430557_2013_希芳阁_2013年年度报告_2014-04-23.pdf

河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 1 河南希芳阁绿化工程股份有限公司河南希芳阁绿化工程股份有限公司 Henan Xifange Greening Engeneering Project Co.,Ltd.2013 年年度报告年年度报告（股份代码：（股份代码：430557）希芳阁 希芳阁 二零一四年四月二零一四年四月 河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 2 第一节 重要提示、目录和释义第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性和完整性均无异议。公司全体董事出席了审议本次年度报告的董事会会议。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2013 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人王洋洋、主管会计工作负责人王洋洋、会计机构负责人宋磊声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 3 目录 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2第二节第二节 公司基本情况公司基本情况.8第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10第四节 管理层讨论与分析第四节 管理层讨论与分析.12第五节第五节 重要事项重要事项.31第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.34第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.37第八节第八节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.43第九节第九节 财务报告财务报告.53第十节第十节 备查文件目录备查文件目录.97 河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 4 释义 释义 在本年度报告中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：一般术语一般术语 希芳阁、公司、本公司、股份公司 指 河南希芳阁绿化工程股份有限公司 希芳阁有限、有限公司 指 河南希芳阁绿化工程有限公司 华夏海纳 指 河南华夏海纳创业投资集团有限公司 三三投资 指 郑州三三投资管理中心（有限合伙）银河证券、主办券商 指 中国银河证券股份有限公司 路德 指 河南路德会计师事务所 中勤万信 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）华审联合 指 河南华审联合会计师事务所有限责任公司 鑫华 指 河南鑫华会计师事务所（普通合伙）股东会 指 有限公司股东会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 金水区工商局 指 郑州市工商行政管理局金水分局 高新区工商局 指 郑州市工商行政管理局高新区分局 郑州市工商局 指 郑州市工商行政管理局 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行有效的河南希芳阁绿化工程股份有限公司公司章程 元 指 人民币元 河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 5 中国、我国、国内 指 为本报告之目的，特指中国大陆地区 专业术语专业术语 绿化覆盖率 指 在建设用地范围内，全部绿化植物水平投影面积之和与建设用地面积的比率 阻根 指 为防止植物生长的穿透性对建筑物的破坏，通过一定的工艺和技术手段，引导或阻拦植物根系发展，从而达到保护建筑物结构层的目的 喷灌 指 利用机械和动力设备，使水通过喷头（或喷嘴）射至空中，以雨滴状态降落地表的灌溉方法 河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 6 重大风险提示 重大风险提示 一、行业政策风险 一、行业政策风险 我国城市屋顶绿化和墙面绿化行业尚缺乏统一的屋顶绿化规范、立体绿化规范等行业规范。除了北京等少数几个省市发布了地方规范外，很多省份尚未发布此方面的地方规范，因此造成一部分的绿化规划、设计、施工和养护工作缺少具体可参照的标准，给管理工作带来一定难度。行业政策、行业规范的不够明确可能会给公司的战略方向和经营业绩造成不利影响。