430264_2013_中舟环保_2013年年度报告_2014-04-10.pdf

证券简称：中舟环保 证券代码：430264 公告编号：2014-005 武 汉 中 舟 环 保 设 备 股 份 有 限 公 司武 汉 中 舟 环 保 设 备 股 份 有 限 公 司 Wuhan Centark Env.Protection Equipment CO.,LTDWuhan Centark Env.Protection Equipment CO.,LTD 20132013 年年度报告年年度报告 武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 1 声声 明明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。本报告已经公司第一届董事会第四次会议审议通过，公司全体董事出席了审议本报告的董事会会议。大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人王军、主管会计工作负责人胡杨及会计机构负责人秦志新声明并保证本年度报告中财务报告的真实、完整。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 2 目目 录录 声声 明明 1 释释 义义 5 重大风险提示重大风险提示 6 一、控股股东及实际控制人不当控制风险一、控股股东及实际控制人不当控制风险 6 二、公司治理不完善风险二、公司治理不完善风险 6 三、市场竞争风险三、市场竞争风险 6 四、应收账款回收风险四、应收账款回收风险 6 五、材料和人工成本上升的风险五、材料和人工成本上升的风险 7 第一节第一节 公司基本情况简介公司基本情况简介 8 第二节第二节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 10 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 11 一、公司经营情况回顾一、公司经营情况回顾 11 二、公司持续经营能力分析二、公司持续经营能力分析 15 三、三、2014 年度公司经营计划年度公司经营计划 16 四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策 17 五、利润分配或资本公积转增股本预案五、利润分配或资本公积转增股本预案 20 第四节第四节 重要事项重要事项 21 一、重大诉讼仲裁事项一、重大诉讼仲裁事项 21 二、对外担保情况二、对外担保情况 21 三、股东及其关联方占用公司资金情况三、股东及其关联方占用公司资金情况 21 四、重大关联交易四、重大关联交易 21 武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 3 五、重大资产收购出售对外投及企业兼并情况五、重大资产收购出售对外投及企业兼并情况 21 六、股权激励计划变动及实施情况六、股权激励计划变动及实施情况 21 七、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人及其他信息披露义务人已披露承七、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人及其他信息披露义务人已披露承诺的履行情况诺的履行情况 21 八、公司资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押情况八、公司资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押情况 21 九、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人受处罚及整改情况九、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人受处罚及整改情况 21 十、其他重大事项十、其他重大事项 21 第五节第五节 股东变动及股东情况股东变动及股东情况 23 一、股本变动情况一、股本变动情况 23 二、前十大股东持股情况二、前十大股东持股情况 23 三、控股东和实际制人情况三、控股东和实际制人情况 24 第六节第六节 董董事、监事、高级管理人员及核心员工情况事、监事、高级管理人员及核心员工情况 25 一、公司董事、监高级管理人员情况一、公司董事、监高级管理人员情况 25 二、公司核心员工及其他对公司有重大影响的人员变动情况二、公司核心员工及其他对公司有重大影响的人员变动情况 27 三、公司的员工情况三、公司的员工情况 27 第七节第七节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 30 