430123_2013_速原中天_2013年年度报告_2014-04-15.pdf

2013 年年度报告 股份简称：速原中天 股份代码：430123 公告编号：2014-006 北京速原中天科技股份公司北京速原中天科技股份公司 2013 年年度报告年年度报告（股份代码：（股份代码：430123）2014 年年 4 月月 2013 年年度报告 1 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 一、公司董事会、监事会及董事（除董事熊文芳外）、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。二、利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2013 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。三、公司年度报告经公司第一届董事会第十四次会议审议通过。由于董事熊文芳缺席会议也未授权表决，除董事熊文芳外，没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。四、公司董事长时庆、财务负责人洪美云及会计机构负责人郝艾花声明：保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。五、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。2013 年年度报告 2 目目 录录 第一章 重要提示、目录和释义.1 目 录.2 释 义.3 重大风险提示.4 第二章 公司简介.6 第三章 会计数据和财务指标摘要.8 第四章 管理层讨论与分析.10 第五章 重要事项.23 第六章 股本变动及股东情况.25 第七章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.28 第八章 公司治理及内部控制.35 第九章 财务报告.42 第十章 备查文件目录.93 2013 年年度报告 3 释释 义义 释义项释义项 指指 释释义内容义内容 公司、本公司、股份公司、速原中天 指 北京速原中天科技股份公司 主办券商 指 东方花旗证券有限公司 高级管理人员 指 本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 新版GMP 指 药品生产质量管理规范（2010年修订），已于2010年10月19日经卫生部部务会议审议通过，自2011年3月1日起施行。2013 年年度报告 4 重大风险提示 公司在生产经营过程中，由于所处行业及自身特点所决定，特提示投资者应对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注：一、资金短缺风险一、资金短缺风险 公司属于中小型生产制造型企业，近年来，此类企业普遍面临高通胀抑制需求导致经营压力大，原材料涨价、人力成本走高导致企业生产成本上升、借贷门槛高、紧缩性政策导致企业融资困难等困境，加之公司产品从签订订单-生产发货-客户验收-回款的整个周期较长，而受公司原材料供应商排产方式、结算方式的约束及为保证销售货源而保持必要库存量等原因的影响导致公司需现金购进大批量原材料，因此公司报告期经营活动产生的现金净流量均为负数，公司资金压力较大。报告期内，公司完成了“生产型冻干机自动进出料连接小门”项目的技术研发及制造，并启动了“全液态超高压食品加工设备”项目的研发及制造，在研发方面投入资金较大，且研发产品尚未为公司产生经济效益，公司研发资金回报较低，从目前情况看，公司存在资金短缺的风险。二、存货余额较大的风险二、存货余额较大的风险 公司 2011 年末、2012 年末和 2013 年末的存货余额分别为 8,977,463.08 元、14,659,755.87 元和 22,620,533.27 元，分别占同期资产总额的 37.39%、55.85%和 56.06%。报告期存货余额总体水平较高，其主要原因在于公司作为从事冻干机、深冷箱、低温箱及清洗机的研发、设计、生产、销售及服务的企业，所生产的产品需要的零部件较多，且公司大部分产品都需要安装调试和售后服务，公司零部件等原材料保有量较高，加之公司主营产品的生产周期一般为 3-4个月，期末在产品金额也较大，因此公司报告期存货余额较高，在很大程度上增加了公司的管理压力和资金压力。2013 年年度报告 5 公司报告期末存货未发现减值迹象，因此未计提存货跌价准备，但公司报告期末存货余额较大，如若发生需计提存货跌价准备的情况，将会对公司利润产生不利影响。