430432_2013_方林科技_2013年年度报告（更新后）_2014-06-10.pdf

苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 苏州方林科技股份苏州方林科技股份有限公司有限公司 Suzhou Fanglin Technology Co.,LTD(股份代码：股份代码：430432430432)20132013 年年度报告年年度报告 20142014年年6 6月月 苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 2 页共 87 页 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。公司全体董事出席了审议本次年报的董事会会议。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司法定代表人俞文伟先生、主管会计工作负责人王国伟先生、会计机构负责人郑华庆先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 3 页共 87 页 目目 录录 第一章重要提示、目录和释义第一章重要提示、目录和释义 .2 2 目录目录 .3 3 释义释义 .4 4 重大事项提示重大事项提示 .5 5 第二章公司基本情况简介第二章公司基本情况简介 .7 7 第三第三章会计数据和财务指标摘要章会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四章管理层讨论与分析第四章管理层讨论与分析 .1111 第五章重要事项第五章重要事项 .2222 第六章股本变动及股本情况第六章股本变动及股本情况 .2424 第七章董事、监事、高级管理人员及核心员工第七章董事、监事、高级管理人员及核心员工情况情况 .2929 第八章公司治理及内部控制第八章公司治理及内部控制 .3434 第九章财务报告第九章财务报告 .3737 第十章备查文件目录第十章备查文件目录 .8787 苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 4 页共 87 页 释释 义义 本公司、公司、方林科技 指 苏州方林科技股份有限公司 创佳电子 指 苏州创佳电子材料有限公司，系公司全资子公司 重庆方智/方智电子 指 重庆方智电子科技有限公司，系公司全资子公司 仁弘美精密机械/仁弘美 指 苏州仁弘美精密机械有限公司，系公司全资子公司 智林科技 指 智林科技（香港）有限公司,系公司全资子公司 国源模具 指 苏州国源精密模具有限公司,是系公司控股子公司 冠福科技 指 冠福科技（中国）有限公司，系公司全资子公司 昆吾民安 指 苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心（有限合伙）昆吾民乐 指 苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心（有限合伙）昆吾民和 指 苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心（有限合伙）智行投资/苏州智行 指 苏州智行投资管理企业（有限合伙）主办券商 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 苏州方林科技股份有限公司章程 股东大会 指 苏州方林科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州方林科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州方林科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 5 页共 87 页 重大事项提示重大事项提示 本公司提醒投资者关注下列事项和风险：一、一、税收优惠政策变化风险税收优惠政策变化风险 本公司及子公司创佳电子系经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局认定的高新技术企业。本公司享受15%税率的所得税优惠政策，上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用；子公司创佳电子本年度不享受15%税率的所得税优惠政策，仍按照25%汇算缴纳所得税。若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。二、重大客户依赖风险二、重大客户依赖风险 报告期内，公司的主要客户包括上海三星广电电子器件有限公司、天津三星视界有限公司、伊连特(苏州)电子有限公司、耐普罗塑胶模具（苏州）有限公司等国内大型的知名企业。2013年，公司前五名客户销售收入占当期营业收入的比例为61.86%。客户集中过高给公司的经营带来一定风险，尤其是对公司的收入结构和收入波动性影响较大。若主要客户因经营状况发生变化导致其对公司业务的需求量下降，或转向其他竞争对手，将对公司未来的生产经营带来一定负面影响。三、三、产业政策风险产业政策风险 报告期内本公司的产品主要服务于计算机及通讯设备等消费电子产品制造企业，目前公司所处的计算机及通讯设备行业直接或间接地受到了国家政策的扶持。若未来随着国内外经济形势变化，国家停止实施该行业的相关扶持政策，本公司将面临行业经营环境变化的风险。