430208_2013_优炫软件_2013年年度报告_2014-05-30.pdf

证券代码证券代码：430208 证券简称证券简称：优炫软件优炫软件 公告编公告编号：号：2014-13 北京优炫软件北京优炫软件股份有限公司股份有限公司 2013年年度报告年年度报告（股份代码（股份代码430208）二零一二零一四四年年五五月月 北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 重要提示重要提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司法定代表人梁继良、主管会计工作负责人陈俏桦、会计机构负责人陈俏桦声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。公司董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性和完整性均无异议。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告经公司第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第六次会议审议通过。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 目录目录 释义.3 第一节重大风险事项提示.4 第二节公司简介.6 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项.27 第六节股本变动及股东情况.30 第七节董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.32 第八节公司治理及内部控制.38 第九节财务报告.44 北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 3 释义释义 本年度报告中，除非另有说明，下列简称具有如下含义：公司、本公司 指 北京优炫软件股份有限公司及其前身优炫（北京）科技有限公司 股份公司、优炫软件 指 北京优炫软件股份有限公司 有限公司 指 优炫（北京）科技有限公司 股东大会 指 北京优炫软件股份有限公司股东大会 董事会 指 北京优炫软件股份有限公司董事会 监事会 指 北京优炫软件股份有限公司监事会 琏瑚资本 指 北京琏瑚资本投资咨询有限公司 联怡科技 指 天津联怡科技有限公司 神州恒岳 指 北京神州恒岳科技有限公司 主办券商、南京证券 指 南京证券股份有限公司 元（元）指 人民币元（元）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 北京优炫软件股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 4 第第一一节节重大风险重大风险事项事项提示提示 本公司特别提醒投资者注意下列风险：一一、公司尚处于初创期的风险公司尚处于初创期的风险 公司主要产品为优炫核心数据保护系统，通过增强操作系统和数据库的安全，保护核心数据安全，属于信息安全行业中的一个细分市场。核心数据保护系统产品市场作为信息安全产业的细分领域，尚处于发展的早期，市场前景广阔。由于对技术要求较高，具有较高的技术门槛，目前行业内企业较少。公司作为核心数据保护系统产品市场的先入者之一，具备一定的技术和产品先发优势，产品已在政府、金融、教育等行业得到应用。2012 年收入为 2,129.40 万元，净利润为 723.43 万元；2013 年收入为 8,370.42 万元，净利润为 1,452.60 万元；收入增长幅度为 293.09%，净利润增长幅度为 100.79%，呈现出较快增长的势头。但公司目前尚处于初创期，成立时间较短，资产规模及营业收入较小，且公司所处细分行业处于初始发展阶段，具有不确定性的风险和机遇，公司具有一定的初创期风险。二、二、技术开发和升级滞后风险技术开发和升级滞后风险 信息安全领域涉及的专业技术门类较多、技术更新速度快、生命周期较短。为了保持竞争优势，公司必须准确预测业内技术发展趋势，及时将成熟、实用、先进的技术用于自身产品的设计开发和技术升级。如果不能准确地把握行业技术的发展趋势，在技术开发方向的决策上发生失误，或不能及时将新技术运用于业务的开发和升级，将对公司持续发展产生不利影响。三、税收优惠政策变化的风险三、税收优惠政策变化的风险 1、增值税税收优惠政策变化的风险 根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知（财税200025 号），对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。