430712_2013_索天科技_2013年年度报告_2014-04-30.pdf

证券简称：索天科技证券代码：430712公告编号 2014-003福建索天信息科技股份有限公司福建索天信息科技股份有限公司2013 年年度报告年年度报告（证券代码：（证券代码：430712）二一四年四月二一四年四月福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告1/93重要提示重要提示公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管理人员保证本报告所载资料公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。法保证或存在异议。本年度报告经公司第一届董事会第本年度报告经公司第一届董事会第四次会议和公司第一届监事会第二次会议四次会议和公司第一届监事会第二次会议审议通过。审议通过。福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度财务报告进行了年度财务报告进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。审计，出具了标准无保留意见的审计报告。公司董事长林晟先生、主管会计工作负责人吴东玉女士及会计机构负责人陈公司董事长林晟先生、主管会计工作负责人吴东玉女士及会计机构负责人陈岚女士声明并保证本年度报告中财务报告的真实、完整。岚女士声明并保证本年度报告中财务报告的真实、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。请投资者注意投资风险。福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告2/93目目录录重要提示、目录和释义.-1-重大事项提示.-5-第一章 公司基本情况.-7-第二章 会计数据及财务指标摘要.-9-第三章 管理层讨论与分析.-11-第四章 重要事项.-25-第五章 股东变动及股东情况.-31-第六章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.-33-第七章 公司治理及内部控制.-38-第八章 财务报告.-45-第九章 备查文件目录.-93-福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告3/93释释 义义释义项指释义内容本公司、股份公司、索天股份、公司指福建索天信息科技股份有限公司（因本公司为整体变更设立，为表述方便，该等称谓在文中部分内容也指公司前身福建索天信息科技有限公司）有限公司、索天有限指福建索天信息科技有限公司，股份公司前身福州市公共自行车指福州市公共自行车运营管理有限公司，股份公司参股子公司广东惠民指广东惠民运营系统管理有限公司，报告期内索天有限参股子公司深圳春晖指深圳市春晖惠民运营有限公司，广东惠民控股子公司证监会、中国证监会指中国证券监督管理委员会福州市工商局指福州市工商行政管理局商标局指国家工商行政管理总局商标局公司法指2006年1月1日起实施的 中华人民共和国公司法章程、公司章程指福建索天信息科技股份有限公司章程公司章程（草案）指股份公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过并于挂牌后生效实施的福建索天信息科技股份有限公司章程（草案）推荐主办券商、主办券商、兴业证券指兴业证券股份有限公司华兴会计师事务所、会计师指福建华兴会计师事务所有限公司全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统全国股份转让系统公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让指公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为报告期指2013 年 1 月 1 日-2013 年 12 月 31 日元指人民币元二、机构名称及专业术语工信部指中华人民共和国工业和信息化部福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告4/93电子支付指是指电子交易的当事人，包括消费者、厂商和金融机构，使用安全电子支付手段，进行的货币支付或资金流转。本文中的电子支付特指通过 POS 终端进行的支付。POS 机指Point Of Sales，中文意思是“销售点”，全称为销售点情报管理系统，是一种终端阅读器，具有交易支付功能。IC 卡指(Integrated Circuit Card，集成电路卡)，也称智能卡(Smart card)、智慧卡(Intelligent card)、微电路卡(Microcircuit card)或微芯片卡等。