四四、核心技术人员流失及技术泄露风险、核心技术人员流失及技术泄露风险 公司的核心竞争力在于拥有一支专业的研发队伍，掌握笔记本电脑、平板电脑内部锂电池组件的重要工艺技术。随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对技术人才，尤其是核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果公苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 6 页共 87 页 司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。公司拥有多项非专利技术，且均为现有产品中所采用的核心技术。出于保密的考虑，公司未将上述大部分技术申请专利，但由此会产生因人才流失、资料外泄而带来核心技术泄露的风险。五五、下游行业波动风险、下游行业波动风险 目前，公司下游客户主要集中在笔记本电脑配件厂商，其终端客户主要包括国际品牌终端厂商，产品集中在笔记本电脑及手机等消费类电子产品，如果上述下游行业受到宏观经济、进出口贸易环境、汇率波动等诸多因素影响出现不利变化，将减少其对公司所在行业产品的需求，对公司的经营成果造成不利影响。六六、产业集群向内陆转移的风险、产业集群向内陆转移的风险 基于消费类电子产品功能性器件的产品特性，下游客户对交货周期要求较高，客户通常会采用零库存管理。因此，大部分功能性器件厂商会采取贴近下游客户建立生产基地的策略，以节约产品的运输成本、提高交货效率，从而更好的为下游客户提供服务。目前，我国消费电子产品制造产业形成了以苏州、无锡、上海等为主的长三角地区、珠三角地区和环渤海地区等几个主要的产业聚集地。但未来随着响应“西部大开发”政策，消费电子产品制造产业有向中西部地区发生转移的趋势，公司可能面临产业中心转移、网络布局滞后带来的经营风险。七七、存货减值风险、存货减值风险 公司主要为笔记本电脑、平板电脑及智能手机等消费类电子信息产品提供电池组件和功能性器件，公司所处行业是一个发展较快的行业，产品更新换代的速度也快于一般行业，因此库存商品价格随着时间推移，呈现下降的趋势。另外，如果未来市场形势突变，客户发生突发性事件或者资金链断裂，导致相应销售无法实现，存货将面临减值。公司对存货进行减值测试，未来如果毛利率持续下滑，达到了相关计提标准，将计提存货跌价准备，从而对公司利润产生不利影响。苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 7 页共 87 页 第二章第二章 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司一、公司信息信息 公司股份简称 方林科技 公司股份代码 430432 公司股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 公司挂牌时间 2014 年 1 月 公司的中文名称 苏州方林科技股份有限公司 公司的中文简称 方林科技 公司的外文名称 Suzhou Fanglin Technology Co.,LTD.公司的外文名称缩写-公司的法定代表人 俞文伟 公司注册地址 苏州市高新区浒关分区新亭路 9 号 公司注册地址的邮政编码 215151 公司办公地址 苏州市高新区浒关分区新亭路 9 号 公司办公地址的邮政编码 215151 公司网址 公司邮箱 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的主办券商名称 东吴证券股份有限公司 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 公司聘请的会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东路与集庆门大街交汇处西北角万达广场西地贰街区 14 幢 1907 室 签字会计师姓名 林捷、葛启海 苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 8 页共 87 页 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姓名 周燕燕 联系地址 苏州市高新区浒关分区新亭路 9 号 联系电话 0512-67222710 传真 0512-67222712 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 登载年度报告的指定信息披露平台网址 http:/ 公司董事会秘书处 四、公司历史沿革四、公司历史沿革 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 2002/11/21 苏州市平江区 32050021066993 320508744822576 74482257-6 最近变更注册登记日期 2012/09/25 苏州市高新区 320512000028254 320508744822576 74482257-6 苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 9 页共 87 页 第三章第三章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、公司近两年主要会计数据和财务指标一、公司近两年主要会计数据和财务指标 序序号号 