三、经营风险三、经营风险（一）市场趋于稳定平缓的风险 新版 GMP 法规颁布实施以来，带给药机行业爆发式的增长。新版 GMP 认证和改造于 2013 年底到期，单一的冻干设备的市场需求将趋于稳定平缓，公司可能面临订单下滑的风险。（二）主营产品市场价格下降的风险 随着“新版 GMP”的推进，真空冷冻干燥机已成为各大医药公司的基本配备，用户对真空冷冻干燥机所创造价值的期望值变高，但为此所付出资金的预算值却降低；多家专注于制造药用真空冷冻干燥机的企业逐渐崛起，市场竞争已由技术竞争转变为价格竞争。面对客户预算资金的降低趋势和加剧的市场竞争，为获取更多中标订单，各竞标企业趋于降低报价，进而挤压产品的毛利空间。预计在未来几年内，产品的平均售价将呈现相对下降趋势，加之制造型企业在北京用人成本偏高的不利因素，从而给公司的盈利能力带来负面影响。因此公司存在主营产品市场价格下降的经营风险。四、核心团队成员流失的风险四、核心团队成员流失的风险 公司近两年来依赖于自主创新的技术和专业化的核心团队，保持了较快的增长。公司的中高层管理人员大部分都是专业技术出身，具有多年从业经历，在专业技术、市场营销、企业管理方面有着丰富的经验，对于公司产品技术的创新和业务经营的快速发展起着至关重要的作用；公司的技术人员也大部分为经验丰富的技术骨干。尽管公司通过多种方式来稳定公司核心团队的成员，但不可避免的会出现因年龄增大、行业竞争等原因而退出公司核心团队的现象。如果发生技术骨干和核心成员流失现象，将对公司的可持续发展造成不利影响。2013 年年度报告 6 第二章 公司简介 一、公司名称 中文名称：北京速原中天科技股份公司 公司简称：速原中天 英文名称：BEIJING SUYUAN ZHONGTIAN TECHNOLOGY CO.,LTD 二、公司法定代表人：时庆 三、公司董事会秘书：王素红 电子邮箱： 联系电话：15210508937 传 真：010-60707108 联系地址：北京市昌平区科技园超前路 9 号 B 座 269 室 四、公司注册地址：北京市昌平区科技园超前路 9 号 B 座 269 室 公司办公地址：北京市昌平区马池口镇乃干屯村南 500 米 公司网址：http:/ 五、公司登载年度报告的网址 全国中小企业股份转让系统信息披露平台：http:/ 六、股份转让登记 股份公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股份简称：速原中天 股份代码：430123 挂牌时间：2012 年 6 月 8 日 七、公司注册信息情况：公司首次注册日期：2001 年 11 月 5 日 公司变更为股份有限日期：2011 年 11 月 24 日 公司首次注册机关：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：110114003374071 2013 年年度报告 7 税务登记证号码：1101144802664386 组织机构代码：80266438-6 八、其他有关材料 公司聘请的履行持续督导职责的主办券商：名称：东方花旗证券有限公司 办公地址：上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 2 号楼 24 楼 公司聘请的会计师事务所：名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址：上海市中山北路 470 号 5 幢 428 室 签字会计师姓名：张子周、肖赛军、周立申 2013 年年度报告 8 第三章 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 项项 目目 2013/12/312013/12/31 2012/12/312012/12/31 20132013 年期末比年期末比20122012 年期末增年期末增减（减（%）资产总额 40,350,763.25 26,154,564.51 54.28 归属于公司股东的所有者权益 18,610,133.55 7,870,091.07 136.47 股本 10,800,000.00 6,000,000.00 80.00 归属于公司股东的每股净资产（元/股）1.72 1.31 31.30 项项 目目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 20132013 年度比年度比20122012 年度增减年度增减（%）营业收入 25,182,571.06 19,978,219.61 26.05 营业利润 1,328,638.12 