430419_2013_三凯股份_2013年年度报告_2014-04-17.pdf

广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 1 证券代码：430419 证券简称：三凯股份 公告编号：2014-004 广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告（证券代码：430419）二 0 一四年四月 广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 2 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告经公司第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第七次会议审议通过。公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容不存在异议，不存在对年度报告内容真实性、准确性、完整性无法保证的情形。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2013年年度财务报表及附注进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 3 目目 录录 第一章 重要提示、目录和释义.1 目 录.3 释 义.5 重大风险提示.7 第二章 公司简介.8 第三章 主要会计数据和财务指标摘要.10 一、公司本年度主要财务数据.10 二、非经常性损益项目和金额（合并报表）.11 第四章 管理层讨论与分析.12 一、经营情况分析.12 二、报告期内公司财务状况、经营成果和现金流量分析.12 三、报告期内公司经营计划执行情况说明.15 四、公司持续经营能力分析.16 五、公司下一年度经营计划及目标.17 六、风险因素及应对措施.18 第五章 重要事项.20 一、重大诉讼、仲裁事项.20 二、对外担保事项.20 三、股东占用或转移公司的资金、资产及其他资源事项。.20 四、关联交易事项.20 五、收购、出售资产，对外投资以及企业合并事项.21 六、股权激励事项.21 七、承诺履行情况.21 八、公司资产被查封、扣押、冻结及资产抵押、质押情况.21 九、公司及董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人在报告期内处罚及整改情况.21 广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 4 第六章 股本变动及股东情况.22 一、报告期公司股本变动情况.22 二、公司持股情况.22 三、公司控股股东、实际控制人情况.23 四、公司股权结构图.23 第七章 董事、监事、高级管理人员以及核心员工情况.24 一、董事、监事、高级管理人员以及核心员工基本情况.24 二、董事、监事、高级管理人员及核心人员变动情况.24 三、公司员工情况.25 第八章 公司治理及内部控制.28 一、公司治理情况.28 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立性.31 三、公司内部控制的建立和健全情况.34 四、年度报告重大差错责任追究制度的建立和执行情况.34 第九章 财务报告.35 一、审计报告.35 二、财务报表.37 三、财务报表附注.45 广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 5 释释 义义 在2013年年度报告中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：公司、本公司、股份公司、三凯 指 广东三凯新材料股份有限公司 分公司 指 广东三凯新材料股份有限公司东莞市分公司 有限公司 指 东莞市三凯实业有限公司 股东会 指 东莞市三凯实业有限公司股东会 股东大会 指 广东三凯新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 广东三凯新材料股份有限公司董事会 监事会 指 广东三凯新材料股份有限公司监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商 指 东莞证券有限责任公司 报告期 指 2013年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东三凯新材料股份有限公司章程（2012年2月18日经股东大会通过，2013年7月10日经股东大会修订）公司章程（草案）指 广东三凯新材料股份有限公司章程（草案）“三会”议事规则 指 广东三凯新材料股份有限公司股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 中审亚太会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）ISO9001 指 ISO9000系列的组成部分，涵盖范围包括设计控制、管理责任、品质控制、采购、工序控制、不合规格产品的控制、更正及防止行动等 改性塑料 指 将通用高分子树脂通过物理的、化学的或两者兼有的方法，引入特定的添加剂，或改变树脂分子链结构，或形成互穿网络结构，或形成海岛结构等所获得的高分子树脂新材料。