430661_2013_派尔科_2013年年度报告_2014-04-29.pdf

股票简称：派尔科股票简称：派尔科 股票代码：股票代码：430661 430661 公告编号：公告编号：20142014-0 01010 上海派尔科化工材料股份有限公司上海派尔科化工材料股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 （股票代码：430661）二一四年四月二一四年四月 上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 1 重要提示重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性和完整性均无异议。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司2013年年度财务报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人、主管会计工作负责人石康明先生及会计机构负责人石定保先生声明：保证2013年年度报告中财务报告的真实、完整。上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 2 目目 录录 重要提示重要提示.1 目目 录录.2 释义释义.3 第一章第一章 重大风险提示重大风险提示.4 第二章第二章 公司基本情况公司基本情况.7 第三章第三章 主要会计数据及财务指标主要会计数据及财务指标.9 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五章第五章 重要事项重要事项.26 第六章第六章 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.28 第七章第七章 董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况况.30 第八章第八章 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第九章第九章 财务报告财务报告.43 第十章第十章 备查文件目录备查文件目录.117 上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 3 释义释义 在本报告书中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：在本报告书中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：释义项释义项 指指 释义内容释义内容 公司、本公司、派尔科 指 上海派尔科化工材料股份有限公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海虹桥正瀚律师事务所 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一章第一章 重大风险提示重大风险提示 一、控股股东及实际控制人不当控制的风险一、控股股东及实际控制人不当控制的风险 控股股东石康明持有公司73.20%的股份，金宗莲女士持有公司20%的股份，鉴于石康明先生、金宗莲女士系夫妻关系，且共同持有派尔科93.20%股份，因此石康明、金宗莲为公司的共同实际控制人。石康明、金宗莲夫妇所持有的公司股份过于集中且石康明担任公司董事长及总经理，金宗莲女士担任公司副总经理，在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用控股股东地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。二二、环境保护的风险、环境保护的风险 公司在生产过程中会产生废水、废气、固废和噪音等，公司一直注重环境保护，具有完善的环保措施和管理措施，近年来大力发展清洁生产，保证“三废”排放符合国家和地方环境质量标准和排放标准。随着整个社会环境保护意识的增强，国家环境保护力度不断加强，并可能在未来出台更为严格的环保标准，对化工生产企业提出更高的环保要求。环保标准的提高需要公司进一步加大环保投入，提高运营成本，可能会对公司盈利水平带来一定影响。三三、技术泄密的风险、技术泄密的风险 由于公司产品胶粘剂是通过特定的化学反应形成的高分子化合物，因此高分子化合物的分子设计以及反应过程的设计是公司研究和保密的重要环节，也是公司保持生产技术水平及市场地位并与国内外竞争对手竞争的基础。为此，公司制订了严格完善的技术保密制度，迄今为止，公司尚未出现过技术泄密事件。尽管如此，仍不能排除未来可能发生部分核心机密泄密的风险，从而对公司的市场竞争地位带来不利影响。上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 5 四四、核心技术人员流失的风险、核心技术人员流失的风险 核心技术人员的技术水平和研发能力是公司能长期保持技术优势并对市场做出快速反应的保障。能否维持核心技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续保持技术领先优势和未来发展的潜力。公司一贯注重对核心技术人员的激励，建立健全了一套行之有效的激励制度，鼓励技术创新和专利开发，为其提供良好的科研和生活条件，缔造良好的企业文化氛围，培养员工的归属感和认同感。