430310_2013_博易股份_2013年年度报告_2014-04-16.pdf

证券简称:博易股份 证券代码:430310 公告编号:2014-004 博易智软(北京)技术股份有限公司 BYIT(Beijing)Technology Co.,Ltd 2013年年度报告 （博易股份 NEEQ:430310）二二一四年四月一四年四月 博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 1 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 重要提示重要提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司法定代表李凯、主管会计工作负责人、会计机构负责人苏慕勤声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。本年度报告经公司第一届董事会第六次会议审议通过，全体董事出席了本次会议。公司董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性和完整性均无异议。中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来经营目标和计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意两者存在的差异，以及因此产生的风险。博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 2 目目 录录 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.1 第二章第二章 公司基本情况公司基本情况.7 一、公司基本情况.7 二、信息披露负责人及其联系方式.7 三、信息披露平台及报告备置地点.8 四、公司股票公开转让场所，股票简称、股票代码及挂牌时间.8 五、公司年度内的注册变更情况.8 六、其它有关资料.8 第三章第三章 主要财务数据及财务指标主要财务数据及财务指标.10 一、报告期内主要财务数据和财务指标.10 二、报告期内非经常性损益项目及金额.10 三、报告期内股东权益变动情况及其变动原因.11 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 一、报告期内公司经营情况的分析与讨论.12 二、公司定向发行募集资金及使用情况.20 四、公司会计政策、会计估计变更及其影响.20 五、公司持续经营能力评价.21 六、公司未来发展计划.21 第五章第五章 重要事项重要事项.24 一、重大诉讼仲裁事项.24 二、公司对外担保情况.24 三、股东及关联方占用公司资金情况.24 四、重大关联交易情况.24 五、本年度内公司收购及出售资产、对外投资、吸收合并事项.25 六、股权激励计划变动及实施情况.25 七、公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东已披露承诺的履行情况.25 八、公司资产被查封、扣押、冻结及资产抵押、质押情况.25 九、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在本年度内接博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 3 受的调查、处罚、谴责等情况.25 十、其他重要事项.26 第六章第六章 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 一、股本结构及变动情况.27 二、股东情况.27 第七章第七章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.29 一、公司董事、监事、高级管理人员持股情况.29 二、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历.30 三、公司核心员工及其它对公司有重大影响的人员变动情况.32 三、公司员工情况.33 四、员工薪酬政策.34 五、培训计划.34 六、公司需承担费用的离退休职工人数.35 第八章第八章 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 一、公司治理情况.36 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系.38 三、报告期内公司对重大内部管理制度的评价.39 四、报告期内公司年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况.39 五、高级管理人员的绩效考评及激励机制.39 第九章第九章 财务报告财务报告.41 第十章第十章 备查文件目录备查文件目录.89 博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 4 释释 义义 本年度报告中，除非文义另有所指，下列简称具有如下特定含义:公司、本公司、股份公司、博易股份 指 博易智软（北京）技术股份有限公司 美国子公司 指 博易智软（北京）技术股份有限公司美国子公司 BYIT Technology(USA)Inc.