430541_2013_翼兴节能_2013年年度报告_2014-04-25.pdf

大连翼兴节能科技股份有限公司大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 证券简称：翼兴节能证券简称：翼兴节能 证券代码：证券代码：430541 公告编号：公告编号：2014-03 大连翼兴节能科技股份有限公司大连翼兴节能科技股份有限公司 Dalian Yixing Energy Technology Co.,Ltd.辽宁省大连市甘井子区黄浦路 512 号 9 层 2 号 2013 年年度报告年年度报告 （股票代码（股票代码 430541）二零一四二零一四年年四月四月 大连翼兴节能科技股份有限公司大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 重要提示重要提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司法定代表人邓军、主管会计工作负责人曹延光、会计机构负责人张蕾声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。本年度报告经公司第一届董事会第六次会议审议通过,全体董事出席了本次会议。公司董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性和完整性均无异议。立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意风险。大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告 2 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.1 第二节 公司简介.7 第三节 主要会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.28 第七节 公司董事、监事、高级管理人员及核心员工基本情况.30 第八节 公司治理及内部控制.35 第九节 财务报告.41 第十节 备查文件目录.99 大连翼兴节能科技股份有限公司大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 3 释义释义 除非本报告另有所指，下列简称具有如下含义：翼兴节能、翼兴节能、公司、公司、母公司、母公司、本本公司、股份公司公司、股份公司 指 大连翼兴节能科技股份有限公司 子公司、翼兴工程子公司、翼兴工程 指 大连翼兴建筑保温工程有限公司 分公司、金州分公司分公司、金州分公司 指 大连翼兴节能科技股份有限公司金州分公司 或大连翼兴节能科技有限公司金州分公司 有限公司、翼兴有限有限公司、翼兴有限 指 大连翼兴节能科技有限公司 翼兴工贸翼兴工贸 指 大连翼兴工贸有限公司 股东大会股东大会 指 大连翼兴节能科技股份有限公司股东大会 本报告本报告 指 大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告 董事会董事会 指 大连翼兴节能科技股份有限公司董事会 监事会监事会 指 大连翼兴节能科技股份有限公司监事会 三会三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监 公司章程公司章程 指 大连翼兴节能科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法证券法 指 中华人民共和国证券法 国家发改委国家发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 国家经贸委国家经贸委 指 中华人民共和国国家经济贸易委员会 主办券商、西南证券主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 报告期报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 报告期初报告期初 指 2013 年 1 月 1 日 报告期末报告期末 指 2013 年 12 月 31 日 元、万元元、万元 指 人民币元、人民币万元 聚氨酯聚氨酯硬泡硬泡复合板复合板 指 以硬泡聚氨酯为保温材料，具有单面或双面面层的预制大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告 4 保温板材。聚氨酯硬泡聚氨酯硬泡 指 通过将液态下的组合聚醚和聚合 MDI 通过配比混合经充分搅拌后发生聚合反应,并最终生成的固态的具有独立闭孔结构的聚氨酯硬质泡沫。岩棉板岩棉板 指 是以玄武岩为主要原料,经高温熔化、纤维化处理、产品后加工等一系列工艺过程而制得的一种无机纤维板。膨胀聚苯板膨胀聚苯板 指 一种阻燃型、绝热用、模塑聚苯乙烯泡沫塑料制作的保温板材。聚合物砂浆类聚合物砂浆类 指 聚合物砂浆是建筑砂浆和有机聚合物预拌而成的复合型砂浆，从而使砂浆性能得到很大改善。如：外墙保温胶粘剂、抹面砂浆、瓷砖粘结剂、瓷砖勾缝剂、弹性腻子、抗裂腻子等产品，统归为聚合物砂浆类。大连翼兴节能科技股份有限公司大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 5 重大风险提示重大风险提示 本公司特别提醒广大投资者注意以下重大风险：（一）控股股东不当控制的风险（一）控股股东不当控制的风险 截至报告期末，公司股东邓军持有本公司 70.00%的股份，为本公司的控股股东和实际控制人。