430399_2013_湘财证券_2013年年度报告_2014-03-28.pdf

（证券代码：430399）湘财证券湘财证券股份有限股份有限公司公司 二二一三一三年年年年度报告度报告 二二一四年三月一四年三月 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 1 重重 要要 提提 示示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其承担个别和连带责任。本报告经本公司第一届董事会第三次会议审议通过。本公司全体董事出席了会议。未有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实、准确和完整提出异议或无法保证。经 2013 年 11 月 14 日本公司第一届董事会第一次会议审议批准聘任天健会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)担任本公司年度财务报表审计机构。本公司 2013 年年度财务报告已经由天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。公司总裁徐燕女士、副总裁兼财务总监严颖女士及财务总部总经理符强先生声明并保证年度报告中的财务报表真实、准确、完整。综合考虑公司发展和股东利益等综合因素，本公司 2013 年度利润分配预案为：不对股东进行利润分配，也不进行资本公积转增股本，本预案已经公司第一届董事会第三次会议审议通过，尚需公司股东大会批准。本年度报告中涉及的未来计划，发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 2 目目 录录 释义及重大风险提示.3 第一章 公司概况.4 第二章 财务数据和业务数据摘要.13 第三章 管理层报告.20 第四章 其他重要事项.46 第五章 股本（资本）变动及股东情况.53 第六章 董事、监事、高级管理人员和员工情况.59 第七章 公司治理及内部控制.71 第八章 财务报告.88 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 3 释义释义及重大风及重大风险提示险提示 一、释义一、释义 在本报告中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：公司、本公司、湘财证券 指 湘财证券股份有限公司 有限公司、湘财有限 指 公司前身“湘财证券有限责任公司”股东大会 指 湘财证券股份有限公司股东大会 股东会 指 湘财证券有限责任公司股东会 董事会 指 湘财证券股份有限公司董事会 监事会 指 湘财证券股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总裁、副总裁、财务总监、合规总监、董事会秘书 公司章程 指 湘财证券股份有限公司章程 新湖期货 指 新湖期货有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 湖南证监局 指 中国证券监督管理委员会湖南监管局 证券业协会 指 中国证券业协会 西南证券 指 西南证券股份有限公司 天健会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）注：本报告中除特别说明外所有数值保留 2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。二、重大风险提示二、重大风险提示 公司已在本报告中详细披露在日常经营活动中面临的风险，敬请查阅第三章管理层报告“一、董事会管理公司报告期经营情况的讨论与分析”中“公司当前经营活动面临的风险情况”部分的内容。湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 4 第一章第一章 公司概况公司概况 一、公司基本一、公司基本情况情况 （一）法定名称（一）法定名称 中文名称：湘财证券股份有限公司 中文缩写：湘财证券 英文名称：XIANGCAI SECURITIES CO.,LTD.英文缩写：XCSC（二）主要负责人（二）主要负责人 法定代表人：林俊波 总 裁：徐燕 董事会秘书：严颖 合 规 总 监：张仁良 联 系 地 址：湖南省长沙市天心区湘府中路 198号新南城商务中心 A 栋 11楼 邮 政 编 码：410004 联 系 电 话：(86731)84451488 传 真 电 话：(86731)84413288 电 子 邮 箱：（三）（三）公司基本信息公司基本信息 公司注册地址：湖南长沙湘府中路 198号新南城商务中心 A栋 11楼 公司办公地址：湖南长沙湘府中路 198号新南城商务中心 A栋 11楼 邮政编码：410004 公司网址： 客服电话：400-888-1551，021-38784525 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 5 信息披露网站： www.neeq.cc 年度报告备置地点：湖南省长沙市湘府中路 198号新南城商务中心 A 栋 11楼 股份登记处：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股票简称：湘财证券 股票代码：430399 挂牌时间：2014年 1 月 24日 企业法人营业执照注册号：430000000011972 组织机构代码：18380084-3 税务登记号码：湘国税登字 430103183800843 地税湘字 430103183800843 注册资本：3,197,255,878.00元人民币 总股数：3,197,255,878股 净资本：27.63亿元（截至本报告期末）报告期内注册变更情况：1、2013 年 3 月 25 日，公司于湖南省工商行政管理局办理完毕公司章程的工商变更及备案手续，并换领了新的营业执照。