1,206,531.80 10.12 利润总额 2,479,598.42 1,517,288.44 63.42 归属于公司股东的净利润 2,100,042.48 1,241,049.78 69.22 归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,121,906.78 976,906.64 14.84 基本每股收益（元/股）0.25 0.21 19.05 稀释每股收益（元/股）0.25 0.21 19.05 净资产收益率（%）15.86%17.14%-7.47 经营活动产生的现金流量净额-10,061,767.21-273,177.26-3583.24 每股经营活动产生的现金流量净额-0.93-0.05-1763.29 注：基本每股收益=当期净利润/期末股本总额；每股净资产=期末净资产/期末股本总额；每股经营性现金流量净额=当期经营性现金流量净额/期末股本总额。二、非经常性损益项目二、非经常性损益项目 单位：人民币元单位：人民币元 非经常性损益项目非经常性损益项目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 营业外收入 1,160,614.02 310,956.64 政府补贴收入 1,156,810.99 300,000.00 其他营业外收入 3,803.03 10,956.64 2013 年年度报告 9 营业外支出 9,653.72 200.00 非经常性损益合计 1,150,960.30 310,756.64 扣除所得税影响数 172,824.60 46,613.50 非经常性损益净额 978,135.70 264,143.14 三、报告期内，公司发生重大三、报告期内，公司发生重大会计差错更正需追溯重述的情况会计差错更正需追溯重述的情况 由于本公司在编制 2012 年度会计报表时，尚未进行所得税汇算清缴，导致2012 年度编报会计报表时计提的企业所得税比企业所得税汇算清缴数少23,571.42 元，其中税务局查补 2010 年所得税影响金额为 5,434.41 元,直接影响 2012 年汇算清缴的金额实际为 18,137.01 元。对于因企业所得税汇算清缴形成的应交税费差异，本年度公司对该事项作为前期差错进行了更正，调增年初应交税费 23,571.42 元，调减年初未分配利润23,571.42 元。前期差错更正具体影响 2013 年 1 月 1 日合并资产负债表相关项目如下：受影响的报表项目 更正前金额 更正金额 更正后金额 应交税费 216,144.38 23,571.42 239,715.80 未分配利润 1,258,258.45 -23,571.42 1,234,687.03 归属于母公司所有者权益 7,893,662.49 -23,571.42 7,870,091.07 前期差错更正具体影响 2012 年度合并利润表相关项目如下：受影响的报表项目 更正前金额 更正金额 更正后金额 所得税 258,101.65 18,137.01 276,238.66 净利润 1,259,186.79 18,137.01 1,241,049.78 2013 年年度报告 10 第四章 管理层讨论与分析 一、公司经营情况一、公司经营情况 2013 年度，公司克服困难，把握机遇，开拓市场，公司的总体经营情况较2012 年度有所增长。报告期内，公司实现营业收入 2,518.26 万元，同比增长26.05%；营业利润 132.86 万元，同比增长 10.12%；资产总额 4,035.08 万元，同比增长 54.28%；所有者权益 1,861.01 万元，同比增长 136.47%。（一）（一）报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 1、业务、产品或服务有关经营计划的实现情况、业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 报告期内，公司实现营业收入 2,518.26 万元，实现净利润 210.00 万元，营业收入完成了公司年初的经营计划。公司营业收入和净利润都有所上升的原因主要有以下几点：一是公司职业经理人上任后，在公司实行严格的生产管理制度，保证产品质量及进度，同时优化销售团队，提高了公司获取市场订单的能力；二是降低产品成本，主要表现在技术人员优化产品结构以减少不必要支出和加强对原材料采购价格的管理，在保证原材料质量和产品整体性能的基础上，降低产品成本；三是政府补助的营业外收入增长较大。以上原因促使公司的营业收入和净利润上升。