2011 年 1 月 28 日，国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）继续实施软件增值税税收优惠政策。北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 5 2012 年和 2013 年，公司获得的增值税退税金额分别为 38.82 万元和 710.29 万元。依据国家对软件行业的总体政策导向，预期上述税收优惠政策将在较长时期内保持稳定。如果国家对软件行业实施的增值税税收优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩产生一定影响。2、所得税税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例、国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）、财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号）、国家税务总局关于软件和集成电路企业认定管理有关问题的公告（国家税务总局公告 2012 年第 19 号）以及软件企业认定管理办法（工信部联软201364 号）的规定，公司于 2013 年 4 月取得国家税务局颁发的企业所得税税收优惠备案回执，备案的享受税收优惠的期间为 2012 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止。（2012 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日享受企业所得税减免，2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日享受企业所得税减半按 12.5%征收。）若国家税收优惠政策发生不利变化，将在一定程度上影响公司的净利润水平。北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 6 第第二二节节公司简介公司简介 一一、公司名称公司名称 中文名称：北京优炫软件股份有限公司 中文名称简称：优炫软件 英文名称：Beijing Uxsino Software Co.,Ltd.英文名称缩写：Uxsino 二二、公司法定代表人：公司法定代表人：梁继良 三三、公司董事会秘书：公司董事会秘书：陈俏桦 联系地址：北京市海淀区知春路 6 号锦秋国际大厦 B 座 702 室 电话：010-82886998 传真：010-82886338 电子信箱： 四四、公司地址、公司地址 注册地址：北京市海淀区知春路 6 号锦秋国际大厦 B 座 702 室 办公地址：北京市海淀区知春路 6 号锦秋国际大厦 B 座 702 室 邮政编码：100080 公司网址： 电子信箱： 五五、指定、指定信息披露信息披露平台网址平台网址及备置地点及备置地点 登载年度报告的指定信息披露平台的网址：http:/ 年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六六、公司股票公司股票挂牌及转让情况挂牌及转让情况 公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股票简称：优炫软件 股票代码：430208 挂牌时间：2013年1月29日 七七、公司年度内注册变更情况公司年度内注册变更情况 北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 7 有限公司成立日期：2009年2月13日 股份公司成立日期：2012年11月6日 企业法人营业执照注册号：110108011628318 税务登记证号码：110108685112055 组织机构代码：68511205-5 2012年8月，有限公司股东发生变更，由梁继良、梁多毅两名股东变更为梁继良、文伟平、蒋梅、陈菊梅、孙淑珍、莫莉明、张荣芳、张启霞、北京琏瑚资本投资咨询有限公司（以下简称为“琏瑚资本”）、天津联怡科技有限公司（以下简称为“联怡科技”）等10名股东；同时将公司住所变更为“北京市海淀区龙岗路51号6楼二层6042室”，并对税务登记证、组织机构代码证等证件办理了变更登记手续。2012 年 11 月，公司整体变更为股份有限公司，公司名称由“优炫（北京）科技有限公司”变更为“北京优炫软件股份有限公司”，取得了北京市工商局核发的编号为 110108011628318 的企业法人营业执照，并据此对税务登记证、组织机构代码证等证件办理了变更登记手续。