君丰合创 指 深圳市君丰合创成长投资企业（有限合伙）股东大会 指 博易智软（北京）技术股份有限公司股东大会 董事会 指 博易智软（北京）技术股份有限公司董事会 监事会 指 博易智软（北京）技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 博易智软（北京）技术股份有限公司章程 三会 指 博易智软（北京）技术股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 博易智软（北京）技术股份有限公司股东大会议事规则、博易智软（北京）技术股份有限公司董事会议事规则、博易智软（北京）技术股份有限公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所、审计机构 指 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 方正证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 审计报告 指 中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)于 2014 年 3月 15 日出具的审计报告（中审华寅五洲京审字20141075 号）报告期、本年度 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 5 重大风险提示重大风险提示 一、市场竞争加剧的风险市场竞争加剧的风险 随着市场的变化和客户需求的提高，若公司不能在产品研发、技术创新、客户服务等方面进一步增强实力。未来将面临更大的竞争压力，公司将面临市场竞争加剧的风险 二、经营规模扩大导致的管理风险经营规模扩大导致的管理风险 报告期内，公司的资产规模持续扩大，员工人数持续增加，需要公司在资源整合、市场开拓、产品研发与质量管理、财务管理、内部控制等诸多方面进行调整，对各部门工作的协调性、严密性、连续性也提出了更高的要求。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将削弱公司的市场竞争力，存在规模迅速扩张导致的管理风险。三、专业技术风险专业技术风险 商业智能应用软件开发技术更新快、研发投入大、市场需求多变，上述特点决定了项目在实施中面临风险：一是计算机软件的新技术不断涌现，相关产品、技术的生命周期逐步缩短。如果公司不能持续、及时地关注技术发展的国际动态，持续研发创新，从而无法进行技术和产品升级换代，现有的技术和产品将面临被淘汰的风险。二是软件开发的初期投入大、成本高，体现在从事开发的人力及相应的设备、设施成本均较高，因此公司必须投入大量的资金用于开发人员的工资性支出、设备采购和开发环境搭建。高额的研发费用支出如不能取得新产品开发的成功，将浪费公司资源。四、技术人员流失的风险技术人员流失的风险 商业智能应用行业在国内属于高新技术行业，技术要求严格，人才稀缺。因此，拥有一支高素质的专业技术人员队伍是公司竞争力的重要保障。这些专业技术人员博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 6 一般需要精通软件开发技术、数据挖掘、分析技术，并对开发行业的业务具有深刻的理解。此类人才的数量及其技术水平的高低已经成为该行业企业竞争力的标志之一。近年来，公司初步建立了合理、健康、稳定的人力资源储备，为公司业务的进一步扩张奠定了良好的基础。随着行业竞争的加剧，同行业企业均在培养和吸收此类技术人才，这对公司吸引、稳定专业技术人员带来一定的压力，如果不能做好技术人员的引进和保留工作，将对公司的业务发展造成不利影响。为应对日益激烈的市场竞争风险，公司将不断的加大研发投入，加大市场开拓力度，在商业智能研究、开发、销售、咨询和服务形成一条龙服务，坚持走差异化的道路，扩宽在金融、政府、流通等领域的应用范围，为客户提供商业智能总体解决方案，提高公司的市场竞争力。以上重大风险与公开转让说明书一致，并未新增其他风险提示。博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 7 第二章第二章 公司基本情况公司基本情况 一、一、公司基本情况公司基本情况 中文名称 博易智软（北京）技术股份有限公司 中文名称缩写及股份简称 博易股份 英文名称 BYIT(Beijing)Technology Co.,Ltd 法定代表人 李凯 公司首次注册登记日期 2002 年 7 月 25 日 公司最近一次变更注册登记日期 2013 年 11 月 19 日 企业法人营业执照注册号 110000410172324 税务登记证号 110108740400560 注册登记地点 北京市工商行政管理局海淀分局 注册资本金 1200 万 注册地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 802 室 办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号金运大厦 B 座 802 室 邮政编码 100044 公司网址 http:/;http:/www.bi-；公司电子邮箱 二、信息披露负责人及其联系方式二、信息披露负责人及其联系方式 职务 董事会秘书、信息披露负责人 姓名 张忻 联系地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号金运大厦 B 座 802 室 电话 010-68177808 博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 8 传真 010-68177808 电子邮箱 三、信息披露平台及报告备置地点三、信息披露平台及报告备置地点 公司登载年度报告的指定网站：http:/ 年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 四、公司股票公开转让场所四、公司股票公开转让场所，股票简称、股票代码及挂牌时间股票简称、股票代码及挂牌时间 公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股票简称：博易股份 股票代码：430310 挂牌时间：2013 年 8 月 30 日 五、公司年度内的注册变更情况五、公司年度内的注册变更情况 报告期内，公司注册变更情况如下：1、2013 年 4 月 28 日，在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续，取得了注册号为 110000410172324 的企业法人营业执照，公司正式变更为股份制公司。