601999_2013_出版传媒_2013年年度报告_2014-04-25.pdf

0 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 601999601999 20132013 年年度报告年年度报告 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。担个别和连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。三、三、中瑞岳华会计师事务所中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人李家巍、主管会计工作负责人徐学阳及会计机构负责人公司负责人李家巍、主管会计工作负责人徐学阳及会计机构负责人（会计主管人员）王淑华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、（会计主管人员）王淑华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。完整。五、五、经董事会审议的报告经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第一届董事会第五十次会议审议通过，公司 2013 年度利润分配预案为：以 2013 年末总股本 55,091.47 万股为基数，向全体股东每 10股派发现金红利 0.39 元（含税），共计分派现金红利 21,485,673.30 元，剩余未分配利润结转以后年度分配。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议批准。六、六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 七、七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 2 目目 录录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示.3 第二节第二节 公司简介公司简介.5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.7 第四节第四节 董事会报告董事会报告.9 第五节第五节 重要事项重要事项.35 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.39 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.44 第八节第八节 公司治理公司治理.51 第九节第九节 内部控制内部控制.55 第十节第十节 财务会计报财务会计报告告.57 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.77 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、出版传媒 指 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 省国资委 指 辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会 中瑞岳华会计师事务所 指 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出版集团 指 辽宁出版集团有限公司 辽海社 指 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司辽海出版社分公司 辽科社 指 辽宁科学技术出版社有限责任公司 辽美社 指 辽宁美术出版社有限责任公司 春风社 指 春风文艺出版社有限责任公司 辽少社 指 辽宁少年儿童出版社有限责任公司 万卷公司 指 万卷出版有限责任公司 电子社 指 辽宁电子出版社有限责任公司 音像社 指 辽宁音像出版社有限责任公司 新华书店集团 指 辽宁新华书店发行集团有限公司 北方图书城 指 新华书店北方图书城有限公司 物资公司 指 辽宁印刷物资有限责任公司 票据公司 指 辽宁票据印务有限公司 北方配送公司 指 辽宁北方出版物配送有限公司 出版发行公司 指 辽宁省出版发行有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司章程 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 4 报告期末 指 2013 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、重大风险提示：二、重大风险提示：公司已在本年度报告中详细描述可能面临的风险，敬请投资者查阅本报告“董事会报告”等章节中关于公司可能面临风险的描述。