广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 6 通用塑料 指 用量大、用途广、成型性好、价格便宜的塑料。通用塑料有5 大品种，分别是聚乙烯（PE）、聚丙烯(PP)、聚氯乙烯(PVC)、聚苯乙烯(PS)和丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物（ABS）。纳米改性塑料 指 在通用塑料的基础上，经过填充、共混、增强加入纳米、功能材料等方法加工，提高了阻燃性、强度、抗冲击性、韧性、耐高温、耐寒、抗紫外线、抗静电等方面的性能的塑料制品。PVC 指 聚氯乙烯，英文名称为 Polyvinylchloride，是一种非结晶性材料，具有阻燃性、耐化学药品性、机械强度及电绝缘性良好等优点，主要应用于供水管道、家用管道、房屋墙板、商用机器壳体、电子产品包装、医疗器械、食品包装等。PE 指 聚乙烯，英文名称为Polyethylene，一种结晶材料，按聚合工艺的不同可分为HDPE 和LDPE，HDPE 具有高密度，抗张强度高，扭曲温度高，粘性以及化学稳定性等特性，主要用于塑料模具、电动工具等产品。LDPE 流动性较高，结晶度较HDPE 低，但其抗冲击强度比前者强。主要用于包装产品以及部分热流道模具产品等。PP 指 聚丙烯，英文名称为Polypropylene，是一种半结晶性材料，具有优良的抗吸湿性、抗酸碱腐蚀性、抗溶剂性、电性能优异，主要应用于汽车工业、器械、日用消费品等。PS 指 聚苯乙烯，英文名称为Polystyrene，是一种非结晶材料，具有优良的几何稳定性、热稳定性、透光特性、电绝缘特性以及微小吸湿性等，能够抵抗水及一般的酸碱盐。主要应用于产品包装、家用电器、电气等。ABS 指 丙烯腈-丁二烯-苯乙烯共聚物，英文名称为Acrylonitrile Butadiene Styrene，综合性能较好，抗冲击强度较高，化学性能稳定，电性能良好，主要应用于一般机械零件、减磨耐磨零件、传动零件和电讯零件。PA 指 聚酰胺，英文名称为Polyamide，具有很高的机械强度，耐热，摩擦系数低，耐磨损，自润滑性好，吸震性和消音性好，耐油，耐弱酸，耐碱和一般溶剂，电绝缘性好，有自熄性，无毒，无臭，耐候性好，主要应用于汽车、仪表、机械、电子、建筑、包装等，是用途最广的工程塑料之一。FDA 指 美国食品和药物管理局的简称。EN14372 指 欧盟 2005/84/EC 号指令对邻苯二甲酸酯的限制。注：本报告除特别说明外所有数值保留 2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 7 重大风险提示重大风险提示 1、营运资金不足的风险 2013 年公司经营活动产生的现金流量净额为-726,163.80 元。随着公司业务快速发展，对资金需求随之增加。如果公司没有良好的资金支持和较强的融资能力，正常的生产经营活动将会受到一定的影响。2、单一客户依赖风险 由于公司高端玩具 PVC 胶粒优势突出，质量检测优于欧盟 ROHS，REACH，FDA 及 ATBC（EN14372）等国际标准。报告期内，公司与东莞市新视野玩具有限公司保持有稳定的合作关系，向其销售高端玩具 PVC 胶粒，2013 年对其销售产品占营业总收入的比例为 60.96%，若该公司经营情况和资信状况发生变化，则将会影响公司的经营业绩，存在较大风险。3、政府补助收益对公司经营成果的影响风险 报告期内政府补助收益对公司经营成果的影响情况如下：（单位：元）项目 2013 年 政府补助收益 365,000.00 所得税率 25%税后政府补助 273,750.00 净利润 454,733.00 净利润占比 60.20%公司享受的各项政府补助主要是政府按照有关政策根据公司当年新产品研发和完成股份制改制工作给予的项目资助和奖金，对公司的技术研发和经营起到了良好的补充作用。如果这些优惠补助和奖励全部取消将会对公司经营成果产生一定影响。4、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人欧阳伟持有公司 5,100,000.00 股份，占公司股份总数的51.00%。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能存在实际控制人不当控制，损害公司和中小股东利益的风险。