一、公司治理基本情况一、公司治理基本情况 30 二、公司治理改进情况二、公司治理改进情况 32 三、董事会下设专门委员会意见和建议三、董事会下设专门委员会意见和建议 33 四、监事会意见四、监事会意见 33 五、公司在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立性五、公司在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立性 33 六、公司对重大内部管理制度的评价六、公司对重大内部管理制度的评价 35 七、公司年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况七、公司年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 36 第八节第八节 财务报告财务报告 37 一、审计报告一、审计报告 37 武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 4 二、财务报表二、财务报表 38 三、财务报表附注三、财务报表附注 46 第十节第十节 备查文件备查文件 80 武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 5 释释 义义 除非本报告另有所指，下列简称具有以下含义：公司、中舟环保 指 武汉中舟环保设备股份有限公司 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 有限公司 指 武汉中舟环保设备有限公司 中舟机械 指 武汉中舟机械制造有限公司 武汉辅仁 指 武汉辅仁成长创业投资中心（有限合伙）船级社 指 一个建立和维护船舶和离岸设施的建造和操作的相关技术标准的机构，通常为民间组织。船检 指 船级社对船用设备进行的出厂检验。德国博隆公司 指 BLOOM Filtertechnologie GmbH 乳化油 指 由基础油加入适量的防锈剂、乳化剂而制得的一种产品。乳化剂在细小的油滴粒（直径一般小于 10m，多数为 0.12m）表面形成一层与水极薄的界膜，形成双电荷层，表面层电荷极性相同，因此各油滴间相互排斥，极难接近，不会出现因碰撞而形成大油滴。这些极微小的油滴在水中均匀稳定悬浮着，称为乳化油。破乳 指 将乳状液分成油水两层的过程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 6 重大风险提示重大风险提示 公司在经营过程中，由于自身及所处行业的特点，提示投资者关注公司可能出现的以下风险及重大事项：一、控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控股股东王军持有公司股份1650万股，持股比列为47.14%，担任公司董事长兼总工程师。郭继华持有公司股份330万股，持股比例为9.43%，担任公司董事。王军与郭继华系夫妻关系，为一致行动人，共同持股比例为56.57%，共同控制公司。王军与郭继华在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人王军与郭继华利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的利益。二、公司治理不完善风险 股份公司设立时间较短，虽然股份公司成立之后建立了完善的公司治理制度，但在实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。三、市场竞争风险 船舶环保设备行业内各企业的市场份额均不高，虽然不同企业所提供的产品存在一定差别，但同质化的现象仍然存在，行业缺乏拥有绝对优势的企业。另外，中国的船舶配套设备生产技术在国际上并不领先，外商进入可能令市场竞争加剧。此外，由于我国的船舶生产的区域相对集中，客户的构成相对稳定，因此竞争对手的扩张与潜在竞争对手的进入都有可能加剧市场现有的竞争程度。四、应收账款回收风险 随着公司业务的迅速扩大，公司应收账款也增长较快。2012末和2013年末，公司应收账款净额分别为12716707.05元和12958413.56元，占当年末资产总额的比例分别为26.76%和23.18%。公司应收账款客户主要是船舶建造企业和船舶配套设备的科研单位，这些企业和单位的实力较强，信誉较好，出现坏账的可能性较小，但是由于这些单位对于设备的采购、付款等有着比较严格的审批程序，需要经过一段时间逐级审批，有时还采取集中支付的付款方式，因此公司应收账款回款速度较慢。公司对应收账款按谨慎原则计提了坏账准备，但随着销售规模的进一步扩大，应收武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 7 账款的余额会进一步增加，如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续加强和完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。