430198_2013_微创光电_2013年年度报告（更新后）_2014-04-17.pdf

武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 1 股份简称：微创光电 股票代码：430198 公告编号：2014-004 武汉微创光电股份有限公司武汉微创光电股份有限公司 2012013 3年年度报告年年度报告 2012014 4 年年 3 3 月月 武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。二、公司年度报告经公司第三届董事会第八次会议审议通过。三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司董事长陈军先生及会计工作负责人王昀先生、会计机构负责人徐琳女士声明：保证 2013年度报告中财务报告的真实、完整及准确。五、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 3 目目 录录 重要提示重要提示.2 目目 录录.3 释释 义义.9 重大风险提示重大风险提示.10 一、市场风险.10 二、税收优惠风险.10 三、应收账款风险.10 四、技术风险.11 第一章第一章 公司简介公司简介.12 第二章第二章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.15 一、公司近两年主要会计数据及财务指标.15 二、公司近两年主要会计数据及财务指标.16 三、本年度内股东权益变动情况及变化原因.16 第三章第三章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.17 一、公司总体经营情况回顾与分析.17（一）本年度内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况（一）本年度内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况.17（二）本年度内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响（二）本年度内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响.18（三）本年度内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响（三）本年度内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响.19（四）报告期内主要财务数据分析（四）报告期内主要财务数据分析.19（五）经营计划实施进度（五）经营计划实施进度.23 二、公司持续经营能力分析.23（一）公司经营方向更加明确，市场前景向好（一）公司经营方向更加明确，市场前景向好.23（二）公司治理结构良好，核心骨干队伍稳定（二）公司治理结构良好，核心骨干队伍稳定.23（三）公司研发投入不断提高，持续优化研发管理，保证了技术和产品的竞争优（三）公司研发投入不断提高，持续优化研发管理，保证了技术和产品的竞争优势势.24 武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 4 （四）公司现金流正常，筹资能力不断提高，财务实力不断增强，可支持公司的（四）公司现金流正常，筹资能力不断提高，财务实力不断增强，可支持公司的长期发展长期发展.24 三、未来发展风险因素及对策.24（一）市场风险（一）市场风险.24（三）技术风险（三）技术风险.25（四）人力资源风险（四）人力资源风险.26（五）应收账款风险（五）应收账款风险.26 第四章第四章 重要事项重要事项.27 一、重大诉讼仲裁事项.27 二、公司重大资产收购、出售或处置以及收购兼并的情况.27 三、对外担保情况.27 四、股东及关联方占用或转移公司的资金、资产及其他资源的情况.27 五、股权激励情况.27 六、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押质押等情况.27 七、委托理财事项.27 八、关联交易情况.27（一）关联交易情况（一）关联交易情况.27（二）关联担保情况（二）关联担保情况.28 九、公司、公司控股股东、实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员受处罚情况.28 十、公司或股东在公司申请挂牌时做出承诺履行情况.29 第五章第五章 股本变动及主要股东情况股本变动及主要股东情况.30 一、报告期内股本结构变动情况.30 二、主要股东情况.31（一）股东总数（一）股东总数.31（二）报告期内前十名股东持股及变动情况（二）报告期内前十名股东持股及变动情况.31（三）控股股东、实际控制人情况（三）控股股东、实际控制人情况.31 