2、由于深圳市君丰合创成长投资合伙企业（有限合伙）增资入股，公司于 2013年 8 月 15 日，在北京市工商行政管理局办理了变更登记手续，公司注册资本由 1100万变更为 1200 万。3、为应对公司快速发展需求，改善办公环境以及扩大公司规模，公司于 2013年 11 月 19 日营业地址再次申请变更注册地址为“北京市海淀区西直门北大街甲 43号 1 号楼 802 室”，营业执照号码不变。六、其它有关资料六、其它有关资料（一）（一）公司聘请的年度内履行持续督导职责的主办券商公司聘请的年度内履行持续督导职责的主办券商 名称：方正证券股份有限公司 博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 9 办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路二段 200 号华侨国际大厦 22-24 层（二）（二）公司聘请的会计师事务所公司聘请的会计师事务所 名称：中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址：北京市西城区百万庄大街 22 号院 2 号楼 5 层 签字注册会计师名称：黄庆林、葛云虎 2013 年 11 月，公司聘请的华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）因吸收中审国际会计师事务所有限公司北京总所及部分分所的专业人员及业务，其名称变更为“中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）”。公司 2013 年度聘请的审计机构名称变更为“中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）”。博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 10 第三章第三章 主要财务数据及财务指标主要财务数据及财务指标 一、一、报告期内主要财务数据报告期内主要财务数据和财务指标和财务指标 单位：元 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动比率变动比率 营业收入 19,499,056.60 9,660,966.69 101.83 归属于挂牌公司股东的净利润 1,380,873.43 126,961.81 987.63 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,202,373.43 36,961.18 3153.07%经营活动产生的现金流量净额-1,882,818.21 246,851.43-862.73 加权平均净资产收益率（%）12.04 0.81 1386.42%基本每股权益（元/股）0.12 0.01 1100%稀释每股收益（元/股）0.12 0.01 1100%项目项目 2013 年年末末 2012 年年末末 变动比率变动比率 总资产 21,756,831.26 14,418,195.71 50.90 股本 12,000,000.00 11,000,000.00 9.09%归属于挂牌公司股东的期末净资产 15,613,397.79 10,357,524.36 50.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股）1.3 0.94 38.30%二、报告期内非经常性损益项目及金额二、报告期内非经常性损益项目及金额 单位：元 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 增减比率增减比率 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）210,000.00 120,000.00 75%除上述各项之外的其它营业外收入和支出 所得税影响额 31,500.00 30,000.00 5%非经常性损益净额 178,500.00 90,000.00 98%博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 11 三三、报告期内股东权益变动情况及其变动原因、报告期内股东权益变动情况及其变动原因 报告期内，除正常经营产生的股东权益变动外，无其他股东权益变动情况。博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 12 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的分析与讨论一、报告期内公司经营情况的分析与讨论（一）整体经营情况（一）整体经营情况 2013 年世界经济仍维持低速增长，为金融危机后的最低水平，各国政策相应地也在不断调整，但仍维持着“弱增长”格局。