2013 年 5 月，公司住所变更为“北京市海淀区知春路 6 号锦秋国际大厦 B 座702 室”，取得了北京市工商局核发的编号为 110108011628318 的企业法人营业执照，并据此对税务登记证、组织机构代码证等证件办理了变更登记手续。2013 年 7 月，股东天津联怡科技有限公司股份发生变更，变更为 27.73%，其他股东同比例下降，其中：梁继良 32.03%、陈菊梅 21.09%、蒋梅 4.69%、莫莉明3.91%、张荣芳 3.13%、文伟平 2.73%、孙淑珍 2.34%、北京琏瑚资本投资咨询有限公 司 1.56%、张 启 霞 0.78%，公 司 取 得 了 北 京 市 工 商 局 核 发 的 编 号 为110108011628318 的企业法人营业执照，并据此对税务登记证、组织机构代码证等证件办理了变更登记手续。2013 年 11 月，公司资本公积金转增股本，转增金额为 1120 万元，转增后各股东股权比例不变，公司取得了北京市工商局核发的编号为 110108011628318 的企业法人营业执照，并据此对税务登记证、组织机构代码证等证件办理了变更登记手续。八八、其他相关资料其他相关资料 主办券商：南京证券股份有限公司 主办券商办公地址：北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同6号 会计师事务所：瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 8 会计师事务所办公地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 签字会计师：杨宏、何玉强 北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要第三节会计数据和财务指标摘要 一一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目项目 2013年（末）年（末）2012年（末）年（末）本年（末）比上年本年（末）比上年（末）增减（末）增减 总资产 79,985,258.23 33,023,093.16 142.21%归属于挂牌公司股东的净资产 62,613,615.15 24,584,588.11 154.69%营业收入 83,704,233.32 21,294,039.90 293.09%归属于挂牌公司股东的净利润 14,681,404.23 7,234,334.70 102.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,379,314.38 7,234,334.70 98.76%经营活动产生的现金流量净额-26,972,559.85 5,387,226.48-600.68%加权平均净资产收益率 42.85%34.50%24.20%基本每股收益（元/股）0.44 0.36 22.22%稀释每股收益（元/股）0.43 0.36 22.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股）1.70 1.23 38.21%二二、非经常性损益项目非经常性损益项目 单位：人民币元 项目项目 2013年金额年金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 302,089.85 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后）合计合计 302,089.85 北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 10 第四节第四节管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、公司总体经营情况回顾公司总体经营情况回顾 公司经北京市工商局海淀分局核准的经营范围：“技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；计算机维修；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、文化用品、机械设备、五金、交电、通讯设备。（未取得行政许可的项目除外）”公司主营业务为数据信息安全软件产品的研发、生产、销售及服务，同时也为有需求的客户提供信息安全整体解决方案。公司主要服务于政府、金融、教育等领域的用户，向其提供核心数据保护产品。2007 年，我国出台了信息安全等级保护管理办法，要求对基础设施和重要信息系统进行有针对性的定级保护。