项目项目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 本年比上本年比上年增减年增减 1 1 营业收入（元）351,179,899.35 416,244,189.95-15.63%2 2 归属于挂牌公司股东的净利润（元）38,621,003.75 44,508,842.24-13.23%3 3 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）34,780,760.15 46,163,867.21-24.66%4 4 经营活动产生的现金流量净额（元）11,244,994.78 19,892,542.14-43.47%5 5 基本每股收益（元/股）0.61 0.72 -16.04%6 6 稀释每股收益（元/股）0.61 0.72 -16.04%7 7 加权平均净资产收益率 21.33%34.81%-38.72%8 8 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.55 0.75 -27.09%9 9 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 19.21%36.11%-46.80%1010 毛利率（%）24.70%24.02%2.83%1111 应收帐款周转率（次/年）3.26 5.22 -37.64%1212 存货周转率（次/年）4.81 7.36 -34.67%1313 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）0.18 0.31 -43.47%序序号号 项目项目 20132013 年年期末期末 20122012 年年期末期末 本年比上本年比上年增减年增减 1 1 总资产（元）293,726,438.93 277,294,788.22 5.93%2 2 股本（元）63,600,000.00 63,600,000.00-3 3 归属于挂牌公司股东的净资产（元）190,393,724.26 161,769,037.56 17.69%4 4 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股）2.99 2.54 17.69%5 5 资产负债率(合并）35.18%41.59%-15.40%6 6 流动比率（倍）2.21 1.87 18.35%7 7 速动比率（倍）1.67 1.40 19.29%苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 10 页共 87 页 二、本年度内公司非经常性损益项目和金额二、本年度内公司非经常性损益项目和金额 序序号号 项目项目 金额金额 1 1 非流动资产处置损益 50,844.64 2 2 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,341,300.00 3 3 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 112,395.41 4 4 非经常性损益合计 4,504,540.05 5 5 减：所得税影响金额 664,296.45 6 6 非经常性损益净额 3,840,243.60 7 7 减：少数股东权益影响额-8 8 归属于挂牌公司股东净利润的非经常性损益 3,840,243.60 苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 11 页共 87 页 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、公司经营情况回顾一、公司经营情况回顾 （一）报告期内总体经营情况回顾（一）报告期内总体经营情况回顾 2013年笔记本电池市场受到平板电脑、智能手机的冲击，电子产品手机、笔记本的功能在形成重新整合，传统笔记本市场需求呈下降趋势，2013年公司供给笔记本电池配套产品销售下降明显，但平板电脑配套产品销售布局基本完成，智能手机的消费提升，带来手机周边配件需求上升，公司抓住机遇，与之相关的产品销售大幅上升。1 1、经营业绩情况、经营业绩情况 报告期内公司实现营业收入35118万元，比上年同期减少6506万元，同比减少15.63%；营业利润4362万元，比上年同期减少1060万元，同比减少19.56%；利润总额4813万元，比上年同期减少416万元，同比减少7.95%；净利润3862万元，比上年同期减少589万元，同比减少13.23%。利润减少的主要原因是销售额下降（主要是传统笔记本电池组件销售下降），薪资成本的上升，另外公司也在逐步削减低利润的部分业务，所以公司的利润率较上期有所提升。公司总资产29373万元，净资产19039万元，报告期内股本没有变化。2 2、市场竞争力、市场竞争力 （1）整体规模优势 公司成立于 2002 年底，公司目前已经具备相当的整体规模优势，在本行业中处于前列。公司主要生产加工各种电池配件冲压件，结合数十年的机械加工和制造经验，使公司产品在国内同行业中具有一定的知名度。全球的笔记本电脑的生产主要聚集在长江三角洲地区，公司在所处行业占有一席之地，规模生产初显成效。随着未来市场的不断扩张，需求量持续高涨，公司整体规模的优势将日益明显。