430638_2013_景格科技_2013年年度报告_2014-04-14.pdf

上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 1 上海景格科技股份有限公司 ShangHai JingGe Technology CO.,Ltd（上海市张江高科技园区祖冲之路1077号2幢1138单元）2013年年度报告（股票代码：430638）二零一四年四月 上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 2 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。公司全体董事出席了审议本次年报的董事会会议。天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人郑玉宇、主管会计工作负责人冯淑梅、会计机构负责人费爱华声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 3 目目 录录 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二章第二章 公司简介公司简介.8 一、公司信息.8 二、联系人和联系方式.8 三、信息披露及备置地点.9 四、公司历史沿革.9 第三章第三章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 一、公司近两年主要会计数据和财务指标.10 二、本年度内公司非经常性损益项目和金额.10 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 一、公司经营情况回顾.12 二、公司对持续经营能力评价.20 三、公司未来发展的展望.20 四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策.22 第五章第五章 重要事项重要事项.25 一、重大诉讼仲裁事项.25 二、对外担保情况.25 三、股东及其关联方占用公司资金情况.25 四、重大关联交易.25 五、重大资产收购、出售、对外投资及企业收购兼并情况.26 六、股权激励计划变动及实施情况.26 七、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人及其他信息披露义务人已披露承诺的履行情况.26 八、公司资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押情况.27 九、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人受处罚及整改情况.27 上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 4 第六章第六章 股东变动及股东情况股东变动及股东情况.28 一、股本变动情况.28 二、前十名股东持股情况表.28 第七章第七章 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及核心员工情况人员及核心员工情况.30 一、公司董事、监事、高级管理人员情况.30 二、公司核心员工及其他对公司有重大影响的人员变动情况.32 三、公司的员工情况.32 第八章第八章 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 一、公司治理基本情况.35 二、公司治理改进情况.37 三、董事会下设专门委员会意见和建议.38 四、监事会意见.38 五、公司在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立性.38 六、公司对重大内部管理制度的评价.39 七、公司年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况.40 第九章第九章 财务报告财务报告.41 第十章第十章 备查文件目录备查文件目录.103 上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 5 释释 义义 释义项释义项 释义内容释义内容 公司、本公司 指 上海景格科技股份有限公司 主办券商 指 中信证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013年1月1日至2013年12月31日 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 6 重要风险提示重要风险提示 本公司特别提醒投资者注意下列重大风险事项：1、市场竞争风险 公司所处细分行业属于职业教育、软件及汽车行业交叉行业，行业内竞争对手经营规模普遍较小。但是，随着国家对职业教育的日益重视以及经费投入的逐年增加，会吸引越来越多的竞争对手进入细分行业，必然会导致行业竞争的加剧。如果公司不能充分利用现有市场优势、品牌优势和先发优势，积极进取、不断创新，通过优质的产品和专业的服务满足客户需求、扩大市场份额，公司现有的优势地位将可能被削弱。2、技术进步风险 公司的虚拟仿真教学软件及专业教学服务，融合职业教育技术、专业技术及软件技术，因此公司产品及服务技术受到软件信息技术进步、汽车专业技术进步、教育理念变化等多种因素影响。如果公司不能针对各行业的技术变化调整产品或服务，将会对公司经营造成不利影响。3、规模迅速扩大带来的管理风险 2013年主营业务收入同比增长103.41%，净利润同比增长405.42%。