为了落实国家信息安全等级保护制度，各级政府机关以及金融、能源等行业不断加大信息安全投入，对信息安全产品的需求持续增长。由于核心数据保护符合国家信息安全等级保护制度的要求，能够提升信息系统安全等级，并具有安装简单、操作方便等特点，操作系统安全增强产品应用范围不断扩大，核心数据增强产品市场快速发展。公司是较早进入信息安全领域核心数据保护系统市场的企业之一，具有丰富的行业经验和成功案例。经过多年的推广，公司产品已在新疆维吾尔自治区农村信用社联合社、中国金融电子化公司、山西临汾农信社、四川省绵阳市游仙区政府、北川县人力资源和社会保障局、湖北省国土资源厅、湖北省孝感市社保局、四川绵阳师院、湖北省政府等机构得到应用。随着公司客户的不断增多，公司的经营业绩快速增加。公司主营业务收入由 2012 年的21,294,039.90元快速增长至 2013 年的83,704,233.32元，增幅为 293.09%；其中自主研发产品收入由4,716,828.56元快速增长至69,193,376.02元，增幅为 1,366.95%。未来，随着信息安全等级保护制度的进一步落实，公司营销网络的进一步健全，公司仍将快速发展。（一）本年度公司经营计划的实现及其变动情况 2013 年公司各项业务高速稳运营，超过公司年初确定的各项经营目标，尤其是收入 293.09%速度的增长。本年度公司主要经营计划实现情况如下：1、市场销售 本年度内，公司主营业务软件服务的经营规模和经营质量全面提升。北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 11 为了实现依托自主产品、拓展全国市场的目标，2013 年公司已建立深圳分公司、武汉分公司、贵阳控股子公司等分支机构，为公司市场全国化做准备。2、技术创新与产品研发 本年度内，公司在研发管理方面积极寻求创新，不断理顺基础研发、产品研发、应用研发、定制化项目开发的关系，从机制上保证技术创新的实现。公司凭借一批稳定的核心技术人员，基本建立了多层次、高效率、可拓展的快速研发体系，持续加强信息化安全方向的技术和产品研发投入和能力提升。本年度内，公司新增 9 项软件著作权、质理管理体系认证资质和军工涉密资质及 3 项专利正在申请过程当中。公司通过研发和创新，已进一步实现在行业业务研究、标准与规范、技术与产品等方面的成果，为公司提升竞争能力与盈利能力、拓展新市场与构建新商业模式奠定了良好的基础。公司产品列表如下：序序号号 著作权名称著作权名称/专利专利 著作权编号著作权编号 发表日期发表日期 权利人权利人 1 环境监控系统 2012SR132963 2011 年 8 月 8 日 公司 2 容灾管理软件1.0 2012SR118606 2011 年 8 月 8 日 公司 3 信息交换平台系统1.0 2013SR057958 2012 年 7 月 19 日 公司 4 运维管理系统1.0 2013SR023125 2011 年 9 月 9 日 公司 5 业务操作流程配置系统1.0 2012SR111835 2012 年 5 月 16 日 公司 6 即时通通讯软件1.0 2012SR111832 2012 年 5 月 17 日 公司 7 优炫操作系统安全增强系统2.0 2013SR056735 2012 年 8 月 8 日 公司 8 企业离退休人员指纹登记与比对系统 2.1.2.21 2012SR065486 2010 年 5 月 6 日 公司 9 优炫核心数据保护系统 2009SR022727 2009 年 5 月 15 日 公司 10 电子档案及影像综合管理系统 2013SR161396 2013 年 10 月 17 日 公司 11 云端物联网茶叶质量安全控制系统 2013SR162329 2013 年 10 月 15 日 公司 3、人力资源 本年度内，第一届董事会第十次会议决议对公司高级管理人员和核心员工进行股权激励。公司秉持着“重视人才、培养人才、关注人才、爱惜人才”的原则，不断完善科学合理的薪酬体系、人才晋升机制、人才激励机制，留住并吸引核心技术人员。逐步建立较为完善的培训机制，努力提高员工培训机会；逐步尝试部分新员北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 12 工的轮岗培训制度，逐步尝试建立梯队人才建设工作，建立了公司自己的人才库。逐步建立员工的职业发展规划，为优秀员工提供锻炼和晋升机会；加强指导，制定中层干部对下属指导考核办法，将带队伍、培养人才作为中层干部以上人员考核的重点内容。公司重视企业文化建设，营造和谐的工作氛围，公司构建了有效的组织架构和科学的评估体系，努力实现公平、公正、公开的“三公”政策，有效保障每个员工凭借自己的能力获得良好的发展机会，有效保障员工能享受到企业发展的成果，有效保障员工能够得到公开的绩效考评。