（2）技术优势 苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 12 页共 87 页 公司历来注重技术研发，经过多年的技术积累，公司已掌握了产品的核心制造技术和关键生产工艺。公司重视关键核心设备的升级改造，持续改进工艺流程，确保公司能够为客户提供高品质的笔记本电脑、平板电脑和手机等消费电子产品中使用的锂电池组件、相关功能性器件和周边配件。公司已形成技术研发、工艺改进、规模生产、产品设计一体化的综合竞争优势，业务发展具有连续性与稳定性。（3）客户资源优势 方林科技经过在消费类电子行业多年的发展，公司积累了丰富的客户资源，提高了客户开发能力与服务经验，在配套厂商中逐渐树立了优秀的企业形象。目前，公司在笔记本电脑行业中拥有索尼，松下，三星等国际知名品牌客户，国内品牌客户有光宇、力神等知名企业。（4）完善的行业管理经验优势 公司非常注重自身管理能力的提升，不断的引进先进的管理理念和采用先进的管理资源系统。公司为加强管理的规模化和精细化，提高生产和管理效率，引入ERP资源管理系统，自实施以来公司的管理效率得到显著的提高。公司具备完善的质量管理体系，不仅满足在电子信息行业质量和环保上的国内外相关规定，同时还满足客户的个性化的标准需求。3 3、核心技术、研发项目情况、核心技术、研发项目情况 公司致力于研发创新，是省级高新技术企业。拥有自主研发能力和市场成熟度较高的产品体系,2013年11月由苏州市经济和信息化委员会、苏州市科学技术局、苏州市发展和改革委员会联合颁发的“苏州市人民政府认定企业技术中心”以及苏州市科学技术局颁发的“苏州市电池连接件设计及制造自动化工程技术研究中心”，公司还拥有江苏省科学技术厅授予的“江苏省企业研究生工作站”。公司2013年有9个研发项目，已申请14个发明专利，15个实用新型专利。至报告期末本公司拥有1个发明专利，40个实用新型专利。（二）公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况（二）公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 1 1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 13 页共 87 页 公司专注于笔记本电池组件的设计、研发、生产，能为客户提供锂电模组整套解决方案与手机周边配套产品的生产。1）公司主要收入来源于笔记本电池组件收入，报告期内实现营业收入21216万元，占公司报告期全年营业收入的60.76%，同比去年的营业收入下降了32.25%，主要原因是笔记本电池市场受到平板电脑、智能手机的冲击，电子产品手机、笔记本的功能在形成重新整合，传统笔记本市场需求呈下降趋势。2）公司的手机配件受市场需求提升，报告期内实现营业收入8206万元，占公司报告期全年营业收入的23.50%，同比去年的营业收入上升245.43%，手机配件市场需求呈上升趋势。2 2、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响 报告期内，公司业务、产品等无重大变化。（三）公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响（三）公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响 1 1、行业发展对公司经营情况的影响、行业发展对公司经营情况的影响 公司主要生产笔记本电脑、平板电脑、手机等消费类电子产品的锂电池组件、消费类电子产品相关功能性器件、手机周边配件及其他产品。近两年来笔记本电脑销售受平板电脑及智能手机冲击，全球销量明显下降，公司原笔记本电池组件的产品销售下降显著，但公司抓住平板电脑及智能手机快速增长的机遇，完成了新的产品布局，随特斯拉效应新能源车的再次兴起，电动汽车配套产品会带来更广阔的前景。2 2、周期波动对公司经营情况的影响、周期波动对公司经营情况的影响 目前，公司下游客户主要集中在笔记本电脑配件厂商，其终端客户主要包括国际品牌终端厂商，产品集中在笔记本电脑及手机等消费类电子产品，如果上述下游行业受到宏观经济、进出口贸易环境、汇率波动等诸多因素影响出现不利变化，将减少其对公司所在行业产品的需求，对公司的经营成果造成不利影响。公司坚持“横向整合和纵向延生、齐头并进”的发展思路，通过重组整合，不断拓展业务范围。与此同时，公司加大研发投入，在现有领域“做专、做精、做强”，取得了显著成果，公司产品在业内具有较强的竞争力。苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 14 页共 87 页（四）公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响（四）公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 公司目前主要根据终端品牌厂家的订单需求，设计并生产各类笔记本电脑、平板电脑、手机等消费类电子产品的锂电池组件、消费类电子产品相关功能性器件、手机周边配件及其他产品。公司主要客户集中在三星、索尼、LG等国际知名品牌厂商的上游代工厂。公司通过为客户提供个性化产品解决方案，从传统的OEM厂商向ODM方向转型，增加了产品的附加值，提升了企业整体的核心竞争力。公司经过多年的经营和发展，逐渐形成了稳定的生产模式、销售模式、研发模式、盈利模式。（一）生产模式（一）生产模式 公司采用“自主生产+委托加工”的生产模式。