北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 公司的中文名称简称 出版传媒 公司的外文名称 Northern United Publishing&Media（Group）Company Limited 公司的外文名称缩写 NUPMG 公司的法定代表人 李家巍 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 费宏伟 张晓萍 联系地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29 号 辽宁省沈阳市和平区十一纬路29 号 电话 024-23284236 024-23284128 传真 024-23284232 024-23284232 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路 29 号 公司注册地址的邮政编码 110003 公司办公地址 辽宁省沈阳市和平区十一纬路 29 号 公司办公地址的邮政编码 110003 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券和法律部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 6 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 出版传媒 601999 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 (一一)基本情况基本情况 公司报告期内注册情况未变更。(二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2007 年年度报告公司基本情况。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市以来，主营业务未发生变化。(四四)公司上市以来公司上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 2013 年 12 月 12 日，公司发布了关于控股股东辽宁出版集团有限公司管理关系变更的提示性公告（详见 2013 年 12 月 13 日登载在 中国证券报、上海证券报和上海证券交易所网站（）上的公司临2013-025 号公告）。根据辽宁省人民政府省长办公会议纪要（2013 年第26 期），辽宁省人民政府决定将辽宁出版集团有限公司和本公司交由省国资委管理，由省国资委履行出资人职责，并作为省国资委直接监管企业。该事项尚需取得国务院国有资产监督管理委员会等相关部门批准后方能实施。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 王强、吕晓娟 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 平安证券有限责任公司 办公地址 北京市西城区金融大街 23 号 签字的保荐代表人姓名 刘禹、马力 持续督导的期间 2007 年 12 月 21 日至今 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 1,327,869,522.50 1,268,057,997.70 4.72 1,392,997,556.93 归属于上市公司股东的净利润 70,033,778.14 67,771,357.16 3.34 67,583,326.10 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 23,344,653.85 21,263,265.44 9.79 35,526,882.24 经营活动产生的现金流量净额-28,296,972.49 112,858,171.45-125.07 28,951,507.65 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 1,752,282,151.14 1,703,038,880.91 2.89 1,635,441,049.33 总资产 2,612,339,397.90 2,468,777,116.09 5.82 2,432,025,683.80 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）0.13 0.12 8.33 0.12 稀释每股收益（元股）0.13 0.12 8.33 0.12 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.04 0.04 不适用 0.06 加权平均净资产收益率（%）4.05 4.06 减少 0.01 个 百分点 4.19 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.35 1.27 增加 0.08 个 百分点 2.2 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 5,479.18 23,294.67 114,225.30 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 8 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 45,833,710.69 46,210,834.24 29,680,000.00 债务重组损益-30,630.68 216,289.63 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -772,957.33-230,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-381.59-117.62 1,667.