.53 二、投资活动产生的现金流量净额-2,863,417.71-11,411,903.55 投资活动现金流入 4,000.00 921,618.15 投资活动现金流出 2,867,417.71 12,333,521.70 三、筹资活动产生的现金流量净额 3,448,092.46 6,779,445.15 筹资活动现金流入 25,000,000.00 19,246,000.00 筹资活动现金流出 21,551,907.54 12,466,554.85 武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 18 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 四、现金及现金等价物净增加额-2,161,174.20 7,023.32 加：期初现金及现金等价物余额 7,465,215.35 7,458,192.03 五、期末现金及现金等价物余额 5,304,041.15 7,465,215.35 本报告期，公司现金及现金等价物净增加额为-216 万元，与 2012 年相比，出现了一定幅度的变动，其具体结构分析及变化原因如下：（1）经营活动产生的现金流量净额为净流出 274.5 万元，较 2012 年有较大幅度的下降，主要原因是 2013 年度支付的其他与经营活动有关的现金比 2012年度增加 533 万元，及支付给职工以及为职工支付的现金同比增加 177 万元，导致经营活动产生的现金流量净额同比大幅减少。（2）投资活动产生的现金流量净额为净流出 286.3 万元，主要是母公司购买固定资产和广西威林支付基建款所致。（3）公司 2013 年筹资活动产生的现金流量净额为净流入 344.8 万元，主要是向银行贷款 2500 万元，偿还银行借款 2000 万元，支付利息 155.2 万元，形成筹资活动的结果为净流入。二、公司定向发行募集资金及使用情况二、公司定向发行募集资金及使用情况 报告期内，公司无定向发行募集资金的情况。三、公司董事会对会计师事务所本报告期审计报告的说明三、公司董事会对会计师事务所本报告期审计报告的说明 公司聘请北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度财务报告的审计机构。北京永拓会计师事务所为本公司 2013 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。四、公司会计政策、会计估计变更及其影响四、公司会计政策、会计估计变更及其影响 报告期内，公司未发生需要披露的会计政策、会计估计变更事项。五、公司持续经营能力评价五、公司持续经营能力评价 在持续动态地跟踪研究产业环境的变化以及行业演变趋势的基础上，通过客观求实地审视自身核心竞争优势，公司管理层认为公司具备较强的可持续发展能武汉威林科技股份有限公司 2013 年年度报告 19 力，主要体现在如下方面：（一）公司治理结构完善，管理体系健全（一）公司治理结构完善，管理体系健全 在股改与“新三板”挂牌的过程中，公司建立了较为规范的股东大会、董事会和监事会，制定了“三会”议事规则，重新修订了 公司章程，对股东大会、董事会、董事长、总经理的职责与决策权限进行了明确的划分，对“三会”的召开程序也进一步作了细化规范。根据当前的发展现状以及未来发展的需要，公司同时补充制定了对外担保制度、关联交易制度、投资管理制度、子公司管理制度等多项管理制度和规范。在治理结构的建设过程中，公司以董事会的建设为核心，重点强化董事会的决策职能，为此，公司董事会下设提名、薪酬与考核、预算委员会三个专门委员会，并制定了相应的实施细则。为兼顾运营效率，公司对董事长和总经理分别进行了经营授权。而且，为了使法人治理结构的规范要求切实地转变成企业运营的行为指南，公司根据公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则等制度，将治理结构规范中有关不同层级管理权限的主体内容摘录成内部工作指引，以增进管理层准确理解其核心内涵，方便日常执行，促进团队共同监督检查。随着未来经营的进一步发展，公司还将根据运营的实际需要以及施行治理结构的状况，对治理结构进行更为深入的补充完善，并努力践行治理结构的制度规定。在管理