它是将一个微电子芯片嵌入符合 ISO 7816 标准的卡基中，做成卡片形式。IC 卡与读写器之间的通讯方式可以是接触式，也可以是非接触式。根据通讯接口把 IC 卡分成接触式 IC 卡、非接触式 IC 和双界面卡（同时具备接触式与非接触式通讯接口）。金融 IC 卡指又称为芯片银行卡，是以芯片作为介质的银行卡。芯片卡容量大，可以存储密钥、数字证书、指纹等信息，其工作原理类似于微型计算机，能够同时处理多种功能，为持卡人提供一卡多用的便利。PBOC2.0指PBOC是中国人民银行the Peoples Bank of China的英文名称的缩写，也就是我们平时所说的央行。PBOC2.0 是中国人民银行颁布的第二代金融 IC 卡规范的简称，利用金融 IC 卡，能够有效解决目前使用磁条卡时存在的假卡、脱机交易安全等问题。PBOC3.0指是在 PBOC2.0 的基础之上制定的标准。PBOC3.0相比 PBOC2.0 增加了很多前期试点过程中总结出的行业应用功能，同时也将助力银行移动支付的发展。第三方支付指一些和产品所在国家以及国外各大银行签约、并具备一定实力和信誉保障的第三方独立机构提供的交易支持平台。福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告5/93重大风险提示重大风险提示（一）股权集中及实际控制人不当控制的风险（一）股权集中及实际控制人不当控制的风险公司目前仅有2名股东，其中公司第一大股东林晟现持有公司发起人股份750.00万股，占股份公司股份总额的75%，林晟为公司控股股东及实际控制人。鉴于公司存在的股份集中状况，公司实际控制人或将通过其于公司的绝对控股地位对公司施加较大的影响。若实际控制人林晟利用其在公司的股权优势及控制权优势对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和其他少数权益股东利益，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。（二）商标未注册风险（二）商标未注册风险公司已就其正在使用的“索天”、“systech”等文字及图形商标向国家工商行政管理总局商标局提请商标注册申请，但截至本报告出具之日尚未获得商标注册。随着公司业务的不断拓展及“索天”、“systech”等品牌效应的逐步增强，若公司未及时获得上述商标的核准注册，将存在其他第三方以上述商标或类似名义开展经营活动或者第三方抢注商标而给公司的正常经营带来一定影响的风险。（三）收入的季节性波动风险（三）收入的季节性波动风险目前公司的客户主要来自于政府和国有企业（公交集团公司、国有资产运营公司、市政一卡通公司），政府和国企在投资规划审批、采购招标及货款支付等环节有一定的审核周期和时间安排。与此相对应，通常公司在上半年参加竞标，取得订单，下半年进行生产、交付并集中验收，因此每年大部分营业收入将在第四季度进行确认，因此公司收入存在明显的季节性波动风险，同时公司期间费用的发生在全年较为均衡，这将导致公司营业利润在前三季度偏低，因此公司存在业绩季节性波动风险。（四）市场竞争风险（四）市场竞争风险经过多年的探索与努力，公司积累了丰富的产品研发经验，具有较强的自主创新能力，在细分市场中亦具有较强的竞争优势。但是随着国内一卡通运营系统产品市场进入者的不断增多、技术的不断更新换代，公司面临着来自于更多优秀福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告6/93企业的竞争压力。如果公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发展趋势，不能根据技术发展、行业标准和客户需求及时进行技术创新和业务模式创新，则存在因竞争优势减弱而导致经营业绩波动风险。（五）前五大客户收入集中度较高的风险（五）前五大客户收入集中度较高的风险公司的主要客户群体是大城市的公交集团、客车公司、国有资产运营公司、城市一卡通等国有企业，公司 2013 年、2012 年和 2011 年前五大客户销售收入占当年收入比重较高。虽然报告期内的每年前五大客户重复性不多，对单一客户并无重大依赖，但公司依旧存在前五大客户收入集中度较高的风险。前五大客户收入集中度较高在一定程度上影响了公司市场占有率和营业收入的进一步提升，此外，一旦市场竞争程度加剧，公司经营业绩将受到影响。（六）税收优惠政策影响利润的风险（六）税收优惠政策影响利润的风险根据财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知（财税【2008】1 号）文件的规定，公司 2011 年度享受减半即 12.5%征收企业所得税。