自公司成立以来，技术队伍不断扩大并保持稳定，虽然公司已采取了多种措施稳定技术人员队伍并取得了较好的效果，但在未来的发展过程中，核心技术人才的流失将是公司潜在的风险，这将对公司的经营及保持持续的经营能力产生一定的影响。五五、业务和资产规模扩张引致的管理风险、业务和资产规模扩张引致的管理风险 公司挂牌后，随着子公司资金的逐步到位和投资项目的实施，公司资产、业务、机构和人员进一步扩张，公司的生产从地区性变为两个生产基地、多个重点推广区域的模式。公司在战略规划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临更大的挑战。虽然公司已积累了丰富的企业管理经验，建立了规范的质量管理体系，生产经营能保持有序运行，并一直在吸引优秀的人才充实管理团队，加大人员培训力度，但如果公司的管理层素质、管理能力不能适应规模迅速扩张以及业务发展的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，将影响公司未来的经营和发展。六六、应收账款坏账风险、应收账款坏账风险 公司业务处于快速成长阶段，营业收入呈整体递增趋势，2013 年度公司应收账款账面余额为 23,022,000.45 元，较 2012 年度增加 236.66%。虽然公司制定了良好的应收账款政策和管理措施，但是随着公司业务发展，报告期内产品销量增加，应收账款大幅度增加，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 6 七、潜在同业竞争或关联交易的风险七、潜在同业竞争或关联交易的风险 上海嵘石技术实业有限公司现为石康明外甥女周艳艳实际控制，其经营范围变更后与公司的经营范围不再相同，其前身上海派尔科实业技术有限公司曾为石康明实际控制，公司股东、董事、监事、高级管理人员及其亲属控股、参股的企业众多，这些企业有可能与公司形成同业竞争或关联交易的潜在风险。虽然公司建立了完备的治理结构，股东、董事、监事、高级管理人员做出了避免同业竞争的承诺，公司章程、关联交易管理办法对公司的关联交易做出了规定，但随着公司业务的拓展、公司规模的扩大，潜在同业竞争或关联交易的风险仍可能发生。八八、融资渠道单一的财务风险、融资渠道单一的财务风险 公司产品的研发、生产、产品验证需要较大规模的资金投入，同时，下游企业特别是高端客户凭借其良好的市场形象和较强的市场控制能力，往往要求公司提供货款信用期，导致公司生产经营需要占用大量的流动资金，报告期内，公司融资方式主要为银行借款，融资渠道单一，公司增加研发投入、扩展销售渠道、扩大生产规模需要大量的资金投入，若经营过程中出现资金链紧张的情况，可能会因融资渠道单一带来相关的财务风险。上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 7 第二章第二章 公司基本情况公司基本情况 一、公司法定中英文名称及缩写：一、公司法定中英文名称及缩写：中文名称：上海派尔科化工材料股份有限公司 中文简称：派尔科 英文名称：Shanghai Pearlk Chemicals CO.,Ltd 英文简称：PEARLK 二、公司法定代表人二、公司法定代表人：石康明 三、公司董事会秘书：三、公司董事会秘书：徐基明 电话：021-51688298 传真：021-64057051 电子邮箱： 通讯地址：上海市闵行区珠城路 158 号解放大厦 3 座 1801 室 四、四、公司注册地址公司注册地址:注册地址：上海市金山区金山卫镇春华路 299 号 办公地址：上海市金山区金山卫镇春华路 299 号 邮政编码：201100 互联网网址： 五、信息披露网站：五、信息披露网站：全国中小企业股份转让系统信息披露平台：http:/ 年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、六、股票挂牌情况股票挂牌情况：公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 8 挂牌时间：2014 年 3 月 7 日 股票简称：派尔科 股票代码：430661 七、七、公司注册信息公司注册信息：公司首次注册日期：2004年10月26日 股份有限公司成立日期：2013年10月12日 公司注册登记地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：310228000770707 税务登记证号码：310228768376750 组织机构代码证号码：76837675-0 八、其他相关资料：八、其他相关资料：公司聘请的年度内履行持续督导职责的主办券商：光大证券股份有限公司 主办券商办公地址：上海市静安区新闸路1508号 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层 签字会计师：马海福、陈红燕 上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 9 第三章第三章 主要会计数据及财务指标主要会计数据及财务指标 一、一、公司最近两年主要会计数据和财务指标公司最近两年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项项 目目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 同比增减同比增减 营业收入 95,308,107.65 74,881,203.40 