增强其成就感和主人翁精神，从而实现企业的健康发展，为员工自我价值实现创造发展平台，推动企业与员工发展的双轮驱动人才发展模式。截止本报告公告之日，公司员工总数从 27 人增加到 55 人；技术型员工 27 人，占公司全体员工 49.10%。人才管理与激励制度的建立与健全、全员综合能力的 提升为公司可持续发展奠定了较好的基础，但同时薪酬的增长也对公司管理费用增长造成一定的压力和风险。4、运营管理 本年度，公司通过在“新三板”上市，公司治理结构得到进一步规范，运营管理能力得到显著提升。为了有效维护投资人利益，根据公司业务发展需要，公司已基本健全公司三会及管理层议事与决策制度、财务与资产管理制度、投融资管理制度、研发生产管理制度、人力资源管理制度、市场与销售管理制度、质量客户服务管理制度等相关规章制度，同时已建立部分管理工具强化管理过程和结果，为管理层、投资人、主管部门、中介机构提供及时和准确的管理数据。（二）本年度公司所处行业情况 按照中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司归属于信息传输、软件和信息技术服务业（I）中的软件和信息技术服务业（I65）。根据公司主营业务的服务领域，公司属于信息安全行业。2012 年工信部颁布的软件和信息技术服务业“十二五”发展规划指出，在“十二五”期间，我国要加强网络安全、数据安全、可信计算、安全测评等关键技术的研发与产业化，重点发展安全可靠的安全基础产品、电子认证公共服务平台、网络与边界安全产品、信息安全支撑工具等，发展云计算、物联网等新一代信息技术应用环境下的安全技术产品。北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 13 随着中央网络安全和信息化领导小组宣告成立，在北京召开了第一次会议。会议的主要内容是网络安全和信息化是事关国家安全和国家发展、事关广大人民群众工作生活的重大战略问题，要从国际国内大势出发，总体布局，统筹各方，创新发展，努力把我国建设成为网络强国。上述发展规划为信息安全行业的发展起到了极大的推动作用，也给公司的发展带来了重大机遇。本年度内软件产品收入实现69,193,376.02元，较 2012 年软件收入增长幅度为 1,366.95%。公司是较早进入操作系统安全增强产品市场的企业之一，具有丰富的行业经验和成功案例，随着公司客户的不断增多，公司的经营业绩将快速增加。（三）本年度公司商业模式变动情况 本年度内，公司的商业模式较上年披露内容无重大变化。（四）本年度公司主要财务数据分析 1、公司的资产、负债情况 单位：元 项目项目 2013年（末）年（末）2012 年（末）年（末）变动幅度变动幅度 流动资产 66,844,038.54 19,363,328.38 245.21%资产总额 79,985,258.23 33,023,093.16 142.21%流动负债 17,371,643.08 8,438,505.05 105.86%负债总额 17,371,643.08 8,438,505.05 105.86%资产负债率 21.72%25.55%-14.99%流动比率 384.79%229.46%67.69%速动比率 358.94%195.13%83.95%应收账款周转率 4.38 6.40-31.56%报告期内，公司流动资产总额、资产总额以及流动负债、负债总额都较上年度均有大幅增长，主要原因是本期主营业务业绩较上年大幅提高，导致应收账款和银行借款大幅增长。2、公司收入、利润情况 单位：元 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动幅度变动幅度 营业收入 83,704,233.32 21,294,039.90 293.09%营业成本 56,682,034.48 9,767,591.14 480.31%北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 14 营业利润 7,682,543.64 9,260,921.06-17.04%毛利率 32.28%54.13%-40.37%利润总额 12,769,159.21 9,649,112.93 32.34%净利润 14,526,027.04 7,234,334.70 100.79%报告期内，公司主营业务收入比去年同期增长293.09%，随着公司主营业务的增长，主营业务成本比去年同期增长480.31%，是营业收入高速增长的直接表现。报告期的毛利率比去年下降了40.37%，原因是本期项目增加了研发的投入。