公司的股份分布较为集中，控股股东和实际控制人，对公司的经营管理活动有着重大的影响。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。（二二）资金）资金不足的风险不足的风险 报告期内，公司 2013 年、2012 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-2,206,477.93 元、2,569,403.25 元，均低于当期的净利润，并且 2013 年的经营活动产生的现金流量净额为负数。根据公司未来发展规划，公司将在大连旅顺开发区工业园建造年产 100 万平方米聚氨酯复合墙板生产线项目、年产 100 万平方米轻质复合节能墙板生产线项目、年产 10 万吨干混砂浆生产线项目及配套工程，项目预算为 9,943 万元。因此，公司对资金的需求量较大。如果公司不能尽快提高获取现金的能力，同时从相关渠道融得项目建设资金，公司将面临营运资金不足和项目建设停滞的风险。（三）税收政策变化引致的风险（三）税收政策变化引致的风险 经大连市科学技术局、大连市财政局、大连市国家税务局、大连市地方税务局批准，认定本公司为国家需要重点扶持的高新技术企业，自 2011 年 12 月 5 日起至 2014 年 12 月 5 日止按 15%的税率征收企业所得税。如果公司高新技术企业资质到期不能延续，则公司享有的所得税税收优惠将到期，企业所得税税率将增加，会对公司利润水平产生影响。大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告 6 目前，根据财税【2008】156 号关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知，公司的主要产品钢丝网架聚苯乙烯夹芯板和聚氨酯硬泡复合板，享受增值税即征即退 50%的税收优惠政策。未来，如果公司的产品结构发生变化导致公司产品不在增值税退税优惠范围内，公司将无法继续享受该税收优惠政策，会对公司利润水平产生影响。（四）公司业务季节性风险（四）公司业务季节性风险 公司的主要业务为建筑节能保温材料销售以及建筑保温工程施工，该部分业务主要发生在建筑工程后期，销售收入大部分会在下半年实现，公司的销售呈现明显的季节性分布，由于费用在年度内较为均衡地发生，造成公司上半年度形成的利润较少而下半年形成的利润较多，因此投资者不宜直接以半年度数据推测全年盈利状况。（五）宏观经济政策调控风险（五）宏观经济政策调控风险 近年来，国家对于建筑保温节能环保的重视程度不断提高，随着国家推进节能环保政策的持续深入，建筑节能法规的实施，公司的主要产品建筑节能保温材料未来存在广阔的市场发展空间。公司的主要客户分布在房地产业和建筑业。国家对于房地产的宏观调控政策会影响上述行业的景气程度，从而影响公司的经营状况。因此，国家对节能环保行业的政策倾向以及国家对房地产行业的宏观调控都会对本公司的业务产生较大的影响。大连翼兴节能科技股份有限公司大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 7 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 股份简称 翼兴节能 股份代码 430541 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 中文名称 大连翼兴节能科技股份有限公司 英文名称 DALIAN YIXING ENERGY TECHNOLOGY CO.,LTD 法定代表人 邓军 注册地址 大连市甘井子区黄浦路 512 号 9 层 2 号 注册地址邮编 116085 办公地址 大连市甘井子区黄浦路 512 号 9 层 2 号 办公地址的邮编 116085 公司网址 电子邮箱 企业法人营业执照注册登记号 210213000001203 税务登记证号码 210211756076101 组织机构代码 75607610-1 报告期内注册信息变更情况 无 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 签字会计师姓名 文继光、王燕 大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告 8 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 信息披露事务负责人 姓名 曹延光 联系地址 大连市甘井子区黄浦路 512 号 9 层 2 号 联系电话 0411-83773799 传真 0411-83774040 电子邮箱 三、三、信息披露及备置地信息披露及备置地点点 登载年度报告的指定信息披露平台网址 年度报告报备置地 大连翼兴节能科技股份有限公司财务部 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 大连翼兴节能科技股份有限公司大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 9 第三第三节节 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标摘要摘要 一、一、公司近两年公司近两年主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 