430469_2013_必控科技_2013年年度报告_2014-03-26.pdf

成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 1 成都必控科技成都必控科技股份有限公司股份有限公司 2013 年年度报告年年度报告（证券代码：（证券代码：430469）二零一四年三月二零一四年三月成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 2 声明声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。本年度报告经公司第二届董事会第十三次会议和公司第二届监事会第七次会议审议通过。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2013 年年度财务报告进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。本公司董事长盛杰先生、主管会计工作的负责人盛杰先生、会计机构负责人李成惠女士声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 3 目目 录录 释义释义.4 第一章第一章 重大风险提示重大风险提示.5 第二章第二章 公司基本情况简介公司基本情况简介.8 第三章第三章 主要会计数据和财务指标摘要主要会计数据和财务指标摘要.10 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五章第五章 重要事项重要事项.22 第六章第六章 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七章第七章 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.30 第八章第八章 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第九章第九章 财务报告财务报告.40 第十章第十章 备查文件目录备查文件目录.109 成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 4 释义释义 除非本文另有所指，下列词语在本年度报告中具有的含义如下：公司、本公司、必控科技 指 成都必控科技股份有限公司 公司高级管理人员 指 总经理、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 成都必控科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 5 第一第一章章 重大风险提示重大风险提示 一、一、人力资源短缺风险人力资源短缺风险 电磁兼容在国内属于新兴学科，相关人才培养机制尚不健全，目前国内电磁兼容技术人才稀缺。公司管理团队和核心技术人员相对稳定，多年来与公司共同发展并积累了丰富的经验，公司在业务、技术等方面对管理团队和核心技术人员存在一定程度上的依赖。为保持管理团队和核心技术骨干的稳定和吸引高端人才，公司采取了改善工作环境、提供发展机会、鼓励创新、管理团队和核心技术人员持股等措施，但随着电磁兼容行业的发展，该领域高素质人才的争夺日益激烈，公司面临人力资源机制是否能够有效稳定和吸引人才的风险。二、技术研发风险二、技术研发风险 电磁兼容产品使用环境较为复杂，对技术性和质量稳定性要求较高。公司深刻理解客户需求，以市场化和项目化为导向，以快速开发新产品和提供专业的解决方案为目标，依托高素质研发团队和富有创造力的研发体制，不断开发适合特定客户需求的滤波器产品和专业解决方案，较强的技术研发实力是公司保持持续竞争力的关键要素之一。公司未来将继续加大研发投入，不断开发符合客户特定需求的电磁兼容产品，但随着未来电磁兼容产品的复杂程度越来越高、使用环境越来越复杂，公司能否持续跟进国内外电磁兼容行业最新技术，把握客户最新需求，开发出富有竞争力的新产品和专业解决方案将直接影响公司的经营业绩与持续竞争力，另外，由于技术研发项目本身存在一定不确定性，如果某个技术研发项目未达到预期目标，将可能给公司带来损失。三、泄密风险三、泄密风险 公司产品技术等信息有严格的保密要求，而公司部分专业技术并未申请专利，由核心技术人员掌握。尽管公司采取了多种措施，如与研发人员、销售人员等所有涉密人员签订技术、指标及配套产品等相关的保密协议，发放保密补助；严格执行军品及民品两个质量体系及保密办公室的规定，有详尽的技术设计文件及图样的设计、编号、签署、更改、归档、标准化审查等制度和流程，严格对技术资料和文件进行保护；通过物理保护措施、网络保护措施和加密保护措施等方式，成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 6 对电脑、硬盘及服务器上的技术资料和文件进行保护等，但仍然存在泄密风险，一旦泄密，会对公司经营产生较大不利影响。