430637_2013_菱博电子_2013年年度报告_2014-04-11.pdf

股份简称：菱博电子 股份代码：430637 公告编号：2014-08 上上上上海海海海菱菱菱菱博博博博电电电电子子子子技技技技术术术术股股股股份份份份有有有有限限限限公公公公司司司司 Shanghai Linbell electronic Technologies Co.,Ltd 2 2 2 20 0 0 01 1 1 13 3 3 3 年年年年年年年年度度度度报报报报告告告告 二一四年四月 1 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、本报告经公司第一届董事会第三次会议审议通过。三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司董事长张野翎先生及财务负责人顾蓓蕾女士声明：保证2013年度报告中财务报告的真实、完整及准确。2 目目 录录 第一章 重要提示、目录和释义.1 目 录.2 释 义.3 重大风险提示.4 第二章 公司简介.6 第三章 会计数据和财务指标摘要.9 第四章 管理层讨论与分析.11 一、公司总体经营情况回顾与分析.11 二、公司的持续经营能力分析和未来的经营目标.17 三、未来发展风险因素及对策.18 第五章 重要事项.20 一、重大诉讼仲裁事项.20 二、本年度内公司重大资产收购、出售或处置以及收购兼并的情况.20 三、对外担保情况.20 四、委托理财事项.20 五、股东及关联方占用或转移公司的资金、资产及其他资源的情况.20 六、股权激励情况.20 七、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押质押等情况.20 八、关联交易情况.20 九、本年度内公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东受处罚及整改情况.21 十、公司或股东在公司申请挂牌时做出承诺履行情况.21 第六章 最近一年股本变动及主要股东情况.23 一、本年度股本变动情况.23 二、主要股东情况.24 第七章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.26 一、公司董事、监事、高级管理人员持股情况：.26 二、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员基本情况.26 四、董事、监事和高级管理人员变动情况.30 五、员工情况.31 第八章 公司治理及内部控制情况.34 一、公司治理情况.34 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系.36 三、本年度内公司对重大内部管理制度的评价.37 四、报告期内，公司年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况.38 五、高级管理人员的绩效考评及激励机制.38 第九章 财务报告.39 一、审计报告正文.39 二、财务报表.41 三、财务报表附注.50 第十章 备查文件目录.79 3 释释 义义 除非本文另有所指，下列词语具有的含义如下：释义项 指 释义内容 公司、股份公司、本公司、菱博电子 指 上海菱博电子技术股份有限公司 有限公司 指 上海菱博电子技术有限公司，上海菱博电子技术股份有限公司之前身 高级管理人员 指 本公司的总经理、副总经理、技术总监、财务负责人 海康威视 指 杭州海康威视数字技术股份有限公司 上海建发 指 建发（上海）有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 4 重大风险提示重大风险提示 一、一、客户集中及大客户依赖风险客户集中及大客户依赖风险 2012 年、2013 年，公司对前五大客户销售收入合计占总收入中的比例分别为67.43%、83.31%，客户集中度逐年提高；2012 年、2013 年，公司对第一大客户海康威视的销售占比从 39.71%增至 70.75%，对海康威视的依赖度高。公司存在客户集中及大客户依赖风险。二、二、原原材料及供应商集中风险材料及供应商集中风险 2012 年、2013 年，公司通过第一大供应商建发（上海）有限公司采购的三星面板占采购总额的比例分别为 80.79%、79.13%。公司对三星公司生产的超窄边液晶显示单元具有一定的依赖性。如未来三星公司超窄边液晶显示单元的供应出现波动，将对公司的生产经营造成影响。因此，公司存在原材料及供应商集中风险。三、三、税收优惠政策变动风险税收优惠政策变动风险 根据中华人民共和国企业所得税法，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15的税率征收企业所得税。