武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 5 第六章第六章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.34 一、报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况.34（一）报告期内，公司董事会变更情况（一）报告期内，公司董事会变更情况.34（二）报告期内，公司监事会变更情况（二）报告期内，公司监事会变更情况.34（三）报告期内，（三）报告期内，高级管理人员高级管理人员变动具体情况变动具体情况.34 二、公司董事、监事、高级管理人员基本情况.34（一）公司董事基本情况（一）公司董事基本情况.34（二）公司监事基本情况（二）公司监事基本情况.35（三）公司高级管理人员（三）公司高级管理人员.35 三、公司董事、监事、高级管理人员持股变化情况.35 四、核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）.36 五、员工情况.36（一）人员构成情况（一）人员构成情况.36（三）培训计划（三）培训计划.39（四）离退休职工情况（四）离退休职工情况.39 第七章第七章 公司治理及内部控制情况公司治理及内部控制情况.40 一、公司治理情况.40（一）关于股东与股东大会（一）关于股东与股东大会.40（二）关于控股股东、实际控制人与公司的关系（二）关于控股股东、实际控制人与公司的关系.41（三）关于董事与董事会（三）关于董事与董事会.41（四）关于监事和监事会（四）关于监事和监事会.42（五）公司治理改进情况（五）公司治理改进情况.44 二、公司独立性情况.44（一）业务独立情况（一）业务独立情况.44（二）人员独立情况（二）人员独立情况.45（三）资产独立情况（三）资产独立情况.45（四）机构独立情况（四）机构独立情况.45 武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 6 （五）财务独立情况（五）财务独立情况.45 三、本年度内公司对重大内部管理制度的评价.45 四、公司年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况.46 第八章第八章 财务报告财务报告.47 一、审计报告.47 二、财务报表.49 三、财务报表附注.56 一、公司基本情况.56 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错.58 三、税项.77（一）主要税种及税率.77（二）税收优惠及批文.77 四、财务报表重要项目注释.78（一）货币资金.78（二）交易性金融资产.78（三）应收票据.79（四）应收账款.79（五）预付款项.81（六）其他应收款.81（七）存货.84（八）固定资产.85（九）在建工程.86（十）无形资产.86（十一）递延所得税资产.88（十二）资产减值准备.88 武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 7 （十三）短期借款.88（十四）应付票据.88（十五）应付账款.88（十六）预收款项.89（十七）应付职工薪酬.90（十八）应交税费.91（十九）其他应付款.91（二十）股本.92（二十一）资本公积.92（二十二）盈余公积.93（二十三）未分配利润.93（二十四）营业收入和营业成本.94（二十五）营业税金及附加.95（二十六）财务费用.95（二十七）公允价值变动收益.96（二十八）投资收益.96（二十九）资产减值损失.96（三十）营业外收入.96（三十一）营业外支出.98（三十二）所得税费用.98（三十三）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程.98（三十四）现金流量表项目注释.100（三十五）现金流量表附注.101 五、关联方关系及其交易.103 武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 8 六、或有事项.106 七、承诺事项.106 八、资产负债表日后事项.106 九、其他重要事项.106 十.补充资料.106 十一.