27.28%营业利润 2,453,340.51 1,398,986.07 75.37%利润总额 2,465,174.48 1,423,839.11 73.14%归属于母公司股东的净利润 1,726,657.44 1,022,920.67 68.80%归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,714,948.47 979，024.60 75.17%基本每股收益（元/股）0.02 0.02 0.00%扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.02 0.02 0.00%全面摊薄净资产收益率 2.19%1.49%46.98%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 2.18%1.45%50.34%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 2.18%1.45%50.34%经营活动产生的现金流量净额-6,372,053.01 24,445,584.01-126.07%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-0.08 0.49-116.93%项项 目目 20132013 年末年末 20122012 年末年末 同比增减（同比增减（%）总资产 147,780,745.34 109,209,853.78 35.32%所有者权益 103,182,627.29 67,523,168.91 52.81%归属于母公司股东的每股净资产（元/股）1.34 1.02 31.38%二、报告期内非经常性损益项目和相关金额二、报告期内非经常性损益项目和相关金额 单位：人民币元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 10 政府补助 12,333.97 其他营业外收支-500 债务重组收益-非经常性损益总额非经常性损益总额 11,833.97 减：非经常性损益的所得税影响数 125 非经常性损益净额非经常性损益净额 11,708.97 归属于母公司普通股股东的合并净利润 1,726,657.44 扣除非经常性损益的归属于母公司普通股股东的合并净利扣除非经常性损益的归属于母公司普通股股东的合并净利润润 1,714,948.471,714,948.47 上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 11 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、公司总体经营情况回顾一、公司总体经营情况回顾 报告期内，公司抓住良好的内外部发展机遇，加强企业内部规范化管理，全体员工积极进取、团结拼搏，较好完成了2013年度经营计划和目标。报告期内，公司实现营业收入9,530.81万元，利润总额246.52万元，分别较上年同期增加27.28%、73.14%。2013年度实现净利润172.67万元，较上年同期增长68.80%。截至2013年12月31日，公司净资产10,318.26万元，总资产14,778.07万元，资产负债率38.14%（母公司）。报告期内，公司股票申请在全国中小企业股份转让系统挂牌并取得成功，这标志着公司发展又上了一个台阶。（一）（一）报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 1、业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 2013年公司较好完成年度工作任务，与上年度相比，实现销售收入9,530.81万元，同比增长27.28%，实现净利润172.67万元，同比增长68.80%。其中，主营业务产品云石胶类销售收入69,100,191.31元，同比增长22.86%；AB胶、植筋胶类销售收入18,975,180.88元，同比增长18.00%；养护剂类及其他销售收入7,204,188.45元，同比增长182.82%。2、业务、产品或服务的重大变化及对公司经营情况的影响 报告期内，本公司业务、产品、服务等无重大变化。（二）（二）报告期内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响报告期内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 公司生产所需的原材料主要为顺酐、酸酐、塑料回收料和多元醇，公司根据订单及生产经营计划，由采购部向合格供应商直接采购原材料。公司实施“市场导向，以销定产”的生产模式。公司实行直接销售和代理销售有机结合的销售模式。公司主营产品是云石胶、植筋胶与石材 AB 结构胶等，公司成立至今一直以销售公司工程胶粘剂等产品获取利润。上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 12 报告期内公司的商业模式无重大变化。（三）（三）报告期内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响报告期内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响 胶粘剂具有可以实现同种或异种材料的连接、接头部位无应力集中、粘接强度高、易于实现粘合自动化操作等优点，在国民经济的各个部门及日常生活的相关领域得到了极其广泛的应用，已成为国民经济发展不可或缺的化工产品。