变更内容主要涉及公司经营范围的变更，即：经营范围增加“代销金融产品业务”。2、2013 年 11 月 21 日，公司于湖南省工商行政管理局办理完毕公司章程的工商变更及备案手续，并换领了新的营业执照。变更内容为公司企业类型和名称的变更，即：企业类型由“有限责任公司”变更为“非上市股份有限公司”；名称由“湘财证券有限责任公司”变更为“湘财证券股份有限公司”。湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 6 3、2013 年 11 月 26 日，公司于湖南省质量技术监督局办理完毕组织机构代码证的变更，并换领了新的组织机构代码证。变更内容为公司名称的变更，即：名称由“湘财证券有限责任公司”变更为“湘财证券股份有限公司”。4、2013 年 11 月 29 日，公司于湖南省地方税务局直属局办理完毕地方税务登记证的变更，并换领了新的税务登记证。变更内容为公司名称的变更，即：名称由“湘财证券有限责任公司”变更为“湘财证券股份有限公司”。5、2013 年 12 月 18 日，公司于湖南省长沙市天心区国家税务局办理完毕国家税务登记证的变更，并换领了新的税务登记证。变更内容为公司名称的变更，即：名称由“湘财证券有限责任公司”变更为“湘财证券股份有限公司”。（四）（四）业务业务经营范围经营范围 从事证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；融资融券业务；代销金融产品业务（在经营证券业务许可证核定的期限内开展上述业务）。（五）单项业务资格五）单项业务资格 截至报告期末，公司已取得的主要业务资格如下表所示：序序号号 业务资质名称业务资质名称 文号文号/证件号证件号 审批机构审批机构 1 B股交易 深证复1998126号 深圳证券交易所 2 进入全国银行间同业市场 银办发1999147号 中国人民银行 3 网上证券委托业务资格 证监信息字20018 号 中国证券监督管理委员会 4 受托投资管理业务资格 证监机构字2002135号 中国证券监督管理委员会 5 外币有价证券经纪业务 汇资字第 SC201124 号 国家外汇管理局 6 开放式证券投资基金代销业务资格 证监基金字200339号 中国证券监督管理委员会 7 权证交易资格和结算资格 关于权证交易资格和结算资格管理的通知 上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 7 8 中国证券登记结算有限责任公司乙类结算参与人资格 中国结算函字200878 号 中国证券登记结算有限责任公司 9 全国银行间同业拆借市场成员 银总部复200968 号 中国人民银行上海总部 10 保荐机构资格 证监许可20091000号 中国证券监督管理委员会 11 实施证券经纪人制度资格 湘证监字2009157 号 中国证券监督管理委员会湖南监管局 12 定向资产管理业务资格 湘证监函2010135 号 中国证券监督管理委员会湖南监管局 13 为期货公司提供中间介绍业务资格 证监许可20101611号 中国证券监督管理委员会 14 融资融券业务资格 证监许可2012654 号 中国证券监督管理委员会 15 资产管理业务参与股指期货交易资格 湘证监函2012109 号 中国证券监督管理委员会湖南监管局 16 债券质押式报价回购业务资格 机构部部函2012320号 中国证券监督管理委员会 17 中国银行间市场交易商协会会员资格 中市协会2012123 号会 中国银行间市场交易商协 18 向保险机构投资者提供综合服务业务资格 保监会资金部函201218 号 中国保险监督管委员会 19 上交所约定购回式证券交易业务资格 上证会字2012192 号 上海证券交易所 20 中小企业私募债券承销业务资格 中证协函2012676 号 中国证券业协会 21 深交所约定购回式证券交易业务资格 深证会201315号 深圳证券交易所 22 转融资业务资格 中证金函201327 号 中国证券金融股份有限公司 23 代销金融产品业务资格 湘证监机构字201321 号 中国证券监督管理委员会湖南监管局 24 主办券商业务资格（在全国中小企业股份转让系统从事推荐业务和经纪业务）股转系统函201389号 全国中小企业股份转让系统 25 股票质押式回购业务交易权限 深证会201360号 深圳证券交易所 上证会字201395 号 上海证券交易所（六六）其他有关资料其他有关资料 1、主办券商 机构名称：西南证券股份有限公司 办公地址：重庆市江北区桥北苑 8号西南证券大厦 2、律师事务所 机构名称：湖南启元律师事务所 住所：长沙市芙蓉中路二段 359号佳天国际新城 A座 17层 3、会计师事务所 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 8 机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）住所：杭州市西溪路 128号金鼎广场西楼 610F 签字会计师：李永利、李铃铃 二、历史沿革二、历史沿革 本公司前身是 1992年 9月 18日经原中国人民银行湖南省分行湘银金管1992228 号文批准设立的湖南省湘财证券营业部，1995 年 10 月经中国人民银行银复1995372号文批准改组设立为本公司。