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 880,946.69 1,047,037.76 2,274,261.61 合计 46,689,124.29 46,508,091.72 32,056,443.86 三、三、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 2,308.52 1,926.93-381.59 6,107.56 可供出售金融资产 2,625,290.28 2,218,626.27-406,664.01 70,312.85 合计 2,627,598.80 2,220,553.20-407,045.60 76,420.41 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期,公司以“双效”为中心，以重点项目为抓手，深化改革，扎实管理，优化产业结构，提升运营质量，促进产业升级。同时，进一步完善公司治理，坚持规范运作，保持了公司持续稳健发展。（一）总体经营情况（一）总体经营情况 报告期，公司实现营业收入 132,786.95 万元，同比增长 4.72%，其中主营业务收入 128,008.13 万元，同比增长 4.95%；实现归属于上市公司股东的净利润 7,003.38 万元，同比增长 3.34%。期末公司资产总额为 261,233.94万元，较年初增长 5.82%，资产负债率 32.86%。（二）主要经营工作（二）主要经营工作 1实施重点项目牵动战略，提升出版主业发展实力 公司坚持做优做强图书主业，确保图书导向正确，质量优化。以重点图书出版工程为牵动，围绕重点出版项目进行规划，调整产品结构，构建特色出版产品线，在少儿文学、低幼读物、高校美术教材、建筑设计、医学、生活、国学经典、教辅和馆配图书、政府采购等细分市场形成了具有竞争力的产品集群。全年出版图书 3,537 种，比上年同期减少了 5%，图书再版率为 53%。全年获国家级奖项和列入国家重点出版工程图书 8 项，共有 137 种图书入选国家 16 个出版项目，有 83 种图书入选辽宁省农家书屋采购书目等，获奖和入选的图书的数量和质量都明显提升。2.改革经营体制，教材、教辅展现新发展 公司改革教材经营体制，将租型教材与省编地方课程教材、市场化教辅分开经营，重新配置资源，挖掘潜力，开拓市场，成果显现。（1）教材业务优势继续巩固。教材租型代理业务挖掘经营潜力，主动抢占市场，争取到各地市共 10 科教材的代理权，并获得历史、地理图册和填充图的全面代理项目等，实现租型教材出版效益的新增长。报告期租型教材销售码洋同比增长 9.34%，实现利润同比增长 7.11%。北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 10 教材发行方面，实现了全省政府采购免费提供教材由公司组织实施的“单一来源”采购，期限两年；以“单一来源”采购方式取得全省政府采购免费提供新华字典的发行权，扩大了发行业务范围。2013 年教材、教辅发行码洋同比增长 10%；实现销售毛利同比增长 9.13%。（2）教辅业务实力明显提升 关于“同步教辅应依法取得著作权人的授权”的政策要求，为教辅业务带来了新的发展机遇和巨大的市场空间。公司抓住机遇，争取到了所需的全部授权，大力开发市场，教辅市场占有率实现较大提升。同时，集中力量组织教辅开发，教辅送审规模扩大，送审通过率达到 93.7%，位列参与送审的28 家出版单位之首。全年教辅销售实现码洋同比增长 27.64%；实现利润同比增长 49.25%。3.实施项目牵动战略，促进转型发展 公司采取有效措施，加快和推进重点项目开发建设，以项目牵动战略实现良性发展。（1）实施项目开发，创造发展机遇。调动各部门、各单位开展项目建设的积极性、主动性和创造性，把项目创新、有效实施、效益转化作为公司推进转型升级的机遇和重点。集合自身资源和优势，加大项目开发力度，积极组织重点项目申报。报告期，公司实际收到国家财政专项扶持资金 2,767 万元，有 3 个项目入选国家新闻出版广电总局项目库，一批新项目已完成向相关部门的申报，为公司可持续发展提供了储备和保障。（2）项目建设阶段性成果显现。公司高度重视重点项目落地实施，建立了重点项目扶持资金使用管理制度，充分运用好国家财政专项扶持资金，实施项目责任制，加强跟踪考核，确保项目运行质量，确保实现预期目标。目前，项目转化为生产力和效益取得了阶段性成果，其中：辽美社的大耳娃数字课件和配套教材已经推向市场并取得了良好的效益；科技社的数字出版系统为读者提供了丰富资源；北配公司的电子商务平台拓宽了发展渠道；万卷公司的中国好人教学片及配套教材被纳入中国图书对外推广计划和年度 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 11 输出优秀图书。4.“走出去”在发展中形成特色 面对国际出版的新变化，公司及时调整经营策略，巩固优势市场，拓展新兴市场，在发展中形成特色，在特色中形成优势。构建了以辽科社的当代中国建筑大系、春风社的中国儿童文学经典、辽美社的丝绸之路与石窟艺术、佛教艺术和万卷公司的对外汉语读物为主体的“走出去”特色产品集群。以设计传媒出版海外基地建设项目为核心，推动“走出去”工作的资本运营和本土化建设，强化香港公司的运营，积极筹办美国公司落地经营，拓展欧洲、南美和亚洲市场，推动向台湾地区和韩国的成品书输出。2013 年实现版权出口（包含实物出口）190 余项，增长了近 30%；公司承办的土耳其国际书展主宾国活动之一-蓬勃中国-当代中国建筑展，受到好评，成为中国主宾国活动的品牌项目；公司被国家商务部等六部委评为全国文化重点出口单位。5.数字出版获得新突破 公司将数字出版作为传统出版转型的方向和重点，积极推动传统出版创新发展，数字出版和新业态建设不断突破，一批数字出版项目已经投入运营，其中：美术社大耳娃智趣学习宝典幼儿数字化动漫课堂系列教材已出版，并开发了 4 种、共计 68 个品种的 DIY 手工制作课程，同时“大耳娃”数字化儿童交互体验馆建设项目已经启动；科技社的建筑设计数据库系统即将上线运行，已完成数据库网站设计及安装调试工作；电子社与韩国漫画家协会合作，进行韩国漫画作品翻译，并与中国电信、中国移动、中国联通签约成为内容提供商；春风社和电子社联合实施的微电影数字平台建设项目已经启动，与社会资源合作成立了“辽宁掌映文化传媒有限公司”，从剧本、拍摄制作到渠道发行的产业链建设已经初见规模。