但公司营业利润所占营业收入的比例有所下降，主要原因是激烈的市场竞争已演变为价格竞争，公司主营产品在报告期内的定价相对下滑，公司已在保证产品质量的前提下压缩产品成本，虽然产品成本被压缩，但公司的销售费用、管理费用和财务费用均有所增长（具体原因见下述成本分析），并且由于应收账款的增长导致坏账准备的计提金额也大幅增长，因此导致营业利润所占营业收入比重下降。2013 年度公司的盈利水平较上年度增长明显，但每股收益增长幅度低于净利润增长幅度，主要原因是报告期内公司进行了首次定向发行，总股本增加，在短时间内导致公司每股收益的增长幅度低于净利润增长幅度。公司在多年的真空干燥系统的生产、管理和实践中，形成了一支响应能力强、2013 年年度报告 11 专业化水准高的生产、运行、服务队伍，使公司的生产、服务水平以及客户满意度得到了较大提升。同时，公司根据不同客户的情况，深入现场，制订有针对性的产品方案，并配以专业化的调试、服务人员，以便总结客户遇到的问题，及时提升服务的响应速度和处理效果，完成了年初制定的生产服务计划。报告期内，公司在“权责委派，高尚操守，开放沟通，团队合作”的公司理念下，根据各部门的部门职责和工作计划情况，制定了各项制度和标准，完善了部门关键业绩指标评价体系；同时，公司根据个人的岗位职责及实际工作情况，制定员工的绩效考核标准，实现了年初制定的管理目标。报告期内，公司对已有产品进行了深入研究及优化，保持优良特征，提升产品性能，并登记了 2 项计算机软件著作权；在新产品研发方面，公司实现了“生产型冻干机自动进出料连接小门”的研发及制造，并在“普及型小型冻干机”和“大规格冻干机箱体优化工艺”等研发项目上取得了良好进展，完成了年初制定的产品研发与技术性能提升的计划，为公司提高核心竞争力提供了有力的保障。除此之外，公司通过严格的考察，于 2013 年 10 月正式将“全液态超高压食品加工设备”的研发及制造纳入公司发展计划。2、业务、产品或服务的重大变、业务、产品或服务的重大变化及对公司经营情况的影响化及对公司经营情况的影响 报告期内，本公司业务、产品、服务等无重大变化。（二）报告期内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响（二）报告期内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响 2013 年，中国宏观经济处于趋稳复苏态势，政府通过积极扩大内需、加快产业结构调整和推进城镇化建设，中国经济将实质性进入平稳增长阶段。在医药工业“十二五”发展规划等政策鼓励及行业竞争背景下，未来医药行业集中度将进一步提高，企业的规模效应、核心竞争力的打造将决定企业未来的发展。国内制药装备领先企业依靠规模、质量、价格、服务优势的积累，与国际制药装备巨头的差距逐步减小，部分产品已完全替代进口，在高端领域的市场份额不断提升。随 着 新 版 GMP 的 实 施，新 中 华 人 民 共 和 国 制 药 机 械 行 业 标 准（JB/T20032-2012）中对药用真空冷冻干燥机做出了更严格的行业标准，增加了多项必须的设备要求；同时，制药装备行业竞争日趋激烈，越来越多的公司挺进 2013 年年度报告 12 药用冻干机市场；这为公司的优质产品立足于市场提供了更大的机遇，同时也因此面临更大的挑战。报告期内，公司的营业收入有所增加，并为应对市场需求和激烈的行业竞争，公司加大了对新技术、新产品的研发力度，力争为公司提高核心竞争力提供有力保障。（三）报告期内公司商业（三）报告期内公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响模式的变化情况及对公司经营情况的影响 公司根据市场情况制定生产计划，安排库存，组织生产。针对不同的客户，公司采用销售人员直接销售和通过代理及合作伙伴进行销售的销售模式。根据客户具体要求提供不同的技术支持及培训服务。报告期内，公司的商业模式无重大变化。（四）报告期内主要财务数据分析（四）报告期内主要财务数据分析 1、资产、负债构成情况分析、资产、负债构成情况分析（1）资产项目重大变动情况）资产项目重大变动情况 单位：元单位：元 项项 目目 2013/12/31 2012/12/31 金额增减（金额增减（%）金额金额 占总资产占总资产 比例（比例（%）金额金额 占总资产占总资产 比例（比例（%）货币资金 2,711,942.59 6.72 1,207,506.47 4.62 124.59 应收账款 8,212,012.39 20.35 4,896,927.64 18.72 67.70 存货 22,620,533.27 56.06 14,659,755.87 56.05 54.30 固定资产 1,403,526.96 3.48 1,628,555.32 6.23-13.82 变动原因分析：1、货币资金增加的原因是公司报告期完成了股票定向发行，认购者均以现金认购；另外公司报告期短期借款的增加也是货币资金增加的重要原因。