而我国伴随着外贸红利、人口红利的逐步减弱，经济已告别超高速增长期，进入稳中求进、提质增效的中高速增长新阶段。公司坚持“对外灵活经营，对内科学管理”的经营方针，努力提高产品及服务的质量，提高公司的运营效率，增加价值客户的满意度，从而很好地贯彻执行了年初制定的经营目标，并在宏观经济增长减慢的大环境下获得了很好的成绩，销售收入实现 102%的增长，净利润实现 987.63%的增长。报告期内，公司营业收入快速增长主要是因为公司对业务做了聚焦，由于公司是从大数据软件产品厂商，转型为大数据服务提供商，所以公司涉猎的客户行业分布和地域分布比较广，客户跟踪和服务的周期长且成本高。在对市场和公司自身情况进行了分析后，2013 年，公司主要聚焦行业为银行行业和政府行业，聚焦区域主要在北京地区。从行业和地域两个纬度聚焦，效果明显，新开发了中国民生银行总部、华夏银行卡中心、中国银行总部、北京技术市场管理办公室、科学技术部火炬高技术产业开发中心、科技型中小企业技术创新基金、中国技术市场管理促进中心等重要客户，保证年度经营目标的实现。同时由于主要客户都在北京这一公司所在地区，所以营销成本和服务支持成本得以很好的控制，出现营业收入和营业利润双增长。营业利润的增长主要是因为营业收入增长所致。由于营业收入的快速增长，利润总额、净利润以及扣除非经常性损益后的净利润较上年度均有大幅增长。（二二）报告期内报告期内公司公司经营计划的实现及变化情况经营计划的实现及变化情况 1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 报告期内，公司营业收入全部为主营业务收入。2013 年公司营业收入实现了大幅增长。其中，2013 年度商业智能软件产品的收入增长主要来源于金融行业客户，商业智能解决方案的收入增长主要来源于金融行业和政府行业客户。2013 年技术开博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 13 发服务收入的增长主要实现在基于商业智能解决方案项目中需要与客户技术对接而产生的二次技术开发服务。公司各项业务的收入情况如下表所示：单位：元 科目科目 2013 年年 2012 年年 变动比变动比率率 商业智能软件产品及维护商业智能软件产品及维护 2,202,566.36 1,485,869.20 48.23%其中：商业智能软件产品 2,164,775.75 1,016,895.18 112.88%商业智能软件维护 37,790.61 468,974.02-91.94%商业智能解决方案商业智能解决方案 12,751,575.42 7,519,459.96 69.58%技术开发服务技术开发服务 4,544,914.82 655,637.53 593.21%合计合计 19,499,056.60 9,660,966.69 101.83%报告期内，公司业务、产品或服务等无重大变化。2、产品与技术研发 围绕战略发展规划，公司 2013 年重点完成了如下产品与技术研发工作：（1）商标 截至本报告期末，公司拥有 2 项注册商标。具体为：注册商标注册商标 注册号注册号 使用范围使用范围 有效期有效期 10249476 技术研究；质量评估；地质研究；建设项目的开发；计算机软件更新；替他人创建和维护网站；计算机软件维护；提供互联网搜索引擎；艺术品鉴定；包装设计。2013 年 1 月28 日-2023年 1 月 27 日 10249499 技术研究；质量评估；地质研究；建设项目的开发；计算机软件更新；替他人创建和维护网站；计算机软件维护；提供互联网搜索引擎；艺术品鉴定；包装设计(截止)。2013年2月7日2023 年2 月 6 日 （2）荣誉与证书 报告期内，公司申请并取得以下荣誉与证书：博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 14 序号序号 证书名称证书名称 颁发机关颁发机关 颁证时间颁证时间 1 2012 年度中国商业智能解决方案金牛奖 中国软件网 2013.3 2 小型微型企业备案通知书 中国版权保护中心 2013.7.10 3 2013 年度中国商业智能领域最具影响力企业奖“中国计算机报社”、“中国信息化推进联盟”、“中国计算机行业协会”2013.9 4 科技型中小企业技术创新基金立项证书 科学技术部科技型中小企业技术创新基金管理中心 2013.10 5 ISO9001：2008 质量管理体系 工业和信息化部电子第五研究所赛宝认证机构 2013.11 6 国家高新技术企业 2013.11.11 （3）产学研的合作 公司响应中关村园区号召，走产学研结合的道路，和新浪公司一起参与了中国科学院管理学院关于“网络经济与知识管理”中关村开放实验室建设规划。公司与人民大学统计学院建立统计分析人才培养实践基地，探索企业内大学生创业孵化器的设想。公司成功申请了“科技部创新基金”的课题，研究方向为“移动 BI”。3、销售队伍建设与管理 2013 年，公司进行了销售队伍的梯次建设,吸收了新人作为后备培养，为销售的发展增加后劲。公司通过将产品销售模式改进为顾问销售模式，把销售过程分为“认知、考虑、倾向、购买、拥护”五个阶段，“预算敲定、合同签订”两个时间标识点，打造公司独有的“5+2”的可视化管理流程，把知识经验沉淀为“可视化销售管理平台”。4、售后服务 公司非常重视售后服务，由于 2013 年的行业和区域双聚焦行动，公司将邮件电话服务升级为“7*24 小时服务”，大大提高了客户的满意度。5、信息化流程建设与管理 博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 15 公司非常重视信息化系统建设与管理。