此外，自 2010 年起，国家及各级政府出台一系列政策调控规范房地产市场，2014 年，调控力度不减，包括货币政策的调整等对地产行业造成一定影响，进而影响到公司所在的建筑绿化行业。地产市场作为地方财政收入的重要来源之一，可能造成地方政府减少环境绿化改造方面的投入，为公司拓展新业务造成困难。二、市场竞争风险 二、市场竞争风险 屋顶绿化和墙面绿化行业发展前景广阔，但由于行业准入门槛相对较低，市场竞争主体多元，包括传统园林绿化公司、房地产开发公司等，行业市场竞争较为激烈。受益于政策引导和城镇化发展趋势，园林绿化行业正处于快速发展的阶段，巨大的市场空间将吸引更多的公司进入这一行业。同时，行业中的龙头公司也都处于快速扩张阶段，正逐步打破区域限制，形成跨区经营的新竞争势态。面对潜在的行业进入者、不断发展的现有竞争对手和越来越复杂的竞争格局，公司将采取一系列措施强化竞争优势，巩固优势地位，不仅保证业务量的绝对增长，也要保证市场份额的相对提升。三、自然灾害风险 三、自然灾害风险 本公司承揽的绿化工程项目很多情况下需要在户外作业，不良天气状况（如暴风雪、台风及暴雨或持续降雨等）及自然灾害（如地震、滑坡或泥石流等）可能影响本公司的经营活动，导致不能按时完成工程项目，增加相应的成本费用。此外，本公司对部分已完工的绿化项目有一定时间的维护职责，在维护阶段，如果发生前述不良天气状况或自然灾害，也会增加本公司的维护成本或引起客户索河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 7 赔，从而对本公司经营活动产生重大不利影响。公司未来将不断加强和完善工程安全管理系统，建立完善的灾害防治系统，及时应对自然灾害风险。四、公司管理及专业技术人才流失的风险 四、公司管理及专业技术人才流失的风险 本公司业务经营的开拓和发展在很大程度上依赖于核心管理人员在经营管理上发挥其才能，高级管理人员的行业经验、专业知识对公司的发展十分关键。新三板挂牌后公司进入快速扩张阶段，不仅营业收入和资产规模逐年扩大，而且业务板块越来越多，尤其未来 3 年内，公司计划在业务核心区域陆续成立子公司，但与之相对应的管理能力短期内取得相应的成长具有一定的困难。如何突破运营管理能力提升的瓶颈，成为公司高度关注的问题。本公司开展业务亦需要大量专业技术人才，包括设计、施工、项目管理等专业人员。当公司现有业务量大幅增长或开拓新业务、新市场时，公司对具备相关行业经验及专业的员工需求将增加，虽然本公司从前很少发生人才流失的情况，但是受发展前景、薪酬、福利、工作环境等因素的影响，公司经营管理和专业技术人才可能会出现流失的情况，从而给公司的经营带来一定的风险。五、控股股东的控制风险 五、控股股东的控制风险 本公司股权结构较为集中，公司控股股东、实际控制人王洋洋直接持有公司54.44%的股份，并担任公司的董事长、总经理，对公司处于绝对控股地位。这种股权结构的存在，使控股股东有可能利用其控股地位，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。因此，公司存在控股股东控制风险。河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 8 第二节 公司基本情况第二节 公司基本情况一一、公司名称公司名称 中文名称：河南希芳阁绿化工程股份有限公司 公司简称：希芳阁 英文名称：Henan Xifange Greening Engeneering Project Co.,Ltd.二、法定代表人：王洋洋 三、信息披露负责人：楚少君 二、法定代表人：王洋洋 三、信息披露负责人：楚少君 联系地址：郑州高新区长椿路 11 号 Y6 幢 1 单元 1 号 邮政编码：450001 联系电话：0371-86614124 传 真：0371-86068196 电子邮箱： 四、公司地址 四、公司地址 公司注册地址：郑州高新区长椿路 11 号 Y6 幢 1 单元 1 号 公司办公地址：郑州高新区长椿路 11 号 Y6 幢 1 单元 1 号 邮政编码：450001 公司网址：http:/ 五、信息披露及备置地点 五、信息披露及备置地点 公司登载年度报告的指定网站的网址：http:/ 年度报告备置地点：董事会办公室 六、公司挂牌情况 六、公司挂牌情况 河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 9 公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股份简称：希芳阁 股份代码：430557 挂牌时间：2014 年 01 月 24 日 七、公司注册信息 七、公司注册信息 有限公司成立日期：2009 年 04 月 07 日 股份公司成立日期：2013 年 07 月 31 日 注册登记地点：郑州市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：410105000024856 