五、材料和人工成本上升的风险 公司主营业务成本主要部分是直接材料成本，2012年和2013年直接材料占主营业务成本的比例虽然呈下降的趋势，但是直接材料所占比例仍然较高。公司直接材料主要是各种泵、阀、箱体、法兰、钢材和其他电气元件等，随着国民经济的发展，这些基础材料将持续上涨，直接影响公司直接材料成本上升。2012年和2013年，公司职工薪酬支出分别为4284274.1元和4446749.47元。2013年较2012年薪酬总支出增加约4%，同时通过优化岗位配置压缩管理人员比重，2013年公司总人数较2012年缩减超过15%，单位人员薪酬支出增幅较大。报告期公司加强了对研发的投入，引进了高素质的研发人才，并且公司为了巩固市场地位，提升客户满意度，加大了营销和售后服务的力度，普遍提高了研发、销售、售后服务等人员的平均薪酬待遇水平。随着公司当地经济水平的提高，公司可能需要进一步提高员工薪酬待遇，才能使得公司以竞争力较强的薪酬水平留住公司人才，并进一步吸引优秀人才的加入，因此公司未来有可能会进一步增加员工薪酬支出，将对公司的盈利产生一定的影响。武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 8 第第一节一节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：武汉中舟环保设备股份有限公司 公司法定英文名称：Wuhan Centark Env.Protection Equipment CO.,LTD 二、公司法定代表人：王军 三、公司董事会秘书：胡杨 联系地址：武汉市东湖开发区高新四路 29 号 邮政编码：430205 联系电话：027-65609239 传真电话：027-65609616 电子邮箱： 四、公司注册地址：武汉市东湖开发区高新四路 29 号 公司办公地址：武汉市东湖开发区高新四路 29 号 公司网址： 五、信息披露平台网址： 年度报告备置地点：公司企管部 六、公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 证券简称：中舟环保 证券代码：430264 挂牌时间：2013 年 7 月 19 日 七、公司年度内的注册变更情况：（一）公司首次注册时间：2010 年 10 月 8 日（二）变更为股份有限公司日期：2013 年 1 月 25 日（三）注册登记地点：武汉市工商行政管理局（四）企业法人营业执照注册号：420100000214131（五）税务登记证号码：420101562345692（六）组织机构代码：56234569-2（七）年度内注册资本无变更，注册资本仍为 3500 万元。八、其他有关资料 武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 9 公司聘请的主办券商：（一）主办券商名称：方正证券股份有限公司（二）主办券商办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 公司聘请的会计师事务所：（一）会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙）（二）会计师事务所办公地址：北京市海淀区知春路一号学院国际大夏 15 层（三）签字会计师姓名：乔冠芳、姚薇 武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 10 第第二二节节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、公司近两年主要会计数据和财务指标（单位：元）项项 目目 20132013年年1212月月3131日日 20122012年年1212月月3131日日 变动比例变动比例 总资产 55,892,461.97 47,513,566.25 17.63%归属于挂牌公司股东的净资产 41,764,270.53 40,066,704.88 4.