四、四、应收账款回收风险应收账款回收风险 2011 年末、2012 年末、2013 年末，公司的应收账款净额分别为 949.85 万元、1,732.44 万元、2,340.93 万元，占当期总资产的比例分别为 42.43%、52.00%、55.00%，公司应收账款周转率分别为 2.15、1.53、1.21。应收账款占总资产的比重逐年增加，周转率逐年下降。今后，随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能将继续增加，虽然目前公司的货款回收期一般都在半年左右，客户信用和回款良好，但如果客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险。五、期间费用过大导致经营业绩下滑的风险五、期间费用过大导致经营业绩下滑的风险 2010 年以来，公司为了适应业务规模的快速扩张，在天府软件园租用并装修了办公楼改善办公环境，引进了大量研发、营销人员，加大了在技术、产品研发方面的投入，优化了营销人员的激励机制，同时在自身积累无法满足不断增长的营运资金需求的情况下进行了短期银行融资导致公司管理费用、销售费用、财务费用增长较快。2011 年、2012 年、2013 年，公司期间费用率分别为 41.18%、52.74%和 53.31%。近两年的费用投入产生了一定的效果，拉动了公司业务规模的快速扩张，提升了公司产品在行业的影响力，增强了研发、营销团队的整体实力。随着业务开拓、人员招募、研发投入等工作全面展开，各项期间费用将迅速增加。这些投入给公司品牌价值、技术创新能力和新产品开发能力所带来的提升效应将会在未来较长的时间内逐步显现。若短期内大规模投入未能产生预期效益，公司的经营业绩将会受到不利影响。六六、实际控制人不当控制的风险、实际控制人不当控制的风险 截止本报告出具之日，公司实际控制人盛杰持有公司股权比例为 64.4365%，为公司控股股东。虽然公司已经并将继续在制度安排方面防范控股股东、实际控制人操控公司现象的发生，但即使如此，也不能完全排除控股股东、实际控制人成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 7 利用其绝对控股地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行影响，控股股东有可能会损害公司及公司中小股东的利益。成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 8 第二章第二章 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司中文名称：成都必控科技股份有限公司 公司中文名称缩写：必控科技 公司英文名称：Chengdu BikongSci-tech Shares Co.,ltd.二、公司法定代表人：盛杰 三、公司信息披露事务负责人：侯彦伶 联系地址：成都高新区世纪城南路 216 号天府软件园 D5 号楼 14 层 联系电话：028-85980529 传真：028-85980520 电子信箱： 四、公司注册地址：成都高新区世纪城南路 216 号天府软件园 D5 号楼 14 层 邮政编码：610041 联系电话：028-85980529 传真：028-85980520 公司生产基地：成都高新区世纪城南路 216 号天府软件园 D5 号楼 14 层 邮编：610041 联系电话：028-85980529 传真：028-85980520 互联网网址： 电子邮箱： 五、公司登载本报告的指定网站的网址：http:/ 本报告备置地点：董事长办公室 六、股票挂牌情况：公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股份简称：必控科技 股份代码：430469 挂牌时间：2014 年 01 月 24 日 七、公司注册信息情况：股份公司成立日期：2006 年 3 月 13 日 企业法人营业执照注册号：510100000075186 税务登记号码：510198785419150 成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 9 组织机构代码：78541915-0 八、其他有关资料 公司聘请的履行持续督导职责的主办券商名称：广发证券股份有限公司 