公司产销规模、人员规模持续扩大，随着公司业务快速增长，公司的快速发展对经营决策、管理活动的开展、人力资源管理、风险控制等方面的管理要求越来越高，公司若不能及时提高管理能力和水平，储备经营和管理人才，公司将面临管理模式、人才储备、技术创新、市场开拓等方面的挑战，使公司面临一定的管理风险。4、应收账款风险 截至2013年12月31日，公司应收账款余额为13,633,957.10元，较上年同期增长99.44%；对应坏账准备为1,476,345.93元，较上年增加62.83%；坏账计提比例为9.77%，较上年减少1.94个百分点。虽然公司客户多为战略合作伙伴以及国内中高职学校，且多数和公司有着长期合作关系，信用较好，发生坏账的风险较小，上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 7 但随着公司业务规模的扩大，应收账款余额增长，若公司应收账款不能按时收回，会对公司的经营业绩产生一定的影响。上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 8 第二章第二章 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 股票简称 景格科技 股票代码 430638 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014.2.18 公司的中文名称 上海景格科技股份有限公司 公司的中文简称 景格科技 公司的外文名称 Shanghai Jingge Technology CO.,LTD 公司的法定代表人 郑玉宇 注册地址 上海市张江高科技园区祖冲之路1077号2幢1138单元 办公地址 上海市交通路4711号李子园大厦11楼 办公地址的邮政编码 201203 公司国际互联网地址 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的主办券商名称 中信证券股份有限公司 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 公司聘请的会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 中国杭州市西溪路128号新湖商务大厦6-10层 签字会计师姓名 马静、周立新 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书董事会秘书 姓名 江于飞 联系地址 上海市交通路4711号李子园大厦11楼 上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 9 联系电话 021-52851509 传真 021-52852059 电子信箱 三、三、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 登载年度报告的指定信息披露平台网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 四、四、公司历史沿革公司历史沿革 注册登记 日期 注册登记 地点 企业法人营业 执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册首次注册 2006年 4月14日 上海市浦东新区历城路70号甲2楼A室 3101152026354 310115787830568 78783056-8 公司整体变公司整体变更为股份公更为股份公司日期司日期 2013年 5月23日 上海市张江高科技园区郭守敬路1077号 310115000946220 310115787830568 78783056-8 2013年5月23日，公司整体变更设立股份公司，注册资本1,200万元。在本年度内，公司注册情况未变更。上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 10 第三章第三章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、公司近两年主要会计数据和财务指标公司近两年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目项目 2013年度年度 2012年度年度 变动比例变动比例 营业收入 81,308,901.50 39,973,185.82 103.41%归属于母公司股东的净利润 17,255,599.75 3,472,845.51 396.87%归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 16,771,607.52 3,153,781.86 431.79%经营活动产生的现金流量净额 12,370,003.53 24,559,181.10-49.63%加权平均净资产收益率 71.48%16.64%329.57%基本每股收益（元/股）1.44 0.28 414.29%稀释每股收益（元/股）1.44 0.28 414.29%项目项目 2013年期末年期末 2012年期末年期末 变动比例变动比例 总资产 49,323,875.85 36,582,926.67 34.83%股本 12,000,000.00 12,000,000.00-归属于母公司股东的净资产 31,769,074.67 16,513,474.92 92.38%归属于母公司股东的每股净资产（元/股）1 2.65 1.38 