财务报表的批准.110 武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 9 释释 义义 除非本文另有所指，下列词语具有的含义如下：公司、本公司、股份公司、微创光电 指 武汉微创光电股份有限公司 股东大会 指 武汉微创光电股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉微创光电股份有限公司董事会 监事会 指 武汉微创光电股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 武汉微创光电股份有限公司章程 关联交易 指 关联方之间的交易 元、万元 指 人民币元、万元 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 东方花旗证券有限公司 铭鼎 指 武汉铭鼎科技有限公司 武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 10 重大风险提示重大风险提示 一、一、市场风险市场风险 尽管视频监控行业在较长时期内整体仍保持良好的发展态势，交通管理信息化和智能交通也正处于蓬勃发展的时期，但市场仍然会受到宏观经济波动的影响。行业的兴旺带来产业集中度加速和竞争的加剧，市场格局的变化对中小企业的发展带来更大的挑战。经过多年的高速发展，高速公路行业和城市交通管理对视频监控系统的需求都正在从重基础建设向着重应用的方向发展，视频监控联网的规模越来越大，在客观上赋予系统应用更高的使用价值，同时对系统的建设和运维提出了更高的要求。二、税收优惠风险二、税收优惠风险 公司2011年10月13日通过高新技术企业复审，继续被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合认定为高新技术企业，自获得高新技术企业认定后三年内（含2011年），延续原有的高新技术企业所得税优惠。因此，公司在报告期适用的所得税率为15%。如公司在2014年及以后未能继续获得高新技术企业资格认定，将不再享受该企业所得税优惠，即企业所得税将按照25%的正常税率征收，将对公司的净利润产生一定影响。三三、应收账款风险应收账款风险 公司的主要业务收入与基础设施建设项目密切相关，普遍存在项目周期长、回款分期多的现象。本年度内由于上半年项目较往年增多，使得本年度内总营收增长的同时公司应收账款总额保持了相对稳定，但公司应收账款的总额仍然处于较高的水平。武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 11 四四、技术风险技术风险 视频监控产品属于技术密集型产品，相关技术发展日新月异，产业型态不断演变。如果公司不能正确把握技术和产业的发展趋势，不能有效适应变化，就必然会陷入经营困境。武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 12 第第一一章章 公司简介公司简介 一、公司名称 中文名称：武汉微创光电股份有限公司 公司简称：微创光电 英文名称：WELLTRANS O&E CO.,LTD.二、公司法定代表人：陈军 三、公司董事会秘书：王昀 电话：027-87461811 传真：027-87462661 电子邮箱： 联系地址：湖北省武汉市高新二路 41 号关南工业园 7号楼 四、公司注册地址（办公地址）：武汉东湖新技术开发区高新二路 41 号 7栋 1单元 301 室 邮政编码：430074 公司网址：http:/ 公司邮箱：ywang 五、指定信息披露平台网址：http:/ 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 六、股份公开转让登记 股份公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股份简称：微创光电 股份代码：430198 挂牌时间：2012 年 12 月 31日 武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 13 七、公司注册信息变更情况 公司首次注册日期：2001年 8月 15日 股份公司设立日期：2006年 12月 13日 公司首次注册机关：武汉市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4201002172955 税务登记号码：鄂国地税武字 420101731042634 号 组织机构代码证号：73104263-4 2013 年 6 月 25日，企业法人营业执照变更：变更事项 变更前内容 变更后内容 注册资本（资金数额）变更 2203.2万元 2249.2万元 实收资本变更 2203.2万元 2249.2万元 2013 年 7 月 4日，税务登记证变更：变更事项 变更前内容 变更后内容 注册资本（资金数额）变更 2203.2万元 2249.2万元 实收资本变更 2203.2万元 2249.2万元 2013 年 7 月 4日，组织机构代码证变更：变更事项 变更前内容 变更后内容 注册资本（资金数额）变更 2203.2万元 2249.2万元 实收资本变更 2203.2万元 2249.2万元 2013 年 10 月 24 日，企业法人营业执照变更：变更事项 变更前内容 变更后内容 住所（营业场所、地址）变更 洪山区关东科技园高新数码港 E栋武汉留学生创业园 