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.14 4.39%2013年度年度 2012年度年度 变动比例变动比例 营业收入 18,499,020.47 20,130,688.00 -8.11%利润总额 1,894,711.46 1,026,921.20 84.50%归属于挂牌公司股东净利润 1,697,565.65 757,920.13 123.98%归属于挂牌公司股东的扣除非经常损益后的净利润-1,493,133.60 727,215.37-305.32%基本每股收益 0.05 0.02 150.00%稀释每股收益 0.05 0.02 150.00%扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.04 0.02-300.00%加权平均净资产收益率 4.15%2.76%50.36%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -3.8%2.68%-241.79%经营活动产生的现金流量净额 4,228,275.27 -8,067,765.91 152.41%每股经营活动产生的现金流量净额 0.12-0.23 152.17%二、非经常性损益项目和金额（单位：元）项项 目目 金金 额额 政府补助(与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,189,900.00 其他营业外收入与支出 799.25 非流动资产处置损益 所得税影响额 478,604.89 合计 2,712,094.36 武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 11 第第三三节节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、公司经营情况回顾一、公司经营情况回顾 （一）2013年度总体经营情况 2013年，是中国船舶工业继续经受国际金融危机困难考验、应对国际船舶新规挑战的重要一年，受全球航运持续低迷的影响，我国船舶工业主要造船指标和经济指标继续呈下滑趋势。面对造船严峻和复杂的形势，公司确定了以产品和技术创新为契机，拓展广阔市场空间的工作思路，直面危机，坚定信心，振奋精神，克难奋进，积极寻找新的增长点，努力实现公司平稳健康发展。（二）本年度内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 2013年公司以船舶防污染设备经营和服务为主业，实现营业收入18,499,020.47 元，同比下降8.11%；完成利润总额1,894,711.46元，同比增长84.5%；完成净利润1,697,565.65元，同比增长123.98%，实现了公司经营业务的稳健发展。（三）行业发展情况 2013年，由于受国际金融危机深层次原因、全球航运及造船市场持续低迷的影响，我国船舶工业交船难、盈利难、融资难等问题依然存在，全行业主要经济指标仍有不同程度的下降。据中国船舶工业协会统计，2013年全国造船完工4534万载重吨，同比下降24.7%；其中完工出口船3573万载重吨，同比下降27.9%。船舶行业经济效益延续下降态势，全国规模以上船舶工业企业实现主营业务收入6001亿元，同比下降3.6%，其中船舶制造企业4071亿元，同比下降6.2%；船舶配套企业932亿元，同比下降2.1%；船舶修理企业225亿元，同比增长11.4%。规模以上船舶工业企业实现利润总额252亿元，同比下降13.1%，其中船舶制造企业171亿元，同比下降18.3%；船舶配套企业47.2亿，同比增长7.8%；船舶修理企业4.2亿元，同比增长13.1%。面对不利形势，中国船舶行业逆流而上，努力解决经济运行中的矛盾和困难，在提高经济运行质量、新接船舶海工订单、加强科技研发、推进结构调整升级等方面取得了新的突破，总体上保持了船舶工业的平稳健康发展。截至2013年12月底，我国船舶行业承接新船订单6984万载重吨，同比增长242%；手持船舶订单1.31亿载重吨，同比增长22.5%。其中承接出口船订单6474万载重吨，同比增长333%；手持出武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 12 口船订单1.1541亿载重吨，同比增长30.5%。上述指标显示我国船舶工业正在逐步走向复苏。报告期内，行业的整体发展状况跟预期的无重大变化。（四）公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 公司商业模式：本公司是防止船舶污染的船舶环保设备的研发、设计、生产、销售和服务提供商。公司依靠经验丰富的采购、生产、销售团队和多年的技术研发与积累，通过生产、销售高性价比的产品来满足客户各类标准化或个性化的需求；通过严格的采购程序和竞争性的采购策略保障原材料采购的质优、价廉，降低成本；在有效的质量控制体系下，公司凭借自身的核心技术和生产团队的经验按照客户的要求进行生产；最后公司通过灵活的自有销售渠道和优质的售后服务来开发客户、维护客户。公司以直销模式开拓业务，通过销售船舶环保设备产品和提供售后服务实现收入。报告期内公司主营业务内容未发生重大变动，依然是沿用以往的生产、研发和销售模式，商业模式没有发生重大变化。