税务登记证号码：410118687128480 组织机构代码：68712848 八、其他有关资料 八、其他有关资料（一）公司聘请的主办券商 主办券商名称：中国银河证券股份有限公司 主办券商办公地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座 10 层（二）公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称：中勤万信会计事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址：北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 签字会计师姓名：胡铁军、孔建波 河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、公司近两年主要会计数据和财务指标一、公司近两年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2013 年 12 月 31 日2012 年 12 月 31 日同比增减（%）项目 2013 年 12 月 31 日2012 年 12 月 31 日同比增减（%）总资产 总资产 7,515,170.49 1,552,268.13 384.14归属于母公司股东的净资产 归属于母公司股东的净资产 6,024,994.661,320,035.72356.43股本 股本 5,100,000.002,100,000.00142.86归属于母公司股东每股净资产（元/股）归属于母公司股东每股净资产（元/股）1.18 0.63 87.30项目 2013 年度 2012 年度 同比增减（%）项目 2013 年度 2012 年度 同比增减（%）营业收入 营业收入 2,405,730.67228,225.30 954.10利润总额 利润总额 268,508.43-361,189.15174.34归属于母公司股东的净利润 归属于母公司股东的净利润 204,958.94-366,894.78155.86归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 654.25-365,402.78100.18经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额-110,544.56-1,134,332.47 90.25加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率 5.49-38.48114.27基本每股收益（元/股）基本每股收益（元/股）0.04-稀释每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）0.04-注 1：净资产收益率、每股收益的计算公式参照公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露执行 注 2：归属于挂牌公司股东的每股净资产年度末归属于挂牌公司股东的所有者权益/年度末股份总数 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 11 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-32,093.75计入当期损益的政府补助 304,500.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-非经常性损益小计 272,406.25所得税影响额 68,101.56少数股东权益影响额（税后）-合 计 204,304.69河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 12 第四节 管理层讨论与分析 第四节 管理层讨论与分析 一、公司经营情况回顾(一)总体经营情况 一、公司经营情况回顾(一)总体经营情况 2013 年，按照进入全国中小企业股份转让系统挂牌的要求，公司完成了转股增资、改制设立股份公司；并进一步完善了法人治理结构，建立和完善了符合公司规范化管理需要的现代企业管理制度；公司于 2014 年 1 月份完成了在全国中小企业股份转让系统的挂牌，为借力资本市场融资谋求更大的发展打下坚实的基础。本公司目前主要从事屋顶绿化和墙面绿化的设计及施工，通过对建筑物、构筑物的规划和设计的分析，为政府、企事业单位、社区、家庭的特殊空间提供屋顶草坪、空中花园、墙面绿化等工程的设计和施工服务。2013 年，在国家宏观经济减速，产业结构重组，地产行业政策调控的环境下，公司专注自身业务发展，提升市场占有率，2013 年度公司整体业务收入保持良性增长，扩大公司在行业内的领先优势。