单位：元单位：元 财务指标财务指标 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减同比增减 营业收入（元）45,701,939.98 44,571,662.39 2.54%营业成本（元）27,896,802.02 24,677,657.38 13.04%营业利润（元）6,066,618.21 6,973,496.21-13.00%利润总额（元）7,096,732.63 8,164,975.52-13.08%归属于公司普通股股东的净利润（元）5,538,904.82 6,321,987.86-12.39%归属于公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）4,650,552.86 5,306,954.91-12.37%经营活动产生的现金流量净额（元）-2,206,477.93 2,569,403.25-185.88%每股经营活动产生的现金流量净额（元）-0.14 0.16-187.50%基本每股收益（元）0.35 0.40-12.50%加权平均净资产收益率（%）21.86%32.09%-31.88%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）18.36%26.93%-31.82%财务指标财务指标 2013/12/31 2012/12/31 同比增减同比增减 期末总股本（股）16,000,000 16,000,000 0%资产总额（元）48,291,621.48 35,194,484.93 37.21%负债总额（元）20,488,876.75 12,330,645.02 66.16%归属于公司普通股股东的所有者权益（元）27,802,744.73 22,863,839.91 21.60%归属于公司普通股股东的每股净资产（元）1.74 1.43 21.68%资产负债率（%）42.43%35.04%21.09%大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告 10 二、二、非经常性损益的项目及金额非经常性损益的项目及金额 单位：元单位：元 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度（一）非流动资产处置损益-240.00 （二）计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,169,222.09 811,500.00（三）债务重组损益-122,000.00 （四）除上述各项之外的其他营业收入和支出-16,867.67 379,979.31 减：所得税影响额 141,762.46 176,446.36 非经常性损益合计 888,351.96 1,015,032.95 大连翼兴节能科技股份有限公司大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 11 第四第四节节 管理层讨论与管理层讨论与分析分析 一、报告期内公司经营情况一、报告期内公司经营情况（一）本年（一）本年度度总体经营情况回顾总体经营情况回顾 1、总体经营情况、总体经营情况 报告期内，受国家宏观经济调控的影响，房地产、建筑等行业受宏观经济与国家政策调控影响较为显著，对建筑保温行业带来一定冲击。面临严峻形势，公司坚持以客户需求为导向、以客户服务质量为基础、以研发技术创新为动力、以提升管理效率为核心，克服经济下行的严峻形势和生产经营过程中的各种困难，保证了公司整体经营的稳健运行。（1）2013 年经营业绩较上期略有下降年经营业绩较上期略有下降 2013 年，公司实现营业收入 4,570.19 万元，同比增长 2.54%；利润总额和净利润分别为 709.67 万元和 553.89 万元，同比分别下降 13.08%和 12.39%。（2）战略）战略执行执行，走持续发展道路，走持续发展道路 报告期内，公司在国家节能减排的基本国策指导下，努力提高最优质、安全、高性能的建筑保温产品的核心竞争力，丰富产品结构。根据客户需求，为客户提供不同层次的外墙建筑保温材料。作为最早进入建筑节能领域的企业，公司已经拥有一批长期合作伙伴，保证了每年的营业收入的稳步增长。优质的产品、优秀的团队、稳固的合作伙伴是公司持续发展的重要保证。（3）以质量和服务争得商机）以质量和服务争得商机 报告期内，公司在推广外墙保温系统时，还向客户提供菜单式节能方案。从方案比较、造价分析、适用效果、工期、消防安全等方面进行评估比较，向客户提供最佳方案。站在客户的角度，为客户提供最优质的产品和系统的服务。凭借着这种踏实的精神与诚恳的态度，在竞争激烈的外墙保温市场上，占有了较大份额。（4）研发投入，带动产品创新）研发投入，带动产品创新 大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告 12 报告期内，公司注重研发投入，注重引进国内外先进技术进行吸收优化，并坚持自主创新，公司不仅自身注重于研发低碳节能、实用高效的保温产品，同时也加大了和大专院校、科研机构的合作，跟踪和了解保温市场上的技术发展趋势，更好的体现了公司高新产品的技术创新。公司现有新型专利 14 项，大大提高了外墙保温产品的节能保温效果。2013 年公司研发投入 232.40 万元，由于研发产品的变动，研发投入材料费用有所下降，导致研发费用较上年降低 20.25%。