一方面，公司通过自有生产线进行自主生产，另一方面，公司与委托加工厂商建立委托加工合作关系进行生产。（二）销售模式（二）销售模式 公司的产品销售均采用直销模式。公司首先取得品牌终端厂商的供应商认证，然后通过与终端客户的上游代工厂商签订订单合同，并能够根据客户的需求，提供产品方案设计以及产品生产销售。依托自身较高的产品品质以及较好的客户维护能力，公司与各大品牌终端厂商及其上游代工厂商形成了良好的合作关系，增加了客户粘度。（三）研发模式（三）研发模式 公司拥有一支由材料、机电一体化、模具设计等专业的工程师构成的高素质的管理、核心技术团队。以开发部为产品研发主体，公司能够根据客户提出的实际需求，改进现有产品的生产工艺，丰富公司的产品结构。（四）盈利模（四）盈利模式式 公司目前的盈利全部通过产品销售实现。报告期内公司的商业模式无重大变化。（五）公司主要财务数据分析（五）公司主要财务数据分析 以下财务数据或财务指标发生重大变化是指该财务数据或财务指标相比上苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 15 页共 87 页 一年度或报告期初变动幅度达到或超过30%。1 1、资产、负债项目重大变化情况、资产、负债项目重大变化情况 科目科目 20132013 年年 1212 月月 3131 日日 20122012 年年 1212 月月 3131 日日 变动变动 重大变动原因说重大变动原因说明明 金额金额 占总资占总资产比重产比重 金额金额 占总资占总资产比重产比重 增减额增减额 增减率增减率 货币资金 36,698,661.88 12.49%55,392,149.61 19.98%-18,693,487.73-33.75%-应收票据 12,651,939.88 4.31%5,021,784.24 1.81%7,630,155.64 151.94%银行承兑汇票增加 其他应收款 3,893,261.35 1.33%1,938,866.80 0.70%1,954,394.55 100.80%海关保证金增加 递延所得税资产 1,986,837.66 0.68%1,437,119.48 0.52%549,718.18 38.25%坏账准备增加 预收款项 902,161.48 0.31%312,452.39 0.11%589,709.09 188.74%采用客户信用评估，部分客户采用预收货款方式交易 其他应付款 213,374.70 0.07%502,908.27 0.18%-289,533.57-57.57%支付上期款项 盈余公积 3,671,724.88 1.25%1,359,390.13 0.49%2,312,334.75 170.10%利润增加，按 10%计提盈余公积 未分配利润 43,219,492.92 14.71%16,910,823.92 6.10%26,308,669.00 155.57%净利润增加 外币报表折算差额 4,708.25 0.00%1,025.30 0.00%3,682.95 359.21%-2 2、收入构成、利润构成和来源分析、收入构成、利润构成和来源分析 （1）收入构成分析 项目项目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 变动变动 变动原因说明变动原因说明 金额金额 占比占比 金额金额 占比占比 增减额增减额 增减率增减率 主营业务收入 349,189,029.93 99.43%413,663,629.23 99.38%-64,474,599.30-15.59%笔记本电池组件销售收入减少 其他业务收入 1,990,869.42 0.57%2,580,560.72 0.62%-589,691.30-22.85%样品销售收入减少 营业收入合计 351,179,899.35 100.00%416,244,189.95 100.00%-65,064,290.60-15.63%-（2）成本构成分析 项目项目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 变动变动 变动原因说明变动原因说明 金额金额 占比占比 金额金额 金额金额 占比占比 金额金额 主营业务成本 264,096,859.88 75.20%316,158,095.03 75.95%-52,061,235.15-16.47%主营业务收入减少 苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 16 页共 87 页 其他业务支出 358,919.07 0.10%119,834.71 0.03%239,084.36 199.51%材料销售增加 营业成本合计 264,455,778.95 75.30%316,277,929.74 75.98%-51,822,150.79-16.39%-（3）主营业务收入分产品分析 项目项目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 变动变动 变动原因说明变动原因说明 金额金额 占比占比 金额金额 金额金额 占比占比 金额金额 笔记本电池组件 212,156,630.43 60.76%313,123,484.78 75.70%-100,966,854.35-32.25%市场需求量下降 功能性器件 45,011,998.22 12.89%60,766,044.29 14.69%-15,754,046.07-25.93%淘汰低利润产品 手机配件 82,061,270.51 23.50%23,756,595.90 5.74%58,304,674.61 245.43%手机配件业务持续增长，手机配件业务逐步替代功能性器件业务，开始成为公司新的销售增长点 其他 9,959,130.77 2.85%16,017,504.26 3.87%-6,058,373.49-37.82%工具电池组件的销售减少 主营营业收入合计 349,189,029.93 100.00%413,663,629.23 100.00%-64,474,599.30-15.59%-报告期内笔记本电池组件业务销售业绩下滑较多，同时淘汰了部分低利润的功能性器件产品，手机配件随市场需求呈现明显上升趋势，在销售下降的情况下，公司的利润率出现了上升趋势。