办公地址：广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼 公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师：罗东先、李丽 成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 10 第三章第三章 主要会计数据和财务指标摘要主要会计数据和财务指标摘要 一、公司一、公司 2013 年及年及 2012 年主要会计数据和财务指标年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减（同比增减（%）营业收入 24,693,724.70 20,528,286.54 20.29 利润总额 4,709,494.86 1,239,662.68 279.90 归属于挂牌公司股东的净利润 3,943,916.56 790,210.65 399.10 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,302,024.92 57,002.64 5692.76 经营活动产生的现金流量净额-142,196.60-4,870,539.98-加权平均净资产收益率（）18.92 4.80 294.17 基本每股收益（元/股）0.28 0.06 366.67 稀释每股收益（元/股）0.28 0.06 366.67 每股经营活动产生的现金流量净额-0.01-0.34-项目项目 2013 年末年末 2012 年末年末 同比增减（同比增减（%）总资产 42,562,012.63 33,316,266.88 27.75 股本 14,218,182.00 14,218,182.00-归属于挂牌公司股东的净资产 22,816,100.00 18,872,183.44 20.90 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 1.33 20.30 二、非经常性损益项目和金额二、非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 项目项目 2013 年度年度 成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 11 计入当期损益的政府补助 755,166.63 非经常性损益总额 755,166.63 减：非经常性损益的所得税影响数 113,274.99 非经常性损益净额 641,891.64 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数-归属于公司普通股股东的非经常性损益 641,891.64 成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 12 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、公司总体经营情况分析一、公司总体经营情况分析 公司的主要客户群体为一级或二级整机装配企业，随着国家对军用装备的电磁兼容性能强制要求过国家军用标准，公司的自主研发业务较去年有了明显的增加，经营利润有了成倍增长。为了不断满足市场需求，公司加强了技术研发力量，投入了大量的研发费用，完成了多项科研新品项目，并获得客户的认可。通过全体员工的共同努力，在“技术领先、精益求精、诚信守约、顾客满意”的企业精神指导下和主要客户形成了电磁兼容战略合作伙伴关系，保证了公司的高效、良好的运营，公司部分产品型号进入了国家重点机型的电子元器件优选目录。截至 2013 年年末，公司总资产达 4,256.20 万元，较上年同期 3,331.63 万元增加 924.57 万元，增幅 27.75%；归属于母公司所有者权益 2,281.61 万元，较上年同期 1,887.22 万元增加 394.39 万元，增幅 20.90%。2013 年公司实现营业收入 2,469.37 万元，较上年同期 2,052.83 万元增加416.54 万元，增幅 20.29%；利润总额 470.95 万元，较上年同期 123.97 万元增加346.98 万元，增幅 279.89%；归属于母公司所有者的净利润 394.39 万元，较上年同期 79.02 万元增加 315.37 万元，增幅 399.10%。