1999 年 4 月 23 日经中国证监会证监机构字199927 号文批复，公司获准增资扩股，注册资本由 1亿元增至 10.02亿元。1999 年 10 月 8 日经中国证监会证监机构字1999113 号文批准，公司成为综合类证券公司。2002 年 4 月 9 日经中国证监会证监机构字200291 号文批复，公司完成第二次增资扩股工作，注册资本金由 10.02亿元增至 25.14705亿元。2007 年 1 月 12 日，经中国证监会证监机构字20077 号文正式批准，公司完成第三次增资扩股工作，注册资本增至 29.29亿元。2007 年 4 月 19 日，经中国证监会证监机构字200789 号文正式批准，公司完成第四次增资扩股工作，注册资本增至 32.69亿元。2008 年 8 月 13 日，经中国证监会证监许可20081030 号文正式批准，公司完成增资扩股 10亿元，注册资本由 32.69亿元增至 42.69亿元。2009 年 10 月 10 日，经中国证监会证监许可20091041 号文正式批准，公司实施了减资暨债转股股权解决方案，注册资本由 42.69 亿元减至29.97亿元。2012 年 6 月 18 日，经中国证监会湖南监管局证监机构字201259 号正式批准，公司完成增资扩股 2 亿元，注册资本由 29.97 亿元增至 31.97 亿 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 9 元。经湘财证券有限责任公司股东会决议，同意湘财有限全部股东作为发起人，以经天健会计师事务所审计确认的截至 2012 年 12 年 31 日的净资产3,299,619,362.38 元为基础，按照 1.032016：1 的比例折为 319,725.5878 万股，将湘财有限整体变更设立湘财证券股份有限公司，湖南证监局于 2013年 11 月 13 日出具湘证监函2013309 号关于湘财证券有限责任公司变更公司形式的无异议函。2013 年 11 月 21 日，公司完成整体变更，公司组织形式正式变更为“股份有限公司”，名称正式变更为“湘财证券股份有限公司”。三三、组织机构、组织机构 公司依据公司法、证券法、证券公司内部控制指引、中国证监会有关规章制度及公司章程的规定，规范运作，努力构建科学完善的法人治理结构，建立符合公司发展需要的组织架构和运营机制。公司最高权力机构为股东大会，决策机构为董事会，监督机构为监事会，董事长为法定代表人。董事会下设风险控制委员会、薪酬与提名委员会和审计委员会。公司总裁全面负责公司日常经营管理活动。公司设合规总监，对公司及其工作人员经营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查。公司组织机构图如下：湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 10 四四、子公司情况子公司情况 公司名称公司名称 注册地注册地 设立时间设立时间 注册资本注册资本(营运资金营运资金)持股持股比例比例 负责人负责人 联系电话联系电话 历道证券博物馆 上海市浦东银城东路139号华能联合大厦13楼 2003年3月 400万元 100%吕苓 021-68634518 金泰富资本管理有限责任公司 北京市怀柔区雁栖经济开发区杨雁路88号 2013年10月 5000万元 100%徐燕 010-56510700 五五、分公司情况分公司情况 公司名称公司名称 注册地注册地 设立时间设立时间 注册资本注册资本(营运资金营运资金)持股持股比例比例 负责人负责人 联系电话联系电话 湘财证券股份有限公司上海经纪业务管理分公司 上海市陆家嘴环路958号华能联合大厦5楼 2009年6月 2000万 100%朱莹 021-68634518 湘财证券股份有限公司上海证券自营分公司 上海市陆家嘴环路958号华能联合大厦5楼 2010年12月 2000万 100%闵杭 021-68634518 湘财证券股份有限公司北京承销与保荐分公司 北京市西城区丰盛胡同28号太平洋保险大厦9层901B区 2010年11月 2000万 100%王新 010-66290487 湘财证券股份有限公司北京资产管理分公司 北京市西城区丰盛胡同28号太平洋保险大厦A座901 2012年2月 2000万 100%李翰园 010-82518112 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 11 六六、证券营业部证券营业部 截至报告期末，公司共有 52 家证券营业部，其分布为：上海 4 家；北京 5 家；湖南 14 家；广东 7 家；浙江 4 家；哈尔滨、沈阳、天津、西安、乌鲁木齐、库尔勒、武汉、福州、海口、南宁、南京、合肥、济南、昆明、水富、成都、贵阳、重庆各 1家。