随着中国工业的发展，胶粘剂的应用领域不断拓展，已从主要用于木材加工、服装、轻工、建筑和包装等行业扩展到了新能源、机械制造、航天航空、电子电器、交通运输、环保节能、医疗卫生等众多领域，已成为国民经济和人民生活中不可缺少的重要化工产品。国民经济的高速发展也为胶粘剂行业的发展提供了广阔的空间，我国现已成为胶粘剂和胶粘带的生产大国和消费大国。随着工程胶粘剂应用范围的不断扩大，近年来，工程胶粘剂的市场需求量不断增加，2010 年、2011年和 2012 年我国工程胶粘剂行业需求量分别为 38.3 万吨、43.5 万吨和 51.1 万吨，2013 年 1-7 月份达到 33.85 万吨，可见，国内工程胶粘剂市场需求旺盛、前景较好。中国胶粘剂行业持续快速发展为公司的生产经营注入了发展动力。公司主营业务是采用高分子聚合和共混工艺对酸酐、塑料回收料和多元醇加工生产出新型的石材、建材、铁轨用胶粘剂。胶粘剂材料作为重点高新技术产品，得到了国家众多产业政策的扶持，工程胶粘剂行业由于应用领域广泛，涉及众多下游行业且分布于全国各地，无明显的区域性、周期性和季节性特征。（四）（四）报告期内主要财务数据分析报告期内主要财务数据分析 1、资产、负债构成情况分析 （1）资产项目重大变动情况 单位：人民币元 项项 目目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 同比增减同比增减 重大变动说明重大变动说明 金额金额 占总资占总资产比例产比例 金额金额 占总资占总资产比例产比例 货币资金 12,557,316.56 8.50%10,759,241.09 9.85%16.71%主要是增资并增加银行存款所致 上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 13 应收票据 4,826,723.24 3.27%-0.00%-主要系票据未到期兑现及背书给供应商所致 应收账款 23,022,000.45 15.58%6,838,373.19 6.26%236.66%主要系产品销量增加 预付账款 9,927,707.52 6.72%22,040,434.42 20.18%-54.96%主要系预付的工程款减少 存货 10,664,203.05 7.22%7,316,102.67 6.70%45.76%订单增加，采购数量加大形成 在建工程 16,984,859.32 11.49%2,331,431.85 2.14%628.52%启东子公司厂房工程 无形资产 29,417,410.59 19.91%17,396,927.25 15.93%69.10%启东子公司土地使用权增加 其他应收款 469,827.40 0.32%25,463.04 0.02%1745.13%主要是启东建设局收取民工工资保障金所致 固定资产 39,573,010.21 26.78%42,411,566.64 38.83%-6.69%（2）负债项目重大变动情况 单位：人民币元 项项 目目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 同比增减同比增减 重大变动说明重大变动说明 金额金额 占总资占总资产比例产比例 金额金额 占总资占总资产比例产比例 短期借款 25,000,000.00 16.92%19,000,000.00 17.40%31.58%短期借款增加用于补充流动资金 应付账款 16,145,898.77 10.93%21,175,045.48 19.39%-23.75%主要是及时支付了应付账款 预收账款 51,239.00 0.03%1,112,263.80 1.02%-95.39%主要是及时按客户订单完成生产、发货 其他应付款 190,385.93 0.13%63,095.00 0.06%201.74%主要是国家划拨给个人的“东疆英才奖”奖金公司还没有转个人 股本 100,000,000.00 67.67%50,000,000.00 45.78%100.00%增资所致 资本公积 2,997,955.27 2.03%-0.00%-主要是公司整体变更时净资产折股所致 上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 14 未分配利润 108,139.56 0.07%753,271.00 0.69%-85.64%主要是公司整体变更时净资产折股所致 2、期末公司收入、利润及利润来源情况（1）主营业务收入状况分析 单位：人民币元 产品名称产品名称 20132013 年发生额年发生额 20122012 年发生额年发生额 同比增同比增减减 主营业务收入主营业务收入 比例比例(%)(%)主营业务收入主营业务收入 比例比例 云石胶类 69,100,191.31 72.52%56,242,471.40 75.12%22.86%AB 胶、植筋胶类 18,975,180.88 19.92%16,080,077.00 21.48%18.00%养护剂类及其他 7,204,188.45 7.56%2,547,297.00 3.40%182.82%合计合计 95,279,560.64 100.00%74,869,845.40 100%27.26%重大变动说明 1、2013 年公司业务结构未发生重大变化，与上年度相比收入的结构未发生重大变化。