另外，根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。本公司于 2009 年 10 月取得国家级高新技术企业证书，证书编号：GR200935000151，有效期 3 年；2012 年9 月通过复评，取得国家级高新技术企业证书，证书编号：GF201235000127，有效期 3 年。公司 2012 年度，2013 年度企业所得税税率按 15%执行。如果未来公司不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告7/93第一章第一章公司基本情况公司基本情况一、公司名称一、公司名称中文名称：福建索天信息科技股份有限公司英文名称：Fujian System Technology Co.,Ltd.简称：索天科技二、公司法定代表人：公司法定代表人：林晟三、公司董事会秘书：三、公司董事会秘书：吴东玉联系地址：福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道 89 号福州软件园 B 区 23 号楼 201 室电话：0591-87802775传真：0591-83610220电子邮箱：stdmsys-四、公司地址四、公司地址注册地址：福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道 89 号福州软件园 B 区 23 号楼 201 室邮政编码：350003办公地址：福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道 89 号福州软件园 B 区 23 号楼 201 室邮政编码：350003公司网址：www.sys-电子邮箱：stdmsys-五、公司年报信息披露处所五、公司年报信息披露处所登载年度报告制定网站的网址：公司年度报告备置地址：福建索天信息科技股份有限公司证券部六、公司股票公开转让场所六、公司股票公开转让场所公开转让场所：全国中小企业股份转让系统股票简称：索天科技股票代码：430712福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告8/93七、挂牌时间：七、挂牌时间：2014 年年 4 月月 24 日日八、公司年度内的注册变更情况八、公司年度内的注册变更情况公司首次注册日期：2003 年 3 月 28 日公司变更为股份有限公司日期：2013 年 12 月 18 日注册登记地点：福州市工商行政管理局企业法人营业执照注册登记号：350100100074983税务登记证号码：350102749055492组织机构代码：74905549-2报告期内，公司上述注册信息未变化。九、九、其他相关资料其他相关资料（一）公司聘请的年度内履行持续督导职责的主办券商：（一）公司聘请的年度内履行持续督导职责的主办券商：兴业证券股份有限公司主办券商办公地址：福建省福州市湖东路 268 号（二）公司聘请的会计师事务所：（二）公司聘请的会计师事务所：福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址：福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9签字会计师：陈航晖、郭振宏福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告9/93第二章第二章会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要一、一、公司近两年主要会计数据和财务指标公司近两年主要会计数据和财务指标单位：人民币元项目项目2013 年度年度2012 年度年度同比增减同比增减营业收入30,343,707.1332,159,205.93-5.65%归属于挂牌公司股东的净利润6,385,475.6211,656,157.76-45.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,287,442.8011,128,515.91-70.46%经营活动产生的现金流量净额15,580,774.9012,666,208.8523.01%净资产收益率14.71%32.16%-17.45%每股收益0.641.17-45.30%项目项目2013 年期末年期末2012 年期末年期末同比增减同比增减总资产63,616,186.7547,171,601.4634.86%股本10,000,000.0010,000,000.000.00%归属于挂牌公司股东的净资产40,963,053.2842,077,577.66-2.