430693_2013_恒力液压_2013年年度报告_2014-04-25.pdf

股份代码 430693 股份简称 恒力液压 公告编号 2014-03 宁波恒力液压股份有限公司宁波恒力液压股份有限公司 20132013 年度报告年度报告 二零一四年四月二零一四年四月 宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 重要重要声明与声明与提示提示 一、公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所一、公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。准确性和完整性承担个别及连带责任。二、公司董事长二、公司董事长叶志华叶志华、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人徐军蓓徐军蓓、会计机构负责人会计机构负责人俞存飞俞存飞声明并保证年度报告中财务报告的真实、完整。声明并保证年度报告中财务报告的真实、完整。三、三、公司公司 2012013 3 年度财务报告经年度财务报告经北京兴华会计师事务所北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙特殊普通合伙)审计，并审计，并出具标准无保留意见的审计报告。出具标准无保留意见的审计报告。四、公司四、公司 2012013 3 年年度报告经公司第年年度报告经公司第二二届董事会第届董事会第二二次会议审议通过。次会议审议通过。宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 目目 录录 释 义.1 第一章 重大风险提示.2 第二章 公司基本情况.6 第三章 主要会计数据和财务指标.8 第四章 管理层讨论与分析.10 第五章 重大事项.21 第六章 股本变动及股东情况.25 第七章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.28 第八章 公司治理及内部控制.33 第九章 财务报告.40 第十章 备查文件.109 1 释释 义义 本年报中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：公司、本公司、股份公司、恒力液压、恒力股份 指 宁波恒力液压股份有限公司 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统，是经国务院批准设立的全国性证券交易场所 主办券商、南京证券 指 南京证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）维新科技 指 宁波高新区维新科技有限公司，系公司法人股东 海泰船舶 指 宁波海泰船舶设备有限公司，系恒力液压参股企业 公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌转让 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 液压元件 指 液压系统的动力元件，主要包括液压泵及液压马达。其作用是将原动机的机械能转换成液体的压力能，它向整个液压系统提供动力 液压装备 指 一种以液体为工作介质，根据帕斯卡原理制成的用于传递能量以实现各种工艺的机器。液压机一般由本机（主机）、动力系统及液压控制系统三部分组成 液压系统 指 以油液作为工作介质，利用油液的压力能并通过控制阀门等附件操纵液压执行机构工作的整套装置 试验台 指 用以测试实验液压泵、液压马达系统性能、可靠性等技术参数指标及检验产品质量的设备 宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 2 第一第一章章 重大风险提示重大风险提示 公司特别提示投资者应对以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注：一、一、实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 公司控股股东叶志华直接持有公司 75%的股份，并通过维新科技间接持有公司 15%的股份，同时叶志华任公司董事长兼总经理，为公司实际控制人。因此，如果叶志华利用其实际控制人地位对公司的发展战略、生产经营、人事决策等进行不当控制，将可能影响到公司和其他股东利益。二、公司治理风险二、公司治理风险 公司于 2010 年底由恒力有限整体变更设立后，依法建立健全法人治理结构，制定了适合公司目前发展阶段的内部控制体系。公司进入全国中小企业股份公开转让系统后，将对公司治理及内控体系提出更高的要求。