单位：元 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 变动幅度变动幅度 软件收入 69,193,376.02 4,716,828.56 1,366.95%技术服务及其他收入 14,510,857.30 16,577,211.34-12.47%合计 83,704,233.32 21,294,039.90 293.09%公司营业收入主要来源于主营业务中的软件产品销售收入69,193,376.02元、软件服务及其他收入14,510,857.30元，增长幅度分别为1,366.95%、-12.47%。报告期内公司主营业务的比较说明：（1）2013年公司营业收入较去年同期增长293.09%，主要是公司在信息安全产品等方面实现新的业务突破，使公司的营业收入明显增加，加之已有产品市场份额进一步扩大等原因形成营业收入明显的增长。（2）2013年公司实现爆发式增长，利润总额、净利润较去年同期增长32.34%和100.79%，主要是由于是主营业务收入尤其是毛利率较高的软件产品收入高速增长导致的。3、主要费用情况 单位：元 项目项目 2013 年度年度 2012 年度年度 销售费用 2,069,330.70 895,831.65 管理费用 14,025,789.81 2,091,037.74 财务费用 346,437.76 2,024.38 销售费用占主营业务收入比重 2.47%4.20%管理费用占主营业务收入比重 16.76%9.82%财务费用占主营业务收入比重 0.41%0 备注：备注：（1）2012 年 9 月和 12 月记入主营业务成本-无形资产摊销合计金额为1,750,000.01 元，2012 年 12 月记入管理费用-无形资产摊销金额为-350,000.00 元，无形资产摊销科目入账有误，应记主营业务成本-无形资产摊销金额为 1,400,000.01元。现予以调整 2012 年度会计报表。累积影响利润金额为 0 元。（2）2012 年 9 月发生研发支出共计金额为 596,850.59 元，记入主营业务成北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 15 本，应记入管理费用-研发支出，现予以调整 2012 年度会计报表。累积影响利润金额为 0 元。2013年度销售费用占主营业务收入的比重为2.47%、管理费用占主营业务收入的比重为16.76%；而2012年度销售费用占主营业务收入的比重为4.20%，管理费用占主营业务收入的比重为9.82%。2013年度销售费用占主营业务收入的比重低于2012年度，主要是因为公司2013年度新增业务80%以上来自于新疆农信社和中国金融电子公司两家大客户，而相应的销售费用并没有大幅增加。2013年度管理费用占主营业务收入比重高于2012年度，主要原因是2013年度公司股权激励导致股份支付增加621.3万元。财务费用占主营业务收入比重小，对公司净利润的影响不大。4、公司现金流情况 单位：元 项目项目 2013年度年度 2012年度年度 变动金额变动金额 经营活动产生的现金流量净额-26,972,559.85 5,387,226.48-32,359,786.33 投资活动产生的现金流量净额-1,418,107.16-1,193,945.84-224,161.32 筹资活动产生的现金流量净额 30,932,081.18 0 30,932,081.18 汇率变动影响 0 0 0 现金及现金等价物净增加额 2,541,414.17 4,193,280.64-1,651,866.47 从上述与现金流量有关的主要数据来看，公司现金及现金等价物的变化主要由投资活动和筹资活动引起的。2013年公司现金及现金等价物净增加额2,541,414.17元，主要由以下几方面形成：经营活动产生的现金流量净额-26,972,559.85元，比去年同期减少32,359,786.33元，是由于业务规模大幅增加所致。投资活动产生的现金流量净额-1,418,107.16元，比去年同期减少224,161.32元，主要是增加固定资产投入所致。筹资活动产生的现金流量净额30,932,081.18元，比去年同期增加30,932,081.18元，主要是因为吸引投资者投入和向银行借款所致。5、公司子公司经营情况及业绩分析 根据 2013 年 9 月 4 日第四次临时股东大会决议，与贵州特驱新农业有限公司共同出资成立贵阳希望优炫软件有限公司，本公司占 51%股权。