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产4.104.21-2.61%注：1、净资产收益率、每股收益的计算公式参照公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号净资产收益率和每股收益的 计算及披露执行。2、归属于挂牌公司股东的每股净资产年度末归属于挂牌公司股东的净资产/年度末股份总数。二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额单位：人民币元项目项目本期发生额本期发生额非流动资产处置损益2,566,894.77计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）610,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出14,893.26非经常性损益总额3,191,788.03减：非经常性损益的所得税影响额93,755.21非经常性净损益3,098,032.82其中：归属于少数股东的非经常性净损益-福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告10/93归属于母公司股东非经常性净损益3,098,032.82注：非经常性损益项目和金额的统计参照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号非经常性损益执行。福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告11/93第三章第三章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析一、一、公司经营情况回顾公司经营情况回顾（一）总体经营情况（一）总体经营情况公司专业致力于以智能卡为核心的“城市一卡通”等金融/非金融领域电子支付系统的规划、建设，为客户提供全面的应用解决方案及完善的技术支持服务。公司具备行业领先的电子支付系统软硬件研究开发能力，并已形成了完善的一体化服务体系，是国家高新技术企业及双软认证企业。报告期内，公司主营业务收入主要来自“城市一卡通”电子支付领域的终端产品和配套软件应用平台的研发、设计与销售，以及与该业务领域相关的技术升级及维护服务收入。公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，未发生重大变化。从产品开发角度来看，报告期内，公司加快产品研发步伐，着力向移动支付领域进行拓展，目前公司正在开发的产品包括：手机空中发卡系统、云 POS 消费机、家用版云 POS 刷卡器、手机 POS 机以及云 POS 门户。从区域拓展角度来看，报告期内，公司主要拓展省外四川、昆明等地市场份额，并协助成都天府通金融服务股份有限公司开展“金融 IC 卡多应用试点项目”，该项目的布点成功具有可复制的规模化效应，可在其它区域进行类似应用。从商业模式建设来看，公司逐步渗透自行车运维业务之中，报告期内，公司与福州市马尾区交通运输局签订了“马尾区公共自行车公共服务系统项目运营合作协议”，并开始投入马尾地区公共自行车运维的前期建设工作中。一期工程，马尾已建成 9 个公共自行车站点，二期工程，公共自行车建设站点将达到 13 个，计划投放 POS 机 440 套，自行车 500 辆，并开始逐渐开展站点广告、亭棚租赁、停车场收费和小额支付等业务。报告期内，公司产品销售业务平稳。2013 年公司实现营业收入 3,034.37 万元，同比减少 5.65%；利润总额和净利润分别为 717.15 万、638.54 万元，同比减少福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告12/9344.13%，45.22%。截至 2013 年 12 月 31 日，公司总资产为 6,361.61 万元，净资产约为 4,096.31 万元。公司于 2014 年 4 月 24 日成为非上市公众公司，这一重大事件标志着公司的经营管理迈入新台阶，公司借此机会，进一步优化管理体系，加强市场营销及研发管理，提升公司综合竞争力，保持稳健发展的良好态势。（二）报告期内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响（二）报告期内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响1、行业发展对公司经营情况的影响根据公司的行业属性和主营业务内容，按照中国证监会 2012 年修订的上市公司行业分类指引，公司所处行业属于软件和信息技术服务业，行业代码 I65；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于软件和信息技术服务业（I65）；根据国家发改委 2011 年 3 月发布的产业结构调整指导目录（2011 年本），公司所处的行业属于新兴的科技服务业，是国家鼓励发展的高新技术产业。