2、应收账款余额增加主要是公司销售规模的扩大所致，同时由于公司为部分客户提供了较为宽松的信用政策，报告期末部分已履行合同正处于正常信用期也是造成期末应收帐款余额增加的原因之一。3、存货增加主要是由于公司经营规模的扩大，导致存货储备增加。2013 年年度报告 13 4、固定资产减少的主要原因是报告期计提固定资产折旧所致。5、报告期内，公司无投资性房地产、长期股权投资和在建工程项目。（2）负债项目重大变动情况）负债项目重大变动情况 单位：元单位：元 项项 目目 2013/12/31 2012/12/31 金额增减（金额增减（%）金额金额 占总资产占总资产 比例（比例（%）金额金额 占总资产占总资产 比例（比例（%）短期借款 7,000,000.00 17.35 5,500,000.00 21.03 27.27 应付账款 2,897,894.00 7.18 3,323,613.92 12.71-12.81 预收款项 302,497.00 0.75 557,349.00 2.13-45.73 应交税费 300,636.16 0.75 239,715.80 0.92 25.41 其他应付款 11,027,301.00 27.33 7,855,134.74 30.03 40.38 变动原因分析：1.短期借款增加的原因是订单增多和研发投入加大，借款需求增大。2.应付账款减少的原因是公司通过和客户协商解决了一部分还款。3.预收款项增大的原因是销售订单增多，导致客户缴纳给公司的预付款增多，即公司预收款项增多。4.应交税费增大的原因是报告期末结算后尚未缴纳的税款增多。5.其他应付款增大的原因是为解决公司发展的资金问题，其他借款增加。6.报告期内，公司无长期借款项目。2、经营状况及营业收入分析、经营状况及营业收入分析（1）营业收入构成变动情况）营业收入构成变动情况 单位：元单位：元 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减同比增减（%）金额金额 占比（占比（%）金额金额 占比（占比（%）主营业务收入 24,875,706.05 98.78 18,860,670.92 94.41 31.89 其他业务收入 306,865.01 1.22 1,117,548.69 5.59-72.54 营业收入总计 25,182,571.06 100.00 19,978,219.61 100.00 26.05 公司所处行业属于专用设备制造业，主要为药品、食品等各类企业提供冻干 2013 年年度报告 14 干燥设备、冷热处理设备的研发、设计、生产、销售及售后服务。公司营业收入由主营业务收入和其他业务收入构成，其中主营业务收入主要为销售冻干机、低温箱、清洗机等冻干干燥设备、冷热处理设备实现的收入；其他业务收入主要包括维修及配件收入、技术服务收入以及房屋租赁收入等。主营业务收入增大的原因一是由于新版改造的原因使得市场对公司产品的需求增大；二是公司加大了对合同订单的承揽并按期完成订单，导致报告期内营业收入增多。其他业务收入减少的原因是报告期内公司已销售产品运作正常，客户的维修需求减少；同时由于房屋租赁合同到期，原租户未续租造成房屋租赁收入的减少，也是导致其他业务收入减少的重要原因。报告期内，主营业务收入在营业收入中的比重均在 90%以上，公司主营业务较为突出。（2）主营业务收入构成变动情况主营业务收入构成变动情况 单位：元单位：元 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减同比增减（%）金额金额 占比（占比（%）金额金额 占比（占比（%）冻干机 14,937,931.64 60.05 13,207,521.36 70.03 13.10 低温箱 4,746,606.85 19.08 2,505,666.66 13.28 89.43 清洗机 3,821,936.80 15.36 2,814,149.57 14.92 35.81 其他产品 1,369,230.76 5.50 333,333.33 1.77 310.77 合 计 24,875,706.05 100.00 18,860,670.92 100.00 31.89 与 2012 年度相比，主营业务中冻干机和清洗机的销售占比较为稳定，低温箱和其他产品的销售占比增幅较大。