二、报告期主要财务数据分析二、报告期主要财务数据分析（一）主要资产状况 单位：人民币元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 增减金额 增减幅度(%)货币资金 5,173,355.60 3,619,947.90 1,553,407.70 42.91 应收票据 4,874,497.20 2,620,000.00 2,254,497.20 86.05 应收账款 23,409,251.12 17,324,370.82 6,084,880.30 35.12 预付款项 69,914.21 1,010.00 68,904.21 6822.20 其他应收款 265,048.60 1,023,361.32 -758,312.72-74.10 存货 3,666,303.25 4,456,956.61 -790,653.36-17.74 成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 13 其他流动资产 156,913.20 145,241.20 11,672.00 8.04 流动资产合计 37,615,283.18 29,190,887.85 8,424,395.33 28.86 固定资产 3,651,616.27 3,023,159.61 628,456.66 20.79 在建工程 420,000.00 14,367.00 405,633.00 2823.37 长期待摊费用 488,495.00 781,295.00 -292,800.00 -37.48 递延所得税资产 386,618.18 306,557.42 80,060.76 26.12 非流动资产合计 4,946,729.45 4,125,379.03 821,350.42 19.91 资产总计 42,562,012.63 33,316,266.88 9,245,745.75 27.75 注 1、报告期末货币资金同比增加 1,553,407.70 元，增幅为 42.91%，主要原因系 2013 年 12 月新增 2,000,000.00 元银行流动资金借款尚未使用。注 2、报告期末应收票据同比增加 2,254,497.20 元，增幅为 86.05%，主要原因系 2013 年 12 月以票据形式收回货款尚未使用。注 3、报告期末应收账款同比增加 6,084,880.30 元，增幅为 35.12%，主要原因系销售收入增加。注 4、报告期末预付账款同比增加 68,904.21 元，增幅为 6822.20%，主要原因系部分供应商结算方式变化。注 5、报告期末其他应收款同比减少 758,312.72 元，减幅为 74.10%，主要原因系收回职工备用金借款。注 6、报告期末存货同比减少 790,653.36 元，减幅为 17.74%，主要原因系领用库存材料及计提存货跌价准备。注 7、报告期末固定资产同比增加 628,456.66 元，增幅为 20.79%，主要原因系 2013 年购建新的固定资产以满足研发及生产经营的需要。注 8、报告期末在建工程同比增加 405,633.00 元，增幅为 2823.37%，主要原因系电磁兼容研发及实验室技术改造项目的预付款。注 9、报告期末长期待摊费用同比减少 292,800.00 元，减幅为 37.48%，主要原因系装修费本期摊销。（二）主要负债状况 成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 14 单位：人民币元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 增减金额 增减幅度(%)短期借款 12,000,000.00 8,000,000.00 4,000,000.00 50.00 应付账款 5,065,402.73 4,232,441.79 832,960.94 19.68 预收款项-116,517.79 -116,517.79-应付职工薪酬 267,222.67 216,435.00 50,787.67 23.47 应交税费 1,692,018.00 1,020,068.98 671,949.02 65.87 其他应付款 377,602.52 614,286.54 -236,684.02-38.53 流动负债合计 19,402,245.92 14,199,750.10 5,202,495.82 36.64 专项应付款-80,000.00 -80,000.00-其他非流动负债 343,666.71 164,333.34 179,333.37 109.13 非流动负债合计 343,666.71 244,333.34 99,333.37 40.65 负债合计 19,745,912.63 14,444,083.44 5,301,829.19 36.71 注 1、报告期末短期借款同比增加 4,000,000.00 元，增幅为 50%，主要原因系增加银行流动资金借款。注 2、报告期末应付账款同比增加 832,960.94 元，增幅为 19.68%，主要原因系采购增加，相应的应付账款增加。