（4）费用构成分析 项目项目 20132013 年度年度金额金额 20122012 年度年度金额金额 增减额增减额 增减率增减率 变动原因说明变动原因说明 营业税金及附加 1,525,468.24 2,525,572.41-1,000,104.17-39.60%营业收入减少 销售费用 4,388,173.67 4,901,560.40-513,386.73-10.47%运杂费减少 管理费用 33,678,719.49 33,348,214.14 330,505.35 0.99%-财务费用 2,346,489.99 3,044,565.38-698,075.39-22.93%贷款减少 资产减值损失 1,164,270.04 1,916,915.80-752,645.76-39.26%坏账准备计提减少 3 3、现金流量分析、现金流量分析 项目项目 20132013 年度年度金额金额 20122012 年度年度金额金额 增减额增减额 增减率增减率 变动原因说明变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 11,244,994.78 19,892,542.14-8,647,547.36-43.47%营业收入减少 投资活动产生的现金流量净额-11,914,031.42-31,785,302.74 19,871,271.32-62.52%固定资产投入减少 苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 17 页共 87 页 项目项目 20132013 年度年度金额金额 20122012 年度年度金额金额 增减额增减额 增减率增减率 变动原因说明变动原因说明 筹资活动产生的现金流量净额-19,839,451.09 45,249,974.95-65,089,426.04-143.84%1、本年没有吸收投资；2、支付股利 1000万元；3、归还银行借款 700 万 现金及现金等价物净增加额-20,508,487.73 33,357,214.35-53,865,702.08-161.48%本年没有吸收投资以及本年支付股利和归还借款所致 4 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1 1）控股子公司情况）控股子公司情况 公司名称公司名称 业务业务性质性质 主要产品或服务主要产品或服务 注册资本注册资本 持股持股比例比例 本期末总资产本期末总资产 本期末净资产本期末净资产 本期净利润本期净利润 苏州仁弘美精密机械有限公司 制造业 五金，塑料模具、电子冲压产品及配件 1,500,000.00 100%7,562,769.13 4,991,161.61 719,608.87 苏州创佳电子材料有限公司 制造业 双面胶带、塑料片、保护膜、导热材料、铜箔、铝箔、塑料板、云母片 1,000,000.00 100%59,174,005.64 22,151,016.39 17,674,243.68 重庆方智电子科技有限公司 制造业 锂电池组连接片、绝缘材料、水冷散热器；销售：电子材料、金属制品、绝缘材料、电器元件、电线，2,000,000.00 100%6,183,800.43 -80,174.25 -1,367,719.68 智林科技（香港）有限公司 进出口贸易 电子、绝缘材料、金属制品、电器元件、电线及散热器的进出口贸易 10万美元 100%2,180,177.99 406,564.70 -225,668.25 苏州国源精密模具有限公司（注1）制造业 模具、五金冲压产品及配件 1,000,000.00 67%-冠福科技（中国）有限公司（注2）进出口贸易 进出口贸易 1万港币 100%-注 1：子公司-苏州国源精密模具有限公司已于 2012 年 1 月办理完成工商注销登记，2013 年度不再纳入合并报表范围。注 2：子公司-冠福科技（中国）有限公司已于 2013 年 2 月 1 日在香港注册撤销，于 2014 年 1 月 17 日公告解散，2013 年度不再纳入合并报表范围。苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 18 页共 87 页（2 2）参股公司情况）参股公司情况 无参股公司。（3 3）公司控制的特殊目的主体情况）公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司不存在控制下的特殊目的主体。5 5、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况 无。6 6、会计师事务所意见、会计师事务所意见 本公司按照中国企业会计准则编制的截至2013年12月31日止的公司年度财务报表已由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。