2013 年，公司的重点建设了自己的信息化系统包括 CRM（客户关系管理系统）、协同办公管理系统（包含合同审批、考勤、工资发放、采购审批、差旅审批、招待审批等若干子模块），大大提高了员工的工作效率，保证重要工作进程系统中留痕迹，实现资源共享，客户价值挖掘，也便于责任划分，对于公司长期发展有着极其重大的意义。6、在全国股转系统成功挂牌 2013 年 8 月 30 日，经中国证监会核准和全国股转系统同意，公司股票在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。（三三）报告期内子公司经营情况报告期内子公司经营情况 美国子公司于 2013 年 10 月在美国正式成立。由于成立初期需要进行办公地址选定、美国当地各相关机构登记报备，初期人员招聘等工作，截至报告期末美国子公司暂无营业收入。（四四）报告期内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响报告期内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响 公司业务属大数据领域，随着全球经济发展、政府、企业结构化数据的大规模增长，互联网非结构化海量数据的井喷，数据存储技术的革新以及国内政府企业对自身数据重要性的认识在不断加深，其需求呈现稳步上升的趋势，不存在明显的周期性。（五五）报告期内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响报告期内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 报告期内公司的商业模式无重大变化，具体情况请参见公司已经披露的公开转让说明书“第二节 公司业务”之“五、公司商业模式”。（六）公司主要财务数据分析（六）公司主要财务数据分析 1、资产负债构成分析（1）资产项目重大变化情况 单位：元 科目科目 2013 期末期末 2012 期末期末 变动变动 重大变动原因说重大变动原因说明明 金额金额 占总资占总资产比重产比重（%）金额金额 占总资占总资产比重产比重（%）增减额增减额 增减率增减率 博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 16 应收账款 9,067,132.14 41.67 3,584,683.68 24.86 5,482,448.46 152.94 2013 年收入较2012年 增 长983.81 万元，收入增长导致应收账增长，另一方面，公司年底销售较为集中，形成的应收款项均在 2014 年收回。预付款项 24,230.00 0.11 958,860.00 6.65-934,630.00-97.47 2013 年公司尽可能避免项目实施或产品采购交付拖欠情况，大大减少了坏账风险。其他应收款项 350,701.06 1.61 117,664.53 0.82 233,036.53 198.05 主要是 2013 年更换办公场所支付的押金支出增加。存货 2,899,558.15 13.33 1,146,323.06 7.95 1,753,235.09 152.94 2013 年年末存货较 2012 年增加 175.32 万元，其中技术服务成本增加136.54万元，技术服务成本主要是公司针对客户个性化需求，提供技术开发及维护服务发生的支出，随销售收入的确认而进 行 成 本 的 结转，本年增长主要是因销售收入增长所致。博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 17 固定资产 2,835,440.07 13.03 3,229,968.75 22.40-394,528.68 12.21 固定资产本年购置较少，减少主要 系 计 提 的 折旧。无形资产 1,062,500.00 4.88 1,912,500.00 13.26-850,000.00-44.44 无形资产减少均为本期摊销。递延所得税资产 78,066.18 0.36 223,437.90 1.55-145,371.72-65.06 资产减值准备的影响 资产总计资产总计 21,756,831.26 100.00 14,418,195.71 100.00 7,338,635.55 50.90 （2）负债项目重大变化情况 单位：元 科目科目 2013 期末期末 2012 期末期末 变动变动 重大变动原因重大变动原因说明说明 金额金额 占总负债占总负债比重比重（%）金额金额 占总负债占总负债比重比重（%）增减额增减额 增减率增减率（%）短期借款 1,000,000 16.37 190,000 4.68 810,000 426.32 因业务发展需要增加银行借款 应付账款 3,973,828 65.04 2,592,164.73 63.83 1,381,663.27 53.30 随销售规模的扩大，增加了硬件及服务的采购，应付账款随之增加。