（5）加强内部管理，）加强内部管理，加大专业培训，加大专业培训，增强企业活力增强企业活力 报告期内，公司以深化改革为契机，全面推进绩效管理模式，进一步增强员工的团队意识、责任意识和管理意识。公司坚持以人为本，积极探索人才培养、人才激励和人才使用的新型机制。通过建立完善以绩效考核为导向的激励机制和员工职业发展规划，实施专业技术、技能人才评聘制度。2013 年公司进行了多方面、多角度、多层次、多专业的职业培训，员工队伍整体素质得到进一步提高。公司结合实际发展情况，不断改进人事、财务、风险管控、行政办公管理等各项制度，促使管理体系进一步完善，增强运营效率。（二）公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况（二）公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 报告期内，公司业务稳健发展，基本完成年初产值计划。凭借技术创新与脚踏实地的市场开拓能力，本年度销售额呈现持续上升趋势。全年新签合同 4,943.04万元，较上年增长 54.68%。2013 年度实现主营业务收入 4,503.96 万元，同比增长 8.36%。1、公司业务、产品或服务的实现情况公司业务、产品或服务的实现情况 主营业务（分产品/服务）产品产品/服务服务 主营主营 业务收入业务收入 主营主营 业务成本业务成本 毛利率毛利率（%）主营收入同比主营收入同比增减（增减（%）主营成本同比增主营成本同比增减（减（%）毛利率同比毛利率同比增减（增减（%）建筑节能 保温工程施工 25,873,722.55 17,721,886.07 31.51%28.84%46.58%-20.83%建筑节能 保温材料销售 19,165,891.40 10,022.267.52 47.71%-10.78%-13.03%2.91%其中主要产品：聚氨酯硬泡复合板 9,360,800.75 5,105,091.96 45.46%10.66%4.62%7.42%大连翼兴节能科技股份有限公司大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 13 产品产品/服务服务 主营主营 业务收入业务收入 主营主营 业务成本业务成本 毛利率毛利率（%）主营收入同比主营收入同比增减（增减（%）主营成本同比增主营成本同比增减（减（%）毛利率同比毛利率同比增减（增减（%）岩棉板 3,690,864.82 1,292,603.05 64.98%-37.46%-40.12%2.46%聚合物砂浆类 6,849,307.79 4,037,916.81 41.05%149.87%158.16%-4.40%合合 计计 45,039,613.95 27,744,153.59 38.40%41,565,333.82 17.49%-11.09%主营业务收入（分地区）项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减同比增减（%）辽宁地区 38,619,591.42 36,527,415.35 5.73%辽宁省外 6,420,022.53 5,037,918.47 27.43%合计合计 45,039,613.95 41,565,333.82 8.36%2、公司业务、产品或服务对公司经营情况的影响、公司业务、产品或服务对公司经营情况的影响 报告期内，公司业务、产品、服务等无重大变化。（三）公司行业发展，周期波动等情况及对公司经营情况的影响（三）公司行业发展，周期波动等情况及对公司经营情况的影响 1、行业发展对公司经营情况的影响、行业发展对公司经营情况的影响 节能减排为我国基本国策，建筑节能作为国家制定建材行业十二五科技发展规划目标之一，随着国家建筑节能标准的不断提高，将给本行业带来万亿元商机。既有建筑改造也是十二五期间政府推广低碳节能的重要发展目标，辽宁省有5,000 万平方米改造面积，仅大连地区十二五期间将进行 600 万平方米改造。按市场价 150 元-200 元/平方米/计算，有 10 亿元的商机。2、周期波动度公司经营情况的影响、周期波动度公司经营情况的影响 建筑节能保温行业的下游行业涉及房地产业，尽管国家前期的房地产调控政策已使得房价高涨的局面得到基本控制，但未来国家如对房地产行业采取更严厉的宏观调控措施，将可能导致新建房屋数量的减少，从而抑制建筑节能保温行业的市场需求，对行业的发展产生不利影响。大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告 14（四）本年度内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响（四）本年度内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 公司的商业模式是：根据市场情况和客户需求，主要是用自己生产的建筑保温产品，由母公司、子公司、分公司分工协作，以直销的方式，凭借自主研发的核心技术，向客户提供订单式、差异化的建筑保温材料系统产品和施工服务，取得收入。另外，公司也根据客户需求，进行建筑保温材料单独销售，取得收入。报告期内，公司的商业模式无重大变化，未对公司的经营情况产生影响。（五）公司主要财务数据分析（五）公司主要财务数据分析 1.