公司管理层需要加强新制度的执行力度以满足未来发展需要；同时，随着公司业务的快速发展，需要在经营过程中进一步完善公司治理结构和内部控制体系，以增强企业的抗风险能力。因此，公司可能存在治理结构和内部控制体系不能较好地适应发展需要而引致的风险，从而对公司的经营产生不利影响。三三、市场风险市场风险 公司产品用量较大的下游行业中，工程机械行业产销量增速出现下滑，冶金行业、船舶行业等均为产能过剩情况较为严重的行业。下游行业的景气度下降会降低对本行业产品的需求。公司高压轴向柱塞泵处于国际领先技术水平，复合材料液压机应用市场需求处于上升期。在全球经济缓慢复苏的形势下，下游主机厂商出于降低成本的考虑，会减少进口，增加具有价格竞争力且有质量保证和技术优势的国内同类产品的采购，有利于提升公司的经营业绩。然而，下游行业变化宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 3 仍存在不确定性，可能对本行业发展带来不利影响。四四、固定资产大幅增长引致的风险、固定资产大幅增长引致的风险 公司本年度进行新厂区建设的同时，加大设备更新力度。随着新厂区完工投入使用，固定资产原值由 2012 年期末的 33,882,401.96 元，大幅增长至 2013年 129,825,337.71 元，增长 95,942,935.75 元，增幅达 283.16%，公司存在因为固定资产折旧大量增加而导致利润下滑的风险。此外，固定资产大幅增加，也加大了公司固定资产管理成本。五五、非经常性损益引致利非经常性损益引致利润波动的风险润波动的风险 公司 2012 年、2013 年营业利润分别为 1,677,804.04 元、303,353.08 元，同期净利润分别为 1,096,200.40 元、1,537,061.83 元，同期扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为 2,942,761.79 元、638,897.30 元；非经常性损益对利润的影响较大，造成净利润水平的大幅波动，进而影响利润分配。随着工厂搬迁完成，固定资产处置等形成的非经常性损益会大幅减少，然而公司未来仍将存在非经常性的收入及支出，会引致公司利润波动的风险。项目项目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 营业利润（元）303,353.08 1,677,804.04 利润总额（元）1,949,872.07 1,027,504.27 净利润（元）1,537,061.83 1,096,200.40 非经常性损益净额（元）898,164.53-1,846,561.39 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（元）638,897.30 2,942,761.79 六六、税收优惠变动风险税收优惠变动风险 2013年公司为宁波市社会福利企业。根据国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会等相关文件规定，公司享有限额即征即退增值税优惠政策。随着公司逐步向高科技、创新型企业发展，能够为残疾人提供的工作岗位越来越少。2014宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 4 年2月3日，公司向主管部门提出注销社会福利企业资格的申请并于2014年2月13日取得主管部门同意。自此，公司不再享受该项优惠政策，可能会对经营业绩产生不利影响。另外，公司于2012年通过高新技术企业的复审，获得高新技术企业认定，享受15%的所得税优惠税率，未来如果公司不能持续满足高新技术企业认定条件，不能享受优惠税率，将会影响企业的净利润水平。七七、偿债风险、偿债风险 公司 2012 年 12 月 31 日及 2013 年 12 月 31 日资产负债率（母公司）分别为75.94%、77.46%，除去政策性搬迁补助的影响，资产负债率（母公司）为 53.32%和 56.81%。如果公司出现收益质量下降、不能合理的控制投资规模等情况，则会加大现金流压力，引致偿债风险。八、武器装备科研生产资质引致的经营风险八、武器装备科研生产资质引致的经营风险 公司于 2013 年 7 月 17 日、2013 年 12 月 29 日相继获得了三级保密资格单位证书和武器装备科研生产许可证，可以承接秘密级军品业务。根据相关法律法规规定，公司必须建立严格的军用标准体系、保密体系，以满足武器装备生产的要求。较高标准的质量体系、保密体系虽然提升了公司整体管理水平、质量控制水平和保密素质，但如果未来出现涉密信息泄露、产品质量不能满足军标要求等情况，则可能导致公司失去武器装备生产许可资质，对公司的经营产生不利影响。