92.03%注1：2012年末、2013年末每股净资产根据实收资本计算 二、二、本年度内公司非经常性损益项目和金额本年度内公司非经常性损益项目和金额 单位：元 项项 目目 2013年度年度（一）非流动资产处置损益 1,151.50 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 （二）计入当期损益的政府补助（不包括与公司密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助）475,753.68（三）委托他人投资或管理资产的损益 195,786.03（四）除上述各项之外的其他营业收入和支出-102,818.00 小计小计 569,873.21 减:所得税影响额 85,880.98 非经常性净损益合计非经常性净损益合计 483,992.23 上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 11 其中:归属于少数股东的非经常性净损益 归属于母公司股东的非经常性净损益归属于母公司股东的非经常性净损益 483,992.23 上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 12 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、公司经营情况回顾公司经营情况回顾（一）（一）2013年度总体经营情况年度总体经营情况 2013年是公司业务快速发展的一年。报告期内，公司充分利用国家“十二五”期间对职业教育的持续投入，继续保持并巩固了公司在职业教育虚拟仿真教学软件领域的行业领先地位。公司立足市场，把握市场竞争形势，提升公司运营及管理能力，为客户提供职业教育虚拟仿真教学软件。同时，公司努力加强管理创新和科研创新能力，不断提高公司产品核心竞争力。（二）（二）本年度内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况本年度内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 2013年，公司实现营业收入8,130.89万元，同比增长103.41%；利润总额和净利润分别为2,014.97万元和1,725.56万元，同比增长403.76%和405.42%。截至2013年12月31日，公司总资产4,932.39万元，净资产3,176.91万元。公司主要客户为中、高等职业院校，2013年，公司加强了与国内多家知名汽车企业的合作，如汽车整车厂商、4S店等，新增合同额680万，公司拓宽了新的客户群体及市场领域，对公司保持持续稳定增长意义重大。（三）（三）报告期内行业发展对经营情况的影响报告期内行业发展对经营情况的影响 公司发展主要定位为职业教育专业教学服务及信息化供应商，主要客户面向与汽车专业相关的职业教育专业建设。根据教育部、国家统计局、财政部发布的全国教育经费统计公告显示，2012年国家财政性教育经费支出2.2万亿元，占GDP的比例达到4.28%，实现了2010年国家中长期教育改革和发展规划纲要（20102020年）提出的4%目标，其中职业教育每年投入占全国教育经费的比重的增幅在持续增加。根据2014年2月教育部副部长接受专访时指出：“当前加大财政教育经费投入，首要任务是巩固好4%（财政性教育经费支出占GDP比重）成果，二是法定增长上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 13 要依法落实；新增教育经费主要用于保基本、补短板、促公平。”其中补短板主要“补”学前教育和职业教育。最近五年，职业教育财政投入年均增长26%，通过实施职业教育实训基地建设和示范性职业院校建设计划，大力改善了职业教育办学条件。未来继续通过建设职业教育实训基地和示范性职业院校等建设计划，进一步改善职业教育办学条件。在职业教育中与汽车专业相关的产品及服务的市场容量每年约为4亿元。报告期内，行业的整体发展情况跟预期无重大变化。预计未来公司仍将继续保持增长的趋势。（四）（四）商业模式的变化情况及对商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响公司经营情况的影响 公司所处行业为软件和信息技术服务业，公司提供的产品及服务融合了职业教育技术、汽车专业技术及软件技术。公司借助信息化手段，将汽车专业职业教学所要求的理论知识和职业技能转化为数字化资源和课件，通过软件的形式销售给客户。通过多年研发，公司形成了融合上述三个领域、独具特色的核心技术。公司向客户提供标准教学软件、定制教学软件以及专业教学信息化技术开发服务，获取稳定的收入和利润。公司客户主要为中等职业学校和高等职业院校，公司销售模式主要为直销，通过招投标方式进行销售。职业院校专业建设资金以中央及地方财政预算资金为主，通过招投标方式采购。公司销售部门负责获取招标信息，在获得招标资格后按照项目要求编写并提交标书。最后由招标方选定中标单位。报告期内，公司商业模式无重大变化。