7 7、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。8 8、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明 报告期内，公司未发生会计政策、会计估计或重大会计差错变更。（六）公司已披露经营计划或目标实施进度分析（六）公司已披露经营计划或目标实施进度分析 报告期内公司无已披露的经营计划或目标。二、公司对持续经营能力的评价二、公司对持续经营能力的评价 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。三、公司经营计划和目标三、公司经营计划和目标 （一）行业发展的趋势与市场展望（一）行业发展的趋势与市场展望 互联网应用的飞速普及，经济全球化的加速发展，使得笔记本电脑及智能手机已经普及到我们身边的每个角落。这些消费电子设备从前端的研发设计，到关键零部件的制造，最后组装生产，已经组成了一系列密不可分的有机过程，每一个环节都至关重要。公司主要为笔记本电脑、平板电脑及智能手机等消费类电子信息产品提供电池组件和功能性器件，在整个设备生产中起到基础支撑作用。苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 19 页共 87 页（二）公司发展战略（二）公司发展战略 公司将继续专注于生产笔记本电脑、平板电脑、手机等消费类电子产品的锂电池组件及手机周边配件，并大力开发大动力电池热管理系统及手机周边配套新材料的研发，更与科研院校的技术研发能力紧密结合，加快新产品的研发进度。（三）公司（三）公司经营计划或经营计划或主要目标主要目标 公司根据多年在消费类电子产品领域的摸索、发展，总结出如下动态战略：基于自身的竞争优势，不断预测竞争对手未来的发展动向，通过学习国外先进技术，吸收、创新以提高自身竞争能力。面对日益激烈的市场竞争，公司将在纵向夯实现有业务的同时，巩固公司现有产品的市场份额，同时根据行业发展趋势增加新产品研发的投入、推进机器自动化的建设。具体措施如下：1 1、加大研发投入，进行横向整合和纵向延伸、加大研发投入，进行横向整合和纵向延伸 公司一直以来都坚持“横向整合和纵向延生、齐头并进”的发展思路，在不断拓展业务范围的同时，加大研发投入，在现有领域“做专、做精、做强”，取得了显著成果。面对整个行业的竞争激烈化、同质化，公司求同存异，不断研发新的工艺技术，提升自身产品的竞争力。此外，通过多年以来重组整合，公司不断壮大，提高产能，能够满足持续增长的订单需求。2 2、积极推进自动化建设、积极推进自动化建设 随着国内劳动力成本的上升，客户品质要求的提高，公司积极推进自动化建设，优化工艺流程，降低生产成本。公司通过产学研等项目的合作加快自动化建设，提升自动化水平以提高企业竞争力。3 3、加强内控管理，防范企业风险。深化与银行等金融机构的合作，稳定融加强内控管理，防范企业风险。深化与银行等金融机构的合作，稳定融资渠道，降低融资成本。资渠道，降低融资成本。（四）公司对有重大影响不确定性因素说明与分析（四）公司对有重大影响不确定性因素说明与分析 公司目前未存在有重大影响的不确定因素。苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 20 页共 87 页 四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策 （一）风险分析（一）风险分析 参见第一章“重大风险提示”（二）对策（二）对策 1 1、税收优惠政策变化风险、税收优惠政策变化风险 公司将持续关注税收政策的变化，保持享有税收优惠的相关资质。同时，公司还将不断加大技术研发投入，提升产品的科技含量，扩大市场份额等努力扩大收入规模，提高公司的盈利水平，最大程度减少税收优惠政策波动对公司业绩的影响。2 2、重大客户依赖风险、重大客户依赖风险 公司在完成产品销售后，会向客户派驻技术支持专员，提供产品使用的技术顾问服务，从而维护稳定的客户关系。此外，公司业务人员不断开发新客户，以平衡因下游客户需求量波动造成的负面影响。3 3、股权相对分散的风险股权相对分散的风险 从2009年7月起，王国洪、俞文伟和王国伟合计持股比例均在50%以上，三人在公司遇到重大事项时均会协商达成一致意见，并在股东会中统一表决，一致行动协议的签署是对三方事实上的一致行动关系和共同控制关系的确认，有助于未来公司发展战略、经营理念和公司运营的稳定、持续。此外，公司已建立科学的法人治理结构，制定公司章程、“三会”议事规则、关联交易及对外担保等管理办法，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东权益的侵害。4 4、产业政策风险、产业政策风险 公司决策层及时关注国家产业政策风向，通过产品结构调整以应对产业政策变动带来的负面影响。5 5、核心技术人员流失及技术泄露风险、核心技术人员流失及技术泄露风险 公司对核心技术人员实施股权激励政策，大部分核心技术人员通过智行投资苏州方林科技股份有限公司 2013 年年度报告 第 21 页共 87 页 间接持有公司股份，从而核心员工的长期价值能够通过股权激励得到体现，员工的工作积极性会大幅提高，同时，由于股权激励的约束作用，员工对公司的忠诚度也会有所增强。6 6、下游行业波动风险、下游行业波动风险 公司坚持“横向整合和纵向延生、齐