武汉东湖新技术开发区高新二路 41 号 7 栋 1 单元301室 武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 14 注册资本（资金数额）变更 2249.2万元 3013.928万元 实收资本变更 2249.2万元 3013.928万元 2013 年 10 月 28 日，税务登记证变更：变更事项 变更前内容 变更后内容 住所（营业场所、地址）变更 洪山区关东科技园高新数码港 E栋武汉留学生创业园 武汉东湖新技术开发区高新二路 41 号 7 栋 1 单元301室 注册资本（资金数额）变更 2249.2万元 3013.928万元 实收资本变更 2249.2万元 3013.928万元 2013 年 10 月 28 日，组织机构代码证变更：变更事项 变更前内容 变更后内容 住所（营业场所、地址）变更 洪山区关东科技园高新数码港 E栋武汉留学生创业园 武汉东湖新技术开发区高新二路 41 号 7 栋 1 单元301室 注册资本（资金数额）变更 2249.2万元 3013.928万元 实收资本变更 2249.2万元 3013.928万元 八、其他有关资料：公司聘请的履行持续督导职责的主办券商为：东方花旗证券有限公司 主办券商办公地址：上海市中山南路 318 号 2号楼 24层 公司聘请的会计师事务所为：大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址：北京市海淀区知春路 1号学院国际大厦 1504 室 签字会计师姓名：李朝鸿 赵冬莉 武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 15 第第二二章章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、公司近两年主要会计数据及财务指标公司近两年主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 项目项目 报告报告年末年末 上年度末上年度末 同比增减同比增减 总资产 91,305,618.01 75,862,561.78 20.36%股本 30,139,280.00 22,032,000.00 36.80%所有者权益 55,400,380.43 46,742,744.28 18.52%每股净资产 1.84 2.12-13.21%项目项目 2012013 3 年度年度 2012012 2 年度年度 同比增减同比增减 营业收入 70,237,147.89 60,108,152.86 16.85%营业利润 8,395,027.95 9,233,614.91-9.08%利润总额 14,321,832.83 10,037,380.68 42.68%净利润 12,877,636.15 8,651,087.17 48.86%归属于公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,316,080.97 7,971,466.19 29.41%基本每股收益 0.43 0.40 7.50%稀释每股收益 0.43 0.40 7.50%扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.34 0.37-8.11%加权平均净资产收益率（%）25.44%20.65%23.20%扣除非经常性损益加权平均净资产收益率（%）20.38%19.02%7.15%经营性活动产生的现金流量净额 16,042,910.67 464,572.00 3353.27%每股经营性活动产生的现金流量净额 0.53 0.02 2,550.00%武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 16 二、公司近两年主要会计数据及财务指标二、公司近两年主要会计数据及财务指标 近两年非经常性损益的项目及相关金额如下：单位：人民币元 非经常性损益项目非经常性损益项目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 非流动性资产处置损益-21,880.27-21,398.63 计入当期损益的政府补助 3,065,900.00 928,300.