九、税收优惠被追缴的风险九、税收优惠被追缴的风险 公司前身是设立于1993年8月20日的江东区东胜钢模租赁公司，为江东区民政局批准设立的集体性质民政福利企业。根据宁波市政府出具的宁波市政府关于对宁波恒力液压股份有限公司资产权属变动合法性的批复（甬政发【2014】8号），公司自设立之日起即无任何集体资产，实为挂靠集体的私营企业。虽然根据 财政部、国家税务总局关于调整完善现行福利企业税收优惠政策试点工作的宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 5 通知（财税【2006】111号）的相关规定，自2006年7月1日浙江省社会福利企业认定不再区分所有制形式。然而，上述期间内公司按照集体性质民政福利企业享受的税收优惠，仍然存在被税务机关追缴的风险。本公司实际控制人做出承诺，公司因在全国中小企业股份转让系统挂牌前的税务问题被行政处罚或追缴，由此产生的一切损失皆由公司实际控制人承担。宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 6 第第二二章章 公司基本情况公司基本情况 一、公司一、公司概览概览 二二、公司注册、公司注册及及变更情况变更情况 公司首次注册日期 1993 年 9 月 23 日 公司变更为股份有限公司日期 2010 年 9 月 25 日 公司首次注册机关 宁波市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 330215000002602 税务登记证号码 33020114420378X 组织机构代码证号码 14420378-X 三三、其他有关资料、其他有关资料 公司聘请的年度内履行持续督导职责的主办券商名称 南京证券股份有限公司 中文名称：宁波恒力液压股份有限公司 中文简称：恒力液压 英文名称 Ningbo Hilead Hydraulic Co.Ltd 法定代表人 叶志华 信息披露负责人 王静芝 住所 宁波高新区清逸路7号 电话 0574-55876868-6610 传真 0574-87904099 互联网网址 E-mail地址 公司登载年度报告的指定信息披露平台： 公司年度报告备置地点 公司董事秘书办公室 公司股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 股票简称 恒力液压 股票代码 430693 挂牌时间 2014 年 4 月 10 日 宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 7 主办券商办公地址 江苏省南京市大钟亭 8 号 公司聘请的会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 2201 室 经办注册会计师 王道仁、刘鹏云 四四、运营概况运营概况 股份公司成立时间 2010 年 12 月 30 日 挂牌时间 2014 年 4 月 10 日 行业分类 液压机械及元件制造业 经营范围 液压设备、液压配件、液压系统的制造、加工；自营和代理各类货物和技术进出口业务，但国家限定和禁止进出口的货物和技术除外 主要业务 液压元件、液压装备、液压系统的研发、设计和制造 总股本 1,000万股 无限售条件的股份数量 262.5 万股 控股股东 叶志华、叶维本、宁波高新区维新科技有限公司 实际控制人 叶志华（持股公司 75%，并通过维新科技间接持有公司股份15%）截止到报告期末股东人数 3 人 截止到报告期末员工人数 133 人 是否拥有高新技术企业资格 是 其他重要经营资质 公司不存在特许经营权；公司经营不属于业务行政许可或资质管理范畴。公司具备武器装备生产许可资质。宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 8 第第三三章章 主要主要会计数据和财务指标会计数据和财务指标 一、公司近两年主要会计数据和财务指标一、公司近两年主要会计数据和财务指标 项目 本期 上年同期 变动比例（%）营业收入（元）40,900,473.73 47,813,868.13-14.46%利润总额（元）1,949,872.07 1,027,504.27 89.77%归属于挂牌公司股东的净利润（元）1,537,061.83 1,096,200.40 40.