2013 年 9 月 11 日，公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合认定为高新技术企业，并颁发高新技术企业证书（证书编号：GF201331000085），有效期三年。公司系软件企业，根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）根据现行增值税相关规定，公司享受“对企业销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。”若上述税收优惠政策发生重大变化，将对公司盈利能力产生一定影响。四、四、公司股权分散的风险公司股权分散的风险 1、控制权风险 公司股权结构分散，前二大股东倬影数码和张野翎分别持有公司 32.50%和 28.27%的股权，任何单一股东均无法对公司决策形成实质性影响，公司无实际控制人，也不存 5 在多人共同拥有公司控制权的情形，挂牌后公司控制权存在发生变动的风险。2、决策效率风险 由于公司无控股股东或实际控制人，决定了公司所有重大行为必须经民主决策，由全体股东充分讨论后确定，避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但可能存在决策效率被延缓的风险。6 第二章第二章 公司简介公司简介 一、公司名称 中文名称：上海菱博电子技术股份有限公司 公司中文名称缩写：菱博电子 英文名称：Shanghai Linbell Electronic Technologies Co.,Ltd.二、法定代表人：张野翎 三、信息披露事务负责人：顾蓓蕾 电话：021-64356822，传真：021-64356896 电子邮箱： 联系地址：上海市闵行区剑川路 951 号 H 楼 四、公司注册地址：上海市闵行区江川路 1800 号 173 幢 205 室 办公地址：上海市闵行区剑川路 951 号 H 楼 邮政编码：200245 公司网址： 公司邮箱： 五、指定信息披露平台网址：http:/ 公司年度报告备置地点：董事会办公室 六、股票挂牌情况 股份公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 挂牌时间：2014 年 2 月 19 日 股份简称：菱博电子 7 股份代码：430637 七、公司年度内注册变更情况（一）公司首次注册时间：2007年9月5日（二）变更为股份公司时间：2013年9月18日（三）注册地点：2013 年 9 月 18 日，公司住所由“上海市闵行区剑川路 953 弄 106号”变更至“上海市闵行区江川路 1800 号 173 幢 205 室”（四）经营范围：2013年9月18日，公司经营范围由“从事大屏幕显示设备、网络图像控制软硬件的组装生产，计算机软硬件、网络设备、通信设备和数字多媒体设备的开发、设计、销售，钢材、金属材料（除专控）的销售，从事计算机软硬件和通信设备领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，从事货物及技术的进出口业务，【涉及行政许可的，凭许可证件经营】”变更为“从事电子技术、计算机科技、通信设备领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，计算机软硬件、网络设备、通信设备和数字多媒体设备的开发、设计、销售，钢材、金属材料（除专控）的销售，从事货物及技术的进出口业务，以下限分支机构经营：从事大屏幕显示设备、网络图像控制软硬件的组装生产【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】”（五）企业法人营业执照注册号：310104000392210（六）税务登记证号码：310112666053555（七）组织机构代码：66605355-5 本年度内，公司变更了经营范围和注册地址，由有限公司整体变更为股份有限公司，换发了新的营业执照、税务登记证及组织机构代码证。八、其他有关资料：公司聘请的年度内履行持续督导职责的主办券商为：广发证券股份有限公司 主办券商办公地址：广州市天河区天河北路 183-187号大都会广场 43楼(4301-4316房)公司聘请的会计师事务所为：大华会计师事务所（特殊普通合伙）8 办公地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 室 签字会计师姓名：马建萍、刘静 9 第三章第三章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、公司本年度主要会计数据一、公司本年度主要会计数据及财务指标及财务指标 单位：人民币元 项项 目目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 同比增减同比增减 营业收入 184,667,136.15 101,622,881.59 81.72%利润总额 18,421,759.97 10,914,385.09 68.78%归属于挂牌公司股东的净利润 16,736,544.18 9,733,210.30 71.