广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 8 第二章第二章 公司简介公司简介 一、一、公司名称 中文名称：广东三凯新材料股份有限公司 英文名称：Guangdong SanKai new metiral Co.,ltd.中文简称：三凯股份 二、公司法定代表人：欧阳伟 三、公司董事会秘书：李凯雄 联系地址：广东省东莞松山湖高新技术产业开发区图书馆B楼3楼301室 邮编：523808 电话：86-769-22890985 传真：86-769-22890986 电子邮箱： 四、公司注册地址：东莞松山湖高新技术产业开发区图书馆B楼3楼301室 办公地址：东莞松山湖高新技术产业开发区图书馆B楼3楼301室 邮编：523808 电话：86-769-22890985 传真：86-769-22890986 公司网址：http:/ 五、公司登载年度报告的指定信息披露平台的网址：http:/ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票公开转让情况 公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股票简称：三凯股份 股票代码：430419 挂牌时间：2014年1月24日 七、公司注册信息情况 广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 9 报告期内公司注册信息未发生变更情况，详情见刊载于全国股份转让系统公司指定的信息披露平台（）的广东三凯新材料股份有限公司公开转让说明书“第一节、基本情况”中“公司股权结构”的“（四）股本形成及其变化情况”。八、其他相关资料（一）公司聘请的年度内履行持续督导主办券商 主办券商的名称：东莞证券有限责任公司 主办券商办公地址：广东省东莞市莞城区可园南路1号金源中心（二）公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地点：北京市海淀区复兴路47号天行建大厦22-23层 签字会计师姓名：王兵、龚静伟 广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 10 第三章第三章 主要会计数据和财务指标摘要主要会计数据和财务指标摘要 一、公司本年度主要财务数据一、公司本年度主要财务数据（单位：元）项目 2013年度 2012年度 同比增减（%）营业收入 11,618,910.48 14,949,714.98-22.28 利润总额 585,806.96 1,580,931.22-62.95 归属于挂牌公司股东的净利润 454,733.00 1,171,986.69-61.20 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 210,179.37 39,152.78 436.82 经营活动产生的现金流量净额-726,163.80 873,693.03-183.11 加权平均净资产收益率（%）3.97%11.02%下降7.05个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.84%0.39%上升1.45个百分点 基本每股收益（元/股）0.0455 0.1172-61.18 扣非后每股收益（元/股）0.0210 0.0039 438.46 每股经营活动产生的现金流量净额-0.07 0.09-177.78 项目 2013年12月31日 2012年12月31日 同比增减（%）总资产 12,283,673.26 12,333,491.15-0.40 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0 归属于挂牌公司股东的净资产 11,675,295.24 11,220,562.24 4.05 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.12 4.46 注：1.净资产收益率、每股收益的计算公式参照公开发行证券的公司信息披:露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露执行。2.归属于挂牌公司股东的每股净资产=年度末归属于挂牌公司股东的净资产/年度末股份总数。