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额-19,009.16-103,135.60 其他符合非经常性损益定义的损益项目-11,416.24-4,211.68 非经常性损益总额 3,013,594.33 799,554.09 减：非经常性损益的所得税影响数 452,039.15 119,933.11 非经常性损益净额 2,561,555.18 679,620.98 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数-归属于公司普通股股东的非经常性损益 2,561,555.18 679,620.98 三、三、本年度内股东权益变动情况及变化原因本年度内股东权益变动情况及变化原因 单位：人民币元 项目项目 年初年初数数 本年本年增加增加 本年本年减少减少 年末年末数数 变动原因变动原因 股本 22,032,000.00 8,107,280.00-30,139,280.00 增发、转增 资本公积 6,922,074.21 828,000.00 7,647,280.00 102,794.21 增发、转增 盈余公积 3,272,280.66 1,287,763.62-4,560,044.28 提取法定盈余公积 未分配利润 14,516,389.41 12,877,636.15 6,795,763.62 20,598,261.94 当期盈利提取盈余公积、利润分配 少数股东权益-合计 46,742,744.28 23,100,679.77 14,443,043.62 55,400,380.43 -武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 17 第第三三章章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、公司总体经营情况回顾与分析一、公司总体经营情况回顾与分析 （一）本年度内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况（一）本年度内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 2013 年，公司继续专注于安防视频监控领域，进一步加大了研发投入，重点围绕视频监控在交通信息化和智能交通中的应用拓展业务，通过提供“端到端”的专业视频监控解决方案，扩大公司产品线，巩固并增强公司的行业地位，在完成年度经营目标的同时，实现公司的稳步发展。本年度内，公司实现营业收入 7,023.71 万元，同比增长 16.85%；实现净利润 1,287.76 万元，同比增长 48.86%。市场销售方面，公司本年度内继续扩充销售人员队伍规模，优化销售队伍结构，提高销售队伍素质，增强了重点区域的销售力量投入，扩大了市场销售覆盖面。在高速公路行业，公司保持了传统优势区域的市场份额，并在若干省份扩大了市场份额，参与并通过了多个省份联网监控的互联互通测试，光平台设备的销售保持了良好的势头，本年度实现了同比 43.3%的销售增长，其中压缩视频产品增长迅速；在其它安防行业，重点推广城市交通管理和高清视频监控新产品，开辟了新的市场。客户服务方面，公司在保持良好的售前和售后服务质量的同时，重点针对大型复杂项目的技术方案设计、部署实施和售后维护等环节提升技术和管理能力，围绕客户体验改善加强全程服务体系的建设。本年度内，公司实现了浙江省“智慧高速”试点项目一期视频监控系统设备的供货和开通，并完成多个区域中心级的视频联网监控项目的部署实施。技术与产品方面，公司完成新一代大规模联网视频监控管理平台的发布并批量应用到实际工程项目中，对光平台产品进行持续的设计优化，新增多条高清摄像机产品线和高清视频传输产品线并交付工程应用，充分发挥了公司在网武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 18 络和视频技术方面的技术优势，有力地提高了公司作为“端到端”专业视频监控系统供应商的综合竞争力。本年度内，公司取得 1 项发明专利和 4 项软件著作权，申报了 2 项发明专利和 2 项实用新型专利；获得了 13 项省/市/区级政府部门的科技项目支持或其它表彰奖励。运营管理方面，本年度公司面向老股东进行了 1 次增资扩股，进一步增强了公司核心员工与企业的长期纽带关系；在公司主要业务和职能部门推广项目奖励制度，强化成果导向的激励机制。公司通过 DNV 三标一体的监督审核，以保持质量等管理体系的有效运行。本年度内公司将总部迁入自置物业内营运，在有利于稳定营业场所开支的同时，大幅度改善了公司的生产、办公环境，有利于企业的进一步发展。（二）本年度内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响（二）本年度内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响 本年度内，公司所在的视频监控行业总体上保持了较好的发展态势，产业的集中度在进一步加速，产品和技术也在加速演变中，价格竞争有所加剧。国家交通运输部 2013 年 6 月 20 日在国务院新闻办举行的新闻发布会上正式公布了经国务院批准的国家公路网规划（2013 年-2030 年），这也是我国改革开放以来出台的第四个国家级干线公路网规划。