(五)公司主要财务数据分析 1、资产负债构成分析（1）资产项目重大变化情况（单位：元）项项 目目 2013年年12月月31日日 2012年年12月月31日日 变变 动动 金 额 占总资产比重 金 额 占总资产比重 增减额 增减率 货币资金 6017092.94 10.77%7272411.40 15.31%-1255318.46 -17.26%其他应收款 237940.76 0.43%573530.60 1.21%-335589.84 -58.51%存货 8285459.86 14.82%7375722.79 15.52%909737.07 12.33%固定资产 13619359.67 24.37%2476294.00 5.21%11143065.67 449.99%在建工程 7007990.21 12.54%10168591.43 21.40%-3160601.22 -31.08%重要变动说明 1）货币资金减少主要原因是本年基建固定资产投资增加所致。2）其它应收款减少是因为收回了部分欠款。3）存货增加是因为公司采购了德国博隆公司的净水器，该材料是公司研发新产品的必备材料。武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 13 4）固定资产大幅度增加及在建工程减少是因为在建工程预结转了房屋建筑固定资产所致。（2）负债项目重大变化情况（单位：元）项项 目目 2013年年12月月31日日 2012年年12月月31日日 变变 动动 金 额 占 总 负债比重 金 额 占 总 负债比重 增减额 增减率 应付账款 5786504.85 10.35%6021839.32 12.67%-235334.47-3.91%预收款项 309252.00 0.55%190139.00 0.40%119113.00 62.65%应交税费 400059.72 0.72%-42971.55-0.09%443031.27 1030.99%重要变动说明：1）应付账款减少主要原因是公司采购量减少及采购付款周期延长所致。2）预收账款期末余额比期初余额增加主要是由于本报告期内签订合同约定的预收款增加所致。3）应交税费期末余额比期初余额增加主要是由于公司营业外收入增加，导致利润增长及应交所得税费增加所致。2、收入构成、利润构成和来源分析（1）收入构成分析（单位：元）科 目 2013年度 2012年度 增减额 增减率 变动原因说明 主营业务收入 18,091,473.60 19,369,531.65-1278058.05-6.60%行业不景气，公司订单下滑 其他业务收入 407,546.87 761,156.35-353609.48-215.25%行业不景气，公司订单下滑 （2）成本构成分析（单位：元）科 目 2013年度 2012年度 增减额 增减率 变动原因说明 主营业务成本 11,440,458.88 12,941,873.24-1501414.36-12%主营业务销售额 减少 其他业务成本 194,079.03 190,356.02 3723.01 1.96%配件销售价格降低（3）费用构成分析（单位：元）科 目 2013年度 2012年度 增减额 增减率 变动原因说明 武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 14 销售费用 2,271,613.32 2,027,077.22 244536.10 12.06%营销人员增加薪酬增加 管理费用 5,658,157.65 3,810,065.30 1848092.35 48.51%研发费用及新三板上市中介费增加 财务费用 41,816.18 -43,603.52 85419.70 195.90%贷款利息增加（4）利润构成分析（单位：元）科 目 2013年度 2012年度 增减额 增减率 变动原因说明 营业利润-1,295,987.79 996,216.44 -2292204.23 -230.09%销售额减少及管理费用增加 营业外收支 净额 3,190,699.25 30,704.76 3159994.49 10291.55%财政补贴增加 3、现金流量分析（单位：元）科 目 2013年度 2012年度 增减额 增减率 变动原因说明 经营活动产生的现金流量 净额 4,228,275.27 -8,067,765.91 12296041.18 152.41%成本费用控制较好及销售回款和政府财政补贴增加 投资活动产生的现金流量 净额-8,908,066.51-11,726,815.91 2818749.40 24.04%在建工程预结转了部分固定资产 筹资活动产生的现金流量 净额 1,932,833.34 23,000,000.00-21067166.66 -91.60%实收资本本年没有增加，银行贷款补充流动资金 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司无控股子公司、参股公司。