2、公司报告期内加大市场营销力度，着力提高产品的市场竞争力，公司的各类产品销量均比上年度有所增长,致使产品主营业务收入同比增长27.26%。（2）利润构成情况 项目项目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 同比增长同比增长 金额（元）金额（元）金额（元）金额（元）营业收入营业收入 95,308,107.65 74,881,203.40 27.28%营业成本营业成本 80,492,563.96 66,868,905.22 20.37%营业税金及附加营业税金及附加 248,366.98 62,810.39 295.42%销售费用销售费用 1,099,939.43 580,298.83 89.55%管理费用管理费用 8,172,771.54 4,196,863.27 94.74%财务费用财务费用 1,965,967.78 1,860,681.20 5.66%资产减值损失资产减值损失 875,157.45 -87,341.58 -1101.99%营业外收入营业外收入 12,333.97 59,868.62 -79.40%营业外支出营业外支出 500.00 35,015.58 -98.57%所得税费用所得税费用 738,517.04 419,961.47 75.85%净利润净利润 1,726,657.44 1,003,877.64 72.00%重大变重大变动说明动说明 1、营业收入增加，营业成本相应增加。2、营业收入增加，营业税金及附加相应增加。3、销售费用增加是因为差旅费和销售人员工资增加所致，2013年对销售部门调整了工资。另外为了吸引客户增发促销品。4、管理费用增加是因为研发费用、管理人员工资、职工福利费增加导致，2013年公司开办了免费工作餐导致职工福利费大幅增加。上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 15 5、资产减值损失增加是由于年度内应收账款增加所致。6、营业外收入减少主要是 2013 年的政府教育补助政策有所调整。7、营业外支出减少是因为公司加强管理和培训，提供职工素质，减少了罚款所致。8、所得税费用增加是因为利润总额增加所致。9、净利润增加是因为收入增加、利润增加所致。3、现金流量构成情况分析 单位：人民币元 项项 目目 2013 2013 年度年度 2012 2012 年度年度 同比增减同比增减（%）一、经营活动产生的现金流量净额一、经营活动产生的现金流量净额 -6,372,053.01 24,445,584.01 -126.07%现金流入小计 222,987,880.97 197,428,296.75 12.95%现金流出小计 229,359,933.98 172,982,712.74 32.59%二、投资活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量净额 -53,963,795.65 -26,204,926.91 -105.93%现金流入小计-0.00%现金流出小计 53,963,795.65 26,204,926.91 105.93%三、筹资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量净额 62,529,522.62 7,714,971.99 710.50%现金流入小计 99,008,586.37 39,547,519.16 150.35%现金流出小计 36,479,063.75 31,832,547.17 14.60%四、现金及现金等价物净增加额四、现金及现金等价物净增加额 1,798,075.47 5,955,629.09 -69.81%重大变动情况说明重大变动情况说明 1、公司报告期内经营活动产生的现金流量净额大幅下降，主要原因为应收账款及应收票据增长所致；2、公司报告期内投资活动产生的现金流出主要为对子公司投资款的增加，购买固定资产、无形资产，以及收购子公司少数股东权益所致；3、公司报告期内筹资活动产生的现金流量大幅增长，上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 16 主要为公司股东增加投资5,000万元，以及银行短期借款增加,致使当期筹资活动现金流入金额较大；4、公司在报告期内是正常经营的，实现净利润172.67万元，经营活动的净现金流量是负数主要因为客户的付款期延长，应收账款、应收票据等大幅度增加，而支付供应商的材料款付款期较短，导致现金流出大于流入，现金流出大于流入的差额是通过融资渠道融资以后来弥补的。二、主要子公司二、主要子公司情况情况 派尔科化工材料（启东）有限公司为公司的全资子公司，成立于 2011 年 12月 7 日，营业执照注册号：320681400007005；注册地址：启东经济开发区滨江精细化工园江苏路；法定代表人：石康明；目前经营范围：化工机械及其同类商品（特定商品除外）的进出口（不涉及国营贸易管理产品、涉及配额、许可证管理产品的，按国家有关规定办理申请）、批发、佣金代理（除拍卖外）及其他相关配套业务，贸易咨询服务。截至本报告出具日，子公司尚未开展经营活动。该公司设立时，本公司认缴出资 2,000 万美元，持股比例为 66.7%，意大利大力士国际企业集团有限公司认缴出资 1,000 万美元，持股比例为 33.3%。公司取得相关政府批文，同意香港的意大利大力士国际企业集团有限公司将其所持有的派尔科化工材料（启东）有限公司 33.3%股权转让给上海派尔科化工材料有限公司。