2013 年公司在研发方面的投入持续增加，自主研发能力不断加强，2013 年10 月取得郑州市建筑生态绿化工程技术研究中心批复挂牌。2013 年新增专利权1 项，累计拥有 3 项专利权，同时获得 6 项专利申请权。2013 年 4 月份公司获得了城乡立体绿化企业资质；公司参与制定的屋顶绿化技术规范河南地方标准于 2013 年 3 月份颁布，于 2013 年 7 月份正式实施；2013 年 5 月份，公司成为“河南省屋顶与立体绿化工作委员会”秘书长单位；2013 年 10 月获得“产学研”项目立项，于 2013 年 11 月取得“郑州市建筑生态绿化工程技术研究中心”并挂牌。为公司实施屋顶绿化立体绿化技术研发和业务拓展提供了专业能力保证。1、经营业绩增长 1、经营业绩增长 2013年，公司的营业收入和利润较2012年均有提高，实现营业收入河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 13 2,405,730.67元，同比增长954.10%；实现利润总额268,508.43元，同比增长174.34%；实现净利润204,958.94元，同比增长155.86%。2、经营管理能力提升 2、经营管理能力提升 2013年6月份以来，通过券商、会计师事务所、律师事务所对公司的辅导，公司参照现代企业管理要求，结合公司自身实际发展情况，通过对人力资源管理体系、财务内控体系、业务流程管理体系等公司管理体系模块的完善，初步建立了规范的公司治理结构。相继提出采购管理、固定资产管理、档案管理、人力资源管理、业务流程管理、施工流程管理等管理系统，并将在未来2年优化完善，为将来公司形成整体信息化管理系统搭建了基本架构。3、战略理念深化 3、战略理念深化 2013年，公司从技术研发、行业壁垒、品牌建设等方面布局，完成了百亩苗木中心建设；同时公司成为河南省城科会屋顶与立体绿化工作委员会的秘书长单位和屋顶绿化技术规范河南省地方标准的主要起草单位，提升了公司的行业话语权和品牌度；公司加强与河南农业大学和河南省农业科学研究院等的交流与合作，加强“产学研”和工程技术中心建设，取得了1项专利授权和6项专利申请权，并取得“郑州市建筑生态绿化工程技术研究中心”并挂牌和“产学研”项目立项。实现了以郑州作为试点，扎根一线城市，辐射周边二三线城市的市场布局。逐步建立了市场开发、设计推进、工程技术服务跟踪的一体化业务服务模式，并配套苗木中心拓展产业链发展的业务理念，推进由河南辐射中部六省、逐步实现全国化发展战略。（二）公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况（二）公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 本公司主要提供屋顶绿化和墙面绿化的设计和施工服务。单位：元 主营业务分服务情况主营业务分服务情况 类别类别 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率(%)营业收入比上年增减营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减毛利率比上年增减(%)河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 14 墙体绿化工程 115,800.00 48,385.0258.22190.95149.79 13.41屋顶绿化工程 2,248,862.70 1,060,375.1452.851,093.501,019.18 6.30草坪销售 41,067.97 8,242.5679.93-2、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响 2、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响 2013本公司业务、产品、服务等无重大变化。(三)公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响 1、行业发展对公司经营情况的影响 (三)公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响 1、行业发展对公司经营情况的影响 （1）建设“生态文明”提供历史机遇 党的十八大报告提出“面对资源约束趋紧、环境污染严重、生态系统退化的严峻形势，必须树立尊重自然、顺应自然、保护自然的生态文明理念，把生态文明建设放在突出地位，融入经济建设、政治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程，努力建设美丽中国，实现中华民族永续发展”。会议将生态文明建设列为今后党和国家“五位一体”发展战略之一，并将建设美丽中国、建成小康社会，定位至2020年的发展目标。