5、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况 无 6、会计师事务所意见 公司按照中国企业会计准则编制的截止 2013 年 12 月 31 日的公司年度财务报表已经由大信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。7、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 无 武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 15 8、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明 无 二、公司持续经营能力分析二、公司持续经营能力分析 本年度公司经营情况仍然保持稳健发展，公司产品市场占有率和经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营的能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。1、持续技术创新的能力。公司拥有一支在船舶行业具有丰富经验，和对行业发展具有前瞻性预判的创新技术团队。公司通过加强对技术开发的立项审核与程序控制，严格按照经新时代认证中心审核通过的 ISO9001 质量体系的要求进行新技术和新产品的开发、设计，通过自主研发或与大学和科研院所联合开发，不断提高产品性能、推出新产品，以满足市场需求；不断引进行业内的专业技术人才，进一步提升公司人才竞争力。2、市场营销网络建设能力。公司已经在长江三角洲、珠江三角洲、环渤海湾经济带和长江干支流沿线等远洋和内江内河船舶集中区域，建立了较为完善的市场网络体系。公司深入挖掘客户需求，充分发挥技术和服务优势，与广船国际、中海油、上海佳豪、太阳鸟、舜天造船、武昌造船厂、扬子江船厂、千岛湖造船、长航船厂和中船 701 研究所等新老客户建立了稳定的合作关系，市场规模进一步扩大。3、公司加强对知识产权的保护力度，实施专利优先战略。公司在保持技术团队的稳定，鼓励核心技术人员进行创新开发的同时，积极申报国家专利技术的申报。在获得 1 项发明专利，2 项实用新型专利和 1 项软件著作权的基础上，报告期又成功申报获得 2 项实用新型专利技术。4、承担国家科研和产业化项目，积累技术和品牌资源。公司“物理法乳化油过滤装置”获得科技部科技型中小企业技术创新基金立项支持，“水处理及资源循环利用装置产业化”项目被列入湖北省重大新产品项目，“船舶环保设备生产基地建设”项目分别被列入武汉市大循环经济示范区建设改革试验专项和武汉市循环经济发展引导资金项目。报告期，公司 15ppm 舱底水分离器产品被列入武汉市经信委、财政局、质监局联合发布的2014 年武汉市工业名优创新产品目录。5、公司发展资金保障保障。较强的融资能力是公司业务发展的重要保障，公司武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 16 将根据不同发展阶段的需要，优化资本结构，降低筹资成本，以登陆新三板为契机，利用资本市场融资功能，多方位拓展融资渠道，为公司长远发展提供资金支持，实现股东价值最大化。三、三、2014 年度公司经营计划年度公司经营计划（一）行业发展趋势 2013 年，尽管我国造船完工量同比下降，但我国船舶行业承接新船订单量，特别是承接出口船订单量大幅度增长，同比增幅分别达到 242%和 333%，这为公司所处的下游船配行业在 2014 年的增长打下了坚实的基础。国家对船舶及船配行业一直采取积极的扶持政策。2103 年 7 月 31 日，国务院印发了船舶工业加快结构调整促进转型升级实施方案（2013-2015 年），支持发展技术含量高、市场潜力大的绿色环保船舶、专用特种船舶、高技术船舶，发展海洋工程装备，提高船用设备配套能力，推动船舶产品结构升级。这为我国船舶工业的未来发展指明了方向。为落实上述意见，2013 年 12 月 10 日，国家交通运输部印发了老旧运输船舶和单壳油轮提前报废更新实施方案，国家将通过经济政策鼓励老旧运输船舶和单壳油轮报废更新，以改善需求结构，稳定船舶生产，推动船舶产品结构升级。这将有力推动我国船舶的升级换代和需求增长。在船舶防污染细分船配市场，公司主导产品之一的船用生活污水处理装置将显著受益于国家政策导向的支持。2014 年 1 月 16 日，国家海事局下发关于国内沿海航行船舶执行附则 IV 的通知，为防治船舶生活污水造成水域污染，国家明确对于从事沿海航行的 400 总吨及以上的现有船舶和小于 400 总吨但经核定许可载运 15 人以上的现有船舶，于 2014 年 1 月 1 日开始执行 MARPOL 公约附则 IV 的规定，禁止将生活污水排放入海，强制要求安装符合国际海事组织 MEPC.159（55）决议技术规范的生活污水处理装置，并要求在 2016 年 6 月 1 日前安装完毕，国家给予相应经济政策扶持。