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经营性损益后的净利润 16,484,460.58 9,537,165.18 72.84%基本每股收益 0.84 0.49 71.43%稀释每股收益 0.84 0.49 71.43%扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.82 0.48 70.83%加权平均净资产收益率（%）70.56%102.62%-31.24%扣除非经常性损益加权平均净资产收益率（%）69.50%100.55%-30.88%经营性活动产生的现金流量净额-5,364,257.56 607,115.71-983.56%每股经营性活动产生的现金流量净额-0.27 0.03-1000.00%项目项目 20132013 年年 1212 月月 3131 日日 20122012 年年 1212 月月 3131 日日 同比增减同比增减 总资产 58,140,710.84 32,291,303.67 80.05%股本 20,000,000.00 6,000,000.00 233.33%归属于挂牌公司股东的净资产 32,087,910.45 15,351,366.27 109.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 2.56-37.50%二、二、非经常性损益非经常性损益 非经常性损益明细 2013 年度 2012 年度 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 296,568.94 230,641.32 10 非经常性损益合计 296,568.94 230,641.32 减：所得税影响金额 44,485.34 34,596.20 扣除所得税影响后的非经常性损益 252,083.60 196,045.12 11 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、公司总体经营情况回顾与分析一、公司总体经营情况回顾与分析 （一）报告期经营情况回顾（一）报告期经营情况回顾 2013年，对本公司是重要的一年，也是发展的一年。在本年度中，公司完成了股份制改造，健全和完善了公司治理结构，提高规范运作水平，并于2014年初在新三板顺利挂牌，正式迈入资本市场。本年度内，公司克服对国内经济增速放缓、货币政策紧缩及国际市场复苏乏力等不利因素，围绕年初制定的经营目标，加强企业内部管理，加大研发投入，为客户提供更多灵活、成熟的解决方案，增强公司的市场竞争力，公司经营业绩大幅增长。2013年公司营业收入184,667,136.15元，较上年同期101,622,881.59 元增长81.72%；2013年公司利润总额18,421,759.97元，较上年同期10,914,385.09元增长68.78%；2013年公司归属于挂牌公司股东的净利润16,736,544.18元，较上年同期9,733,210.30元增长71.95%。本年度内，公司在研发方面积极创新，针对行业前沿的多画面叠加显示屏、4k2k超高清显示屏、小间距 LED 等做了较多研发工作。本公司获得发明专利授权 1 项，实用新型专利授权 1 项。获得软件著作权登记证书 2 项，软件产品登记证书 1 项。(二二)公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 公司的主营业务为大屏幕拼接显示设备及其配套工程的研发、生产、销售及相关技术服务。报告期内，公司的业务、主要产品及服与上一年度保持致，未发生重大变化。