北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 16 截至 2013 年 12 月 31 日，本公司投资子公司情况：公司名称公司名称 公司类型公司类型 注册地注册地 业务性质业务性质 注册资本注册资本 经营范围经营范围 本公司本公司投资额投资额（万（万元）元）实质上构成对子公实质上构成对子公司净投资的其他项司净投资的其他项目余额目余额 本公本公司持司持股比股比例例%贵阳希望优炫软件有限公司 其他有限责任公司 贵阳 商业 100 万元 软件技术开发、技术推广、技术转让等 51万元-51%公司名称公司名称 本公司本公司表决权表决权比例比例%是否合是否合并报表并报表 少数股东权益少数股东权益 少数股东权益中用于冲少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额益中所享有份额后的余额 贵阳贵阳希望优炫软件有限公司 51%是 49万元-截至 2013 年 12 月 31 日，本公司之子公司经营情况：被投资单位名称被投资单位名称 期末净资产总额期末净资产总额 本期营业收入总额本期营业收入总额 本期净利润本期净利润 贵阳希望优炫软件有限公司 682,903.69-317,096.31 合计合计 682,903.69-317,096.31 6、定向发行募集资金使用情况 2013年7月，本公司向原股东天津联怡科技有限公司定向发行募集资金1680万元，其使用情况如下：（1）优炫核心数据保护系统升级研发及推广 优炫核心数据保护系统升级研发及推广计划投入 280 万，截止 2013 年 10 月 30日实际投入超出计划。（2）信息交换平台系统研发及推广 信息交换平台系统研发及推广计划投入 1400 万，截止 2013 年 10 月 30 日实际投入无结余。7、审计报告情况 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对北京优炫软件股份有限公司出具了标准无保留意见的审计报告，审计结论如下：“我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了优炫软件 2013 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2013 年度合并北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 17 及公司的经营成果和现金流量。”8、会计政策变动情况 本年度公司会计政策、会计估计和核算方法无变动情况（五）本年度公司经营计划实现情况 公司2013年度的经营计划为营业收入4000万元，净利润1000万元。报告期内，公司实际完成营业收入8370万元，收入超过预期并实现净利润为1452.60万元。净利润与经营计划存在较大差异的原因为本年度收入增长幅度为293.09%。毛利率降低主要原因是公司为此项目投入的研发成本大所致。二、公司持续经营能力及二、公司持续经营能力及重大事项重大事项分析分析（一）公司持续经营能力分析 基于以下原因，公司管理层认为公司具备较强的可持续发展能力：1、股权结构合理，治理结构较为完善 公司投资人由创业股东、专业投资机构和核心员工组成，股权结构较为合理；公司依照公司法和公司章程已建立较为完善的治理结构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门分级授权管理的机制；公司已建立适度的管理体系和管理工具。2、管理团队较为出众 公司管理团队具有良好的从业经验、职业精神、管理能力和个人品德；具备较好的学习能力、反省与自我批评心态和创新激情。3、主营业务比较突出，成长性良好 公司主营业务为面向政府部门、教育、金融等领域软件服务，行业特征明显，已形成一定的市场进入壁垒；近 2 年主营业务利润率分别为 30.77%、53.20%，具有较强的盈利能力；近 1 年公司营业收入增长率为 293.09%，具有较好的成长性。4、创新能力较强 公司已在资金投入、机构与人员、执行与激励等方面形成了良性的技术、管理和模式创新机制，在政府金融、部门、教育等领域小有成就，为公司可持续发展奠定了良好的基础。5、资产结构合理 截止 2013 年年末，公司现金及现金等价物余额 6,824,290.45 元，占总资产比例8.53%；固定资产 1,028,415.65 元，占总资产比例 1.29%；无形资产 10,944,821.70北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 18 元，占总资产比例 13.68%；资产负债率 21.72%。6、资本市场保持较高关注程度 自 2013 年以来，专业投资机构、上市公司、商业银行等机构对公司的再融资事宜保持着较高的关注程度，公司具有较强的债权融资和股权融资能力。（二）重大事项分析 以下事项可能对公司的持续经营能力造成重大影响：1、公司尚处于初创期的风险 公司主要产品为优炫核心数据保护系统系列，是一款操作系统和数据库安全增强产品，属于信息安全行业中的一个细分市场。