该规划对普通国道网进行了调整和补充，对国家高速公路网规划进行了完善，将原来国家高速公路里程由 8.5 万公里调整至 11.8 万公里，增加了国家高速公路规划里程约 3.3万公里；普通国道由 10.6 万公里调增到 26.5 万公里，增加了约 16 万公里。该规划同时将“科技引领提升服务”作为规划实施的重要保障措施，要求积极推进国家公路网的信息化、智能化建设。可以预计，在未来三五年内，新建高速公路对视频监控的需求将继续维持在较高水平上。受汽车社会化、环境可持续化、信息技术智能化等因素的影响，国内对智能交通存在越来越迫切的需求，并将成为智慧城市建设的核心组成。国家交通运输部 2012 年 7 月 31 日在其主办的第三届智能运输大会发布了交通运输行武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 19 业智能交通发展战略（20122020 年），为未来中国智能交通的发展指明了方向。战略提出到 2015 年，实现对高速公路、国省干线公路、重要路段、大型桥梁、车辆区域、交通运输状况等感知和监控。作为智能交通系统重要组成部分之一的交通视频监控将在较长时期内保持高速的增长。尽管从总体上全国高速公路的建设规模还维持在高位水平，但受地方经济发展状况、筹融资能力和起步早晚等因素的影响，各个省份每年的具体建设规模存在较大的差异和波动性，已建成高速公路的改扩建需求在各区域也存在不同的表现。因此，特定区域的产品需求客观上存在一定的波动性。本年度内，公司主要业务区域的需求表现与往年有所差异，体现为上半年需求较为旺盛，年末需求趋于平稳，但全年总体上基本平稳。（三）本年度内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响（三）本年度内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 本年度内公司商业模式未发生重大变化。公司作为一家科技型企业，主要从事“端到端”专业视频监控系统软硬件产品的研发、生产和销售，并重点围绕公路交通领域进行深度挖掘和横向拓展。（四四）报告期内主要财务数据分析报告期内主要财务数据分析 1、公司主要资产状况 单位：人民币元 项目项目 2012013 3 年年 1212 月月 3131 日日 2012012 2 年年 1212 月月 3131 日日 增减比率增减比率 货币资金 25,676,427.96 22,374,909.31 14.76%应收票据 5,499,323.64 4,032,702.86 36.37%应收账款 32,874,153.65 33,342,519.25-1.40%预付款项 42,574.50 10,080,130.00-99.58%其他应收款 616,263.85 1,293,314.25-52.35%存货 1,677,872.89 2,910,629.54-42.35%武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 20 固定资产 1,503,739.86 802,953.35 87.28%在建工程 22,450,068.39-无形资产 531,588.46 564,574.23-5.84%报告期内变动较大的资产项目包括应收票据、预付款项、其他应收款、存货、固定资产、在建工程。（1）本年末应收票据增加36.37%，系本年票据结算业务增加所致。（2）本年末预付款项减少99.58%，系本年预付购房款转入在建工程所致；（3）本年末其他应收款项减少 52.35%，系因公司场地装修款项转入在建工程所致。（4）本年末存货减少 42.35%，系因期末库存降低库存所致。（5）本年末固定资产增加 87.28%，系因新场地购入办公设备及生产设备所致。（6）本年末在建工程增加，系因公司新办公场地建设所致。2、公司主要负债状况 单位：人民币元 项目项目 2012013 3 年年 1212 月月 3131 日日 2012012 2 年年 1212 月月 3131 日日 增减比率增减比率 短期借款-5,000,000.00-100.00%应付票据 4,059,338.10 4,357,415.76-6.84%应付账款 25,776,278.77 14,084,922.83 83.01%预收款项 1,758,375.80 1,006,526.72 74.70%应付职工薪酬 2,257,881.76 2,120,331.30 6.49%应交税费 1,841,388.67 2,234,279.04-17.58%其他应付款 211,974.48 316,341.85-32.99%报告期内变动较大的负债项目包括短期借款、预收款项、其他应付款。武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 21 （1）本年末短期借款减少100%，系本年现金流充沛偿还借款所致；（2）本年末应付账款增加83.01%，系公司增加应付购房款项所致；（3）本年末预收款项增加74.70%，系公司未履行合同增加所致；（4）本年其他应付款减少32.99%，系公司应付挂牌费用减少所致。