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）638,897.3 2,942,761.79-78.29%经营活动产生的现金流量净额（元）-5,865,808.50 13,256,499.93-144.25%基本每股收益（元/股）0.15 0.11 36.36%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.59 1.33-144.36%项目 本期末 上期末 变动比例（%）总资产（元）191,266,010.34 176,698,133.52 8.24%股东权益（元）44,057,387.96 42,520,326.13 3.61%归属于挂牌公司股东的净资产（元）44,057,387.96 42,520,326.13 3.61%归属于挂牌公司股东每股净资产（元/股）4.41 4.25 3.76%净资产收益率（%）3.55 2.61 36.02%股本（元）10,000,000 10,000,000-注：净资产收益率和每股收益是根据公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）的相关规定计算；二、二、本年度内公司非经常性损益项目和金额本年度内公司非经常性损益项目和金额 按照中国证监会 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）的要求，本公司非经常性损益如下：项目 2013 年度 2012 年度 非流动资产处置损益-2,398,513.45 计入当期损益的政府补助 1,081,664.15 295,490.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-25,000.00-69,402.56 小计 1,056,664.15-2,172,425.16 宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 9 项目 2013 年度 2012 年度 减：所得税影响额 158,499.62-325,863.77 合计 898,164.53-1,846,561.39 宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 10 第四第四章章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、本年度本年度公司公司经营经营情况情况回顾回顾 公司一直专注于液压元件、液压装备及液压系统的研发、生产、制造及其技术服务。截至 2013 年 12 月 31 日，公司注册资本 10,000,000 元，总资产为191,266,010.34 元，净资产为 44,057,387.96 元。2013 年，公司实现营业收入 40,900,473.73 元，利润总额 1,949,872.07 元，净利润 1,537,061.83 元。（一）（一）各板块业务各板块业务中中液压系统液压系统业务实现业务实现了了较快较快增长增长 由于受到整体经济景气度下滑、公司新厂区建设、旧工厂拆迁等影响，公司2013 年实现销售收入 40,900,473.73 元，较上年下滑 14.46%。其中，液压元件板块实现销售收入 12,695,855.99 元，液压装备的销售收入为 16,417,948.75元；毛利率较高的液压系统本年度增长较快，实现销售收入为 9,294,957.18 元，较上年增涨 6,241,611.16 元，增幅 204.42%，成为公司新的收入增长点。公司始终以为国防工业打造坚实后盾为己任，持续加强产品质量控制，紧密结合军工科研生产，引进并实施 GJB9001B-2009 质量管理体系，全面启动各项军工资格认证和审查工作，使公司的发展跃上新台阶。2013 年 6 月中旬，公司顺利通过了省军工保密资格审查认证委的现场检查；11 月初，通过了省国防科工办组织的武器装备科研生产许可现场审查；于 2013 年 7 月 17 日获得三级保密资格单位证书以及于 2013 年 12 月 29 日获得武器装备生产许可证。公司提供的军品，主要为各类液压系统。因此，在获得了军品科研生产资质后，预计 2014 年液压系统收入将持续提升。（二）新厂区顺利启用（二）新厂区顺利启用、装备水平获得提升、装备水平获得提升 本年度，公司新厂区建设完成，装修顺利收尾，恒力大楼正式启用。新厂区位于宁波国家高新区，占地 21,884.00 平米，生产办公用房共 26,224 平方米。同时，公司对数台各型试验台升级改造，加强产品质量保障；新增 CROMA8106三坐标测量机、KN2-150-6 井式氮化炉、YLD600PA 油冷却机、超声波清洗机等设备，配备了如大型数控落地镗、加工中心、高精度磨床等大型数控设备，加大了宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 11 公司金工、热处理生产技术改造，提高了公司产品生产能力，升级了产品工艺水平，提升了公司的生产效率，降低了公司的生产成本。