（五）（五）主要财务数据分析主要财务数据分析 1、资产负债构成分析（1）资产项目重大变化情况 单位：元 科目科目 2013期末期末 2012期末期末 变动变动 金额金额 占总资占总资金额金额 占总资占总资增减额增减额 增减率增减率 上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 14 产比重产比重 产比重产比重 货币资金 27,649,856.75 56.06%20,727,390.73 56.66%6,922,466.02 33.40%应收账款 13,633,957.10 27.64%6,835,980.41 18.69%6,797,976.69 99.44%预付账款 917,691.60 1.86%175,420.96 0.48%742,270.64 423.14%其他应收款 1,162,978.35 2.36%6,593,439.23 18.02%-5,430,460.88-82.36%存货 701,771.12 1.42%116,596.18 0.32%585,174.94 501.88%其他流动资产 1,000,000.00 2.03%-0.00%1,000,000.00-固定资产 2,899,425.62 5.88%2,078,483.05 5.68%820,942.57 39.50%无形资产 128,990.67 0.26%55,616.11 0.15%73,374.56 131.93%长期待摊费用 1,229,204.64 2.49%-0.00%1,229,204.64-资产小计 49,323,875.85 100.00%36,582,926.67 100.00%12,740,949.18 34.83%变动说明：1）货币资金期末余额较期初余额增加了6,922,466.02元，变动比率为33.40%，主要系公司经营利润增长，相应回款总额增加，造成本期货币资金余额增加。2）应收账款期末余额较期初余额增加了6,797,976.69元，变动比率为99.44%，主要系公司销售收入大幅增长，相应应收款增加。3）预付账款期末余额较期初余额增加了742,270.64元，变动比率为423.14%，主要系合同采购预付款增加。4）其他应收款期末余额较期初余额减少了5,430,460.88元，变动比率为-82.36%，主要系公司加强内控管理，收回了关联股东应收款，规范了股东占用公司资金的情形。5）存货期末余额较期初余额增加了585,174.94元，变动比率为501.88%，主要系公司业务规模扩大，引起的项目硬件采购增加。6）其他流动资产期末余额较期初余额增加了1,000,000.00元，主要系银行浮动收益短期理财产品尚未到期。7）固定资产期末余额较期初余额增加了820,942.57元，变动比率为39.50%，主要系公司人员增加及办公场所扩大，所需电子设备及办公设备增加。上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 15 8）无形资产期末余额较期初余额增加了73,374.56元，变动比率为131.93%，主要系公司采购办公软件。9）长期待摊费用期末余额较期初余额增加了1,229,204.64元，主要系新增租赁办公楼装修款。（2）负债项目重大变化情况 单位：元 科目科目 2013期末期末 2012期末期末 变动变动 金额金额 占总负占总负债比重债比重 金额金额 占总负占总负债比重债比重 增减额增减额 增减率增减率 短期借款-3,000,000.00 14.95%-3,000,000.00-100.00%应付账款 2,801,617.79 15.96%1,364,201.70 6.80%1,437,416.09 105.37%预收账款 5,266,618.00 30.00%8,226,432.76 40.99%-2,959,814.76-35.98%应付职工薪酬 5,235,538.71 29.82%3,151,597.66 15.70%2,083,941.05 66.12%应交税费 3,747,309.05 21.35%3,597,191.18 17.92%150,117.87 4.17%其他应付款 295,567.31 1.68%240,028.45 1.20%55,538.86 23.14%专项应付款 208,150.32 1.19%490,000.00 2.44%-281,849.68-57.52%负债小计 17,554,801.18 100.00%20,069,451.75 100.00%-2,514,650.57-12.53%变动说明：1)短期借款期末余额较期初余额减少了3,000,000.00元，主要系公司偿还了银行借款。2)应付账款期末余额较期初余额增加了1,437,416.09元，变动比率为105.37%，主要系公司销售规模大幅增加，公司业务所需硬件采购及服务费同比例增长。3)预收账款期末余额较期初余额减少了2,959,814.76元，变动比率为35.98%，主要系收入确认，预收款冲销所致。4)应付职工薪酬期末余额较期初余额增加了2,083,941.05元，变动比率为66.12%，主要系公司业务快速发展，人员增加，应付员工奖金增加。5)应交税费期末余额较期初余额减少了150,117.87元，变动比率为4.17%。上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 16 6)其他应付款期末余额较期初余额增加了55,538.86元，变动比率为23.14%。7)专项应付款期末余额较期初余额减少了281,849.68元，变动比率为57.52%，主要系财政补贴按权责发生制确认收入。2、报告期公司营业收入情况（1）收入构成分析 单位：元 科目科目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减额增减额 增减率增减率 自行开发研制的软件产品销售收入 32,814,285.82 24,723,152.78 8,091,133.04 32.73%软件服务收入 45,127,427.60 12,764,001.44 32,363,426.16 253.55%外购商品销售收入 3,367,188.08 2,486,031.6 881,156.48 35.44%主营业务收入小计 81,308,901.50 39,973,185.82 41,335,715.68 103.41%变动说明：报告期内，公司产品销售收入比上年同期增加了41,335,715.68元，变动比率为103.41%，主要原因系公司加大销售力度，业务规模进一步扩大，业务快速增长，导致销售收入大幅增长。