3、经营状况分析 单位：人民币元 项目项目 2012013 3 年年 1212 月月 3131 日日 2012012 2 年年 1212 月月 3131 日日 增减比率增减比率 营业收入 70,237,147.89 60,108,152.86 16.85%营业成本 31,849,457.69 28,047,148.83 13.56%营业税金及附加 1,114,051.78 812,533.20 37.11%销售费用 12,039,219.72 9,334,714.22 28.97%管理费用 16,578,224.69 12,205,890.24 35.82%财务费用-105,526.15-59,511.80 77.32%资产减值损失 355,275.97 529,551.58-32.91%公允价值变动收益-14,630.00-7,700.00 90.00%投资收益 3,213.76 3,488.32-7.87%营业利润 8,395,027.95 9,233,614.91-9.08%利润总额 14,321,832.83 10,037,380.68 42.68%所得税费用 1,444,196.68 1,386,293.51 4.18%（1）报告期内公司营业收入增长，主要是由于公司加大研发投入，新产品逐步推出提升了市场份额，同时产品盈利能力逐步提升。（2）管理费用的增长主要是因为公司增加了研发投入，本年研发投入比上期增长403万元，增长了58%。（3）资产减值损失的减少主要是因为应收账款下降带来的坏账准备减少。武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 22 （4）公司利润总额的增长得益于营业外收入大幅增长。4、现金流量分析 单位：人民币元 项目项目 2012013 3 年年 1212 月月 3131 日日 2012012 2 年年 1212 月月 3131 日日 增减比率增减比率 经营活动现金流入小计 88,530,767.57 60,631,394.90 46.01%经营活动现金流出小计 72,487,856.90 60,166,822.90 20.48%经营活动产生的现金流量净额 16,042,910.67 464,572.00 3,353.27%投资活动现金流入小计 3,213.76 3,488.32-7.87%投资活动现金流出小计 3,478,356.46 4,484,503.74-22.44%投资活动产生的现金流量净额-3,475,142.70-4,481,015.42-22.45%筹资活动现金流入小计 2,756,745.50 9,243,763.67-70.18%筹资活动现金流出小计 10,708,345.76 3,365,777.42 218.15%筹资活动产生的现金流量净额-7,951,600.26 5,877,986.25-235.28%现金及现金等价物净增加额 4,615,182.15 1,858,374.04 148.35%（1）经营活动产生现金流量净额增长的主要原因是销售收入的增长和加强应收账款管理。（2）公司投资活动的现金支出主要是用于新场地的装修；（3）公司筹资活动的现金流入主要是定向发行股份的流入；流出主要是用于利润分配和偿还银行贷款。5、公司定向发行募集资金及使用情况 2013年5月6日，股份公司召开2012年年度股东大会，决议同意定向增发股份46万股，由张金静等17名公司股东以货币认购。本次增资价格参考公司2012年末每股净资产值，并与各认购人协商，确定增资价格为每股2.80元。本次定向增资募集资金128.80万元，资金到账日期为2013年6月2日，募集资金用于补武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 23 充公司经营性流动资金。6、董事会对会计师事务所意见的说明 截止2013年12月31日止的公司年度财务报表已经由大信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审计并出具了标准无保留意见审计报告。7、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明 本年度无会计政策、会计估计或重大会计差错变更事项。（五）经营计划实施进度（五）经营计划实施进度 公司在公开转让说明书中披露了未来两年发展计划，本年度是该计划实施的第二个年度。通过近两年的经营，公司在总体上完成了既定的发展计划。二、公司持续经营能力分析二、公司持续经营能力分析 公司管理层认为公司具有较强的持续经营能力，主要原因如下：（一）（一）公司经营方向更加明确，市场前景向好公司经营方向更加明确，市场前景向好 公司一直专注于视频监控产品的研发、生产和销售，密切跟踪细分行业市场的发展变化并不断进行相应的优化。