操作系统和数据库安全增强产品市场作为信息安全产业的细分领域，尚处于发展的早期，市场前景广阔。由于操作系统和数据库安全增强产品对技术要求较高，具有较高的技术门槛，目前行业内企业较少。公司作为操作系统安全增强产品市场的先入者之一，具备一定的技术和产品先发优势，产品已在政府、金融、教育等行业得到应用。报告期内，公司取得了快速发展。2012年年收入为2,129.40万元，净利润为723.43万元；2013年收入为8370.42万元，净利润为 1452.60 万元；增长幅度分别为 293.09%和 100.79%，呈现出增长的势头。但公司目前尚处于初创期，成立时间较短，资产规模及营业收入较小，2012年才开始实现盈利。且行业内主要竞争对手主要为国内大型软件企业以及国有研发机构背景的企业，公司尚无明显的竞争优势，抗风险能力仍较弱。公司未来的发展仍存在较大不确定性。2、技术失密和核心技术人员流失风险 信息安全行业属知识密集型行业，行业内的市场竞争主要体现为产品科技含量和研发技术人员技术水平的竞争。公司的产品和研发在较大程度上依赖于公司拥有的核心技术及核心技术人员，如果在技术和人才的市场竞争中，出现技术外泄或者核心技术人员流失情况，可能会在一定程度上影响公司的市场竞争力和技术创新能力。3、市场竞争加剧风险 信息安全行业是一个竞争较为充分的行业，随着市场环境的逐步成熟和市场规模的迅速扩大，越来越多的企业涉足信息安全领域。尽管目前生产操作系统安全增强产品的企业并不多，但随着新竞争者的出现，市场竞争将进一步加剧，公司面临市场竞争加剧的风险。4、产品资质较少风险 北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 19 信息安全行业具有较高的资质壁垒。信息安全企业销售信息安全产品需要取得公安部颁发的计算机信息系统安全专用产品销售许可证，用于涉密信息系统的安全保密产品需获得涉密信息系统产品检测证书，向军队销售的信息安全产品需获得军用信息安全产品认证证书。公司目前已取得这些资质，这几项证书对公司持续发展起着至关重要的影响。信息安全领域涉及的专业技术门类较多、技术更新速度快、生命周期短。为了保持竞争优势必须准确预测业内技术发展趋势，及时将成熟、实用、先进的技术用于自身产品的设计开发和技术升级。如果不能准确地把握行业技术的发展趋势，在技术开发方向的决策上发生失误，或不能及时将新技术运用于业务的开发和升级，将对公司持续发展产生不利影响。5、应收账款发生坏账的风险 公司应收账款余额较大，2012 年 12 月 31 日公司应收账款净值为 5,361,380.19元，占资产总额的比例为 16.24%，2013 年 12 月 31 日公司应收账款净值为32,845,577.78 元，占资产总额的比例为 41.06%。公司的主要客户为稳定合作的系统集成商、政府部门、学校、银行等单位，对于系统集成商，付款周期一般较短，在3 个月左右，而对于政府部门、学校等单位，付款过程需要经过的审批程序较多，回款速度较慢。此外，随着公司近两年业务增长速度较快，业务向新的区域扩张，而与客户保持良好的业务和信用关系对公司在新的业务区域扩大市场份额至关重要，因此公司对新开发区域客户给予了较为宽松的信用政策。基于上述原因，公司报告期内应收账款增长较快。从应收账款账龄结构分析来看，截至 2013 年 12 月 31 日，公司账龄在 1 年以内的应收账款占比为 98.66%，主要为信用期内的应收账款，无账龄超过两年的应收账款。尽管如此，随着公司业务规模的扩大，应收账款的绝对额将会增加，如公司后期采取的措施不力或客户资信情况发生变化，发生坏账的风险将会相应增加。6、产品结构单一带来的市场风险 公司过去的主要产品为优炫核心数据保护系统，产品结构单一。优炫推出了针对用户核心数据安全的系列产品（Uxsino Rock Solid CDPS），为客户从技术咨询、方案论证、系统集成、设备选型到安装调试、培训等一系列服务提供专业化的技术支持。公司还处于初创期，技术的深度还需要进一步加强。7、税收政策变化影响公司业绩的风险 公司于 2009 年 11 月 30 日取得了由北京市经济与信息化委员会颁发的软件北京优炫软件股份有限公司 2013 年年度报告 20 企业认定证书，根据鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的规定，公司作为软件企业在税收等方面享受优惠政策，即自获利年度 2012 年度起享受企业所得税“两免三减半”的优惠政。因此，该政策的变化可能影响到公司税后利润水平。三、公司未来经营计划说明三、公司未来经营计划说明（一）行业发展趋势 1、网络安全由注重防“外”到注重防“内”的转变 据不完全统计：有超过 85%的安全威胁来自企业内部；有 16%未授权的存取来自内部；有 14%专利信