生产条件的改善，为公司可持续发展提供硬件支持。（三三）新新产品产品研发研发及专利申报及专利申报 2013 年度，公司持续加大研发投入，完成专利申报共计 14 项，其中发明专利 5 项。公司研发电控多功能复合比例变量轴向柱塞泵、电控比例变量轴向柱塞泵、HLA4VSO355DR、500DR 等多型号轴向柱塞泵以增加公司产品的市场竞争力，有力保障了公司的稳定持续发展。其中 HLA4VSO250DFE1 电子泵开启了数字液压泵新纪元，根据查新报告显示为国内首创。（四）广泛开展（四）广泛开展产学研产学研合作合作 公司加大与上海 704 船舶研究所、浙江大学、燕山大学、中国重型机械研究院、马鞍山设计院、中冶华天等国内液压权威科研机构深度合作的力度，提高了公司的技术水平，对公司经营产生积极影响。其中与燕山大学联合开展的“液压泵可靠性评估办法及多机并行节能型试验装置”项目获得中国液压气动密封行业协会、北京自动化研究所、浙江大学、江苏大学流体动力与机电系统国家重点实验室等来自国内权威机构的委员会一致评定该研究具备独创性、已达国际领先水平，于 2013 年 12 月 5 日获得河北省科学技术成果证书。该实验实现国内首次HLA4V 柱塞泵 2000 小时不间断运行可靠性试验，对自主发展我国液压事业有重要意义，对提升高端液压泵性能和品质产生卓越深远影响。（五）（五）加快加快市场市场区域区域及及渠道渠道建设建设 在区域市场推广方面，公司在稳步发展浙江、上海、江苏、陕西、福建、辽宁、山东等固有市场的基础上，加强了营销团队建设，积极拓展了江西、湖南、湖北、广西、安徽、河南等区域市场，优化了公司产品的市场结构。在营销渠道建设方面，公司维系了与众多国内具有影响力的客户友好的合作关系。除与冶金、钢铁行业的沙钢、本钢等持续不断的加深合作以外，公司还在锻压设备、船舶装备等领域不断拓展新客户，扩展公司产品的使用范围，打破中国企业对国外进口产品的依赖。2013 年 10 月，公司参展 PTC 工程机械展，向国内外客户充分展示了恒力液压产品的优异性能，扩大了企业知名度与影响力。宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 12 2013 年 10 月 14 日，2013 年度慧聪网中国工程机械行业十大评选中，恒力液压 HLA4VTG90HW 柱塞泵获得“2013 十大起重、桩工及路面机械配套产品奖。二二、行业发展、周期波动等情况对公司经营的影响、行业发展、周期波动等情况对公司经营的影响 随着长期的发展与完善，液压技术已发展成为包括传动、控制和检测在内的一门完整的自动化技术，液压技术的应用程度已成为衡量一个国家工业发展水平的重要标志。发达国家 90%的数控加工中心、95%以上的自动生产线以及 95%的工程机械都采用了液压技术，并且随着液压技术不断向高压、大流量、集成化发展，其应用的范围还将不断得到扩展。2012 年我国液压件行业总产值 553 亿元预计至 2015 年总产值将达 750 亿元，行业前景广阔。然而，从全球范围内来看，受经济危机影响，经济状况仍处于缓慢的复苏期；从国内的情况来看，我国制造业正经历全面的产业结构调整和产业升级。切实提高自主创新能力、转变经济增长方式，成为国家经济发展战略和社会共识。虽然受全球经济持续性波动影响，公司营业收入有所下降。但是在我国经济的持续快速增长和装备制造业转型升级的需求带动下，公司所处行业为机械行业的基础元件行业，随着经济复苏将先于整体的经济复苏。在这个机遇与挑战并存的时节点，公司将一如既往地致力于巩固企业的行业地位，树立良好企业形象，提高企业竞争力，优化业务结构以适应经济周期性波动。三三、公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响、公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 本年度公司商业模式并无重大变化。其详细情况参见宁波恒力液压股份有限公司公开转让说明书之“第二节公司业务”之“六、公司的商业模式”。