冻干机市场较为稳定，公司在冻干机产品的研发、市场攻关上加大力度，取得了较好的成效；公司将冻干机的各项技术应用于低温箱、清洗机等，在低温箱和清洗机市场取得了相应的发展。低温箱收入增大的原因主要是公司开拓低温箱市场，订单获取量上升。清洗机收入增大的原因主要是公司与爱协林工业炉工程（北京）有限公司建立了长期合作关系，主要为清洗机的生产。其他产品收入增大的原因主要是由于三大类主营产品的销售量增加，而带动 2013 年年度报告 15 的配套设备增加，例如机架、灌装机等。3、成本分析、成本分析（1）营业成本构成变动情况）营业成本构成变动情况 单位：元单位：元 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减同比增减（%）金额金额 占比（占比（%）金额金额 占比（占比（%）主营业务成本 17,898,626.28 98.91 13,807,337.60 94.37 29.63 其他业务成本 197,181.2 1.09 823,925.31 5.63-76.07 营业成本总计 18,095,807.53 100.00 14,631,262.91 100.00 23.68（2）主营业务成本构成变动情况主营业务成本构成变动情况 单位：元单位：元 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减同比增减（%）金额金额 占比（占比（%）金额金额 占比（占比（%）冻干机 10,363,117.37 57.90 9,570,879.19 69.32 8.28 低温箱 3,765,883.00 21.04 1,863,602.10 13.50 102.08 清洗机 2,741,353.79 15.32 2,125,338.32 15.39 28.98 其他产品 1,028,272.00 5.74 247,517.99 1.79 315.43 合 计 17,898,626.28 100.00 13,807,337.60 100.00 29.63 报告期内，各项营业成本的比重和增减比例与各项营业收入的比重和增减比例基本匹配。由于公司进一步严格控制生产过程及原材料采购过程、进行降低成本的技术改造，取得了一定的成果，使得 2013 年度公司综合毛利率为 28.14%，较 2012 年增加 1.37 个百分点。（3）费用情况）费用情况 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减（同比增减（%）销售费用 784,732.10 680,892.75 15.25 管理费用 3,808,607.60 2,774,445.64 37.27 财务费用 1,017,045.91 722,223.08 40.82 销售费用增加的原因主要是为承揽更多订单，在此过程中的差旅费、广告宣传费、展览费及售后维修费增长较大；但公司实行严格的销售管理，报告期内销 2013 年年度报告 16 售费用的业务招待费、运输费等有所下降。管理费用增加的原因主要是随着公司各项管理的不断完善，公司培训费、会议费、服务费、资信评级费等有所增加。财务费用增加的原因主要是短期借款等增加导致利息支出的增加。4、现金流量构成情况分析、现金流量构成情况分析 单位：元单位：元 项项 目目 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减（同比增减（%）经营活动现金流入小计 27,871,237.33 24,708,418.62 12.80 经营活动现金流出小计 37,933,004.54 24,981,595.88 51.84 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额-10,061,767.21-273,177.26-3583.24-投资活动现金流入小计 0 0-投资活动现金流出小计 71,999.48 4,699.00 1432.23 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额-71,999.48-4,699.00-1432.23-筹资活动现金流入小计 19,140,000.00 11,294,403.00 69.46 筹资活动现金流出小计 7,501,797.19 10,217,560.74-26.58 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 11,638,202.81 1,076,842.26 980.77-现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额 1,504,436.12 798,966.00 88.30 变动原因分析：1.