具体营业部名录如下：序号序号 省份省份 营业部名称营业部名称 营业地址营业地址 1 北京 北京北四环东路证券营业部 北京市朝阳区芍药居北里 101 号世奥国际中心 6层 703 2 北京朝外大街证券营业部 北京市朝阳区朝外大街 10号（A1 区）8 层 3 北京建国门内大街证券营业部 北京市东城区建国门内大街 7 号 16层 17室 4 北京首体南路证券营业部 北京市海淀区首体南路 9号 5 楼 3层 0301 5 北京顺义站前街证券营业部 北京市顺义区站前街 1 号院 1 号楼顺鑫国际商务中心 6层 6 天津 天津大沽北路证券营业部 天津市和平区大沽路、兴安路交口西北侧大沽北路 2号 1212-1215单元 7 上海 上海共和新路证券营业部 上海市共和新路 4452号 13 层 8 上海金沙江路证券营业部 上海市普陀区金沙江路 1628 弄 10号 301 室 9 上海金杨路证券营业部 上海市浦东金杨路 628 号三楼 10 上海泰兴路证券营业部 上海市静安区泰兴路 306号 1-2 楼 11 重庆 重庆学府大道证券营业部 重庆市经开区学府大道 22号第 5层 12 湖南 郴州人民东路证券营业部 湖南省郴州市北湖区人民东路 16 号 13 衡阳先锋路证券营业部 湖南省衡阳市雁峰区先锋路 70号中国银行衡阳市分行办公楼八楼 14 怀化人民路证券营业部 湖南省怀化市鹤城区人民南路 122号（二、四楼）15 浏阳金沙路证券营业部 湖南省浏阳市金沙中路 176号鼎鹰广场 A座二楼 16 娄底氐星路证券营业部 湖南省娄底市娄星区氐星南路万豪城市广场 0004栋291室 17 汨罗建设路证券营业部 湖南省汨罗市城关镇建设路 34号富丽综合楼 18 邵阳宝庆东路证券营业部 湖南省邵阳市双清区宝庆东路 1579号中国银行分行办公楼 11-12层 19 益阳桃花仑西路证券营业部 湖南省益阳市桃花仑西路 316 号三、四楼 20 岳阳五里牌证券营业部 湖南省岳阳市五里牌路意达五里名邸大厦四楼 21 岳阳湘阴县江东路证券营业部 湖南省湘阴县文星镇江东路北侧临街（银联公寓 2楼）22 长沙芙蓉中路证券营业部 湖南省长沙市天心区芙蓉中路二段 218号 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 12 23 长沙韶山路证券营业部 湖南省长沙市芙蓉区韶山路附 20 号 24 长沙新民路证券营业部 湖南省长沙市荣湾镇新民路华侨北村 25 株洲建设路证券营业部 湖南省株洲市芦淞区建设南路 17 号太和大厦 401 号 26 广东 东莞莞太路证券营业部 广东省东莞市南城区胜和莞太路 29号恒顺大厦 3 楼 27 佛山祖庙路证券营业部 广东省佛山市禅城区祖庙路 18号锐华大厦七楼、八楼A区 28 广州大道北证券营业部 广东省广州市白云区广州大道北白灰场南路 1号京隆大厦 6楼 29 广州番禺光明南路证券营业部 广东省广州市番禺区市桥街光明南路 199号 22号楼601室 30 广州恒福路证券营业部 广东省广州市越秀区恒福路 98-100号淘金花园商业中心二楼 31 广州黄埔大道证券营业部 广东省广州市天河区黄埔大道西 108号 8楼 801-811 房 32 深圳深南大道证券营业部 广东省深圳市深南大道 4009 号投资大厦 8楼 B 区 33 浙江 杭州教工路证券营业部 浙江省杭州市西湖区教工路 1 号西湖电子集团 6号楼 34 台州市府大道证券营业部 浙江省台州市市府大道 555号万家灯火都市广场 6 楼 35 温州车站大道证券营业部 浙江省温州市车站大道 577号财富中心 1303室 36 义乌篁园路证券营业部 浙江省义乌市稠城街道篁园路 116号第 17、18层 37 四川 成都西一环路证券营业部 四川省成都市青羊区西一环路二段 25号华立大厦 2楼 38 福建 福州东街证券营业部 福建省福州市鼓楼区东街街道 83 号福建国际青年交流中心 20层 01、02、03、05、06、09写字间室 39 贵州 贵阳瑞金北路证券营业部 贵州省贵阳市云岩区瑞金北路 8号 3-4 楼 40 黑龙江 哈尔滨中山路证券营业部 黑龙江省哈尔滨市香坊区中山路 172 号常青大厦 5楼 41 海南 海口国贸大道证券营业部 海南省海口市国贸大道 1号景瑞大厦 42 安徽 合肥长江中路证券营业部 安徽省合肥市庐阳区长江中路 436号金城大厦 2楼 43 山东 济南马鞍山路证券营业部 山东省济南市市中区马鞍山路 70 号二层 44 新疆 库尔勒人民东路证券营业部 新疆维吾尔自治区库尔勒市萨依巴格辖区人民东路聚贤商务楼 6楼 45 乌鲁木齐克拉玛依证券营业部 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市克拉玛依东街 195号 46 云南 昆明护国路证券营业部 云南省昆明市护国路与宝善街交叉口银德大厦五楼及五 A楼 47 水富团结路证券营业部 云南省水富县团结路云天化生活区华阳楼二楼 48 江苏 南京汉中路证券营业部 江苏省南京市白下区汉中路 1 号南京国际金融中心 20楼 49 广西 南宁中柬路证券营业部 广西壮族自治区南宁市中柬路 9号利海亚洲国际 5号楼 1102-1103号 50 辽宁 沈阳绥化西街证券营业部 辽宁省沈阳市和平区绥化西街 18 号 51 湖北 武汉友谊大道证券营业部 湖北省武汉市武昌区友谊大道 2号新长江广场 A座一、三层 52 陕西 西安沣惠南路证券营业部 陕西省西安市高新区沣惠南路 18 号唐沣国际 B 座 4层 