股权转让价款于 2013 年 8 月 30 日支付。股权转让后，子公司的性质变更为内资企业，目前已办妥工商变更登记手续。截至本报告出具之日，派尔科启东股权结构如下：序序号号 股东姓名股东姓名 出资额出资额 （万美元）（万美元）实实收资本收资本 （万元）（万元）出资比例出资比例（%）出资方式出资方式 1 上海派尔科化工材料有限公司 3,000.00 8,054.20 100.00 货币 合合 计计 3,000.003,000.00 8 8,054.20054.20 100.00100.00 -上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 17 三、公司控制的特殊目的主体情况三、公司控制的特殊目的主体情况 不适用。四、募集资金使用情况四、募集资金使用情况 不适用。五、董事会对会计师五、董事会对会计师事务所本报告期事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 本公司 2013 年度聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务报告的审计机构。本年度北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2013年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明说明 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法没有发生变化。七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。八、与上年度财务报告相比，八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况合并报表范围发生变化的情况 与上年度财务报告相比，合并报表范围未发生变化。九、公司利润分配及分红派息情况九、公司利润分配及分红派息情况 公司 2013 年度财务报告已经北京兴华会计师事务所审计，并以“2014京会兴审字第 50600014 号”文出具了标准无保留意见的审计报告。公司 2013 年度实现净利润 172.67 万元。公司 2013 年度不作利润分配。十、公司对持续经营能力的评价十、公司对持续经营能力的评价 公司采用高分子聚合和共混工艺对酸酐、塑料回收料和多元醇加工生产出新型的石材、建材、铁轨用胶粘剂，其全资子公司开发出 C5 新型产品，利用 DCS上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 18 和全新工艺对 C5 原料加工生产出医药中间体、香料中间体和高级溶剂。公司拥有独立的生产、采购和销售体系，并独立以自己名义对外开展业务，签订和履行合同，具有直接面向市场的独立生产经营能力，拥有完整的法人财产权，包括经营决策权和实施权。本年度公司主营业务没有发生重大变化，业务明确。2012 年、2013 年度公司营业收入分别为 74,881,203.40 元和 95,308,107.65元，主营业务收入分别为 74,869,845.40 元、95,279,560.64 元，占比分别为99.98%、99.97%，近两年公司经营合法规范，按时通过工商年检，具有持续经营能力。未发现可能对公司持续经营能力有重大影响的事项。十十一一、对公司未来的展望、对公司未来的展望 （一）（一）行业未来发展趋势和公司发展机遇与挑战行业未来发展趋势和公司发展机遇与挑战 随着中国工业的发展，胶粘剂的应用领域不断拓展，已从主要用于木材加工、服装、轻工、建筑和包装等行业扩展到了新能源、机械制造、航天航空、电子电器、交通运输、环保节能、医疗卫生等众多领域，已成为国民经济和人民生活中不可缺少的重要化工产品。国民经济的高速发展也为胶粘剂行业的发展提供了广阔的空间，我国现已成为胶粘剂和胶粘带的生产大国和消费大国。我国建筑行业的高速发展给建筑工程胶粘剂提供了极好的持续发展机遇。我国已建建筑有相当部分需要加固、维修和改造，同时，在新的建筑设计中结构胶的使用逐渐增加，为工程胶粘剂市场提供了广阔的发展空间。胶粘剂材料作为重点高新技术产品，得到了国家众多产业政策的扶持。随着国家新材料产业政策和“十二五”规划中提出淘汰、限制通用型胶粘剂产品的发展，优化产业产品结构，重点发展环保节能型以及其他高性能、高品质、高附加值的胶粘剂。同时，工程胶粘剂作为一种新材料，其应用范围也在不断扩大，不但可以取代老旧的胶粘剂，而且可以应用到新的领域，比如：航空航天、新能源汽车以及高铁轨道交通等新兴产业，工程胶粘剂将进入快速发展时期。到 2015 年胶粘剂密封剂产量将达到 717 万吨，销售额达到 1038 亿元左右。公司依托自主研发掌握的核心技术以及多年从事相关业务的深厚经验及资质优势，将以行业发展为机遇和契机，积极接受挑战，实现更快的发展。上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 19（二）公司的发展战略（二）公司的发展战略 公司的总体发展目标是：始终坚持“诚信创新，开拓发展”的经营理念，根据国家产业政策和胶粘剂行业发展规划，致力于巩固和提升公司的行业地位，使公司产品成为国内石材、建材胶粘剂用户的首选品牌。公司将紧密围绕国家“十二五”规划，优化产品结构。