其中，软件服务收入大幅增加，变动比率为253.55%，主要来自职业教育专业建设对于定制虚拟仿真教学软件及专业教学服务需求上升的拉动。（2）成本构成分析 单位：元 科目科目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减额增减额 增减率增减率 自行开发研制的软件产品成本 2,881,335.63 1,733,593.42 1,147,742.21 66.21%软件服务成本 17,271,142.77 4,820,140.06 12,451,002.71 258.31%外购商品成本 2,978,505.88 2,406,838.41 571,667.41 23.75%成本小计 23,130,984.28 8,960,571.89 14,170,412.33 158.14%变动说明：本报告期较上年增加了23,130,984.28元，变动比率为158.14%，主要原因是公司销售收入增长，成本也相应正常增长，由于报告期内不同种类产上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 17 品销售比重稍有变化，导致销售软件产品成本比率较软件产品收入有一定上升。（3）公司损益项目变动分析 单位：元 科目科目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减额增减额 增减率增减率 营业收入 81,308,901.50 39,973,185.82 41,335,715.68 103.41%营业成本 23,130,984.28 8,960,571.89 14,170,412.33 158.14%销售费用 21,336,772.92 15,136,386.97 6,200,385.95 40.96%管理费用 19,695,243.91 13,510,668.80 6,184,575.11 45.78%财务费用 54,604.63 85,714.20-31,109.57-36.29%资产减值损失 272,813.57 293,238.15-20,424.58-6.97%营业外收入 3,899,212.93 2,524,742.47 1,374,470.46 54.44%营业外支出 105,000.00 100,000.00 5,000.00 5.00%变动说明：1）销售费用：本报告期销售费用21,336,772.92元，较上年同期增加6,200,385.95元，变动比率40.96%，主要系销售扩大,差旅费增加,薪资奖金增加。2）管理费用：本报告期管理费用19,695,243.91元，较上年同期增加6,184,575.11元，变动比率45.78%，主要系研发投入增加以及人员增加所引起的薪金增加。3）财务费用：本报告期财务费用54,604.63元，较上年同期减少31,109.57元，变动比率-36.29%，减少主要系2012年银行贷款利息。4）营业外收入：本报告期营业外收入3,899,212.93元，较上年同期增加1,374,470.46元，变动比率54.44%，主要系销售规模扩大，导至增值税即征即退收入增加，以及财政补助收入增加。5）营业外支出：本报告期营业外支出105,000.00元，较上年同期增加5,000.00元，变动比率5.00%，主要系公司捐款支出。3、现金流量分析 上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 18 单位：元 科目科目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减额增减额 增减率增减率 经营活动产生的现金流量净额 12,370,003.53 24,559,181.10-12,189,177.57-49.63%投资活动产生的现金流量净额-609,665.19-5,561,828.77 4,952,163.58-89.04%筹资活动产生的现金流量净额-5,748,687.50-8,752,659.73 3,003,972.23-34.32%现金及现金等价物净增加额 6,011,274.02 10,244,655.04-4,233,381.02-41.32%变动说明：1）报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为12,370,003.53元，较上年减少-12,189,177.57，主要系2013年公司积极抢占市场，对于员工激励政策有所调整（2012年激励政策主要以回款情况作为考核指标，2013年激励政策以新签合同金额作为考核指标）。2）报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-609,665.19元，较上年增加了4,952,163.58，主要系公司2013年转让英信机电股权。3）报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-5,748,687.50元，较上年增加了3,003,972.23主要系偿还银行贷款。