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 13 第二章第二章 财务数据和业务数据摘要财务数据和业务数据摘要 一、报告期末公司主要财务数据和财务指标一、报告期末公司主要财务数据和财务指标 （一）主要（一）主要财务财务数据数据 单位：人民币元 主要财务数据主要财务数据 2013 年末年末 2012 年末年末 本期比上年度期本期比上年度期末增减末增减（）资产总额 12,066,313,295.53 10,553,054,580.55 14.34 负债总额 8,519,116,954.84 7,253,435,218.17 17.45 所有者权益总额 3,547,196,340.69 3,299,619,362.38 7.50 归属于母公司股东的净资产 3,547,196,340.69 3,299,619,362.38 7.50 主要财务数据主要财务数据 2013 年年 2012 年年 本期比上年同期本期比上年同期增减（）增减（）营业收入 830,487,534.26 894,574,357.65-7.16 净利润 130,360,650.69 166,418,104.68-21.67 归属于母公司股东的净利润 130,360,650.69 166,418,104.68-21.67 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 121,674,135.10 163,228,076.73-25.46 其他综合收益 117,216,327.62 6,874,956.14 1604.98 经营活动产生的现金流量净额-196,221,468.77-3,492,894,794.81 94.38（二）主要财务指标（二）主要财务指标 主要财务指标主要财务指标 2013 年年 2012 年年 本期比上年同本期比上年同期增减（）期增减（）基本每股收益（元/股）0.041 0.055-25.45 稀释每股收益（元/股）0.041 0.055-25.45 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）0.038 0.051-25.49 加权平均净资产收益率（）3.86 5.43-28.91 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（）3.60 5.33-32.46 归属于母公司股东的每股净资产 1.11 1.03 7.77 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 14 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 项项 目目 2013 年年 2012 年年 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,092,415.45-374,277.58 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,211,500.00 1,798,200.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 6,570,583.84-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,892,352.40 2,829,448.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目-小小 计计 11,582,020.79 4,253,370.60 减：企业所得税影响数 2,895,505.20 1,063,342.65 少数股东权益影响额-合合 计计 8,686,515.59 3,190,027.95 三、三、证监会证券公司年度报告内容和格式准则（证监会证券公司年度报告内容和格式准则（20132013 年修订）的年修订）的要求计算的主要财务数据与财务指标要求计算的主要财务数据与财务指标 （一）合并财务报表主要项目（一）合并财务报表主要项目财务财务数据数据 单位：人民币元 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 增减率（）增减率（）货币资金 4,241,893,136.74 5,151,833,600.87 -17.66 结算备付金 620,306,763.71 371,108,723.51 67.15 融出资金 1,972,043,725.89 451,477,025.68 336.80 交易性金融资产 1,462,717,630.14 3,134,136,367.01 -53.33 买入返售金融资产 1,743,082,805.12 159,300,000.00 994.21 应收款项 12,556,001.31 3,787,551.19 231.51 应收利息 59,019,814.17 54,915,011.53 7.47 存出保证金 557,904,146.31 638,815,560.10 -12.67 可供出售金融资产 919,726,297.43 64,009,015.68 1,336.87 长期股权投资 79,911,314.29 79,911,314.29 