预收款项-323,175 7.96-323,175-100 2013 年同期相比 2012 年无预收款项拖欠情况，公司实现年底完成所有项目交付情况 其他应付款 117,122.31 1.92 815,825.00 20.09-698,702.69-85.64 2012 年与业务无关欠款多数在 2013 年清账调平 博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 18 其他流动负债 424,123.55 6.94-424,123.55-其它流动负债本期新增为计入递延收益的政府补助 负债总计负债总计 6,110,003.04 100.00 4,060,671.35 100.00 2,049,331.69 50.47%2、收入构成、利润构成和来源分析（1）收入构成分析 单位：元 科目科目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减额增减额 增减率增减率（%）变动原因说明变动原因说明 商业智能软件产品及维护 2,202,566.36 1,485,869.20 716,697.16 48.23 来源于金融行业客户的增长 其中：商业智能软件产品 2,164,775.75 1,016,895.18 1,147,880.57 112.88 来源于金融行业客户的增长 商业智能软件维护 37,790.61 468,974.02-431,183.41-91.94 软件维护陆续到期减少 商业智能解决方案 12,751,575.42 7,519,459.96 5,232,115.46 69.58 来源于金融行业和政府行业客户的增长 技术开发服务 4,544,914.82 655,637.53 3,889,277.29 593.20 二次技术开发 总计总计 19,499,056.60 9,660,966.69 9,838,089.91 101.83 （2）成本构成分析 单位：元 科目科目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减额增减额 增减率增减率（%）变动原因说明变动原因说明 商 业 智 能 软件 产 品 及 维护 764,972.30 364,610.00 400,362.30 109.80 随着销售额增长成本相应增加 其中：商业智能软件产品 751,172.30 217,070 534,102.30 246.05 随着销售额增长成本相应增加 博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 19 商 业 智 能 软件维护 13,800 147,540-133,740-90.65 软件维护陆续到期减少 商 业 智 能 解决方案 9,190,525.36 4,321,373.21 4,869,152.15 112.68 随着销售额增长成本相应增加 技 术 开 发 服务 1,568,345.95 125,932.60 1,442,414.35 1145.38 随着销售额增长成本相应增加 总计总计 11,523,843.61 4,811,915.81 6,711,927.80 139.49 （3）费用构成分析 单位：元 科目科目 当期发生额当期发生额 上期发生额上期发生额 增减额增减额 增减率增减率（%）变动原因说明变动原因说明 销售费用 1,310,788.20 885,555.42 425,232.78 48.02 公司业务快速运转，相应销售部门等差旅费用增加 管理费用 5,311,647.51 3,265,669.47 2,045,978.04 62.65 办公费用增加，以及管理层员工工薪变动等因素 财务费用 13,176.48 2,684.73 10,491.75 390.79 贷款增加故利息增加 总计总计 6,635,612.19 4153909.62 2481702.57 59.74 3、现金流量分析 单位：元 项目项目 当期金额当期金额 上期金额上期金额 增减额增减额 增减率增减率（%）变动原因说明变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额-1,882,818.21 246,851.43-2,129,669.64-862.73 2013 年经营活动现金流量净额为负数，主要因当期销售未博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 20 收到现金的应收款增加所致。投资活动产生的现金流量净额-153,788.02-3,200,000 3,046,211.98 95.19 2013 年投资活动现金流量为负数，主要是购置固定资产，本年购置金额低于 2012 年购置额。筹资活动产生的现金流量净额 4,445,462.50 5,320,389.72-874,927.22-16.44 2013 年较 2012年大幅减少，主要是本年收到的投资款低于上年所致。现金及现金等价物净增加额 2,442,286.70 2,367,241.15 75,045.55 3.17 二、公司定向发行募集资金及使用情况二、公司定向发行募集资金及使用情况 2013 年 6 月 28 日，公司第一届董事会第四次会议审议通过了定向发行修订方案，定向发行对象变更为机构投资者深圳市君丰合创成长投资合伙企业（有限合伙）和自然人石中献，定向发行100万股，发行价格为人民币 3.5 元/股。相关本次所有募集资金均用于补充公司日常营运资金。三、公司董事会对会计师事务所本报告期审计报告的说明三、公司董事会对会计师事务所本报告期审计报告的说明 公司聘请中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度财务报告的审计机构。中审华寅五洲会计师事务所为本公司 2013 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。四、公司会计政策、会计估计变更及其影响四、公司会计政策、会计估计变更及其影响 报告期内，公司未发生需要披露的会计政策、会计估计变更事项。博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 21 五、公司持续经营能力评价五、公司持续经营能力评价 公司目前的货币资金比较充足，现金流健康稳定,能够保障公司在较长时间的正常运行和发展需要。