广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 11 二、非经常性损益项目和金额二、非经常性损益项目和金额 （单位：元）项目 2013年度 非流动资产处置损益-38,734.65 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)365,000.00 其他营业外收支净额-193.85 非经营性损益总额 326,071.50 减：所得税影响数 81,517.87 非经营性损益净额 244,553.63 其中：归属于母公司股东的非经营性损益 244,553.63 归属于挂牌公司股东的净利润 454,733.00 归属于挂牌公司股东的扣除非经营性损益后的净利润 210,179.37 广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 12 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、经营情况分析一、经营情况分析 报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持一致，未发生重大变化。主要产品为PVC材料，包括：高端玩具PVC、注塑制品PVC、吹塑、吹瓶食品类PVC、)软管、管件类PVC等；纳米改性材料系列产品，包括医用生物聚氯乙烯材料、纳米改性PA66材料、纳米改性PA46材料、纳米改性ABS材料、纳米改性PC/ABS材料等 报告期内，销售呈下降趋势，主要是公司对销售部分低端产品的客户实行逐步的退出政策，转向中高端产品客户，因此占收入比例88.28%的PVC胶粒的销售受到影响，收入较2012年下降30.93%；占收入比例11.62%的改性工程塑料的销售大幅上升，增长1548.58%。研发方面，公司致力于改性技术的完善升级，纳米改性材料是公司未来两年的主要研发产品。报告期内，公司营业收入 11,618,910.48 元，较 2012 年下降 22.28%；归属于挂牌公司股东的净利润 454,733.00 元，较 2012 年下降 61.19%，原因分析：2012 年度获得政府补贴款，扣除非经常性损益后，归属于挂牌公司普通股股东的净利润较 2012 年增长 436.82%；基本每股收益 0.0455 元，较 2012 年下降61.19%；扣除非经常性损益后每股收益 0.021元，较 2012年增长 438.46%。报告期末，公司总资产为 12,283,673.26 元，同比减少 4.03%，归属于挂牌公司的净资产为 11,675,295.24 元，同比增加 4.05%。公司每股净资产 1.17 元，同比增加 4.05%。二、报告期内公司财务状况、经营成果和现金流量分析二、报告期内公司财务状况、经营成果和现金流量分析 1、报告期内公司主营业务收入和主营业务成本（单位：元）项目 2013 年度 毛利率 2012 年度 毛利率 广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 13 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 PVC 胶粒 10,269,038.68 7,697,713.80 25.04%14,867,834.22 11,396,488.79 23.35%改性工程塑料 1,349,871.80 948,017.77 29.77%81,880.76 39,791.16 51.40%合计 11,618,910.48 8,645,731.57 25.59%14,949,714.98 11,436,279.95 23.50%报告期内销售收入较2012年减少22.28%，其中PVC胶粒的销售受到影响，收入较2012年下降30.93%，改性工程塑料增长1548.58%。主要原因是报告期内公司对销售部分低端产品的客户实行逐步的退出政策，转向中高端产品客户，处于产品升级的转换期。2、报告期的主要资产情况分析（单位：元）项目 年末 年初 变动额 变动幅度 货币资金 1,590,797.70 3,415,038.88 -1,824,241.18 -53.42%应收账款 3,873,097.91 2,804,067.41 1,069,030.50 38.12%预付款项 665,926.10 0 665,926.10 -其他应收款 67,900.00 1,800,000.00 -1,732,100.00 -96.23%存货 2,257,935.79 2,178,135.38 79,800.41 3.66%流动资产合计 8,455,657.50 10,197,241.67 -1,741,584.17 -17.08%固定资产 3,632,178.29 1,875,876.11 1,756,302.18 93.63%无形资产 1,566.91 -1,566.91 -100.00%长期待摊费用 148,437.50 219,687.50 -71,250.00 -32.43%递延所得税资产 47,399.97 39,118.96 8,281.01 21.17%非流动资产合计 3,828,015.76 2,136,249.48 1,691,766.28 79.19%资产总计 12,283,673.26 12,333,491.15 -49,817.89 -0.40%本期资产的总体规模变动不大；流动资产减少，非流动资产增加，主要是产能逐步转换提升，添置设备所致。