注 3、报告期末应交税费同比增加 671,949.02 元，增幅为 65.87%，主要原因系收入和利润增加使 2013 年应交增值税和应交所得税的增加。注 4、报告期末其他应付款同比减少 236,684.02 元，减幅为 38.53%，主要原因系应付往来款减少。注 5、报告期末其他非流动负债同比增加 179,333.37 元，增幅为 109.13%，主要原因系收到与资产有关的政府补助增加。（三）经营状况分析 单位：人民币元 项目 2013 年度 2012 年度 增减金额 增减幅度(%)营业收入 24,693,724.70 20,528,286.54 4,165,438.16 20.29 营业成本 6,644,083.97 8,227,555.41-1,583,471.44 -19.25 营业税金及附加 401,356.84 288,573.32 112,783.52 39.08 成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 15 销售费用 2,755,768.34 2,387,545.19 368,223.15 15.42 管理费用 9,276,237.50 7,855,410.27 1,420,827.23 18.09 财务费用 1,132,116.65 583,749.59 548,367.06 93.94 资产减值损失 529,833.17 808,387.74 -278,554.57 -34.46 营业外收入 755,166.63 863,986.66 -108,820.03 -12.60 营业外支出-1,389.00 -1389.00 利润总额 4,709,494.86 1,239,662.68 3,469,832.18 279.90 所得税费用 765,578.30 449,452.03 316,126.27 70.34 净利润 3,943,916.56 790,210.65 3,153,705.91 399.10 注 1、报告期内营业收入同比增加 4,165,438.16 元，增幅为 20.29%，主要原因系销售规模扩大。注 2、报告期内营业成本同比减少 1,583,471.44 元，减幅为 19.25%，主要原因系毛利较高的自研产品在销售中占比上升。注 3、报告期内营业税金及附加同比增加 112,783.52 元，增幅为 39.08%，主要原因系营业收入增加对应的营业税金增加。注 4、报告期内销售费用同比增加 368,223.15 元，增幅为 15.42%，主要原因系销售规模扩大。注 5、报告期内管理费用同比增加 1,420,827.23 元，增幅为 18.09%，主要原因系研究开发费用增加及新增租赁房屋房租增加。注 6、报告期内财务费用同比增加 548,367.06 元，增幅为 93.94%，主要原因系银行流动资金借款增加，利息支出增加。注 7、报告期内资产减值损失同比减少 278,554.57 元，减幅为 34.46%，主要原因系收回部分账龄较长的应收款项，坏账准备减少。注 8、报告期内营业外收入同比减少 108,820.03 元，减幅为 12.60%，主要原因系由于 2012 年收到较多的挂牌补助资金。（四）现金流量分析 单位：人民币元 成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 16 项目 2013 年度 2012 年度 增减金额 增 减 幅 经营活动产生的现金流量净额-142,196.60-4,870,539.98 4,728,343.38 -投资活动产生的现金流量净额-1,337,920.67-1,888,081.19 550,160.52 -筹资活动产生的现金流量净额 3,033,524.97 9,478,535.21-6,445,010.24 -68.00%汇率变动对现金及现金等价物的-现金及现金等价物净增加额 1,553,407.70 2,719,914.04-1,166,506.34 -42.89%注 1、报告期内经营活动产生的现金流量净额-142,196.60 元，同比增加4,728,343.38 元，主要原因系公司购买原材料支付的现金减少。注 2、报告期内投资活动产生的现金流量净额-1,337,920.67 元，同比增加550,160.52 元，主要原因系购进固定资产支付的现金减少。注 3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额 3,033,524.97 元，同比减少6,445,010.24 元，主要原因系偿还银行短期借款。