四四、报告期主要财务数据分析和说明、报告期主要财务数据分析和说明（一）一）公司主营业务收入和主营业务成本公司主营业务收入和主营业务成本分析分析 单位：元 2013 年度 2012 年度 宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 13 主营业务收入 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 液压元件 12,695,855.99 8995602.76 29.15%13,192,401.32 9484969.48 28.10%液压装备 16,417,948.75 11533722.24 29.75%29,754,916.19 20516159.31 31.05%液压系统 9,294,957.18 3115827.21 66.48%3,053,346.02 1492433.8 51.12%其他 2,159,074.80 736425.41 65.89%1,585,204.60 880326.81 44.47%合计 40,567,836.67 24381577.62 39.90%47,585,868.13 32373889.4 31.97%因受宏观经济态势及企业搬迁影响，2013年度公司实现主营业务收入40,567,836.67元，较上一年度下降了14.46%。其中液压元件收入与上一年度基本持平，液压装备收入下降较大，降幅达到44.82%，而液压系统收入较上一年度增长了6,241,611.16元，增幅为204.42%。液压系统保持了较高的毛利率，并且从上一年度的51.12%上升到66.48%，主要原因是本年度液压系统个性化订单增多，产品附加值较高所致。2013年公司获得武器装备生产许可证，预计2014年液压系统营业收入将持续增长。（二二）公司公司主要主要资产资产变动情况变动情况分析分析 单位单位：元：元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 增减额 增减幅 流动资产：货币资金 12,688,574.21 18,429,699.47-5,741,125.26-31.15%应收票据 1,548,300.00 744,270.00 804,030.00 108.03%应收账款 8,738,783.97 12,826,127.61-4,087,343.64-31.87%预付款项 485,872.50 2,773,976.15-2,288,103.65-82.48%其他应收款 5,961,801.66 7,839,837.84-1,878,036.18-23.96%存货 23,791,018.31 24,971,150.12-1,180,131.81-4.73%流动资产合计 53,214,350.65 67,585,061.19-14,370,710.54-21.26%非流动资产：长期股权投资 1,377,976.04 1,811,757.42-433,781.38-23.94%固定资产 114,999,614.13 23,903,812.17 91,095,801.96 381.09%在建工程 1,313,777.30 62,829,873.19-61,516,095.89-97.91%无形资产 19,974,536.36 20,276,348.36-301,812.00-1.49%长期待摊费用 递延所得税资产 385,755.86 291,281.19 94,474.67 32.43%其他非流动资产 非流动资产合计 138,051,659.69 109,113,072.33 28,938,587.36 26.52%资产总计 191,266,010.34 176,698,133.52 14,567,876.82 8.24%2013年末，公司资产规模较上一年度增长了8.24%，其中流动资产减少了21.26%，非流动资产增加了26.52%。宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 14 1、本期末应收票据较上期大幅增长108.03%，应收账款下降31.87%，两项合计总体较上期末下降24.19%，公司回款状况较上年同期有较大改善。2、本期预付账款期末较上期末下降了82.48%，主要是因为公司原材料更多地采购进口替代产品，缩短原材料交货期，同时因公司加强与供应商的洽谈与协商，以预付方式的采购情况大幅减少。3、本期末固定资产增长 381.09%，是由于 2013 年公司新厂房建成转为固定资产，同时导致在建工程减少 97.91%。4、本期末长期股权投资较上期末减少 23.94%是由于由权益法核算的投资企业海泰船舶亏损所致。5、本期末递延所得税资产增加 32.43%是由于计提资产减值准备引起资产账面价值小于其计税基础，从而产生可抵扣暂时性差异所致。