随着城市化进程的推进，城市建设用地不断扩增，土地资源日益紧缺，人地矛盾突出，成为困扰城市发展和改善民生的一大顽疾。而与此同时，如何化解人地矛盾，开辟更多绿化用地和绿色空间及解决环境污染、PM2.5、城市热岛效应、城市内涝等问题，实现节能减排，从根本上改变人们的生活和生存环境是当今社会所关注的焦点。党的十八大报告提出“必须坚持促进社会和谐,要把保障和改善民生放在更加突出的位置，加强和创新社会管理，正确处理改革、发展、稳定关系，团结一切可以团结的力量，最大限度增加和谐因素，增强社会创造活力，确保人民安居乐业、社会安定有序、国家长治久安。”目前，生态环境保护已经逐步深入人心，成为我国经济和社会发展的一项重要国策。而园林、绿地系统作为生态环境的重要组成部分，建设良好生态环境为立体绿化产业的发展提供了前所未有的历史机遇。（2）城镇化推动立体绿化行业的发展 中国独特的发展历程形成了现代化的工业经济城镇和传统农业经济为主的河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 15 农村并存的“二元结构”。城镇的建设和发展是一个农村人口不断向城镇转移，第二、三产业不断向城镇聚集的过程。在城镇化过程中，大量的住宅区、工业厂区、办公区的建设，使自然环境被重新改造，原有的自然生态系统不可避免地被破坏、甚至消除；另一方面，大量高层建筑使城市变成了“钢铁森林”，可以利用的绿化区域逐步被挤压，而同时产生了很大面积的建筑物屋顶等裸露面积。因此，屋顶绿化、墙面绿化行业随着城镇化的发展应运而生。随着我国城镇化进程的推进，城市园林绿化投资规模不断扩大，2000年城市园林绿化固定资产投资额仅为143.20亿元，2009年已达到914.90亿元，年均增长率在20%以上。在固定资产投资推动下，我国城市建成区绿化覆盖面积由2000年的63.18万公顷增加到2009年的149.45万公顷，年均增长率达10%。由于土地资源的稀缺性，园林绿化的发展也将有力推动从平面到立体，从地面到屋顶、墙面的绿化形态的纵深发展。（3）创建“园林城市、宜居城市”成为很多地方政府的重要目标 为了促进城市绿化产业的发展，改善城市生态环境，实现城市可持续发展，我国于1992年在全国开展了创建园林城市活动。随着人民生活水平的不断提高，对生活质量、生存环境的关注日益增强。同时，在建设“美丽中国”，建设“园林城市、宜居城市”方面国家对绿色建筑的推广力度也越来越大，特别是2013年1月1日出台的 国务院办公厅关于转发发展改革委住房城乡建设部绿色建筑行动方案的通知大力促进了城镇绿色建筑的发展。在国家推广绿色建筑的政策环境下，屋顶绿化和墙面绿化行业得到了快速发展。创建园林城市、宜居城市在越来越多的城市中被摆在了突出的位置。以创建园林城市为契机，带动城市基础设施建设的发展，为市民创造一个宜居的生活环境，成为越来越多地方政府的重要目标。（4）城镇人口生活环境不断改善的需求支持立体绿化行业向纵深发展 根据国家统计局公布的数据，2008年我国655个城市中，市区总人口100万以上的城市达122个，占18.6%；50-100万的城市达118个，占18%。根据2010年美国福布斯杂志公布的全球人口最稠密城市排行榜，我国大陆有深圳、上海、北京和天津4个城市进入前20名，其中深圳人口密度达到每平方公里17,150人，天津人口密度也达到每平方公里10,500人。具体到本公司所在城市郑州市，郑州市全市河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 16 总面积7,446.2平方公里，人口910万人，建成区面积329平方公里，其中建筑物占地面积约6080平方公里，占建成区面积的20%25%左右，如果将现有裸露屋顶全部绿化，郑州市绿化覆盖率将在原有基础上增加20%25%左右，且不占用现有土地资源，将会很大程度上丰富城市景观。城市规模的日益扩张，人口密度不断提高，高楼大厦林立，城市中适宜人们活动的场所日渐稀缺，人们对绿色环境的渴求愈加迫切。因而，各个城市都逐步将美化城市环境、创建宜居城市提上重要议事日程，不断加大城市绿化投资力度，兴建公园、广场等公共绿地，改善城市人口的生活环境。另外，学校、医院、大型商场、各类大型企业、事业单位，具有独立占地、人员密集的特征，为改善员工的工作环境或顾客的消费环境，各企事业单位也大力兴建服务于特定群体的屋顶、墙面、室内等小型绿化空间。（5）地方政策带动行业发展 我国于20世纪60年代开始研究屋顶花园与屋顶绿化技术。1970年，广州东方宾馆建成我国第一个屋顶花园，面积900平米。2005年，由北京市园林科学研究所起草，北京市质量技术监督局发布了北京市地方标准屋顶绿化规范。2005年上海将屋顶绿化纳入上海市绿化管理条例，通过立法强制推广屋顶绿化。2006年21日，京绿地发20068号 关于进一步推进本市屋顶绿化工作的通知。