资产负债构成分析资产负债构成分析（1）资产项目重大变化情况 单位：元 项项 目目 2013.12.31 2012.12.31 变动幅变动幅度（度（%）变动原因变动原因 金额金额 占总资产占总资产 比重（比重（%）金额金额 占总资产占总资产 比重（比重（%）货币资金 3,901,253.67 8.08%8,313,373.61 23.62%-53.07%人工费结算以付现为主、材料采购赊购比例降低 应收票据 1,000,000.00 2.07%应收票据收回 应收账款 19,032,743.68 39.4%14,488,399.02 41.17%31.37%信用期相对较长的施工收入所占比例上升 预付款项 160,233.32 0.33%107,221.32 0.30%49.44%随着业务量增加导致采购量增加 其他应收款 9,823,803.02 20.34%4,143,086.99 11.77%137.11%新厂区土地保证金800 万元，其余为工程保证金 存货 11,043,513.79 22.87%4,688,289.36 13.32%135.56%期末未完工程较多 固定资产 2,676,179.48 5.54%2,896,619.67 8.23%-7.61%按会计准则计提固定资产折旧 长期待摊费用 126,374.54 0.26%234,695.54 0.67%-46.15%装修费摊销 递延所得税资产 145,705.76 0.51%234,695.54 9.09%-37.92%（2）负债项目重大变化情况 大连翼兴节能科技股份有限公司大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 15 单位：元 项目项目 2013.12.31 2012.12.31 变动幅度变动幅度（%）变动原因变动原因 金额金额 占总资产比占总资产比重（重（%）金额金额 占总资产占总资产 比重比重（%）短期借款 14,000,000.00 28.99%6,400,000.00 18.18%118.75%本期增加流动资金贷款所致。应付账款 2,810,131.25 5.82%1,716,387.83 4.88%63.72%本期增加材料采购量导致应付账款期末余额增加。应付职 工薪酬 845,581.66 1.75%585,211.35 1.66%44.49%本期增加应付职工薪酬。应付税费 2,661,432.84 5.51%2,291,368.54 6.51%16.15%应付利息 35,566.00 0.07%14,405.00 0.04%146.90%本期因短期借款增加导致应付利息增加。其他 应付款 136,165.00 0.28%58,300.00 0.17%133.56%本期除正常往来外，增加了应付设备款。2.收入构成、利润构成和来源分析收入构成、利润构成和来源分析（1）收入、成本和费用分析）收入、成本和费用分析 1）收入构成分析 单位：元 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动幅度（变动幅度（%）变动原因变动原因 保温材料 销售收入 19,165,891.40 21,482,498.54-10.78%本期单独销售保温材料的合同略有减少 建筑安装 工程收入 25,873,722.55 20,082,835.28 28.84%本期销售保温材料并提供施工服务的合同增加 主营业务 收入合计 45,039,613.95 41,565,333.82 8.36%2）成本构成分析 单位：元 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动幅度（变动幅度（%）变动原因变动原因 保温材料 销售成本 10,022,267.52 11,523,323.44-13.03%本期主要产品聚氨酯硬泡复合板、岩棉板成本降低。建筑安装 工程成本 17,721,886.07 12,090,207.82 46.58%本期人工费占比增长、人工费单位成本增加。主营业务成本合计 27,744,153.59 23,613,531.26 17.49%3）费用构成分析 大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告 16 单位：元 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动幅度（变动幅度（%）变动原因变动原因 销售费用 814,946.67 1,923,527.64-57.63%本期销售人员减少、工资减少；本期无广告费。管理费用 7,720,063.90 9,192,903.42-16.02%本期折旧费减少；办公费、会务费等减少。财务费用 902,107.43 573,626.11 57.26%本期增加贷款，利息支出增加所致。（2）利润构成分析 单位：元 项 目 2013 年度 2012 年度 变动 幅度（%）变 动原 因 金 额 占利润 总额比重 金额 占利润 总额比重 营业利润 6,066,618.21 85.48%6,973,496.21 85.41%-13.00%本期建筑保温安装工程毛利下降所致。营业外收支净额 1,030,114.42 14.52%1,191,479.31 14.59%-13.54%主要是上市补贴款和增值税退税款 利润总额 7,096,732.63 100%8,164,975.52 100%-13.08%营业利润 下降所致。所得税费用 1,557,827.81 21.95%1,842,987.66 22.57%-15.47%利润总额下降所致。净利润 5,538,904.82 78.05%6,321,987.86 77.43%-12.39 3.3.