（三）公司主要负债（三）公司主要负债变动变动情况分析情况分析 单位单位：元：元 流动负债：2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 增减额 增减幅 短期借款 24,000,000.00 15,000,000.00 9,000,000.00 60.00%应付票据 6,939,000.00 14,880,000.00-7,941,000.00-53.37%应付账款 15,658,444.60 17,470,323.76-1,811,879.16-10.37%预收款项 4,366,355.00 4,722,154.26-355,799.26-7.53%应付职工薪酬 0 26,713.03-26713.03-100.00%应交税费 1,412,073.62 285,526.95 1,126,546.67 394.55%其他应付款 10,656,425.90 4,226,911.29 6,429,514.61 152.11%一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 5,000,000.00 3,000,000.00 60.00%其他流动负债 流动负债合计 71,032,299.12 61,611,629.29 9,420,669.83 15.29%非流动负债：长期借款 36,800,000.00 32,600,000.00 4,200,000.00 12.88%其他非流动负债 39,376,323.26 39,966,178.10-589,854.84-1.48%非流动负债合计 76,176,323.26 72,566,178.10 3,610,145.16 4.97%负债合计 147,208,622.38 134,177,807.39 13,030,814.99 9.71%1、本期末短期借款较上一年末增加 60%，系公司补充流动资金增加短期贷款所致。2、本期末应付票据较上期末下降了 53.37%，是由于公司增加了借款补充流动资金，增加了现金支付从而减少了票据支付所致。3、本期应付职工薪酬为零，是由于职工薪酬当月计提当月发放，无未付情宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 15 况所致。4、本期末应交税费大幅增长 394.55%，是由于子公司恒维力预提税费较多导致。5、本期末其他应付款较上一年度末增长 152.11%，是由于公司新厂房建成交付，最终工程余款尚未结清造成。（四）（四）报告期费用报告期费用变动情况变动情况分析分析 单位单位：元：元 项目 2013 年度 2012 度 增减额 增减幅 销售费用 1,543,638.37 1,498,786.32 44,852.05 2.99%管理费用 11,026,595.27 9,204,854.03 1,821,741.24 19.79%财务费用 2,322,600.44 1,310,916.13 1,011,684.31 77.17%费用合计 14,892,834.08 12,014,556.48 2,878,277.60 23.96%2013 年度公司销售费用与 2012 年度基本持平。管理费用在 2013 年上升19.79%是由于 2013 年启用新厂房，折旧及房产税、土地使用税增加所致。财务费用在 2013 年出现 77.17%的增幅，是由于新增借款产生了较高的利息费用。（五五）报告期内现金流量状况分析）报告期内现金流量状况分析 单位单位：元：元 2013 年 2012 年 增减额 增减幅 经营活动产生的现金流量净额-5,865,808.50 13,256,499.93 19,122,308.43-144.25%投资活动产生的现金流量净额-8,634,044.54-5,484,455.41-3,149,589.13 57.43%筹资活动产生的现金流量净额 11,729,227.78-6,604,640.51 18,333,868.29-277.59%现金及现金等价物净增加额-2,770,625.26 1,167,404.01-3,938,029.27-337.33%1、2013 年度公司经营活动产生的现金净流出增加，主要是因公司支付经营往来款 5,630,565.24 元，主要系关联方占用公司资金。该款项已于 2014 年 3月全部收回，并且公司出具承诺函保证不再发生关联方占用公司资金的情况。2、2013 年度公司投资活动产生的现金流量净额上升 57.43%，是由于 2012年获得 10,451,765.00 元拆迁补偿款，2013 年不再享受，导致投资活动现金流支出大于流入所致。3、2013 年度筹资活动产生的现金流量净额较 2012 年度增加 18,333,868.29元，是由于 2012 年度偿还借款支付现金较多，而 2013 年度没有大笔偿还借款支出所致。宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 16 五五、主要控股子公司、主要控股子公司及参股公司及参股公司经营情况及业绩经营情况及业绩 公司拥有 1 家全资子公司及 1 家参股公司。宁波恒维力液压设备有限公司为公司全资子公司；宁波海泰船舶设备有限公司为公司参股公司，持股比例为 49%。