经营活动现金流入增加，原因是公司业务量增大，营业收入增加，导致经营活动现金流入增加；经营活动现金流出增加，原因是公司业务量增大且研发项目增多，采购量增大，导致经营活动现金流出增加。2.投资活动现金流出增加，原因主要是购置固定资产。3.筹资活动现金流入增加，原因是公司进行了首次股票定向发行，认购者均以现金认购；筹资活动现金流出减少，原因是公司当期偿还借款金额减少。5、主要子公、主要子公司、参股公司分析司、参股公司分析 报告期内，公司无子公司和参股公司。6、公司控制的特殊目的主体情况、公司控制的特殊目的主体情况 公司不存在控制的特殊目的主体。7、募集资金使用情况、募集资金使用情况 2013 年年度报告 17（1 1）募集资金到账情况）募集资金到账情况 根据公司 2012 年年度股东大会决议，公司定向增资 480 万股股份。发行价为每股人民币 1.80 元，共募集资金人民币 864.00 万元。此次定向发行经全国中小企业股份转让系统关于北京速原中天科技股份公司定向发行股份登记的函（股转系统函2013517 号）备案登记，详见 2013 年 7 月 25 日公告定向发行情况报告书。（2）募集资金的管理情况）募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据公司法、证券法以及全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等有关法律、法规的规定和要求，结合公司实际情况，由董事会管理募集资金的使用，由监事会对其使用情况进行监督，以保证募集资金投向承诺项目。（3）募集资金使用情况）募集资金使用情况 本项目已累计使用募集资金总额 6,220,880.00，占总募集资金额的 72%，募集资金投资项目未发生改变，按正常进度实施。尚未使用的募集资金用于项目内设备购置及产品研发。8、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明说明 不适用。9、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明明 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法没有发生变化。10、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况 本公司在编制 2012 年度会计报表时，尚未进行所得税汇算清缴，导致 2012年度编报会计报表时计提的企业所得税比企业所得税汇算清缴数少 23,571.42元，其中税务局查补 2010 年所得税影响金额为 5,434.41 元,直接影响 2012 年汇算清缴的金额实际为 18,137.01 元.对于因企业所得税汇算清缴形成的应交税费差异，本年度公司对该事项作为前期差错进行了更正，调增年初应交税费 23,571.42 元，调减年初未分配利润23,571.42 元。2013 年年度报告 18（五）说明书中经营计划实施情况（五）说明书中经营计划实施情况 关于公司公开转让说明书中未来二年的战略发展目标和发展思路，在报告期内，公司的实施情况做如下说明：1、总体战略目标实施情况 公司在报告期内一直以整体战略目标为导向，转变公司管理模式，开拓市场，增强产品市场竞争力。报告期内，公司已转变为职业经理人管理、所有权与经营权分离的管理模式；公司通过资本市场已进行了首次定向增发，资本实力得到初步扩充；经过公司全体人员的努力，公司向总体战略目标的实现迈进了一大步。2、主营业务发展计划实施情况 报告期内，公司的主营业务未发生改变，冻干机、金属材料深冷处理箱、金属低温试验箱及热处理清洗机为公司的主要收入来源；为连接自动进出料系统的大小门冻干机也已基本成为公司成熟产品，预计在下一年度将为公司带来收益；与此同时，依托公司在冻干技术开发和制造技术及金属自动控制技术研发方面的优势，也继续发展深冷箱及清洗机系列产品。3、技术产品研发计划实施情况 报告期内，公司对于小型化、模块化、全能化及智能化试验型冻干机的研发处于持续过程中。其中小型化普及型冻干机已基本完成研发，并已产生营业收入；大规模箱体的改造也在进行中，用于保证性能的同时降低成本；冻干曲线的设计也在众多来公司试验产品的冻干试验中获得了经验，公司现有的冻干工艺可满足更多个性化用户获得良好的冻干效果。深冷箱及清洗机的生产制造技术和性能也在实践过程中得到提升。