三、三、报告期内公司报告期内公司全资全资子公司的经营情况子公司的经营情况 报告期内，公司拥有两个全资子公司，有关情况如下：(一)成都必控全欣电子有限公司 1、公司名称：成都必控全欣电子有限公司；2、基本情况：成都必控全欣电子有限公司，成立于 2011 年 6 月 16 日，法定代表人为刘强，工商注册号为 510106000195035，住所为成都市金牛区星辉西路 9 号 1 栋 4 层，注册资本为 50 万元人民币；公司类型为有限责任公司；经营范围为电子产品、仪器仪表、电线电缆、家用电器的销售；货物进出口、技术进出口。3、持股比例：100%；4、截至 2013 年 12 月 31 日，资产总额 1,967,730.82 元，所有者权益1,369,023.37 元；2013 年度营业收入 797,905.98 元，利润总额-211,540.48 元，归属于母公司所有者的净利润-215,799.27 元。(二)西安风邦电子有限公司 1、公司名称：西安风邦电子有限公司；成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 17 2、基本情况：西安风邦电子有限公司，住所为西安市雁塔区丈八东路南侧世家星城国际公寓（无界）3 幢 12703 号，注册资本为 50 万元人民币；公司类型为有限责任公司；经营范围为片式阻容元件、电子产品及元器件、仪器仪表、机电设备的销售。3、持股比例：100%；4、截至 2013 年 12 月 31 日，资产总额 1,164,676.15 元，所有者权益1,008,553.83 元；2013 年度营业收入 236,942.85 元，利润总额 39,688.83 元，归属于母公司所有者的净利润-21,837.92 元。四四、会计师事务所审计意见、会计师事务所审计意见 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。五五、公司持续经营能力分析、公司持续经营能力分析 公司管理层认为公司具有较强的持续经营能力，主要体现在以下几个方面：（一）公司主营业务主要为军用装备提供电磁兼容方案设计、电磁兼容加固服务、并提供满足电磁兼容设计的相关材料和滤波产品。现阶段，随着国防安全的需求，国家军用装备对电磁兼容的要求越来越高，解决电磁兼容问题的相关产品越来越要求国产化，给公司带来更好的发展机遇，同时，“一条龙的电磁兼容解决方案”的服务模式为公司后续进入消费电子行业、医疗设备领域的电磁兼容市场奠定了良好的基础，公司业务拓展有较大的增长空间。（二）公司有健全的管理制度，稳定的经营管理团队和核心骨干队伍。公司通过核心员工持股，加强了公司与核心员工的长期利益合作关系，增强了核心员工的归属感和主人翁意识，有利于公司的持续经营。（三）公司研发、生产、销售、财务负责人均具有较为丰富的经验，尤其在研发方面拥有国内优秀的技术专家和团队，在核心技术电磁兼容研究方面，具有良好的技术积累和强大的研发能力，为公司未来业绩提升提供有力的技术保障。（四）由于近几年的持续研发，部分产品已进入批量生产，为了满足客户要求及时交付产品，公司将投资建设电磁兼容研发及实验室技术改造项目，扩大生成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 18 产规模。（五）公司自“新三板”挂牌以来，严格履行信息披露义务，随着公司信息的公开化、透明化，公司的债务性及权益性融资能力也得以大幅度提升，从而为公司持续经营发展提供了强有力的资金保障。本年度内，不存在影响公司持续经营能力的重大事项。六六、公司未来发展的展望、公司未来发展的展望 公司未来三年将继续围绕核心业务来发展。在为大型运输机、新型战斗机、各种无人机、天宫飞船等系列国家重点工程的电磁兼容项目服务的同时，公司的技术能力得到了大幅度提高，积累了丰富的经验和良好的业界口碑，随着军用项目的增加，以及国家对消费电子行业、汽车电子行业、医疗设备领域的电磁兼容要求的提高，势必为公司带来更多的项目机会和利润增长点：一是跟随国家重点军用项目的步伐，加强和客户的接触与沟通，采用立体营销模式对重点项目进行全方位的了解与跟进，并关注部分老型号军用装备的电磁兼容改进业务。在现有定制生产的基础上提炼出标准化模块，开发浪涌抑制标准模块，研发谐波抑制器，采用模块化的集成生产方式，缩短生产周期，提升公司产能。二是公司已具备满足主机生产要求的资质，加强与主机厂、所的沟通合作，在现有二次配套和三次配套的基础上，进一步开展研发和生产部件和主机业务。三是关注民用领域电磁兼容的发展，研发汽车电子行业、医疗设备领域的电磁兼容产品，形成新的利润增长点，以获得持续性增长。上述目标不构成对投资者的业绩承诺，请投资者理解发展战略、经营目标与业绩承诺的差异，保持足够的风险意识。七七、重大风险因素、重大风险因素 一、一、人力资源短缺风险人力资源短缺风险 电磁兼容在国内属于新兴学科，相关人才培养机制尚不健全，目前国内电磁兼容技术人才稀缺。