（1）报告期内公司货币资金较 2012 年度下降 53.42%，主要是公司购置固定资产。此外，放宽了部分主要客户的赊销信用期限。（2）报告期内公司其他应收款较 2012 年度减少 96.23%，主要是股东借款已全额归还。（3）报告期内公司应收账款较 2012 年度增加 38.12%，主要是公司放宽部分主要客户的信用期限，以争取更好的合作，导致应收账款回收周期拉长。（4）报告期内公司预付账款较 2012 年度增加 665,926.10 元，增加的款项主要是预付设备款。广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 14 （5）报告期内固定资产较 2012 年度增加 93.63%，主要是公司购置了熔融指数测定仪、150 双螺杆造料机等性生产设备，为今后的产能的转换升级作准备（6）报告期内公司长期待摊费用较 2012 年减少 32.43%，主要是厂房及实验室的摊销款，与年摊销比例相一致。3、报告期的主要负债情况分析（单位：元）项目 年末 年初 变动额 变动幅度 应付账款 395,629.25 664,734.93 -269,105.68 -40.48%应付职工薪酬 61,026.30 61,026.30 -0.00%应交税费 128,503.84 313,588.38 -185,084.54 -59.02%其他流动负债 23,218.63 73,579.30 -50,360.67 -68.44%流动负债合计 608,378.02 1,112,928.91 -504,550.89 -45.34%负债总计 608,378.02 1,112,928.91 -504,550.89 -45.34%（1）报告期内应付账款较 2012 年减少 40.48%，主要是公司业务开拓时期，为保证上游供应商的渠道畅顺并建立良好合作关系，加强对材料款的偿付。（2）报告期内应交税金较 2012 年减少 59.02%，主要是公司对企业所得税及时进行计提预缴，导致期末应交税金企业所得税大幅度下降。（3）报告期内其他流动负债较 2012 年减少 68.44%，主要是及时偿付租金和水电费所致。4、报告期的费用分析（单位：元）项目 2013 年度 2012 年度 变动额 变动幅度 销售费用 342,472.96 287,782.47 54,690.49 19.00%管理费用 2,302,344.03 3,032,119.37 -729,775.34 -24.07%财务费用 -2,572.67 -5,957.83 3,385.16 -56.82%费用合计 2,642,244.32 3,313,944.01 -671,699.69 -20.27%报告期公司整体变动较大主要是管理费用变动较大，较 2012 年减少24.07%，主要是公司 2012 年发生了 60.5万的股改费用所致。5、报告期现金流量分析（单位：元）广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 15 项目 2013 年度 2012年度 变动额 变动幅度 经营活动产生的现金流量净额-726,163.80 873,693.03-1,599,856.83-183.11%投资活动产生的现金流量净额-2,898,077.38-330,790.46-2,567,286.92-776.11%筹资活动产生的现金流量净额 1,800,000.00-1,800,000.00 3,600,000.00-200.00%五、现金及现金等价物净增加额-1,824,241.18-1,257,097.43-567,143.75 45.12%（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额较 2012 年减少 183.11%，主要是公司放宽了部分主要客户的赊销信用期限，导致销售商品、提供劳务收到的现金回收减少，与应收款增加相一致；公司业务开拓时期，为保证上游供应商的渠道畅顺，并建立良好合作关系，加强对材料款的偿付，与应付账款的增加相一致。（2）报告期内投资活动产生的现金流量净额较 2012 年减少 776.11%，主要是公司本年度购进固定资产所致，与固定资产增加，预付设备款的增加趋势相一致。（3）报告期筹资活动产生的现金流量净额较 2012 年的变动主要是归还股东借款所致。6、控股子公司、参股子公司经营状况 无。7、公司定向发行募集资金使用情况 本年度及以前年度，公司未定向发行股票，不存在使用募集资金的情况。