4、管理体系建设计划 报告期内，公司继续建立健全行政管理制度，使用软件管理系统提高办公效率，提升管理水平；公司也继续完善财务管理和内部审计制度，对公司的经营进行更好的监控，准确、及时反映公司的运营状况。人力资源管理方面，公司积极改进绩效指标考核体系，对员工进行考核并将结果与薪酬体系挂钩。扩充中层管理人员及核心技术人员仍是公司体系建设的重点，由于专业限制及地理位置等原因，公司此类人员的流动性较大，目前仍未达到目标计划人数。新一年度，公司将采取更加吸引人才的方式及管理方法，尽早 2013 年年度报告 19 解决核心人才短缺及流动性大的问题。5、营销网络建设计划 报告期内，公司要求全体员工形成“市场为先”的共识，全体员工共担职责，通过管道策略、产品策略、价格策略、服务策略、促销策略的有机结合，在技术开发、生产管理、财务、人事及行政管理的有效支持下，公司市场导向型营销初见成效。公司坚持以技术服务为主要支撑点和主要特色，公司的营销管理有较强的技术导向能力,根据客户实际情况，对客户需求进行分析，为客户提供能增加附加价值的有效技术支持服务。公司的营销服务人员均具有工程师和营销师应有的素质。公司以教育型营销、重点营销和面上营销相结合的营销方式在报告期内已基本成型，有待继续发展。6、融资计划 报告期内，公司的融资渠道主要为银行贷款和股权融资。银行贷款方面，公司以信用贷款为主，配以知识产权抵押贷款，增加公司的流动资金；股权融资方面，公司在 2013 年 6 月进行了首次股份定向发行，共募集资金 864 万元。目前公司所融资的资金主要用于冻干机设备制造技术和自动控制软件的开发、冻干机新型设备的研发制造及新老设备的市场推广和销售。二、公司持续经营能力分析二、公司持续经营能力分析 报告期内，公司的经营、创新、研发等正常进行，不存在对持续经营能力有重大不利影响的事项。三、公司未来展望三、公司未来展望 （一）行业未来发展趋势和公司发展机遇与挑战（一）行业未来发展趋势和公司发展机遇与挑战 公司所属的药品、食品专用装备制造行业目前已进入快速发展阶段，其产品应用行业涵盖了中药、生物制药、化学制药、兽药、保健品、食品和实验室等，属于国家鼓励发展的产业。2013 年年度报告 20 新版 GMP 认证和改造于 2013 年底到期，单一的冻干设备的市场需求将趋于稳定平缓，加之冻干行业的竞争对手不断增加，给公司带来了极大的挑战。在接受挑战的同时，公司也寻求了新的产品线。公司的新产品“全液态超高压食品加工设备”，主要应用于食品工业。食品工业是整个工业体系中为国家提供积累和吸纳城乡就业人数最多、与农业关联度最强的产业。近 20 年来，中国国内生产总值年均增幅为 9.3%；而食品工业则以年均 13.1%的增速持续发展，食品工业年增幅实际高于我国 GDP 增幅。随着经济的发展和社会整体福利水平的提高，人们对食品品质的要求越来越高，消费选择也从数量型向质量型转变。特别是绿色食品的兴起，加速了这一转变进程，引领食品消费进入一个新的发展阶段。人们对绿色食品的普遍认知，促使消费需求不断扩大，市场占有率日益提高。食品质量与安全是食品科学研究与食品生产中关注的两大问题。热力杀菌技术一直是最为重要的食品安全控制技术，但热力杀菌过程中由于高温作用会导致食品质量劣变，主要包括颜色变化、口味变化、香气损失、营养破坏、质构变化。随着人们消费意识增强与消费水平提高，对食品的质量与安全的要求越来越高，新鲜、营养、安全、方便的食品日益受到消费者欢迎。因此，超高压食品灭菌技术逐渐引起了广泛注意和高度重视。超高压食品灭菌设备与公司现有产品均属于非热加工设备，我国从“九五”开始就设立了有关超高压技术等食品非热加工技术研究计划，并在“十一五”的国家 863 计划和科技支撑计划中专门对非热加工技术与装备的研究设立课题，给予重点支持，提升我国在农业生物制造和食品精细加工技术方面的自主创新能力。超高压食品杀菌设备是一个巨大的市场，鉴于目前国内市场国产设备的空白，其市场需求量预计远大于医药冻干设备的市场。公司在稳定现有冻干设备市场的基础上，抓住超高压食品灭菌设备这一市场机遇，使超高压灭菌设备成为公司的另一主营产品，带动公司整体业务快速发展。（二）经营计划和目标（二）经营计划和目标 2013 年，公司在主营产品冻干设备方面做出的创新、研发和改进值得肯定，这也为公司未来更好、更快的发展奠定了坚实的基础。2014 年公司将继续以 5 2013 年年度报告 21 年发展规划的内容为向导，围绕公司的核心优势，做好国内外冻干机产品的新建和旧产品改造市场的开发，把自己的优势做强做大。与此同时，积极研发以冻干机前置处理技术为主体的系统工程。齐心协力、奋力拼搏，强化冻干机系统制造工艺、冻干技术、微纳米技术的研发和应用，争取发展成为药用冻干及相关领域内国内一流、效益最优的新型企业 与此同时，公司的“全液态超