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 15 固定资产 290,881,943.39 318,204,722.57 -8.59 无形资产 16,834,033.01 13,273,669.78 26.82 商誉 39,937,709.70 39,937,709.70 其他资产 49,497,974.32 72,344,308.64 -31.58 资产总额 12,066,313,295.53 10,553,054,580.55 14.34 短期借款 50,000,000.00 拆入资金 1,060,000,000.00 卖出回购金融资产款 1,839,056,336.96 1,161,555,000.00 58.33 代理买卖证券款 5,101,481,041.18 5,909,226,822.66 -13.67 应付职工薪酬 85,022,813.73 63,165,326.28 34.60 应交税费 82,002,111.38 22,582,636.51 263.12 应付款项 29,618,860.59 5,442,825.13 444.18 应付利息 23,464,603.07 984,167.02 2,284.21 递延所得税负债 10,874,380.18 49,887,437.79 -78.20 其他负债 237,596,807.75 40,591,002.78 485.34 负债总额 8,519,116,954.84 7,253,435,218.17 17.45 股本 3,197,255,878.00 3,197,255,878.00 资本公积 219,579,812.00 143,368,514.24 53.16 盈余公积 13,030,284.31 81,861,249.27 -84.08 一般风险准备 26,060,568.62 未分配利润 91,269,797.76 -122,866,279.13 174.28 项目项目 2013 年年 2012 年年 增减率（）增减率（）手续费及佣金净收入 640,551,705.31 428,778,206.84 49.39 利息净收入 141,920,537.40 150,680,055.97 -5.81 投资收益 375,440,795.34 56,415,539.58 565.49 公允价值变动收益-333,107,851.41 252,890,495.83 -231.72 汇兑收益-606,155.77 -35,224.47 -1,620.84 其他业务收入 6,288,503.39 5,845,283.90 7.58 营业支出 668,946,077.76 674,075,236.01 -0.76 营业利润 161,541,456.50 220,499,121.64 -26.74 利润总额 173,123,477.29 224,752,492.24 -22.97 净利润 130,360,650.69 166,418,104.68 -21.67 归属于母公司股东的净利润 130,360,650.69 166,418,104.68 -21.67 （二）母公司财务报表主要项目（二）母公司财务报表主要项目财务财务数据数据 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 16 单位：人民币元 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 增减率（）增减率（）货币资金 4,241,810,959.54 5,151,833,600.87 -17.66 结算备付金 620,306,763.71 371,108,723.51 67.15 融出资金 1,972,043,725.89 451,477,025.68 336.80 交易性金融资产 1,412,722,080.00 3,134,136,367.01 -54.92 买入返售金融资产 1,743,082,805.12 159,300,000.00 994.21 应收款项 12,556,001.31 3,787,551.19 231.51 应收利息 59,019,814.17 54,915,011.53 7.47 存出保证金 557,904,146.31 638,815,560.10 -12.67 可供出售金融资产 919,726,297.43 64,009,015.68 1,336.87 长期股权投资 129,911,314.29 79,911,314.29 62.57 固定资产 290,881,943.39 318,204,722.57 -8.59 无形资产 16,834,033.01 13,273,669.78 26.82 商誉 39,937,709.70 39,937,709.70 其他资产 49,497,974.32 72,344,308.64 -31.58 资产总额 12,066,235,568.19 10,553,054,580.55 14.34 短期借款 50,000,000.00 拆入资金 1,060,000,000.00 卖出回购金融资产款 1,839,056,336.96 1,161,555,000.00 58.33 代理买卖证券款 5,101,482,041.18 5,909,226,822.66 -13.67 