8、会计师事务所审计意见 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2013年年度财务报告进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。9、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 报告期内，公司未进行会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。三、报告期内公司经营计划执行情况说明三、报告期内公司经营计划执行情况说明 报告期内，公司经营计划执行如下：广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 16 1.继续完善和再研发生物医用聚氯化乙烯材料和纳米改性材料。2.完成了电子商务平台的建立，充分对公司发展和产品信息进行整体展示。同时通过阿里巴巴商务网站发布公司及产品信息，为生物医用聚氯化乙烯材料和纳米改性材料等产品打开市场格局做好准备。3.公司已对已有员工进行加强，通过内外部培训提高人员的综合素质。公司将进一步加强组建、完善营销团队；售后与研发相结合，做好产品质量和售后服务。四、公司持续经营能力分析四、公司持续经营能力分析 随着国家宏观政策的积极引导，新材料对材料工业结构调整和升级换代的带动作用进一步增强，带动公司进一步发展。报告期内，公司营业收入、资产状况良好，资产负债率保持在正常范围内，会计政策和会计估计积极稳健，公司各项管理制度趋于完善且能够得到有效的实施，人员结构稳定、配比合理，在可预见的将来，公司将按照当前的规模和状态继续经营下去，不会停业，也不会大规模消减业务，不存在清算（包括破产）的风险，也不存在出售重大资产风险。公司财务状况良好，但由于公司对销售部分低端产品的客户实行逐步的退出政策，转向中高端产品客户，处于产品升级的转换期，因此报告期内销售收入为11,618,910.48元，较2012年减少22.28%，实现净利润454,733.00元，较2012年下降61.19%。扣除非经常性损益后，归属于挂牌公司普通股股东的净利润达到210,179.38元，较 2012年度增加171,026.59元。报告期末不存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债，不存在大股东长期占用巨额资金的情形。公司资产状况良好。报告期末，公司资产中 68.83%属于流动资产，可变现能力强。在资产负债表日不存在较大的损失或现金流问题，或者大量出售固定资产的情形，期末不存在大量长期未作处理的不良资产。公司报告期内固定资产较 2012 年增加 1,756,302.18 元，属购置生产性及日常经营性固定资产，用以未来提升产能，为扩大公司经营规模做准备，增强公司的可持续经营能力。广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 17 公司经营状况良好，日常运作正常，内部治理结构完善，不存在异常的经营风险。报告期内以及期后不存在关键管理人员离职、人力资源或重要的原材料短缺、主导产品不符合国家产业政策、过于依赖少数正处于衰退期的产品、出现非常成功的竞争者或者失去重要的市场、特许权、许可证或主要的供应商等经营风险，也不存在未能遵循资本或其他法律法规要求、异常原因导致停工、停产、针对企业的未决法律诉讼，可能导致企业无法负担的赔偿以及法律法规或政府政策的改变可能使企业的经营陷入困境等潜在的经营风险。公司的规章制度能够得到有效的实施，公司经营计划能够有效执行。如以上因素或者事项发生变化，将对公司的持续经营产生相应影响，但随着进一步发展，公司的风险抵抗能力也会进一步增强，公司也将进一步完善治理结构和管理体系，加强经营决策的科学性和透明性，减小不确定因素对公司持续经营的影响。五、公司下一年度经营计划及目标五、公司下一年度经营计划及目标（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势 随着我国从塑料制品大国到塑料制品强国进程的加快及全球的产业转移，我国已经成为全球最具影响力、发展最快的改性塑料研究、生产和消费市场之一。据统计，目前我国改性塑料消费量占塑料总消费量的 7%左右，预计到 2015年将达到 10%左右，而目前世界平均水平为 20%左右，我国改性塑料市场具有巨大的发展潜力。（二）经营计划或目标（二）经营计划或目标 1、产品技术研发计划 公司未来将在生物医用聚氯乙烯材料和纳米改性材料的完善和再研发；公司于 2014 年 6 月 1日起建立 3D打印材料研发团队。生物医用聚氯乙烯塑料研发的重点在于：通过复配合适的非邻苯二甲酸酯类 PVC 专用增塑剂解决生物医用聚氯乙烯塑料含邻苯二甲酸酯类的问题，同时做到不影响产品的透明性；纳米改性材料研发的重点在于通过复配改性剂和表面处理剂解决纳米材料在树脂中不能相容的的问题和团聚问题，从而制得满足高性能需求的纳米复合材料。