现金流量分析现金流量分析 单位：元 项目 2013 年度 2012 年度 变动幅度（%）变动原因 经营活动 现金流入总额 56,529,226.97 60,667,507.64-6.82%本期“建筑保温工程产生的现金流入”和“收到的其他与经营活动有关的现金流入”减少所致。经营活动 现金流出总额 58,735,704.90 58,098,104.39 1.10%本期现金支付的原材料费用、人工费增长所致。经营活动 产生的现金 流量净额-2,206,477.93 2,569,403.25-185.88%本期经营活动产生的现金流入减少所致。投资活动 现金流入总额 投资活动 现金流出总额 8,314,386.99 772,935.25 975.69%本期旅顺新厂区投入 800 万元。大连翼兴节能科技股份有限公司大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 17 投资活动 产生的现金 流量净额-8,314,386.99-772,935.25-975.69%本期旅顺新厂区投入 800 万元 筹资活动 现金流入总额 14,000,000.00 6,400,000.00 118.75%本期短期借款增加所致。筹资活动 现金流出总额 7,891,225.02 7,483,520.57 5.45%本期利息支出增加所致。筹资活动 产生的现金 流量净额 6,108,744.98-1,083,520.57 663.79%本期短期借款增加所致 现金及现金等价物净增加额-4,412,119.94 712,947.43-718.86%公司 2013 年度、2012 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-2,206,477.93元和 2,569,403.25 元，同比下降 185.88%。其主要原因：报告期内，按照会计准则，未结算工程、追加签证工程已经确认为营业收入，但并未回款，导致“建筑保温工程的现金流入”较上年减少，应收账款较上年度增加 31.37%，致使经营活动现金流入总额较 2012 年减少；报告期内，未结算工程人工费需要现金支付，赊购材料额度减少，致使经营活动现金流出总额增加。4.全资子公司的经营情况和业绩全资子公司的经营情况和业绩 为满足不同层次客户对建筑外墙保温工程的需求，全面拓展、丰富公司的各项业务，将公司发展成为集新型墙体材料、建筑保温材料研发、生产、销售及施工一体化的企业，2005 年 3 月 29 日，公司成立了全资子公司-大连翼兴建筑保温工程有限公司。该公司 2013 年度财务状况如下表所示：名名 称称 业务业务 性质性质 注册注册 资本资本（万元）（万元）投资投资 比例比例 总资产总资产（元）（元）净资产净资产（元）（元）营业收入营业收入（元）（元）净利润净利润（元）（元）大连翼兴 建筑保温 工程有限 公司 防腐保温及装饰装修 200 100%28,284,222.11 8,010,374.40 22,224,751.25 2,717,211.84 5.报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况 大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告 18 无 6.会计师事务所意见会计师事务所意见 截至 2013 年 12 月 31 日止的公司年度财务报表已经由立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审计并出具了“信会师报字2014第110791号”标准无保留意见审计报告。7.董事会对会计师事务所本报告期董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 不适用 8.董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明 本报告期公司存货的计价方法由先进先出法变更为加权平均法计价。由于此项会计政策的变更无法确定其累积影响数，因而采用未来适用法。本报告期内无会计估计或重大会计差错变更事项。（六）公司已披露经营计划或目标实施进度分析（六）公司已披露经营计划或目标实施进度分析 报告期内，公司无已披露的经营计划或目标。二、二、持续经营能力评价持续经营能力评价 报告期内，公司经营情况稳健，管理团队稳定，法人治理结构和管理体制日趋完善，财务状况良好，资产结构合理，后续订单继续增加，公司具备持续经营能力。报告期内，公司不存在影响持续经营能力的重大不利风险。三、公司未来发展的展望三、公司未来发展的展望（一）（一）行业发展的趋势行业发展的趋势 节能环保是我国的基本国策，而墙体保温材料和建筑节能行业正处在快速发展时期。近年来，随着节能减排政策要求更加严格，节能保温材料标准随之提高大连翼兴节能科技股份有限公司大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 19（节能+防火），传统高能耗阻燃标准低的保温产品已经被新型保温加防火的保温产品替代。公司的产品已达到国家 A 级防火标准，未来将在建筑节能保温市场中占据更重要的地位，企业迎来了新的发展机遇。目前，建筑节能保温行业主要面向新建建筑和既有建筑节能改造两大市场。未来新建建筑对节能保温材料的市场需求将保持持续快速增长，既有建筑的节能改造将为建筑节能保温行业的发展带来新的发展机会。随着城镇化的推进，市场规模的扩大，国家政策的大力扶持，公司将会获得更广阔的市场空间。