（1）主营业务分行业情况 单位：人民币元 行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年增长 营业成本比上年增减 毛利率比上年增减 电子设备制造业 184,667,136.15 142,571,094.51 22.80%81.72%83.77%-0.86%合计 184,667,136.15 142,571,094.51 22.80%81.72%83.77%-0.86%（2）主营业务分地区情况 单位：人民币元 12 产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年增长 营业成本比上年增减 毛利率比上年增减 浙江 134,762,525.66 102,156,364.43 24.20%221.36%224.81%-0.80%上海 28,049,328.35 4,021,649.89 20.47%-27.15%-27.58%0.47%北京 6,198,846.91 4,021,649.89 35.12%-17.56%-17.71%0.12%广州 1,041,995.31 812,756.35 22.00%-65.69%-65.24%-1.00%其他 14,614,439.92 13,272,438.71 9.18%37.48%63.81%-14.60%合计 184,667,136.15 142,571,094.51 22.80%81.72%83.77%-0.86%（3）主营业务分产品情况 单位：人民币元 产品 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年增长 营业成本比上年增减 毛利率比上年增减 LCD 液晶大屏幕拼接显示单元 174,713,570.69 139,075,246.30 20.40%100.83%99.65%0.47%背投大屏幕拼接显示单元 2,349,358.96 1,697,730.79 27.74%-68.09%-75.00%19.97%液晶产品系列 634,049.58 575,817.79 9.18%-47.21%-48.42%2.12%软件 5,492,761.51 100.00%-6.80%其他 1,477,395.41 1,222,299.63 17.27%760.28%8792.71%-74.73%合计 184,667,136.15 142,571,094.51 22.80%81.72%83.77%-0.86%2、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响 报告期公司实现主营业务收入 184,667,136.15 元，较上年增长 81.72%，主营业务毛利率保持稳定。报告期公司 LCD 液晶大屏幕拼接显示单元实现主营业务收入174,713,570.69 元，占营业收入的比重为 94.61%，较上年比重 85.61%上升 9%。报告期公司产品结构及毛利率未发生重大变化，随着公司销售规模的快速扩大，公司归属于挂牌公司股东的净利润由 2012 年的 9,733,210.30 元增长至 2013 年的16,736,544.18 元，增幅 71.95%。(三三)行业发展、行业法律法规及行业发展、行业法律法规及周期波动周期波动对公司经营情况的影响对公司经营情况的影响 1、行业发展对本公司经营状况的影响 本公司的产品终端用户主要集中在能源、电信、政府职能及交通等四大应用领域，随着我国经济的持续发展和信息化建设的不断推进，在横向市场拓展和纵向市场挖掘都有很大的空间。13 从横向来看，除了大屏幕拼接显示设备逐步突破能源、电信、政府职能及交通等四大传统应用领域，逐步走向医疗、教育、商业等应用领域，应用环境也从室内走向室外。为液晶拼接大屏的应用提供了更加广阔的舞台。从纵向来看，大屏幕拼接系统应用范围也已经由各应用领域的省部级单位和重点城市逐步向地市级和县级城市拓展，纵向的市场延伸有望使现有的大屏幕拼接系统市场需求量有大幅上升。2、行业法律法规对公司经营情况的影响 2013 年 8 月国务院 促进信息消费扩大内需指导意见 提出智慧城市建设取得长足进展，在有条件的城市开展智慧城市试点示范建设。各试点城市要出台鼓励市场化投融资、信息系统服务外包、信息资源社会化开发利用等政策。支持公用设备设施的智能化改造升级，加快实施智能电网、智能交通、智能水务、智慧国土、智慧物流等工程。鼓励各类市场主体共同参与智慧城市建设。在国务院批准发行的地方政府债券额度内，由各省、自治区、直辖市人民政府统筹考虑安排部分资金用于智慧城市建设。上述政策的出台，将有利于大屏幕拼接市场需求的增长。3、周期波动 本行业未发生显著周期波动性。(四四)公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。