应付职工薪酬 85,022,813.73 63,165,326.28 34.60 应交税费 81,981,191.66 22,582,636.51 263.03 应付款项 29,618,860.59 5,442,825.13 444.18 应付利息 23,464,603.07 984,167.02 2,284.21 递延所得税负债 10,874,380.18 49,887,437.79 -78.20 其他负债 237,596,807.75 40,591,002.78 485.34 负债总额 8,519,097,035.12 7,253,435,218.17 17.45 股本 3,197,255,878.00 3,197,255,878.00 资本公积 219,579,812.00 143,368,514.24 53.16 盈余公积 13,030,284.31 81,861,249.27 -84.08 一般风险准备 26,060,568.62 未分配利润 91,211,990.14 -122,866,279.13 174.24 项目项目 2013 年年 2012 年年 增减率（）增减率（）手续费及佣金净收入 640,551,705.31 428,778,206.84 49.39 利息净收入 141,836,097.72 150,680,055.97 -5.87 投资收益 375,414,913.83 56,415,539.58 565.45 公允价值变动收益-333,107,851.41 252,890,495.83 -231.72 汇兑收益-606,155.77 -35,224.47 -1,620.84 其他业务收入 6,288,503.39 5,845,283.90 7.58 营业支出 668,912,900.20 674,075,236.01 -0.77 营业利润 161,464,312.87 220,499,121.64 -26.77 利润总额 173,046,333.66 224,752,492.24 -23.01 净利润 130,302,843.07 166,418,104.68 -21.70 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 17（三）母公司的风险控制指标（三）母公司的风险控制指标情况情况 2013 年 12 月 31 日母公司净资本为 2,763,163,229.97 元，较 2012 年 12月 31日净资本 2,602,067,511.06元，增加 161,095,718.91元。报告期内，公司净资本等各项风险控制指标均符合监管要求。单位：人民币元 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 增减（）增减（）净资本 2,763,163,229.97 2,602,067,511.06 6.19 净资产 3,547,138,533.07 3,299,619,362.38 7.50 净资本/各项风险准备之和 449.23%493.15%-8.91 净资本/净资产 77.90%78.86%-1.22 净资本/负债 81.49%193.65%-57.92 净资产/负债 104.62%245.56%-57.40 自营权益类证券及证券衍生品/净资本 61.16%56.27%8.69 自营固定收益类证券/净资本 29.41%68.79%-57.25 注：1、根据证券公司年度报告内容与格式准则（2013 年修订）第十七条“公司应按照监管部门的有关要求计算净资本、风险资本准备及相关风险控制指标，并列示期初数和期末数。若监管部门在报告期内修订相关计算标准，期初数应按照新标准重新计算列示”的规定，公司对期初数据按照新标准进行了调整。2、报告期内，公司“净资本/负债”和“净资产/负债”指标较上年变动幅度较大，主要因为转融资拆入资金、卖出回购金融资产款以及融资融券收益权转让融入资金等增加，导致自有负债增加所致；公司“自营固定收益类证券/净资本”指标较上年变动幅度较大，主要因为自营固定收益类证券规模减少所致。四四、分部报告信息、分部报告信息 （一）营业收入（一）营业收入 金额：人民币万元，%项目项目 2013 年年 2012 年年 增减增减 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 金额金额 比例比例 经纪业务分部 68,341.65 82.29 50,299.83 56.23 18,041.82 35.87 自营投资业务分部 287.50 0.35 29,567.57 33.05 -29,280.07 -99.03 资产管理分部 3,414.89 4.11 443.57 0.50 2,971.32 669.86 投行业务分部 2,491.33 3.00 3,199.40 3.58 -708.07 -22.13 信用交易分部 7,170.72 8.63 1,035.41 1.16 6,135.31 592.55 直接投资业务 11.03 0.01 11.03 其他 1,331.63 1.60 4,911.66 5.49 -3,580.03 -72.89 合计合计 83,048.75 100.00 89,457.44 100.00-6,408.69 -7.16 湘财证券股份有限公司二一三年年度报告 18（二）（二）营业支出营业支出 单位：人民币万元，项目项