“城市一卡通”工程是城市数字化、信息化建设的一部分，它的应用对于提升城市形象，改善投资环境具有十分重要的意义。该系统的建设有利于提高城市公共服务水平，提高城市管理能力；减轻公交行业的运行负担和经济成本；便于智能部门监控公共事业各行业的营运情况，及时获得城市管理资料，为进行宏观调控、指定政策提供准确信息；其使用电子货币进行结算，大大减少了先进流通量，既方便广大市民，又可减少假币等经济犯罪的发生。除此之外，“城市一卡通”工程对提高上游产业信息化应用水平，提高其产业服务能力与综合竞争力具有极大的促进作用。随城市综合交通 IC 卡应用需求的不断增加、应用领域的不断拓展、以及一卡通系统的平台搭建、技术手段、安全体系建设、运营模式、应用领域拓展等方面日趋成熟，“城市一卡通”已从单一的公交 IC 卡应用逐步进入具有多功能应用的综合一卡通时代。2011 年中国人民银行关于推进金融 IC 卡应用工作的意见的出台，将“城市一卡通”的发展推向了一个与金融资源相整合的更高平台。综上，公司所在行业处于一个高度上升的阶段，对公司的业务发展有积极的推动作用。2、周期波动对公司经营情况的影响福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告13/93从行业环境来看，城市通卡行业发展目前处于上升阶段，周期波动性并不明显，对公司经营情况影响不大。从业务角度来看，公司的客户主要来自于政府和国有企业，政府和国企在投资规划审批、采购招标及货款支付等环节有一定的审核周期和时间安排。与此相对应，通常公司在上半年参加竞标，取得订单，下半年进行生产、交付并集中验收，因此每年大部分营业收入将在第四季度进行确认，因此公司合同的签订具有一定的周期性，但并不影响公司业务实质。（三）报告期内公司商业模式变化情况及对公司经营情况的影响（三）报告期内公司商业模式变化情况及对公司经营情况的影响公司自设立以来，一直专注于城市通卡行业的建设。为客户提供全面的应用解决方案及完善的技术支持服务。公司采用“研发设计+销售服务”为主的经营模式。公司运用该经营模式主要系考虑到研发设计和销售服务环节分别处于产品价值链的高端序位，而对于产品生产环节等相对低附加值业务公司则采用了委外加工的方式。2011 年 6 月，考虑到城市公共自行车运维及相关衍生增值服务的市场潜力，公司投资参股了福州市公共自行车运营管理有限公司，并计划进一步介入公共自行车运维管理及相关衍生业务之中，未来逐步形成“研发设计+销售+运维服务”的业务架构，以获取更高的收入与利润来源。（四）公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况（四）公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况1、金融、金融 IC 卡应用体系建设卡应用体系建设2011 年 5 月，央行发布中国人民银行办公厅关于选择部分城市开展金融 IC卡在公共服务领域中应用工作的通知，同时发布 金融 IC 卡发卡机构实施要点、金融 IC 卡收单机构实施要点、金融 IC 卡转接机构实施要点，在全国范围内选择了 47 个城市作为金融 IC 卡在公共服务领域中应用工作试点，以期通过推进金融 IC 卡应用，提升区域公共服务水平和信息化发展水平，利用金融 IC 卡载体，提高人民群众对金融服务的满意度，实现便民惠民。在此政策背景下，公司已积极协助成都天府通金融服务股份有限公司（以下简称“成都天府通”）开展“金融 IC 卡多应用试点项目”，该项目目前已获得国家金卡工程最高奖项金蚂蚁奖。在该项目中，公司提供的软硬件产品系统符合成都市“城市一卡通”和金融 IC 卡应用项目对受理终端功能、安全性等方面的整体需要，在推动金融 IC 卡在公共服务领域的应用起到了重要的示范效应。福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告14/93此外，紧跟人民银行金融 IC 卡技术更新步伐，公司正在对自行车 POS 终端、车载 POS 终端、云 POS 终端等产品进行符合 PBOC3.0 标准的技术升级改造。经过改造后的部分产品将能支持电子现金功能，并符合银联认证标准。在已有成功案例的基础之上，公司将继续加强产品研发，积极参与项目招投标活动，以期抓住金融 IC 卡推广应用的黄金时期将公司业务发展壮大。2、拓展公共自行车运维业务、拓展公共自行车运维业务目前，公司在马尾地区公司已与福州市马尾区交通运输局签订了“马尾区公共自行车公共服务系统项目运营合作协议”，并开始投入马尾地区公共自行车运维的前期建设工作中。