2、营销计划 广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 18 公司未来一方面将完善电子商务平台，对公司发展和产品信息进行整体展示；同时通过阿里巴巴等商务网站发布公司及产品信息；另一方面对华北的改性材料市场进行拓展，为生物医用聚氯乙烯材料和纳米改性材料等产品打开市场格局做准备。3、人才计划 公司一方面对已有的人员团队进行加强，通过内外部培训提高已有人员的综合素质；另一方面计划引进技术研发工程师，协助公司将现有工艺流程、产品品质和售后服务进行完善。4、融资计划 公司将通过各种融资平台，根据公司生产经营所需和研发项目所需进行多元化融资 1000万元。公司为实现 上述经营计划或目标，公司董事会、监事会负责以上经营计划的实施和监督。（三）不确定性因素（三）不确定性因素 本公司研发、产销的产品依据市场变化而带来不确定因素影响。六、风险因素及应对措施六、风险因素及应对措施 1、营运资金不足的风险 2013 公司经营活动产生的现金流量净额为-726,163.80 元。随着公司业务快速发展，对资金需求随之增加。因此，如果公司没有良好的资金支持和较强的融资能力，正常的生产经营活动将会受到一定的影响。应对措施：公司将通过定向发行股票、银行借款等方式融入资金，解决公司建设资金和流动资金不足，并加强资金管理，提高资金运用效率，保证公司生产经营不受影响。2、单一客户依赖风险 由于公司高端玩具 PVC 胶粒优势突出，质量检测优于欧盟 ROHS，REACH，FDA 及 ATBC（EN14372）等国际标准。报告期内，公司与东莞市新视野玩具有限公司保持有稳定的合作关系，向其销售高端玩具 PVC 胶粒，2013年对其销售产品占营业总收入的比例为 60.96%，若该公司经营情况和资信状况发生变化，则将会影响公司的经营业绩，存在较大风险。广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 19 应对措施：公司已开始把销售注意力投放于医疗 PVC 产品的应用，开拓新的市场，并通过研发，开发出更多种类产品，通过增强产品面，增加销售客户面。3、政府补助收益对公司经营成果的影响风险 报告期内政府补助收益对公司经营成果的影响情况如下：（单位：元）项目 2013 年 政府补助收益 365,000.00 所得税率 25%税后政府补助 273,750.00 净利润 454,733.00 净利润占比 60.20%公司享受的各项政府补助主要是政府按照有关政策根据公司当年新产品研发和完成股份制改制工作给予的项目资助和奖金，对公司的技术研发和经营起到了良好的补充作用。如果这些优惠补助和奖励全部取消将会对公司经营成果产生一定影响。应对措施：公司扩大日常经营规模的增长面，降低对政府补助的依赖。4、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人欧阳伟持有公司 5,100,000.00 股份，占公司股份总数的51.00%。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能存在实际控制人不当控制，损害公司和中小股东利益的风险。应对措施：公司将积极引进战略投资者 广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 20 第五章第五章 重要事项重要事项 一、一、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。二、二、对外担保事项对外担保事项 本年度公司无对外担保事项，无为股东、实际控制人及其关联方提供担保的事项，不存在尚未履行完毕的担保合同，不存在违规担保的情形。三、三、股东占用或转移公司的资金、资产及其他资源事项。股东占用或转移公司的资金、资产及其他资源事项。截至2013年6月30日控股股东、实际控制人欧阳伟向公司借款2,580,170.00元，截至2013年9月13日上述借款已经全部归还 四、四、关联交易事项关联交易事项 1、本年度公司未发生日常性关联交易。2、本年度公司发生的偶发性关联交易为以二手车交易市场价格购买股东郑云凤奥迪牌轿车。关联方名称 发生时间 采购商品 金额（元/含税）郑云凤 2013 年 6月 25 日 奥迪轿车 130,000.00 根据公司提供的二手车销售统一发票等，该车系公司股东郑云凤于2007年12月4日购买，购置金额为510,170.00元（含税）。公司总经理根据公司经营及发展需要，决定按二手车交易市场价格130,000.00元受让该车辆。公司第一届监事会于2013年7月22日召开的第五次会议，审议通过了关于检查公司按二手车交易市场价格受让股东郑云凤奥迪牌轿车之交易的议案，认为公司按二手车交易市场价格受让股东郑云凤奥迪牌轿车之交易不损害公司及股东的利益，不违反法律、行政法规以及公司章程和相关制度的规定。