2010年10月，上海颁布实施上海市屋顶绿化技术规范DB31/T493-2010；2011年6月，北京市人民政府发布京政发201129号北京市人民政府关于推进城市空间立体绿化建设工作的意见；2011年11月，西安市人民政府办公厅发布西安市人民政府办公厅关于印发西安市推进城市屋顶绿化和垂直绿化工作实施意见的通知；2013年5月河南省质量技术监督度发布编号为DB41/T796-2013的 屋顶绿化技术规范河南省地方标准。各地方相关规范、条例的出台，为带动行业发展发挥了很大的作用。2、周期波动对公司经营情况的影响 2、周期波动对公司经营情况的影响 行业不存在明显的周期波动，对公司经营无影响。(四)公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 (四)公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 2013 本公司的商业模式无重大变化，公司业务经营模式如下图所示：河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 17 1、项目信息收集 1、项目信息收集 本公司通过各种信息渠道，包括各级政府网站公示、媒体公告、原有客户推荐、主动邀请、公司各部门、事件营销的信息收集等，收集各地屋顶绿化或墙面绿化工程的信息。在市场开发方面，公司开展了全面的市场信息调查和市场细分，建立了完整全面的市场信息档案库。装饰公司、房地产公司，作为相关行业，与公司客户资源重合度比较高，公司通过与装饰公司及房地产公司的合作，为公司业务拓展提供很大的业务支持。2、洽谈订约 2、洽谈订约 通过对现场场地的分析和设计，由公司设计师设计出针对客户需求的设计方案，通过 1-2 轮的设计沟通确定设计方案。设计方案确定后制作出施工图及项目预算，预算与业主确定后签订施工合同。3、项目实施 3、项目实施 施工合同签订完成，首笔工程预付款到帐后，施工部结合施工图进行施工图会审并讨论安排施工流程及施工进度表，对特殊工艺及特殊施工项目进行开会讨论并确定最后施工方法，根据施工进度表安排施工材料准备，在合同签订 1-3个工作日内进入施工现场进行施工。4、现场验收及结算 4、现场验收及结算 工程完工后进入现场验收阶段，施工部开展工程收尾，做好竣工工程产品保河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 18 护、自检、互检，与业主方进行现场竣工验收交接工作。竣工验收后，与业主进行结算。在项目验收结算后，公司通常还为客户提供一定期限内的养护管理服务，使得客户对公司产生了较大的依赖度。(五)公司主要财务数据分析 1、资产、负债项目重大变化情况 (五)公司主要财务数据分析 1、资产、负债项目重大变化情况 （1）资产项目重大变化情况 单位：元 科目科目 2013年年 2012年年 变动变动 金额金额 占总资产比重（占总资产比重（%）金额）金额 占总资产比重（占总资产比重（%）增减额）增减额 增减率（增减率（%）货币资金 5,292,892.81 70.4345,876.282.965,247,016.53 11,437.32其他应收款 430,484.07 5.731,338,051.1086.20-907,567.03-67.83存货 732,687.19 9.7584,294.505.43648,392.69 769.20在建工程 241,594.00 3.21-241,594.00-递延所得税资产 13,708.28 0.18-13,708.28-变动原因说明:货币资金增长变动主要系吸收股东投资450万元和取得银行借款100万元造成的；其他应收款增长变动主要系股东归还借款造成的；存货增长变动主要系公司业务快速增长造成的；在建工程增长变动主要系投资苗木生产苗木中心建设项目造成的；递延所得税资产增长变动主要系企业所得税征收方式变更造成的。（2）负债项目重大变化情况 单位：元 科目科目 2013年年 2012年年 变动变动 金额金额 占总资产比重（占总资产比重（%）金额）金额 占总资产比重（占总资产比重（%）增减额）增减额 增减率（增减率（%）其他应付款 72,616.08 0.978,740.000.5663,876.08 730.85应付账款-应交税费 17,559.75 0.2311,292.410.736,267.34 55.50河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 19 变动原因说明：其他应付款变动主要系截至2013年12月31日，其他应付款余额中有7万元系欠中勤万信会计师事务所的审计服务费造成的；应交税费变动系主要是由2013年度收入的大幅度增长和企业所得税征收方式的变更造成的。