公司全年数字出版产品 2,527 种，比上年同期增长了 50%，占当年同期纸媒出版产品品种的 71%。6.整合资源，集中优势，完善产业链建设（1）北配公司积极推进连锁经营，实现集约经营，规模发展；加大与黑 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 12 龙江、内蒙古的合作力度，开展深度营销；在巩固和提升全国大中专院校馆配市场占有率的基础上，全面参与中小学馆配市场竞争，塑造了“北方出版物配送中心”馆配市场品牌形象。（2）北方图书城面对图书零售行业整体下滑、电子商务冲击、总店拆迁等影响，实施“二次创业、夯实主业、固本强基”经营战略，积极破解难题，重塑品牌，加强质量管理体系的建设，从经营、管理、监督、审查、服务、风险评估、发展战略等方面完善管理制度，提高运营效率。（3）物资公司充分利用公司实施的统一采购、统一供应、统一结算的业务模式，发挥集约经营优势，扩大了销售规模；积极调整经营结构，开展多元化经营，其中纸浆、轻钙粉、特种纸等易货贸易取得了较好效果，实现了规模和效益的新突破。（4）票据公司细化生产管理，提升服务质量，确保新版国税发票的全面启用，完成全运会票务印制业务，顺利中标沈阳市财政局“票据印刷”项目；通过了质量、环境、职业健康和信息安全四大管理体系的审核认证，成为辽宁省省内唯一一家四体系冠标企业。7.开拓业态创新，探索多元化发展 公司坚持创新发展，不断探索多元化发展新模式，并为各单位转型创新提供支持：音像社与沈阳北站广告全媒体资源代理公司达成合作，取得沈阳北站候车大厅广告位经营权，业务范围拓展至广告业务；电子社成立了经营书画、玉器、古玩等文化商品的“沈阳鼎籍堂艺术品有限公司”，运营拍卖、展览、日常零售、教育培训等，探索发展新途径。8.实施全面质量管理，提高公司整体运营质量 公司将 2013 年作为“质量年”，以全面贯彻落实修订后的内部控制制度为契机，落实执行内部控制制度，提升管控力度，防范经营风险。密切关注各分、子公司的资产运营状态，建立科学合理的资产运营质量监督预警机制，加强事前、事中控制；强化考评问责，关注问题查找，跟进问题整改，促进各单位关注运营质量，提高经营效率。通过实施“质量年”，公司整体运营质 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 13 量得到明显提升：资产质量得到优化，应收账款周转率和存货周转率增加，退货率明显下降，销售费用、管理费用有效控制，整体经济运营质量得到提高。(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,327,869,522.50 1,268,057,997.70 4.72 营业成本 1,008,739,299.96 967,213,869.21 4.29 销售费用 118,204,858.35 116,882,429.53 1.13 管理费用 181,197,643.57 191,192,519.89-5.23 财务费用-29,102,056.04-24,855,082.45-17.09 所得税-550,455.84 228,760.00-340.63 经营活动产生的现金流量净额-28,296,972.49 112,858,171.45-125.07 投资活动产生的现金流量净额-430,463,376.70 8,467,092.69-5,183.96 筹资活动产生的现金流量净额-20,383,843.90-12,649,694.64-61.14 1.报告期所得税同比下降的原因，主要是递延所得税调整所致。2.报告期经营活动产生的现金流量净额同比下降的原因，主要是由于尚未收到 2013 秋季教材政府采购款所致。3.报告期投资活动产生的现金流量净额同比下降的原因，主要是由于本年购买理财产品数额增大所致。4.报告期筹资活动产生的现金流量净额同比下降的原因，主要是本年分配红利所致。2、收入收入 主要销售客户的情况主要销售客户的情况 单位：元 币种:人民币 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 14 前五名客户销售金额合计 159,099,664.62 占销售总金额比重 11.98%3、成本成本(1)成本分析表成本分析表 单位：元 币种:人民币 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)出版业务 257,950,696.29 261,789,048.28 -1.47 发行业务 535,022,628.17 543,074,409.58 -1.48 印刷业务 34,556,865.46 22,963,369.08 50.49 印刷物资销售业务 324,809,347.46 261,810,114.56 24.06 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)一般图书 398,016,316.63 430,168,119.30 -7.47 教材教辅 359,242,318.25 337,836,103.76 6.34 纸张、印刷耗材及票据印刷等 359,366,212.92 284,773,483.64 26.19 其他 35,714,689.58 36,859,234.80 -3.11 报告期印刷业务营业成本同比上升的原因，主要是营业税改增值税后国税税票印制业务量增加以及“十二运”相关票务印刷业务量增加所致。