公司管理团队和核心技术人员相对稳定，多年来与公司共同成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 19 发展并积累了丰富的经验，公司在业务、技术等方面对管理团队和核心技术人员存在一定程度上的依赖。随着电磁兼容行业的发展，该领域高素质人才的争夺日益激烈，公司面临人力资源机制是否能够有效稳定和吸引人才的风险。应对措施：为保持管理团队和核心技术骨干的稳定和吸引高端人才，公司采取了改善工作环境、提供发展机会、鼓励创新、管理团队和核心技术人员持股等措施。二、技术研发风险二、技术研发风险 电磁兼容产品使用环境较为复杂，对技术性和质量稳定性要求较高。随着未来电磁兼容产品的复杂程度越来越高、使用环境越来越复杂，公司能否持续跟进国内外电磁兼容行业最新技术，把握客户最新需求，开发出富有竞争力的新产品和专业解决方案将直接影响公司的经营业绩与持续竞争力，另外，由于技术研发项目本身存在一定不确定性，如果某个技术研发项目未达到预期目标，将可能给公司带来损失。应对措施：公司深刻理解客户需求，以市场化和项目化为导向，以快速开发新产品和提供专业的解决方案为目标，建立了高素质研发团队和富有创造力的研发体制。公司未来将继续加大研发投入，不断开发适合特定客户需求的滤波器产品和专业解决方案。三、泄密风险三、泄密风险 公司为武器装备科研生产单位三级保密资质认证单位，且公司部分专业技术并未申请专利，由核心技术人员掌握。如果公司涉密信息泄露或核心技术外泄，会对公司的经营产生较大不利影响。应对措施：为应对泄密风险，公司与研发人员、销售人员等所有涉密人员签订技术、指标及配套产品等相关的保密协议，发放保密补助；严格执行军品及民品两个质量体系及保密办公室的规定，有详尽的技术设计文件及图样的设计、编号、签署、更改、归档、标准化审查等制度和流程，严格对技术资料和文件进行保护；通过物理保护措施、网络保护措施和加密保护措施等方式，对电脑、硬盘及服务器上的技术资料和文件进行保护。四、四、应收账款回收风险应收账款回收风险 成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 20 2011 年末、2012 年末、2013 年末，公司的应收账款净额分别为 949.85 万元、1,732.44 万元、2,340.93 万元，占当期总资产的比例分别为 42.43%、52.00%、55.00%，公司应收账款周转率分别为 2.15、1.53、1.21。应收账款占总资产的比重逐年增加，周转率逐年下降。今后，随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能将继续增加，虽然目前公司的货款回收期一般都在半年左右，客户信用和回款良好，但如果客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险。应对措施：加大应收账款催收力度，以销定采合理安排采购资金、利用商业信用资金、向银行申请开具承兑汇票。五、期间费用过大导致经营业绩下滑的风险五、期间费用过大导致经营业绩下滑的风险 2010 年以来，公司为了适应业务规模的快速扩张，在天府软件园租用并装修了办公楼改善办公环境，引进了大量研发、营销人员，加大了在技术、产品研发方面的投入，优化了营销人员的激励机制，同时在自身积累无法满足不断增长的营运资金需求的情况下进行了短期银行融资导致公司管理费用、销售费用、财务费用增长较快。2011 年、2012 年、2013 年，公司期间费用率分别为 41.18%、52.74%和 53.31%。近两年的费用投入产生了一定的效果，拉动了公司业务规模的快速扩张，提升了公司产品在行业的影响力，增强了研发、营销团队的整体实力。随着业务开拓、人员招募、研发投入等工作全面展开，各项期间费用将迅速增加。这些投入给公司品牌价值、技术创新能力和新产品开发能力所带来的提升效应将会在未来较长的时间内逐步显现。若短期内大规模投入未能产生预期效益，公司的经营业绩将会受到不利影响。应对措施：第一，加大营销力量方面的投入，优化营销人员的激励机制，不断补充并加强公司的营销队伍；第二，进一步加强 BIK02 系列滤波器、BIK13 系列滤波器组件、第二代 BIK 电磁兼容预测试系统等自研产品的研发、生产、销售，提高自研产品在销售结构中的比重；第三，细分各业务环节控制要点和目标，加强成本管理和费用控制。成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 21 六、实际控制人不当控制的风险六、实际控制人不当控制的风险 截止本报告出具之日，公司实际控制人盛杰持有公司股权比例为 64.4365%，为公司控股股东。