据统计，我国符合上述改造强制要求的船舶在 10 万条以上，用于改造加装的船用生活污水处理装置需求量巨大。（二）2014年经营计划及目标 2014年，公司将充分利用国家船舶行业和防污染船配细分市场的支持政策，国内市场与国际市场相结合，快速响应市场要求，抢抓市场机遇，重点主攻渔政船、武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 17 海监船、内湖内河旅游船，特别是防污染改造船，铺开海洋平台、油田应用领域，实现公司业务规模的快速发展。2014年，公司确立了合同额增幅超过40%，努力达到4000万元；营业收入增幅超过50%，努力达到3000万元的经营目标。以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者保持足够的风险意识，理解经营计划与业绩承诺之间的差异。（三）不确定性因素 不存在对未来发展战略或者经营计划有重大影响的不确定性因素。四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策 1、国家宏观周期性风险 船舶环保设备属于船配设备的一种，船舶配套行业，具有市场全球化、技术全球化的特点，是完全开放的市场。船舶配套行业与航运业以及宏观经济周期正相关。因此，国际和国内宏观经济形势的不确定，会影响到船舶和船配市场的发展，进而导致公司产品市场需求不稳定。宏观与行业需求下滑的风险主要来自于公司产品船配环保设备这一较为单一的市场有关，因此会受到新船建造数量下降的负面影响。为了应对这种风险，改变公司的产品线结构成为重要的一步。对此，公司积极推行“登陆”战略，将产品的使用范围从船配逐渐拓展到油田、海上平台、水处理、军品等多个领域，分散宏观经济和行业所带来的风险。2、技术竞争风险 公司生产的船舶环保设备可能因 IMO 规定的提高被逐步淘汰，也可能遭竞争对手以更加优质和廉价的产品将其取代。由于应对技术革新公司必须保持研发费用的投入，而这又可能面临新技术得不到市场认可，所投资金无法达到预期回报的风险。目前，公司积极推进研发工作，一方面积极招聘、培养内部的研究人员，同时也注重同其他科研机构的合作，比如华中科技大学、哈尓冰船舶工程学院、武汉理工大学等。公司注重核心技术人员的稳定，努力从制度和保障方面为技术人员提供良好的工作环境，同时提供各种培训机会，使他们能够不断学习新知识、提高技能。为了尽可能保证公司新技术、新产品的市场接受程度，公司注重市场调研与客户回武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 18 访工作。公司要求营销部与技术中心密切合作，营销部负责提供顾客对新产品的需求和期望等信息，并提出新产品研发申请。营销部对新产品的市场前景进行调研，对新产品可能带来的增值和经济收益、成本消耗及风险进行分析，编制新产品研发项目的经济可行性论证提交给公司决策部门。为了鼓励创新和研发，公司对参加研发项目的有功人员进行奖励。奖励以项目全部完成并取得船级社的型式认可证书为准，以奖金的形式支付给获奖人员。3、市场竞争风险 中国船舶技术与能力较国际企业落后，国家鼓励外商进入，可能令市场竞争加剧。再加上国内民营船舶配套企业的崛起，在全国同行其它企业不断提高自身技术水平与大力开拓市场的情况下，当前的市场可能面临更加激烈的竞争。公司在投入上采取了研发与销售两手抓的策略。研发方面，公司注重非标产品的生产，该类产品的附加值高，主要用于特殊的应用领域，竞争对手相对较少，进入门槛相对更高，从而能提高公司产品的毛利率水平。销售方面，公司着力完善信息平台，建立有效的营销部本部与各区域的协同工作机制，开拓新产品市场，提高大型设备销售比例。此外，公司将充分利用行业专利技术和资质条件，提高行业进入壁垒。4、应收账款回收风险 随着公司业务的迅速扩大，公司应收账款也增长较快。2012 末和 2013 年末，公司应收账款净额分别为 12716707.05 元和 12958413.56 元，占当年末资产总额的比例分别为 26.76%和 23.18%。公司应收账款客户主要是船舶建造企业和船舶配套设备的科研单位，这些企业和单位的实力较强，信誉较好，出现坏账的可能性较小，但是由于这些单位对于设备的采购、付款等有着比较严格的审批程序，需要经过一段时间逐级审批，有时还采取集中支付的付款方式，因此公司应收账款回款速度较慢。公司对应收账款按谨慎原则计提了坏账准备，但随着销售规模的进一步扩大，应收账款的余额会进一步增加，如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续加强和完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险。