4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（1）控股子公司情况 名名 称称 业务性质业务性质 主要产品或服务主要产品或服务 注册资本注册资本（万元）（万元）投资比例投资比例（%）上海景格信息科技有限公司 计算机硬件、软件销售等 汽车软、硬件销售 100 100（续上表）名名 称称 总资产（元）总资产（元）净资产（元）净资产（元）营业收入（元）营业收入（元）净利润（元）净利润（元）上海景格信息科技有限公司 3,660,989.46 717,330.46 4,136,935.90 201,393.96 5、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况 无。6、会计师事务所意见 上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 19 公司按照中国企业会计准则编制的截至2013年12月31日止的公司年度财务报表已经由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。7、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明 本年度无会计政策、会计估计或重大会计差错变更事项。8、利润分配情况（1）公司报告期内股利及利润分配情况 根据公司章程的规定，公司实行持续稳定的利润分配政策，重视对全体股东的合理投资回报并兼顾公司的持续发展，经综合考虑，就截止2013年9月30日的可分配利润中的2,000,000.00元于2013年12月12日进行了分配，公司各股东按持股比例享有了该分配利润。（2）2013年度公司利润分配预案 根据公司章程规定的利润分配政策，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但章程规定不按持股比例分配的除外。经天健会计师事务所审计，公司2013年归属于挂牌公司股东的净利润为17,255,599.75元，根据公司章程的相关规定，按照公司2013年度实现净利润的10%计提法定盈余公积金1,705,420.58元。截至2013年12月31日，公司可供股东分配的利润为13,066,115.67元，公司资本公积金余额为4,997,538.42元。鉴于公司拟与全体股东分享公司快速发展的经营成果，拟定如下方案：以截至2013年12月31日公司总股本12,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.66667元（含税），共计派发现金股利2,000,000.00元；利润分配方案实施后，公司未分配利润余额为11,066,115.67元滚存至下年度。公司拟于2014年4月11日召开的第一届董事会第五次会议审议2013年度公上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 20 司利润分配方案。董事会认为：由于公司处于高速成长期，营业规模保持较快速度增长，利润与经营活动现金流也同步增长。在符合利润分配原则，保证公司合理资本结构和长远发展的前提下，同时给予投资者稳定、合理的回报，更好的兼顾股东即期利益和长远利益，公司拟定了 2013年度公司利润分配股本方案，该方案与公司业绩成长性相匹配，符合公司法和公司章程的规定，具备合法性、合规性、合理性。本利润分配方案尚需提交公司2013年度股东大会审议。二、二、公司公司对持续经营能力评价对持续经营能力评价 报告期内，公司实现营业收入81,308,901.50元,均属于公司的主营业务。公司营业收入同比增长103.41%；净利润1,725.56万元，同比增长405.42%。公司业务快速发展，市场占有率稳定，经营业绩持续增长，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。三、三、公司未来发展的展望公司未来发展的展望（一）（一）行业发展行业发展的的趋势趋势与市场展望与市场展望 1、汽车行业发展现状 根据中国汽车工业协会统计，2013年国内汽车销售量2,189.41万辆，同比增长13.9%，增长率高于12年的4.33%。国内汽车销售量快速增长主要受益于国内一二线城市换购需求以及三四线城市首次购车等因素的叠加效应推动。这些因素将继续推动未来几年汽车行业销量的增长。同时也推动着汽车后市场的高速发展。2、国家对职业教育的投入逐年增加 2012年，国家财政性教育经费支出为22,236.23亿元，占当年GDP比重为4.28%，较2011年上升0.35个百分点。2012年全国中等职业学校在校人数为2,113.69万，2012年全国中等职业学校生均公共财政预算教育事业费支出7,563.95元，比上年的6,148.28元增长23.03%；2012年全国中等职业学校生均公共财政预算公用经费支出2,977.45元，比上年的2,212.85元增长34.55%。上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 21 数据来源：国家统计局（二）（二）公司发展战略公司发展战略 公司基本发展战略：以创新的精神，卓越的技术改善教学品质，在专业教学服务、教学资源开发、教学环境设计领域内成为专业化的技术创新性公司；在中、高等职业教育领域、高校汽车专业教学领域、汽车后市场技术咨询服务领域等方面提供全方位的优质服务，在未来5-10年内成为国内职教信息化产业中具有巨大影响力的公司。公司业务发展战略：提高公司的技术和服务创新能力，巩固公司优势市场；大力拓展汽车后市场技术服务领域，以扩大市场份额；优化资本结构，引进战略投资者；规范公司管理，构建内控管理体系，提高公司管理效率。