虽然公司已经并将继续在制度安排方面防范控股股东、实际控制人操控公司现象的发生，但即使如此，也不能完全排除控股股东、实际控制人利用其绝对控股地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行影响，控股股东有可能会损害公司及公司中小股东的利益。应对措施：为防止实际控制人对公司进行不当控制，公司在章程、三会议事规则及关联交易管理制度中，明确规定了关联交易的决策程序、关联交易的信息披露等事项，控股股东将在关联交易表决时进行回避，以保护中小股东利益。成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 22 第五章第五章 重要事项重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。二、报告期内，公司无对外担保事项。三、报告期内，公司未发生股东及其关联方以各种形式占用或者转移公司的资金、资产及其他资源的情况。四、报告期内，公司关联交易情况 1、购买商品 关联方名称关联方名称 本年金额本年金额 上年金额上年金额 金额金额 占同类交易金占同类交易金额的比例（额的比例（%）金额金额 占同类交易金占同类交易金额的比例（额的比例（%）成都精威电子有限公司 114,270.00 1.71-合计合计 114,270.00 1.71-本公司向关联方采购按协议价执行。2、销售商品 关联方名称关联方名称 本年金额本年金额 上年金额上年金额 金额金额 占同类交易金额占同类交易金额的比例（的比例（%）金额金额 占同类交易金占同类交易金额的比例（额的比例（%）成都精威电子有限公司 5,002.56 0.02 1,507.69 0.01 合计合计 5,002.56 0.02 1,507.69 0.01 本公司向关联方销售按协议价执行。3、关联担保 担保方名称担保方名称 被担保方名称被担保方名称 担保金额担保金额 担保起始日担保起始日 担保到期日担保到期日 担 保 是 否担 保 是 否已 经 履 行已 经 履 行完毕完毕 盛杰、刘岚 成都必控科技股份有限公司 3,900,000.00 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 24 日 是 成都必控科技股份有限公司 2013 年年度报告 23 担保方名称担保方名称 被担保方名称被担保方名称 担保金额担保金额 担保起始日担保起始日 担保到期日担保到期日 担 保 是 否担 保 是 否已 经 履 行已 经 履 行完毕完毕 盛杰、刘岚 成都必控科技股份有限公司 3,200,000.00 2011 年 12 月 23 日 2014 年 12 月 24 日 是 盛杰、刘岚 成都必控科技股份有限公司 6,000,000.00 2013 年 9 月 2016 年 9 月 否 盛杰、刘岚 成都必控科技股份有限公司 6,000,000.00 2013 年 9 月 2016 年 9 月 否 盛杰、刘岚 成都必控科技股份有限公司 4,000,000.00 2013 年 9 月6 日 2016 年 9 月 5日 否 盛杰、刘岚 成都必控科技股份有限公司 2,000,000.00 2013 年 12月 2016 年 12 月 否 注 1：2012 年 9 月，本公司与成都高投融资担保有限公司签订了成高融担委字2012234 号委托保证合同，约定成都高投融资担保有限公司为公司与成都高投盈创动力投资发展有限公司、成都银行高新支行签署的 H200101120926829委托贷款借款合同所涉的借款提供担保，担保的主债权为 200 万元。为保障该合同项下成都高投融资担保有限公司债权的实现，盛杰、刘岚与成都高投融资担保有限公司签订了成高融担保字2012234 号 保证反担保合同。截止 2013 年 12 月 31 日，担保债权已履行完毕，该等担保责任已经解除。注 2：2012 年 9 月，本公司与成都武侯中小企业融资担保有限责任公司签订了成武担2012048W6-1 号 委托保证合同，约定成都武侯中小企业融资担保有限责任公司为本公司与中国建设银行股份有限公司成都第三支行签署的 2012（工流）07 号人民币流动资金贷款合同所涉的借款提供担保，担保的主债权为 600 万元；为保障该合同项下成都武侯中小企业融资担保有限责任公司债权的实现，盛杰、刘岚与成都武侯中小企业融资担保有限责任公司签订了成武担2012048D4-1 号、成武担2012048D4-2号、成武担2012048D4-3 号、成武担2012048D4-4 号抵押反担保合同，分别约定盛杰、刘岚以其所有的四套房屋为本公司向成都武侯中小企业融资担保有限责任公司提供抵押反担保。截止 2013