为了避免造成应收账款不能及时收回而形成坏账的风险，公司一方面制定了更为合理的客户信用政策，加强对客户的背景审查，对回款时间较长的客户将逐渐减武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 19 少甚至停止供货，另一方面加强业务人员对货款的催收力度，对业务人员实行货款回收的年度考核，并签订目标责任书，并且实施一定的货款回收的激励政策等。5、材料和人工成本上升的风险 公司主营业务成本主要部分是直接材料成本，2012 年和 2013 年直接材料占主营业务成本的比例虽然呈下降的趋势，但是直接材料所占比例仍然较高。公司直接材料主要是各种水泵、阀、箱体、法兰、钢材和其他电气元件等，随着国民经济的发展，这些基础材料将持续上涨，直接影响公司直接材料成本上升。2012 年和 2013 年，公司职工薪酬支出分别为 4284274.1 元和 4446749.47 元。2013 年较 2012 年薪酬支出增加约 4%。报告期公司加强了对研发的投入，引进了高素质的研发人才，并且公司为了巩固市场地位，提升客户满意度，加大了营销和售后服务的力度，普遍提高了研发、销售、售后服务等人员的平均薪酬待遇水平；同时通过优化岗位配置压缩管理人员比重，2013 年公司总人数较 2012 年缩减超过15%，单位人员薪酬支出增幅较大。随着公司当地经济水平的提高，公司可能需要进一步提高员工薪酬待遇，才能使得公司以竞争力较强的薪酬水平留住公司人才，并进一步吸引优秀人才的加入，因此公司未来有可能会进一步增加员工薪酬支出，将对公司的盈利产生一定的影响。公司目前正在多方面采取措施，一是狠抓销售促生产，完善公司价格体系，制定更为合理和竞争力的销售价格；二是狠抓技术研发，保持公司产品的先进性和在行业的技术领先地位，以产品的质量和技术提升产品的附加值，提升产品的销售毛利；三是明确责任中心制度，对采购、生产和销售各环节进行业绩考核，并与各责任人的工资福利挂钩，严格控制各环节的成本。5、控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控股股东王军持有公司股份 1650 万股，持股比列为 47.14%，担任公司董事兼总工程师。郭继华持有公司股份 330 万股，持股比例为 9.43%，担任公司董事。王军与郭继华系夫妻关系，为一致行动人，共同控制公司。王军与郭继华在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人王军与郭继华利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和少数权益股东的利益。为避免大股东控制风险，公司自成立以来，根据公司法及公司章程，建武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 20 立健全了法人治理结构，制定了一系列的基本规章制度，在制度执行中充分发挥股东大会、董事会和监事会的作用，以控制该风险。6、公司治理不完善风险 股份公司设立时间较短，虽然股份公司成立之后建立了完善的公司治理制度，但在实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。五、利润分配或资本公积转增股本预案五、利润分配或资本公积转增股本预案 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2013 年实现归属于挂牌公司股东的净利润 1,697,565.65 元，按照公司法和公司章程的规定，计提 10%的法定公积金 169,756.57 元。期初滚存未分配利润 1,860,034.39 元，在股份公司设立时已全部转入公司资本公积。截止 2013 年 12 月 31 日，公司累计未分配利润 1,527,809.08 元。鉴于公司经营规模扩张对流动资金需求的增长，以及新基地固定资产投资的增加，公司董事会拟定 2013 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。武汉中舟环保设备股份有限公司 2013 年年度报告 21 第第四四节节 重要事项重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。二、对外担保情况 本报告期公司无对外担保事项。三、股东及其关联方占用公司资金情况 本报告期未发生股东及其关联方占用公司资金情况。四、重大关联交易 本报告期，公司未发生重大关联交易。五、重大资产收购出售对外投及企业兼并情况 本报告期，公司未发生重大资产收购、出售和企业兼并情况。六、股权激励计划变动及实施情况 股份公司设立时，公司有 7 名董事、监事、管理层和核心技术人员持有公司股权。本报告期，除此以外，公司无其他制定股权激励计划及实施的情况。七、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人及其他信息披露义务人已披露承诺的履行情况 公司在