广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 21 五、五、收购、出售资产，对外投资以及企业合并事项收购、出售资产，对外投资以及企业合并事项 本年度报告期内，公司不存在收购、出售资产，对外投资以及企业合并事项。六、六、股权激励事项股权激励事项 报告期内，公司无股权激励计划，不存在未实施完毕的股权激励计划。七、七、承诺履行情况承诺履行情况 为避免同业竞争，公司股东、董事、监事、高级管理人员以及广东正康生物科技有限公司出具了避免同业竞争的承诺函，报告期内，不存在同业竞争的情形。八、八、公司资产被查封、扣押、冻结及资产抵押、质押情况公司资产被查封、扣押、冻结及资产抵押、质押情况 报告期内，公司未发生资产被查封、扣押、冻结及资产抵押、质押事项。九、九、公司及董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制公司及董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人在报告期内处罚及整改情况人在报告期内处罚及整改情况 报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监理会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选择，或收到对公司生产经营有重大影响的其他行政管理部门处罚及全国股份转让系统公司公开谴责的情形。广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 22 第六章第六章 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 一、一、报告期公司股本变动情况报告期公司股本变动情况 报告期内公司股本结构如下 表所示：（单位：股）股份性质 期初 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件的股份 控股股东、实际控制人 1,275,000 12.75%其他 2,300,000 23%无限售条件的股份合计 3,575,000 35.75%有限售条件的股份 控股股东、实际控制人 10,000,000 100%3,825,000 38.25 其他-2,600,000 26%有限售条件的股份合计 10,000,000 100%6,425,000 64.25%总股本 10,000,000 100%10,000,000 100%股东总数 2 2 二二、公司持股情况公司持股情况（一）（一）股东总数情况股东总数情况 截至2013年12月31日，公司共有股东2个，全部为自然人股东。（二）（二）报告期末公司前十名股东持股情况报告期末公司前十名股东持股情况 截至2013年12月31日，公司前十名股东持股情况如下表所示：（单位：股）序号 股东姓名 股东性质 期初持股数 期内增减 期末持股数 期末持股比例 限售股份数 无限售股份数 质押或冻结的股份数量 1 欧阳伟 境内自然人 9,000,000-3,900,000 5,100,000 51%3,825,000 1,275,000 0 2 郑云凤 境内自然人 1,000,000 3,900,000 4,900,000 49%2,600,000 2,300,000 0 广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 23 合计 10,000,000 0 10,000,000 100%6,425,000 3,575,000 0 三、三、公司控股公司控股股东、股东、实际控制人情况实际控制人情况 公司的控股股东、实际控制人均为欧阳伟，与首次披露信息无异，详情见广东三凯新材料股份有限公司公开转让说明书“第一节、基本情况”中“三、公司股权结构”的“（二）控股股东、实际控制人基本情况”四、公司股权结构图四、公司股权结构图 欧阳伟 51%郑云凤 49%广东三凯新材料股份有限公司 广东三凯新材料股份有限公司 2013 年年度报告 24 第七章第七章 董事、监事、高级管理人员以及核心员工情况董事、监事、高级管理人员以及核心员工情况 一、一、董事、监事、高级管理人员以及核心员工基本情况董事、监事、高级管理人员以及核心员工基本情况 公司现任董事、监事、高级管理人员以及核心员工情况如下：（单位：万股）股东名称 职务 任职期限 期初持股数量 期末持股数量 本期增减情况 期末持股比例（%）欧阳伟 董事长、总经理、核心技术人员 2012.022015.02 900.00 510.00-390.00 51.00 郑国发 董事 2012.022015.02 0.00 0.00 0.00 0.00 阳娜 董事 201