通过多年的经营，公司在公路交通领域建立了较好的市场和产品技术基础，主营业务聚焦在面向交通信息化和智能交通中的视频监控应用，因此，公司主营业务始终保持了连贯性并在发展过程中不断聚焦，为公司的持续经营打下了坚实的基础。智能交通和交通管理信息化建设的蓬勃发展为公司的持续经营提供了良好的机遇。（二）（二）公司治理结构良好，核心骨干队伍稳定公司治理结构良好，核心骨干队伍稳定 公司通过十二年的持续经营，已经建立起良好的公司治理结构，形成了由公司主要核心骨干构成的股东团队，核心员工与公司的长期利益纽带关系不断加强，核心员工队伍保持长期稳定，公司在全国股转公司挂牌进一步规范和透明了公司的治理和运作。这为公司充分发挥核心员工的积极性、群策群力谋求企业良性发展、有效防范和应对经营风险提供了可靠的体系保障，使得公司持武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 24 续经营具备了扎实的结构基础。（三）（三）公司研发投入不断提高，持续优化研发管理，保证了技术和产品的公司研发投入不断提高，持续优化研发管理，保证了技术和产品的竞争优势竞争优势 科技型企业的核心竞争力主要源自技术创新能力，市场需求变化和技术发展的速度更要求企业必须不断掌握新技术、开发新产品才能保持可持续经营的能力。公司多年来持续加大研发投入力度，本年度公司研发投入同比增长了58%，在本年度营收中占比 16%；在研发管理方面，公司围绕客户需求和技术驱动导向相结合的理念，不断优化新产品开发流程，提高研发工作的准确度和组织效率，致力于不断提高新产品开发成功率，从而巩固并增强公司主营产品的长期竞争优势。（四）（四）公司现金流正常，筹资能力不断提高，财务实力不断增强，可支持公司现金流正常，筹资能力不断提高，财务实力不断增强，可支持公司的长期发展公司的长期发展 公司一直高度重视现金流管理，动态监测公司资金运行状况并持续评估现金流的稳健性，积极开拓筹资渠道但谨慎使用财务杠杆，确保公司“血液”循环正常。公司多年积累的良好信用和中/小民营企业不断改善的金融环境，使得公司债务性融资能力不断增强；公司在全国股转公司挂牌后，公司经营的规范性和透明度进一步提高了公司的筹资能力；不断完善的全国股转系统也将为公司的筹资能力提升创造更好的条件。三三、未来发展风险因素及对策、未来发展风险因素及对策 （一）（一）市场风险市场风险 尽管视频监控行业在较长时期内整体仍保持良好的发展态势，交通管理信息化和智能交通也正处于蓬勃发展的时期，但市场仍然会受到宏观经济波动的影响，行业的兴旺也带来产业集中度加速和竞争的加剧，市场格局的变化对中小企业的发展带来更大的挑战。武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 25 经过多年的高速发展，高速公路行业和城市交通管理对视频监控系统的需求都正在从重基础建设向着重应用的方向发展，视频监控联网的规模越来越大，也在客观上赋予系统应用更高的使用价值，同时对系统的建设和运维提出了更高的要求。公司应对这种迅速演变的市场环境的主要对策是：1、专注于视频监控在公路交通行业的应用，充分发挥公司在行业中的长期积累优势，紧盯行业发展趋势，拓展公司产品线，深度耕耘行业市场，保持公司在细分行业市场中的比较优势。2、根据市场需求的变化，加大适销对路的新产品市场推广力度，改善营收结构，谋求更好的投入产出比。（二）（二）税收优惠风险税收优惠风险 公司 2011 年 10 月 13 日通过高新技术企业复审，继续被湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局联合认定为高新技术企业，自获得高新技术企业认定后三年内（含 2011 年），延续原有的高新技术企业所得税优惠。因此，公司在报告期适用的所得税率为 15%。如公司在2014 年及以后未能继续获得高新技术企业资格认定，将不再享受该企业所得税优惠，即企业所得税将按照 25%的正常税率征收，将对公司的净利润产生一定影响。针对上述风险，公司一方面将继续保持和增加研发投入，引进专业技术人才，提高员工专业素质和技能，稳定和提高高新技术产品及服务的收入占比，以确保公司继续被认定为高新技术企业和延续相关税收优惠。（三三）技术风险技术风险 视频监控产品属于技术密集型产品，相关技术发展日新月异，产业型态不断演变。如果公司不能正确把握技术和产业的发展趋势，不能有效适应变化，就必然会陷入经营困境。武汉微创光电股份有限公司 2013 年年度报告 26 公司应对技术发展变化的主要对策是：1、继续保持并增强对技术和产品研发的高强度投入；2、不断改良研发管理制度和方法，面向市场和财务成功开发新技术和新产品，提高研发组织效率和新产品开发成功率。（四四）人力资源风险人力资源风险 核心员工队伍的稳定性和实力是科技型企业最核心的资本，也是企业竞争的核心。如果核心员工波动太大，或队伍实力不能不断提升，都会对企业的经营带来非常不利的影响。公司在防控人力资源