一期工程，马尾已建成 9 个公共自行车站点，二期工程，公共自行车建设站点将达到 13 个，计划投放 POS 机 440 套，自行车 500 辆，并开始逐渐开展站点广告、亭棚租赁、停车场收费和小额支付等业务。此外，公司就进一步介入福州市公共自行车运维管理业务的实施方案亦正在与福州市政府积极洽谈之中。除此之外，公司中标“2013 年福州市便民公共自行车系统设备及亭棚工程采购”项目，为公司未来城市自行车业务的拓展奠定了基础。二、二、报告期内主要财务数据分析报告期内主要财务数据分析（一）（一）主要资产状况主要资产状况单位：人民币元项目项目2013 年年 12 月月 31 日日2012 年年 12 月月 31 日日增减幅度增减幅度金额金额占总资占总资产比重产比重金额金额占总资占总资产比重产比重货币资金14,458,980.3222.73%10,390,564.4522.03%39.15%应收账款7,008,309.6011.02%4,896,156.9110.38%43.14%预付款项2,185,127.183.43%1,143,208.952.42%91.14%其他应收款4,190,443.356.59%18,494,310.6939.21%-77.34%存货8,498,319.3113.36%6,737,250.2114.28%26.14%其他流动资产457,415.040.72%338,157.440.72%35.27%流动资产合计流动资产合计36,798,594.8057.84%41,999,648.6589.04%-12.38%长期股权投资509,720.010.80%4,144,771.198.79%-87.70%固定资产1,448,404.832.28%676,374.381.43%114.14%在建工程23,889,760.0037.55%-0.00%-无形资产221,761.310.35%99,027.140.21%123.94%递延所得税资产222,513.760.35%251,780.100.53%-11.62%福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告15/93其他非流动资产525,432.040.83%-0.00%-非流动资产合计非流动资产合计26,817,591.9542.16%5,171,952.8110.96%418.52%资产总计资产总计63,616,186.75100.00%47,171,601.46100.00%34.86%变动原因说明：1、2013 年 12 月 31 日货币资金余额较 2012 年末增加的主要原因系公司股东归还之前向公司的无息借款所致。2、应收帐款的增加主要原因系收入集中在第四季度实现，年度末时客户方尚末到结算期所致。3、预付帐款的增加的主要原因系为与成都天府通金融服务股份有限公司所签订的大额销售合同采购生产原料，按采购合同预付货款，部分长周期物料尚未到料所致。4、其他应收款的减少的主要原因系公司股东归还之前向公司的无息借款所致。5、存货的增加的主要原因系为与成都天府通金融服务股份有限公司所签订的大额销售合同备料生产所致。6、其他流动资产增加的主要原因系待抵扣进项税额增加所致。7、长期股权投资减少的主要原因系报告期内公司将持有的广东惠民 40%的股权，以 400 万元的价格转让给惠州百信佳集团有限公司所致。8、固定资产增加的主要原因系新增运输设备所致。9、在建工程增加的主要原因系 2012 年 12 月，公司与福州软件园产业基地开发有限公司签订了福州软件园研发楼转让合同，以 23,889,760.00 元购入福州软件园 G 区 7 号楼二至六层所致。10、无形资产增加的主要原因系新购置金碟 PLM 软件所致。11、其他非流动资产主要为预付装修项目款，包括室内装饰设计费及各种线材的预付款。（二）主要负债状况（二）主要负债状况单位：人民币元项目项目2013 年年 12 月月 31 日日2012 年年 12 月月 31 日日增减幅度增减幅度金额金额占总负占总负债比重债比重金额金额占总负占总负债比重债比重应付账款3,175,196.9114.02%1,650,293.0932.40%92.40%预收款项429,618.001.90%1,012,011.6019.87%-57.55%福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告16/93应付职工薪酬635,591.132.81%757,941.8814.88%-16.14%应交税费1,474,037.656.51%1,461,980.3828.70%0.82%其他应付款16,938,689.7874.77%211,796.854.16%7897.61%负债合计负债合计22,653,133.47100.00%5,094,023.80100.00%344.70%变动原因说明：1、应付帐款增加的主要原因系年度末未到采购结算期的应付款项增加所致。