2、收入构成、利润构成和来源分析 2、收入构成、利润构成和来源分析 （1）收入构成分析 单位:元 科目科目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减额增减额 增减率增减率（%）墙体绿化工程 115,800.0039,800.0076,000.00 190.95屋顶绿化工程 2,248,862.70188,425.302,060,437.40 1,093.50草坪销售 41,067.97-合计 2,405,730.67228,225.302,177,505.37 954.10变动原因说明:墙体绿化工程收入变动主要系业务快速增长造成的；屋顶绿化工程收入变动主要系业务快速增长造成的；草坪销售收入变动主要系2012年苗木中心拆迁，2013年下半年投产。（2）成本构成分析 单位:元 科目科目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减额增减额 增减率增减率（%）墙体绿化工程 48,385.0219,370.0029,015.02 149.79屋顶绿化工程 1,060,375.1494,745.80965,629.34 1,019.18草坪销售 8,242.56-合计 1,117,002.72114,115.801,002,886.92 878.83变动原因说明:墙体绿化工程成本变动主要系业务快速增长造成的；屋顶绿化工程成本变动主要系业务快速增长造成的；草坪销售成本变动主要系2012年苗木中心拆迁，2013年下半年投产造成。（3）费用构成分析 单位:元 科目科目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减额增减额 增减率增减率（%）河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 20 销售费用 126,700.09 60,860.72 65,839.37 108.18管理费用 1,065,521.75 354,548.98 710,972.77 200.53财务费用 36,528.75 685.55 35,843.20 5,228.39变动原因说明:销售费用变动主要系公司业务宣传投入较大造成的；管理费用变动主要系工资费用支出较上年增长22.79万元（主要是由员工增加和调增员工工资造成的）、上市中介机构费用支出40.13万元造成的；财务费用变动主要系短期借款利息支出42,700.01元造成的。3、现金流量分析3、现金流量分析 单位：元 项目 当期金额 上期金额 增减额 增减率（%）项目 当期金额 上期金额 增减额 增减率（%）经营活动产生的现金流量净额-110,544.56-1,134,332.471,023,787.91 90.25投资活动产生的现金流量净额-399,738.901,073,203.00-1,472,941.90-137.25筹资活动产生的现金流量净额 5,757,299.99-5,757,299.99-现金及现金等价物净增加额 5,247,016.53-61,129.475,308,146.00 8,683.45变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额变动主要系业务快速增长造成的；投资活动产生的现金流量净额变动主要系购买固定资产和投资在建工程项目建设造成的；筹资活动产生的现金流量净额变动主要系吸收股东投资450万元、取得银行借款100万元和收到下拨的项目经费30万元造成的；现金及现金等价物净增加额变动主要系吸收股东投资450万元和取得银行借款100万元造成的。2013公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的主要原因是：净利润 204,958.94 净利润 204,958.94 加：资产减值准备-15,725.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29,658.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）32,093.75财务费用（收益以“-”填列）42,700.01 河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 21 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）-13,708.28存货的减少（增加以“-”填列）-612,612.11 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）265,826.51经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）-43,736.66 经营活动产生的现金流量净额-110,544.56经营活动产生的现金流量净额-110,544.564、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）控股子公司情况 2013年公司不存在控股子公司。