(五五)公司主要财务数据分析公司主要财务数据分析 1、资产负债构成分析（1）资产项目重大变化情况 单位：人民币元 科目 2013 年 2012 年 变动 金额 占资产总额比重 金额 占资产总额比重 增减额 增减率 货币资金 6,202,687.24 10.67%5,188,163.18 16.07%1,014,524.06 19.55%应收票据 3,497,060.00 6.01%990,000.00 3.07%2,507,060.00 253.24%14 应收账款 4,221,027.63 7.26%3,996,170.34 12.38%224,857.29 5.63%预付款项 3,499,150.24 6.02%2,053,135.56 6.36%1,446,014.68 70.43%其他应收款 552,272.11 0.95%445,165.38 1.38%107,106.73 24.06%存货 38,175,670.18 65.66%15,713,881.86 48.66%22,461,788.32 142.94%其他流动资产 3,000,000.00 9.29%-3,000,000.00-100.00%固定资产 1,602,734.58 2.76%426,568.65 1.32%1,176,165.93 275.73%长期待摊费用 293,133.92 0.50%439,700.84 1.36%-146,566.92-33.33%递延所得税资产 96,974.94 0.17%38,517.86 0.12%58,457.08 151.77%应收票据期末余额较期初余额增加 2,507,060.00 元，增幅 253.24%，主要系因报告期部分客户以应收票据支付货款的结算方式有所增加。预付账款期末余额较期初余额增加 1,446,014.68 元，增幅 70.43%，主要系因报告期公司生产规模扩大，预付供应商材料款增加。存货期末余额较期初余额增加 22,461,788.32 元，增幅 142.94%，主要系因报告期公司生产规模扩大，原材料大幅增加；同时报告期随着公司对海康威视等客户的销售额大幅增长，公司发出商品余额大幅增加。其他流动资产期末余额较期初余额减少 3,000,000.00 元，减幅 100.00%，主要系因报告期收回上期购买的理财计划份额。固定资产期末余额较期初余额增加 1,176,165.93 元，增幅 275.73%，主要系因报告期购入运输设备 1,055,986.38 元。长期待摊费用期末余额较期初余额减少 146,566.92 元，减幅 33.33%，主要系因报告期长期待摊费用摊销。递延所得税资产期末余额较期初余额增加 58,457.08 元，增幅 151.77%，主要系因报告期因计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异增加。（2）负债项目重大变化情况 单位：人民币元 15 科目 2013 年 2012 年 变动 金额 占负债总额比重 金额 占负债总额比重 增减额 增减率 短期借款 15,000,000.00 57.58%7,000,000.00 41.32%8,000,000.00 114.29%应付账款 4,259,035.58 16.35%1,455,065.98 8.59%2,803,969.60 192.70%预收款项 2,669,661.11 10.25%2,996,755.00 17.69%-327,093.89-10.91%应交税费 379,038.74 1.45%1,816,406.57 10.72%-1,437,367.83-79.13%应付利息 15,866.67 0.06%13,315.56 0.08%2,551.11 19.16%其他应付款 3,147,659.85 12.08%3,230,286.91 19.07%-82,627.06-2.56%其他非流动负债 581,538.44 2.23%428,107.38 2.53%153,431.06 35.84%短期借款期末余额较期初余额增加 8,000,000.00 元，增幅 114.29%，主要系因报告期经营规模扩大后公司借款融资增加。应付账款期末余额较期初余额增加 2,803,969.60 元，增幅 192.70%，主要系因报告期经营规模快速扩大后流动资金较为紧张，部分供应商付款周期略有延长。应交税费期末余额较期初余额减少 1,437,367.83 元，减幅 79.13%，主要系因报告期公司存货大幅上升，增值税进项税额大幅增加。其他非流动负债期末余额较期初余额增加 153,431.06 元，增幅 35.84%，主要系因报告期公司收到项目补助。2、收入构成、利润构成和来源分析（1）收入构成分析 单位：人民币元 科目 2013 年 2012 年 增减额 增减率 营业收入 184,667,136.15 101,622,881.59 83,044,254.56 81.72%营业外收入 964,363.08 629,926.84 334,436.24 53.09%公司营业收入本期数比上年同期数增加 83,044,254.56 元，增幅 81.72%，主要系因报告期海康威视对公司采购订单持续增加。