2、预收款项减少的主要原因系供货周期缩短，及时确认收入所致。3、其他应付款增加的主要原因系向福州软件园产业基地开发有限公司购买“福州软件园 G 区 7 号楼”余款 16,722,832.00 元未支付所致。(三三)经营状况分析经营状况分析报告期内公司收入构成、利润构成和利润来源情况，变动情况如下：单位：人民币元产品名称产品名称20132013 年度年度20122012 年度年度营业收入营业收入占比占比营业收入营业收入占比占比硬件产品23,526,093.0677.53%30,024,876.1493.36%软件开发6,647,529.8221.91%1,392,760.684.33%技术服务170,084.250.56%741,569.112.31%合计30,343,707.13100.00%32,159,205.93100.00%单位：人民币元产品名称产品名称20132013 年度年度20122012 年度年度毛利润毛利润占比占比毛利润毛利润占比占比硬件产品23,526,093.0669.66%30,024,876.1491.10%软件开发6,647,529.8229.45%1,392,760.685.37%技术服务170,084.250.89%741,569.113.53%合计30,343,707.13100.00%32,159,205.93100.00%单位：人民币元项目项目2013 年度年度2012 年度年度增减幅度增减幅度营业收入30,343,707.1332,159,205.93-5.65%福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告17/93营业成本11,233,686.7811,165,914.190.61%营业税金及附加367,382.28434,385.88-15.42%销售费用2,010,473.411,583,459.9426.97%管理费用11,686,484.439,932,590.2217.66%财务费用-13,127.28-17,352.85-24.35%资产减值损失452,711.00-804,226.58-156.29%投资收益364,948.82-1,981,775.75118.42%营业外收入2,200,650.024,956,476.25-55.60%营业外支出141.443,002.00-95.29%利润总额7,171,553.9112,836,133.63-44.13%所得税费用786,078.291,179,975.87-33.38%净利润6,385,475.6211,656,157.76-45.22%变动原因说明：1、营业收入较去年同期有小幅下降，主要原因是 2013 年的大额合同主要集中在第四季度签订，年末尚未完成项目验收所致。2、硬件产品、软件开发收入占比较去年同期变动主要原因是由于“索天快速公交自动售检票系统软件”研发完成，大额提升了公司的软件销售收入所致。3、硬件产品、软件开发毛利占比较去年同期变动主要原因是由于销售收入占比改变所致。4、销售费用增长的主要原因系人力成本及维护费用的增加所致。5、管理费用增长的主要原因系职工薪酬增加所致。6、资产减值损失增长的主要原因系尚末到结算期的应收帐款，及履约保证金和招标保证金增加所致。7、投资收益增长的主要原因系报告期内公司将持有的广东惠民 40%的股权，以 400 万元的价格转让给惠州百信佳集团有限公司。投资期间广东惠民处于亏损状态，前期已确认投资亏损。8、营业外收入减少的主要原因系公司 2012 年度收到并确认 2011 年度按照 财税2011100 号：关于软件产品增值税政策的通知 执行的退税款 185 万，加上 2012年度本年的增值税退税款合计 433 万，确认为营业外收入。9、所得税费用减少的主要原因系利润总额下降所致。10、净利润减少的主要原因系收入略有下降的同时，相应的成本和费用有所增加，主要系管理费用中的职工薪酬支出增加，应收款项、其他应收款的坏帐准备增加，及营业外收入中的增值税退税款的减少所致。福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告18/93（四）现金流量分析（四）现金流量分析单位：人民币元项目2013 年度2012 年度增减幅度经营活动产生的现金流量净额15,580,774.9012,666,208.8523.01%投资活动产生的现金流量净额-4,012,359.03-4,462,671.60-10.09%筹资活动产生的现金流量净额-7,500,000.00-现金及现金等价物净增加额4068415.878203537.25-50.41%变动原因说明：1、经营活动产生的现金流量净额增长主要系公司股东归还之前向公司的无息借款所致。