公司具有健全的经销网络和稳定的客户群体，保证公司业务的正常发展。同时依靠公司新的发展战略，公司还能够获得新的客户资源及合作项目，从而保证公司的业务能够持续发展。公司的核心技术人员和管理团队具有很高的稳定性，保证了公司核心技术的传承和发展，加上不断增加的研发投入，公司金字塔形的研发团队逐渐形成并扩大，保证公司在技术上始终走在信息技术的前列，不断研发新的先进产品，使公司产品始终保持活力。六六、公司、公司未来发展计划未来发展计划 公司将在银行、运营商和政府大客户上深耕细作，形成以金融、运营商、政府为主的行业占有格局，稳扎稳打，希望经过三到五年的时间，成为国内大数据领域领先的 IT 公司。具体实施计划包括如下几个方面：（一）（一）人员扩充计划人员扩充计划 公司坚持“以人为本”的原则，自创立伊始就把人才工作放在重心位置，尽力为人才提供发展自我、发展事业的良好机会。鼓励人才在竞争中实现自己的价值，为企业做出最大的贡献。激励机制是以激励约束、激发员工潜能、动态竞争为核心内容的人力资源管理体系，从选人、用人、育人、留人四方面入手，通过各种培训和建立激励、约束、竞争机制，如竞争上岗、优化组合等方式，调动员工积极性，开展企业内部合理竞争,激发员工潜能，最大限度地发挥个人能力，增强员工事业心及敬业精神，增强企业凝聚力，促进企业不断发展。公司在对员工实施绩效考评方面出台了一系列激励政策,建立360度人员考评机制和科学的职业岗位序列，并对取得的成绩、获得的技能给予奖励。目前,这些绩效激励措施已被全体员工所认同和接受。公司管理层非常重视与员工的沟通,全面收博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 22 集员工对公司的评价信息,积极组织改进,不断提高员工的满意度。2014年，公司将分阶段新招聘高级管理人员2名，电话销售3名，在线客服人员1名，客户销售人员5名，产品售后服务人员2名，研发人员10名。（二）（二）市场开发与营销网络建设计划市场开发与营销网络建设计划 市场开发战略是由现有产品和新市场组合而产生的战略。它是发展现有产品的新顾客群或新的低于市场从而扩大产品销售量的战略.市场发展可以分为区域性发展、国内市场发展和国际市场发展等。实施措施：（1）将本企业原有产品打入从未进入过的新市场。（2）要在新市场寻找潜在用户，激发其购买欲望，扩大新市场的占有率。（3）考虑增加新的销售渠道，灵活运用各种中间商的销售途径，开发新的市场。（4）加强与世界知名 IT 企业的紧密合作，借助其良好信誉提升本公司知名度、声誉和形象；实现两者产品优势互补和渠道优势互补。公司还将加强公司主网页和公司英文网页建设，招聘精通英语并经过专业培训在线客服人员和电话销售人员，辅助网络推广，配合公司的四个行业销售部门：（1）金融行业销售部；（2）政府行业销售部；（3）零售行业销售部；（4）能源行业销售部，制订完善了营销管理制度和产品市场推广方案，同时通过与国内的赛迪、国外的 Gartner（高德纳咨询公司）等 IT 行业分析咨询机构合作参加国内国际知名展会推广公司的 IT 产品，并增加微博营销、微信营销等新型推广模式。（三）（三）产品服务计划产品服务计划 产品质量直接关系到产品的销量，进而对公司的经济状况以及荣誉等产生重要影响，是产品的根本和生命，而服务则是产品的灵魂和延续。没有良好的配套服务，再好的产品也卖不出去。特别是对于公司自主研发的软件产品而言，产品相对前沿，市场宣传不到位，用户的接受程度较慢，需要有一个先摸索使用再大规模接受的过程。所以应建立专门售前培训部门，广泛开展售前技术咨询、技术培训和专门的售后服务部门，根据客户要求和产品特性及时地作好各种售后服务工作，并妥善及时地解决客户投诉问题。（四）（四）收购兼并计划及对外扩张计划收购兼并计划及对外扩张计划 公司已建立了一套产权清晰、权责明确、管理科学的现代企业制度，有着刚性的预算约束和合理的财务结构，可以通过收购、兼并、联合等方式谋求企业的扩展。博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 23 因此，公司计划在适当时机在国内实施收购兼并，以迅速扩大企业营收规模和人员规模，完善公司治理结构，加强和改善内部管理，加强技术改造，推进技术进步和自主创新，提高公司的核心竞争力。（五）（五）深化公司的核心能力深化公司的核心能力 为适应公司未来的快速发展，公司将按照现代企业制度的要求，打造“积极领导力”，并建立起“公司商业模式”、“业务执行”、“公司管理”、“资本运营”“经营哲学”和“员工幸福”，公司的六大核心能力。博易智软（北京）技术股份有限公司 2013 年年度报告 24 第五章第五章 重要事项重要事项 一、一、重大诉讼仲裁事项重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。二、公司对外担保情况二、公司对外担保情况 报告期内，公司无对外担保事项。三、股东及关联方占用公司资金情况三、股东及关联方占用公司资金情况 报告期内，公司无股东及其关联方占用资金情况。四、重大关联交易情况四、重大关联交易情况（一）（一）关联方担保关联方担保 2012 年 8 月 24 日，公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签订流动资金借款合同，借款期限一年。借款金额 25 万，借款采用保证方式，由李凯、张忻提供最高额保证。2013 年 8 月 23 日，该借款到期，公司已归还全部本息。2013 年 9 月 30 日，公司与北京银行股份有限公司中关村海淀园支行签订借款合同，借款期限一年，借款金额