公司营业外收入较本期数比上年同期数增加 334,436.24 元，增幅 53.09%，主要系因报告期公司收到的软件企业增值税即征即退补助额增加。16 （2）成本构成分析 单位：人民币元 科目 当期发生额 上期发生额 增减额 增减率 营业成本 142,571,094.51 77,580,507.50 64,990,587.01 83.77%营业税金及附加 389,464.40 214,958.32 174,506.08 81.18%公司营业成本本期数较上年同期数增加 64,990,587.01 元，增幅 83.77%，主要系因报告期公司营业收入较上年增加 81.72%。公司营业税金及附加本期数较上年同期数增加 174,506.08 元，增幅 81.18%，主要系因报告期公司营业收入较上年增加 81.72%。（3）费用构成分析 单位：人民币元 科目 当期发生额 上期发生额 增减额 增减率 销售费用 4,065,143.09 2,786,356.51 1,278,786.58 45.89%管理费用 19,675,763.83 10,464,834.30 9,210,929.53 88.02%财务费用 118,559.56 217,393.71-98,834.15-45.46%销售费用本期数较上年同期数增加 1,278,786.58 元，增幅 45.89%，主要系因报告期随着公司销售规模扩大，差旅费、招待费有所增加。管理费用本期数较上年同期数增加 9,210,929.53 元，增幅 88.02%，主要系因报告期公司研发投入大幅增加。财务费用本期数较上年同期数减少 98,834.15 元，减幅-45.46%，主要系因报告期公司以于现金管理为目的的理财产品计划利息收入增加。（4）现金流量表分析 单位：人民币元 科目 2013 年 2012 年 增减额 增减率 经营活动产生的现金流量净额-5,364,257.56 607,115.71-5,971,373.27 -983.56%投资活动产生的现金流量净额-1,372,246.08-3,702,713.69 2,330,467.61 -筹资活动产生的现金流量净额 7,750,632.01 7,757,163.39-6,531.38 -0.08%报告期公司经营活动产生的现金流量净额较上年减少 5,971,373.27 元，减幅983.56%，主要系因报告期公司生产规模扩大后，存货余额快速上升占用了流动资金。17 报告期公司投资活动产生的现金流量净额较上年减少 2,330,467.61 元，主要系因报告期公司因购入运输设备等固定资产投资支出较上期增长。4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内，公司无控股及参股公司。5、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况 公司年度内及以前年度没有定向发行募集资金的情况。6、董事会对会计师事务所报告期“非标准审计报告”的说明 公司 2013 年度聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务报告的审计机构。本年度大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2013 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。7、公司会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明 公司报告期没有会计政策、会计估计或重大会计差错变更。（六）公司经营计划和目标实施进度分析（六）公司经营计划和目标实施进度分析 公司无已披露的经营计划和目标。二二、公司、公司的的持续经营能力持续经营能力分析和未来的经营目标分析和未来的经营目标 （一）公司持续经营能力分析（一）公司持续经营能力分析 公司设立以来，经过多年发展，核心团队积累了丰富的液晶大屏幕拼接生产管理、技术开发和市场营销经验，对行业的发展认识深刻，报告期核心团队人员稳定。报告期公司严格按照公司法、证券法和有关法律、法规的要求，规范治理架构，建立健全公司内部控制制度，进一步规范公司运作。2013 年公司营业收入 184,66.7136.15 元，较上年增长 81.72%；2013 年公司归属于挂牌公司股东的净利润 16,736,544.18 元，较上年增长 71.95%；报告期公司经营规模及经营业绩均大幅增长。报告期公司未发现对公司持续经营能力已经产生或潜在有重大不利影响的事项。18 （二）（二）公司公司发展战略发展战略 本公司坚持差异化、稳定型的发展战略，不求快、但求稳，在保持技术领先、市场稳定的前提下，进一步发掘细分应用领域的优质客户，名副其实地造就企业和产品的市场竞争核心能力，真正开发研制出功能明显、功效可靠、质量稳定的产品，以科技含量提升产品附加值，为客户提供综合化的解决方案，以产品本身的真实效果吸引消费，达成需求。