（2）参股公司情况 2013年公司不存在参股公司。（3）公司控制的特殊目的主体情况 2013年公司不存在控制下的特殊目的主体。5、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况 5、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况 2013年公司不存在定向发行募集资金情况。6、会计师事务所意见 6、会计师事务所意见 本公司按照中国企业会计准则编制的截至2013年12月31日止的公司年度财务报表已由中勤万信会计事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。7、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 7、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用 8、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明 8、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明 2013年公司未发生会计政策、会计估计或重大会计差错变更。（六）公司经营计划或目标实施进度分析 （六）公司经营计划或目标实施进度分析 2013年公司无已披露的经营计划或目标。河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 22 二、公司对持续经营能力评价 二、公司对持续经营能力评价 为实现业务拓展的良好有序进行，2013年公司采取了如下的市场营销策略：（1）与行业相关优质公司签订战略合作协议，实现资源和客户的共享，在业务发展过程相互推荐和介绍客户及业务。（2）在开展全面的市场信息调查的基础上，进行市场细分，将市场划分为不同类型，建立完整全面的市场信息档案库，保证快速有针对性的切入项目。（3）打造精品工程，加强样板工程的管理。（4）加快苗木中心建设，注重新产品的研发。（5）注重品牌建设和市场建设，通过行业协会、地方标准的建立提升公司品牌影响力和行业话语权。从资产和盈利方面看，截至2013年12月31日，公司总资产7,515,170.49元，净资产6,024,994.66元，总资产同比增长384.14%，净资产同比增长356.43%。2013年公司实现营业收入2,405,730.67元，同比增长954.10%；利润总额268,508.43元，同比增长174.34%；净利润204,958.94元，同比增长155.86%。从市场开拓方面看，2013年公司市场范围由郑州逐渐渗透到洛阳、焦作、航空港区；市场主体也逐步由个体散户偏向于企业、事业单位等；市场渠道模式也逐步由自主开拓转变为客户主动咨询、客户转介绍等方式，为进步一开拓市场奠定了基础。从生产研发方面看，2013年公司苗木中心基础设施建设完成并投入生产，在苗木培育方面公司非常注重技术和产品的创新，2013年取得了6项专利申请权，为公司技术改造升级、产品升级给予了很大支持。从品牌建设方面看，2013年公司取得了立体绿化资质，并成为河南省城科会屋顶与立体绿化工作委员会秘书长单位，屋顶绿化技术规范河南地方标准的主要起草单位，树立公司品牌，增长市场影响力，为公司赢得了更好的市场知名度。2013年度未发生影响公司持续经营的其他情况。三、公司经营计划和目标 （一）行业发展的趋势与市场展望 三、公司经营计划和目标 （一）行业发展的趋势与市场展望 河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2013年年度报告 23 1、行业发展趋势 1、行业发展趋势（1）政策导向，生态环境需求 党的十八大报告提出将生态文明建设列为今后党和国家“五位一体”发展战略之一，并将建设“美丽中国”、建成小康社会，定位至2020年的发展目标。与此同时，各个省市积极响应建设美丽中国的号召，多个城市先后提出建设生态城市的口号。河南省在“十二五”规划纲要中提出，加强资源节约和环境保护，加快生态省建设。2013年11月份，郑州市城乡规划局修订了郑州市规划管理技术规定。2013年12月6日，洛阳市政府常务会议讨论并原则通过了关于进一步提升城市生态园林绿化水平的意见和洛阳市2014年城市生态园林绿化提升工作方案，为确保明年各项工程按标准实施，会议还通过了2014年城市生态园林绿化项目建设标准(以下称标准)作为方案的附件。标准对屋顶绿化和垂直绿化提出明确要求。随着各个城市园林绿化建设的逐步落实，市政园林业务将步入黄金发展时期。目前我国城市空气质量报告显示，有80%以上的城市面临的主要空气污染物为可吸入颗粒物（也叫悬浮颗粒物），即所谓的PM2.5。2013年1月，北京有25天雾霾天气，