着重人才梯队的培养，实现员工与企业的共赢。（三）（三）2014年经营计划及目标年经营计划及目标 1、公司2014年经营计划 2014年，公司将围绕“二次创业”的主题，通过经营思维、运营思路的改变，加快公司在运营管理上的变革，提高公司管理效率，巩固公司在产品及服务上的4.28%3.93%3.66%3.59%3.33%3.32%3.01%2.82%2.79%3.28%0.00%0.50%1.00%1.50%2.00%2.50%3.00%3.50%4.00%4.50%0100,000200,000300,000400,000500,000600,000GDP（亿元）（亿元）财政性教育经费（亿元）财政性教育经费（亿元）占比占比上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 22 竞争优势，扩大公司市场份额。2014年，公司确立了“合同额1.7亿，销售收入1.1亿”的经营总指标。该经营总指标并不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此请保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。2、公司经营计划所涉及的资金来源情况 在合理安排、统筹规划的前提下，公司将充分利用全国中小企业股份转让系统持牌公司的各项支持政策，通过定向增发、债权融资等多融道获取资金支持。（四）（四）公司对有重大影响不确定性因素公司对有重大影响不确定性因素的说明与分析的说明与分析 近期没有对公司产生重大影响的不确定性因素。四、四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策公司对可能面临的风险因素的分析及对策（一）（一）市场竞争风险市场竞争风险 公司所处细分行业属于职业教育、软件及汽车行业交叉行业，行业内竞争对手经营规模普遍较小。但是，随着国家对职业教育的日益重视以及经费投入的逐年增加，会吸引越来越多的竞争对手进入细分行业，必然会导致行业竞争的加剧。如果公司不能充分利用现有市场优势、品牌优势和先发优势，积极进取、不断创新，通过优质的产品和专业的服务满足客户需求、扩大市场份额，公司现有的优势地位将可能被削弱。应对策略：随着行业竞争的加剧，公司为了适应市场环境的变化，对内通过经营策略的变革，打破惯性与现有格局，在管理中实行责权利对等的事业部利润核算机制，形成风险共担、利益共享的经营理念；对外，通过技术创新及服务，深度挖掘客户潜力，不断巩固市场份额，同时，加大对汽车制造企业、数控等新领域的开拓，以满足公司不断发展的需要。（二）（二）技术风险技术风险 公司的虚拟仿真教学软件及专业教学服务，融合职业教育技术、专业技术及上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 23 软件技术，因此公司产品及服务技术受到软件信息技术进步、汽车专业技术进步、教育理念变化等多种因素影响。如果公司不能针对各行业的技术变化调整产品或服务，将会对公司经营造成不利影响。应对策略：公司紧密跟踪行业技术发展趋势，建立以市场需求导向的服务与研发思路，加大研发投入，不断推陈出新，力求做到技术和产品的领先。报告期内，公司加大研发人员的引进，目前，研发人员占公司总人数的39.49%。同时公司为员工创造优良的工作环境和提供有竞争力的薪酬待遇，保持公司人员稳定，提高企业竞争力。（三）（三）管理风险管理风险 2013年主营业务收入同比增长103.41%，净利润同比增长405.42%。公司产销规模、人员规模持续扩大，随着公司业务快速增长，公司的快速发展对经营决策、管理活动的开展、人力资源管理、风险控制等方面的管理要求越来越高，公司若不能及时提高管理能力和水平，储备经营和管理人才，公司将面临管理模式、人才储备、技术创新、市场开拓等方面的挑战，使公司面临一定的管理风险。应对策略：公司根据战略规划，对公司业务的梳理，将公司管理分为决策管理、日常管理、人才培养、资金管理、资产管理、销售管理、技术管理等不同的管理框架，并形成相应的制度和流程，以规范公司内部管理。（四）（四）税收优惠风险税收优惠风险 公司于2013年11月19日通过高新技术企业复审，并取得了上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GF201331000308），有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税实施条例、高新技术企业认定管理办法等相关规定，公司企业所得税减按15%的税率征收。根据国发（2011）4号文件及财税（2011100号）文件，公司自2011年1月1日起享受增值税即征即退政策。如果公司高新技术企业认定到期后不能延续或相应的税收优惠政策发生变化，会对公司的经营业绩产生一定的影响。上海景格科技股份有限公司 2013 年度报告 24 应对策略：公司将充分利用目前的税收优惠政策，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模。公司一方面将继续增加研发投入，引进专业研发人才，提升员工专业技能和素质，提高新技术产品及服务占营业收入的比重，以确保公司继续认定为高新技术企业和延续其他相关税收优惠。另一方面不断加强业务管理，树立品牌，拓展新的市场。同时通过建立责权利对等的事业部利润核算机制，强化员工的成本控制意识，增强盈利能力，尽可能减少税收优惠可能变动带来的不利影响。（五）（五）应收账款回收风险应收账款回收风险 截至2013年12月31日，公司应收账款