着眼当前，放眼长远，做好产品创新开发、品牌创新规划工作，为企业长期稳健发展打好坚实基础。三三、未来发展风险因素及对策、未来发展风险因素及对策 （一）客户集中及大客户依赖风险（一）客户集中及大客户依赖风险 2012 年、2013 年，公司对前五大客户销售收入合计占总收入中的比例分别为67.43%、83.31%，客户集中度逐年提高；2012 年、2013 年，公司对第一大客户海康威视的销售占比从 39.71%增至 70.75%，对海康威视的依赖度高。公司存在客户集中及大客户依赖风险。公司将积极维护与海康威视等重大客户的合作关系，同时公司将加大对于国内行业龙头企业的开拓力度，在产能保证的前期下，降低公司客户集中度。（二）原材料及供应商集中风险（二）原材料及供应商集中风险 2012 年、2013 年，公司通过第一大供应商建发（上海）有限公司采购的三星面板占采购总额的比例分别为 80.79%、79.13%。公司对三星公司生产的超窄边液晶显示单元具有一定的依赖性。如未来三星公司超窄边液晶显示单元的供应出现波动，将对公司的生产经营造成影响。因此，公司存在原材料及供应商集中风险。公司自 2012 年起成为三星公司在中国大陆地区 DID 液晶屏的合作伙伴，公司将始终与韩国三星保持良好合作关系，确保公司重要原材料供应。同时公司与夏普、LG 等超窄边液晶显示单元的生产厂商保持联系，一旦三星公司出现液晶显示单元供应短缺，公司能够向替代厂商寻求采购，将三星液晶显示单元的供应短缺影响降至最低。（三）税收优惠政策变动风险（三）税收优惠政策变动风险 19 根据中华人民共和国企业所得税法，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15的税率征收企业所得税。2013 年 9 月 11 日，公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合认定为高新技术企业，并颁发高新技术企业证书（证书编号：GF201331000085），有效期三年。公司系软件企业，根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）根据现行增值税相关规定，公司享受“对企业销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。”若上述税收优惠政策发生重大变化，将对公司盈利能力产生一定影响。公司将加强在研发费用投入、高新产品开发、软件产品等方面工作，以使公司符合高新技术企业、软件企业的相关要求。同时公司将致力于扩大销售规模、提升产品毛利率，以提升利润总额并降低税收优惠对公司经营业绩的影响。（四）公司股权分散的风险（四）公司股权分散的风险 1、控制权风险 公司股权结构分散，前二大股东倬影数码和张野翎分别持有公司 32.50%和 28.27%的股权，任何单一股东均无法对公司决策形成实质性影响，公司无实际控制人，也不存在多人共同拥有公司控制权的情形，挂牌后公司控制权存在发生变动的风险。2、决策效率风险 由于公司无控股股东或实际控制人，决定了公司所有重大行为必须经民主决策，由全体股东充分讨论后确定，避免了因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但可能存在决策效率被延缓的风险。公司建立了健全的内部控制制度保证公司经营业绩的稳定性和公司治理机制的有效性。公司制订了关联交易决策制度、对外担保制度、会计管理制度、质量环境管理手册等一系列内部控制制度，基本涵盖了公司治理、财务核算、资产管理、档案管理、人力资源管理等公司生产经营活动的各个环节，形成了较为规范的内部管理体系，以确保公司的各项生产经营活动都能有章可循。20 第五章第五章 重要事项重要事项 一、重大诉讼仲裁事项一、重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。二、本年度内公司重大资产收购、出售或处置以及收购兼并的情况二、本年度内公司重大资产收购、出售或处置以及收购兼并的情况 本年度内公司未发生重大资产收购、出售或处置以及收购兼并的情况。三、对外担保情况三、对外担保情况 本年度公司未发生对外担保行为。四、委托理财事项四、委托理财事项 本年度公司无委托理财事项。五、股东及关联方占用或转移公司的资金、资产及其他资源的情况五、股东及关联方占用或转移公司的资金、资产及其他资源的情况 本年度内，公司无股东及关联方以各种形式占用或转移公司的资金、资产及其他资源的情况。六、股权激励情况六、股权激励情况 本年度内，本公司无股权激励计划。