2、筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系股利分配所致。三、三、主要控股参股公司经营情况及业绩分析主要控股参股公司经营情况及业绩分析1、报告期内公司的参股公司为福州市公共自行车运营管理有限公司，其具体情况如下：名称业务性质注册资本（万元）投资比例总资产（元）净资产(元)营业收入(元)净利润（元）福州市公共自行车公共自行车项目运营管理、停车场建设及管理1,00023.5%10,976,930.592,169,021.331,042,208.00-4,349,470.592011 年 6 月，考虑到城市公共自行车运维及相关衍生增值服务的市场潜力，公司斥资 235 万元与福州市鼓楼国有资产营运有限公司、福州永安停车场管理有限公司共同设立福州市公共自行车运营管理有限公司。计划发展以福州公共自行车运营管理有限公司为切入点的福建省内的公共自行车运维项目，以获取更高的收入与利润来源。2、公司控制的特殊目的主体情况不适用。四、四、报告期及以前年度定向发行募集资金使用情况报告期及以前年度定向发行募集资金使用情况2013 年度，公司未有在全国中小企业股份转让系统定向募集资金及使用募集资金行为。福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告19/93五、五、会计师事务所意见会计师事务所意见公司按照中国企业会计准则编制的截至 2013 年 12 月 31 日止的公司年度财务报表已经由福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。六、六、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明本年度无会计政策、会计估计或重大会计差错变更事项。七、七、公司持续经营能力的分析公司持续经营能力的分析公司专业致力于以智能卡为核心的城市一卡通等金融/非金融领域电子支付系统的规划、建设。经过十余年的发展，公司产品市场占有率较为稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理。报告期内，公司产品销售业务平稳。2013 年公司实现营业收入 3,034.37 万元，利润总额和净利润分别为 717.15 万、638.54 万元，实现持续盈利。公司具有持续经营能力，不存在影响持续经营的重大不利风险。八、八、公司未来发展的展望公司未来发展的展望（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势城市通卡行业存在广阔的市场发展空间，在中国人民银行关于推进金融 IC卡应用工作的意见、关于城市优先发展公共交通的指导意见及国家智慧城市试点暂行管理办法等相关政策的指导下，公司未来将重点关注其在互联互通、综合交通、金融 IC 卡、移动支付等领域以及延伸至后续技术维护、升级等增值服务方面的发展机遇。城市通卡行业未来的发展趋势主要体现在以下几个方面：（1）M1 卡向 CPU卡迁移，带来改造升级需求；（2）跨行业应用增多，助力新增长点；（3）跨区域合作增强，带动互联互通工程建设；（4）金融资源整合力度加大，拓宽企业发展空间（包括金融 IC 卡普及、第三方支付应用等方面）；（5）移动支付日渐兴起，助力移动 POS 大爆发。（二）（二）公司整体发展规划及目标公司整体发展规划及目标为配合上述整体发展规划的贯彻落实，公司已制定出如下两个维度的业务发展目标：1、丰富现有业务体系，拓展信息化增值服务，引导城市通卡业务的横向福建索天信息科技股份有限公司 2013 年年度报告20/93扩张；2、以城市公共自行车金融支付系统平台建设为依托，开展城市公共自行车运维及衍生性业务，实现业务的纵向发展。1、丰富现有业务体系，拓展信息化增值服务，引导城市通卡业务横向扩张、丰富现有业务体系，拓展信息化增值服务，引导城市通卡业务横向扩张（1）关注新领域的应用体系建设，丰富现有业务体系）关注新领域的应用体系建设，丰富现有业务体系凭借多年投身于“城市一卡通”领域所形成的技术积淀、经验积累及市场口碑，在此基础之上，公司未来的软硬件产品研发将主要围绕“城市通卡互联互通体系建设”、“交通一卡通应用体系建设”以及“金融 IC 卡应用体系建设”、“移动支付体系建设”等几个方面来推进。（2）深化区域合作，推进业务渗透）深化区域合作，推进业务渗透未来，公司一方面将持续关注新产品的开发，另一方面亦将通过区域合作的方式，切入更多的新市场，实现业务扩张。（3）发展信息化增值服务，扩充产品及服务的业务边界）发展信息化增值服务，扩充产品及服务的业务边界公司向信息化增值服务业务的拓展主要表现为在已有的业务基础之上为客户提供技术维护、升级、系统流程优化等服务。2、以城市公共自行车金融