（二）公司（二）公司的发展战略的发展战略 公司秉承科技领先的理念，技术不断创新，产品不断更新，不断将设备、技术、人才等方面的优势，转化为企业核心竞争力。继续提高现有产品的节能效果和防火性能，围绕建筑节能理念，走产、学、研共同发展道路，以高科技保温产品为发展主线。（三）经营计划和目标（三）经营计划和目标 在全国中小企业股份转让系统挂牌的基础上，建设并完善新工厂和研发基地的建设，增加围绕节能减排为目标的建筑保温类产品及其相关产品，扩大市场区域及规模，规范及完善企业的运营及管理，争取 2014 年产值、利润增长 30%。1、市场发展计划。坚持走大客户战略合作伙伴路线，推广产品品牌及项目品牌在市场中的影响力，扩大市场份额。建立销售团队及管理团队，为公司业务进一步扩展及辐射，打下良好基础；2、技术研发计划。根据保温市场形势需要，推广一体化模式（保温+涂料），突出线条和聚氨酯硬泡复合板及组合料优势，保证产品质量的稳定；3、优质工程计划。树立精品工程品牌意识，推出优质精品工程项目，完成培训体系及工程管理手册。4、内部控制计划。加强内部控制，实行绩效考核制度，提倡奖罚分明，形成内部竞争机制。大力培养骨干员工和优秀人才，为公司发展储备资源。大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告 20 公司经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。（四）不确定因素（四）不确定因素 公司所处外墙保温行业竞争激烈，产业环境也在不断变化，保温行业众多企业中部分企业良莠不齐，存在不正当竞争行为。他们不顾产品质量，降低产品标准，以次充好，冲击市场价格，从而会影响公司高端产品的销售市场。公司主要客户多为房地产企业和建筑企业，国家对于房地产的调控政策会影响这两个行业的景气程度，从而也会制约本公司主营业务的发展。四、公司可能面临的风险因素的分析及对策四、公司可能面临的风险因素的分析及对策（一）控股股东不当控制的风险（一）控股股东不当控制的风险 截止至报告期末，公司股东邓军持有本公司 70%的股份，为本公司的控股股东和实际控制人。公司的股份分布较为集中，控股股东和实际控制人对公司的经营管理活动有着重大的影响。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。对策：公司将不断完善治理结构和管理体制，提高科学决策水平，加强三会建设，所有重大决策均通过三会讨论、审议，保证股东和投资者的利益最大化。（二）公司治理和内部控制风险（二）公司治理和内部控制风险 有限公司阶段，公司的法人治理结构不尽完善，内部控制基础较为薄弱。股份公司成立后，公司逐步建立健全了治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系及关联交易、重大投资、对外担保等相关重大事项管理制度。股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间检验，公司治理和内部控大连翼兴节能科技股份有限公司大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告 21 制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。报告期内，公司治理和内部控制水平较上期有明显提高，公司参照现代化管理要求，结合公司实际发展情况，继续完善内部控制体系，各项管理制度基本达到预期效果，公司治理和内部控制风险基本得到改观。（三）资金（三）资金不足的风险不足的风险 报告期内，公司 2013 年、2012 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-2,206,477.93 元、2,569,403.25 元，均低于当期的净利润，并且 2013 年的经营活动产生的现金流量净额为负数。根据公司未来发展规划，公司将在大连旅顺开发区工业园建造年产 100 万平方米聚氨酯复合墙板生产线项目、年产 100 万平方米轻质复合节能墙板生产线项目、年产 10 万吨干混砂浆生产线项目及配套工程，项目预算为 9,943 万元。因此，公司对资金的需求量较大。如果公司不能尽快提高获取现金的能力，同时从相关渠道融得项目建设资金，公司将面临营运资金不足和项目建设停滞的风险。对策：其一，加强对项目的风险评估，选择信用和资金状况良好的客户合作，保证营业收入在信用期内收回现金，增加经营活动产生的现金流入；其二，在材料采购环节上降低成本，在工程施工环节上降低人工费单位成本，减少经营活动产生的现金流出；其三，从相关融资渠道获取固定资产建设投资。（四）税收政策变化引致的风险（四）税收政策变化引致的风险 经大连市科学技术局、大连市财政局、大连市国家税务局、大连市地方税务局批准，认定本公司为国家需要重点扶持的高新技术企业，自 2011 年 12 月 5 日起至 2014 年 12 月 5 日止按 15%的税率征收企业所得税。如果公司高新技术企业资质到期不能延续，则公司享有的所得税税收优惠将到期，企业所得税税率将增加，会对公司利润水平产生影响。目前，根据财税【2008】156 号关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知，公司的主要产品钢丝网架聚苯乙烯夹芯板和聚氨酯硬泡复合板，享受增值大连翼兴节能科技股份有限公司 2013 年年度报告 2