七、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押质押等情况七、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押质押等情况 本年度内，本公司无资产被查封、扣押、冻结或者被抵押质押等情况。八、关联交易情况八、关联交易情况（一）日常性关联交易 1、销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 2013 年 2012 年 金额（元）占同类交易比例(%)金额（元）占同类交易比例(%)广州市影佳数码科技有限公司 销售 13,333.33 0.007 137,805.14 0.14 本公司与关联方的交易定价，遵循市场定价原则。21 本公司预计下一年度不会发生日常性关联交易。（二）偶发性关联交易 1、关联方担保情况 2013 年 7 月 24 日，公司与中国银行股份有限公司上海徐汇支行签署了授信额度协议（编号为 2013 年徐保字第 0722 号），约定中国银行股份有限公司上海徐汇支行提供公司流动资金贷款额度为 1,500.00 万元，由张野翎、俞欣尔提供最高额保证，并签订相应的最高额保证合同。2013 年 11 月 27 日，股东倬影数码、张野翎、唐剑萍、齐尔诺、谭鹤鸣将其持有的公司股份全部质押给中国银行股份有限公司上海市徐汇区支行，为公司贷款提供最高额 1,000 万元的担保。截至报告期末，上述担保项下借款余额为1,500.00 万元。2、资金往来 报告期内，随着公司经营规模的快速扩大，公司关联方张野翎以不计息往来款形式将部分资金提供给公司使用，2013 年末公司应付张野翎往来款余额为 285 万元。3、偶发性关联交易的必要性和持续性及对公司生产经营的影响 报告期内，随着公司经营规模的快速扩大，公司融资需求日益变大。股东张野翎以不计息往来款形式将部分资金提供给公司使用，同时为增加公司在银行的融资能力，公司股东为公司提供保证、质押等担保。上述交易对公司生产经营未产生重大不利影响。九九、本年度内公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东受处罚及整改情况、本年度内公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东受处罚及整改情况 公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东在本年度内不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选的情况，未受到对公司生产经营有重大影响的其他行政管理部门的处罚及全国股份转让系统公司的公开谴责。十、公司或股东在公司申请挂牌时做出承诺履行情况十、公司或股东在公司申请挂牌时做出承诺履行情况 公司或股东在申请挂牌时曾做出如下承诺：1、公司董事、监事、高级管理人员对所持股份自愿锁定的承诺；22 2、公司及全体股东作出的声明，载明 2013 年 8 月的股权转让完成后，公司股东的委托持股问题已全部清理完毕，公司股东目前已不存在委托持股的情形，各股东持有的公司股权不存在任何纠纷或者权属存在异议的情况。公司全体股东承诺不再委托他人持有公司股权或代他人持有公司股权。3、公司关于所有资产、资质、相关证书不存在纠纷或潜在纠纷的承诺。4、公司主要股东、董事、监事、高级管理人员出具的避免同业竞争承诺函、关于规范关联交易的承诺函；5、公司作出的关于确保公司资产、人员、财务、机构、业务独立的承诺书、关于规范关联交易的声明与承诺；报告期内，公司或股东严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。23 第六章第六章 最近一年股本变动及主要股东情况最近一年股本变动及主要股东情况 一、本年度股本变动情况一、本年度股本变动情况 股份性质股份性质 2012013 3 年年期初期初 20132013 年期末年期末 数量（万数量（万股）股）占总股本比占总股本比例例（%）数量（万数量（万股）股）占总股本比占总股本比例例（%）有限售条件的股份 1、控股股东、实际控制人 0 0 2、董事、监事及高级管理人员 1183.33 59.17 3、核心员工 0 0 4、其他 816.67 40.83 有限售条件的流通股合计 2000 100 无限售条件的股份 1、控股股东、实际控制人 0 0 2、董事、监事及高级管理人员 880 44 3、核心员工 0 0 4、其他 1120 56 无限售条件的流通股合计 2000 100 总股本 2000 100 2000 100 报告期末公司股本结构较报告期初发生变化的主要原因为：（1）报告期初，公司