提升整体技术水平和技术创新能力，拓宽产品应用领域，充分发挥公司的规模优势、技术优势和品牌优势，持续满足工程胶粘剂市场多品种、多规格、高档次的发展需要，通过实施规模化和精细化经营战略，大力推行管理创新，走“做精、做强、做大”的企业发展之路，巩固公司在工程胶粘剂领域的技术开发、技术服务、产品生产工艺水平等方面的国内领先地位。（三）（三）20142014 年经营计划年经营计划 根据公司战略规划，公司将以传统产品为基础，加大子公司 C5 新材料的研发力度，形成完善的产品体系，公司在做大、做强现有产品和服务的同时，重点开发新产品、开拓新领域。随着公司产品体系的形成，以及国内市场的开拓，2013年是公司大踏步发展的一年，销售收入稳步增加。为保证经营目标的实现，公司未来两年的经营工作重心为：一是加强与现有客户的密切合作，及时了解客户需求和市场发展趋势，对现有产品系列化、多样化，实现收入稳步增长。二是开拓医药、香料中间体与高级溶剂领域，加大技术研发投入，加快子公司建设步伐，争取早日投产，促进公司实现跨越式发展。具体的计划包括：1、产品结构调整计划 公司将以市场为导向，在稳固现有工程胶粘剂市场的基础上，继续加大对高铁用胶粘剂、硅酮树脂等新兴领域用胶粘剂的推广和开发力度，优化产品结构，加速相关品种的更新换代；同时，公司将利用自身的综合优势，进一步加快启东子公司 C5 新材料的研究和开发，增加科研投入，开发出更多种类的产品，提高企业的核心竞争力。2、人力资源发展计划 公司将不断完善优化用人机制，吸纳优秀经营管理人才、营销人才和科研人上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 20 才，建立科学的人力资源管理体系，进一步增强公司持续发展能力。公司将本着“以人为本”的核心价值观念，着重引进具有相同世界观和事业观的技术研发、产品开发、市场营销、经营管理等方面的人才。3、技术研究与创新计划 公司将在坚持开拓创新的原则下，加大科研投入，优化公司现有生产工艺技术，促进公司新产品的开发，提高企业的综合竞争能力和经济效益，实现可持续的快速发展。密切关注国内外新产品研发和技术的最新动态，完善公司技术研发体系，提高技术开发效率。增加技改投入，提高设备装备水平，采用新技术、新工艺、新材料等，加大对现有产品的技术改进和产品升级换代，进一步提高产品质量和工艺水平。4、市场开拓及服务提升计划 公司将依托现有营销模式，加大技术交流平台的投入，为更多地方的客户举办学术讲座，使公司能和更多的客户进行直接的交流，从而更加深入地了解客户需求。同时，市场开拓上，公司将进一步加强销售的力量，提高行业销售人员的素质与数量，以最快速度发现市场机会，并在充分掌握行业规律、特点的基础上，策划、指挥、协调全国各细分市场的开发活动。在服务上，公司将增加在印刷、交通运输、安全防护等新兴领域的服务人员数量，为此类行业的客户提供更为细致、优质的服务。5、进一步完善公司治理结构 公司将建立以“三会”议事规则为核心的决策和经营制度。在本次成功挂牌后，公司将继续按照相关法律法规针对挂牌公司的有关要求加强公司治理制度建设，在日常经营中形成良好的制度运行环境，促使相关公司治理制度切实发挥作用，保证公司规范运作。该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。(四四)对未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素对未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素 目前，公司在管理团队、融资能力、研发投入等方面尚需不断完善，以满足上海派尔科化工材料股份有限公司 2013 年年度报告 21 市场竞争的需要，以下几个因素可能会对公司的生产经营产生重大影响：（1）管理团队：公司的管理团队目前相对较为年轻，考虑到企业正处于高速发展的阶段，管理团队在阅历、经历等各个方面仍存在较大的提升空间，公司管理在诸多方面尚需进一步加强。公司将在现有经营团队基础上积极引进在行业中有丰富管理经验的管理者，逐步提升管理水平。（2）资产规模小，融资能力弱：作为民营中小企业，公司成立至今，主要依靠内部积累、股东投入和银行融资进行发展，银行融资主要依靠抵押方式实现，资金实力较弱，因此，会对公司的市场拓展、产品研发和营运资金周转产生影响。从长远看，公司目前的融资方式如不能得以改善，将制约公司的长期发展。（3）研发投入相对较少：公司所处行业的特点为技术密集型，和行业内大型跨国公司相比，公司研发投入少。十二、风险因素及应对措施十二、风险因素及应对措施 1、控股股东及实际控制人不当控制的风险 控股股东石康明持有公司 73.20%的股份，金宗莲女士持有公司 20%的股份，鉴于石康明先生、金宗莲女士系夫妻关系，且共同持有派尔科化工 93.20%股权，因此石康明、金宗莲为公司的共同实际控制人。由于石康明、金宗莲夫妇股权过于集中且石康明担任公司董事长及总经理，金宗莲女士担任公司副总经理，在公司决策、监督、日常经营管理上均可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用控股股东地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。对策：公司已经建立了完备的法人治理结构，公司将严格按照企业会计准则、公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则的要求加大各项内控制度的建设、加强实际控制人及其主要亲属的法规及现代企业制度的学习，以防范控股股东、实际控制人操控公司、损害公司利