（一）一）控股子公司控股子公司 宁波恒维力液压设备有限公司，2013 年 5 月 21 日设立，住所为宁波市鄞州区东吴镇平塘村，法定代表人叶维本，注册资本 870 万元，本公司持有 100%股权，经营范围为液压设备、液压系统、液压配件、电器成套设备的制造、加工。本期末，其总资产 29,003,821.58 元，总负债 18,871,278.73 元，净资产10,132,542.85 元。本年度其实现营业收入 9,357,751.62 元，利润总额1,895,600.36 元，净利润 1,418,925.85 元。（二）（二）参股公司参股公司 宁波海泰船舶设备有限公司，2004 年 3 月 12 日设立，住所为宁波市鄞州区东吴镇平塘村，法定代表人：徐跃，注册资本：400 万元。股权结构：上海衡拓实业发展有限公司，出资额为 204 万元，出资比例为 51%；宁波恒力液压股份有限公司，出资额为 196 万元，出资比例为 49%。经营范围：球形舵机、液压设备、液压泵站、液压系统工程的设计、制造、销售；液压工程系统集成；船舶、海洋平台锚机的设计、制造、安装；船舶机械设备的设计、制造、销售；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外；船舶业务技术咨询、技术服务。本期末，其总资产 13,164,555.41 元，总负债 10,372,767.57 元，净资产 2,791,787.84 元。本年度，其实现营业收入1,294,782.15 元，利润总额-893,760.78 元，净利润-885,268.12 元。（以上数据未经审计）六六、利润分配预案、利润分配预案 根据北京兴华会计师事务所（有限合伙）出具的本公司年度审计报告，本年度母公司实现 46.31 万元净利润，根据公司章程及有关法律法规提取 10%法定公积金 4.63 万元后公司未分配利润为 41.68 万元，加上以前年度未分配利润1,341.73 万元，可供分配利润为 1,383.41 万元。本公司拟将其中 200 万元人民宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 17 币（含税）以现金方式分配。本利润分配方案年度股东大会审议通过后，将于年度股东大会后两个月内实施。七七、公司对持续经营能力的评价、公司对持续经营能力的评价 本年度，公司管理团队稳定，公司法人治理结构和管理体制日趋完善。董事会没有发现对公司持续经营能力已经产生或有潜在不利影响的事项。八八、公司可能面临的风险因素、公司可能面临的风险因素分析分析及及采取的措施采取的措施 （一）（一）实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 公司控股股东叶志华直接持有公司 75%的股份，并通过维新科技间接持有公司 15%的股份，同时叶志华任公司董事长兼总经理，为公司实际控制人。因此，如果叶志华利用其实际控制人地位对公司的发展战略、生产经营、人事决策等进行不当控制，将可能影响到公司和其他股东利益。公司通过严格的决策制度和决策程序规范实际控制人决策，避免随意性与独断性。公司成立董事会就重大事项进行讨论决议，由具体职能部门执行。各司其职使公司决策科学化、民主化，是群策群力的体现，监事会加强对公司事务的监督以期避免实际控制人不当控制风险。（二二）公司治理风险公司治理风险 公司于 2010 年底由恒力有限整体变更设立后，依法建立健全法人治理结构，制定了适合公司目前发展阶段的内部控制体系。公司进入全国中小企业股份公开转让系统后，将对公司治理及内控体系提出更高的要求。公司管理层需要加强新制度的执行力度以满足未来发展需要；同时，随着公司业务的快速发展，需要在经营过程中进一步完善公司治理结构和内部控制体系，以增强企业的抗风险能力。因此，公司可能存在治理结构和内部控制体系不能较好地适应发展需要而引致的风险，从而对公司的经营产生不利影响。一方面，公司不断丰富各项制度，提升执行能力，以加强内控体系的有效性；另一方面，公司将适时引入外部股东、外部董事等可能的方式，不断优化公司的宁波恒力液压股份有限公司 2013 年度报告 18 治理结构，有效控制公司治理的风险。（三三）市场风险市场风险 公司产品用量较大的下游行业中，工程机械行业产销量增速出现下滑，冶金行业、船舶行业等均为产能过剩情况较为严重的行业。下游行业的景气度下降会降低对本行业产品的需求。公司高压轴向柱塞泵处于国际领先技术水平，复合材料液压机应用市场需求处于上升期。在全球经济缓慢复苏的形势下，下游主机厂商出于降低成本的考虑，会减少进口，增加具有价格竞争力且有质量保证和技术优势的国内同类产品的采购，有利于提升公司的经营业绩。然而，下游行业变化仍存在不确定性，可能对本行业发展带来不利影响。公司将一如既