(2)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 178,517,138.08 占采购总金额比重 17.70%4、费用费用 单位：元 币种:人民币 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 15 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）变动原因 销售费用 118,204,858.35 116,882,429.53 1.13 管理费用 181,197,643.57 191,192,519.89-5.23 财务费用-29,102,056.04-24,855,082.45-17.09 本年理财投资增大利息收入增加 5、现金流量表现金流量表相关项目同比发生重大变动情况分析相关项目同比发生重大变动情况分析 单位:元 币种:人民币 项 目 本报告期 上年同期 增减比例（%）变动的主要原因 收到的税费返还 6,510,093.75 17,011,694.89-61.73 本年收到的增值税返还款同比减少 收到其他与经营活动有关的现金 69,700,932.98 102,715,309.95-32.14 本年收到的政府补助同比有所减少造成的 取得投资收益收到的现金 6,159,669.61 8,941,673.60-31.11 本年收到中天证券有限公司分红同比减少 收到其他与投资活动有关的现金 26,100,000.00 9,488,000.00 175.08 本年收到的拆迁补偿款多于上年 投资支付的现金 451,949,718.39 本年购买理财产品导致增加 取得借款收到的现金 11,500,000.00-100.00 上年有流动资金借款，本年没有 偿还债务支付的现金 23,500,000.00-100.00 上年偿还流动资金借款，本年没有 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,383,843.90 649,694.64 3,037.45 本年分配红利所致 6、利润表相关项目同比发生重大变动情况分析利润表相关项目同比发生重大变动情况分析 单位：元 币种:人民币 项 目 本报告期金额 上年同期金额 增减比例（%）变动的主要原因 资产减值损失 31,074,451.11 12,635,639.59 145.93 本年计提坏账准备和存货跌价准备增加 投资收益 6,159,669.61 8,941,673.60-31.11 中天证券有限公司本年分红减少 营业外支出 1,115,805.90 6,432,451.61-82.65 上年万卷公司所属智品公司遭受水灾形成损失 所得税费用-550,455.84 228,760.00-340.63 递延所得税调整所致 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 16 (二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）出版业务 408,410,435.90 257,950,696.29 36.84 4.65-1.47 增加 3.92个百分点 发行业务 628,292,943.42 535,022,628.17 14.85-2.87-1.48 减 少1.2个百分点 印刷业务 44,759,814.03 34,556,865.46 22.79 33.91 50.49 减少 8.51个百分点 印刷物资销售业务 347,295,980.48 324,809,347.46 6.47 22.78 24.06 减少 0.97个百分点 减：内部抵销数-148,677,875.61-148,912,396.41 合 计 1,280,081,298.22 1,003,427,140.97 21.61 4.95 4.85 增加 0.07个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）一般图书 492,701,584.16 398,016,316.63 19.22-8.98-7.47 减少 1.32个百分点 教材教辅 494,421,049.65 359,242,318.25 27.34 11.91 6.34 增加 3.81个百分点 纸张、印刷耗材及票据印刷等 392,055,794.51 359,366,212.92 8.34 23.96 26.19 减少 1.62个百分点 其他 49,580,745.51 35,714,689.58 27.97-8.13-3.11 减少 3.74个百分点 减：内部抵销数-148,677,875.61-148,912,396.41 合 计 1,280,081,298.22 1,003,427,140.97 21.61 4.95 4.85 增加 0.07个百分点 1.报告期出版业务及教材教辅业务收入同比增长的原因，主要是公司教材经营体制改革显现成效，教材教辅业务规模扩大。2.报告期发行业务及一般图书营业收入、营业成本同比下降的原因，主要是万卷公司所属辽宁万榕书业有限责任公司生产规模缩减导致销售下降，北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 17 及北方图书城受营业场所搬迁影响，销售下降所致。3.报告期印刷业务营业收入、营业成本同比增长的原因，主要是营业税改增值税后国税税票印制业务量增加以及“十二运”相关票务印刷业务量增加所致。4.报告期印刷物资销售业务营业收入、营业成本同比增长的原因，主要是物资公司开拓市场，社会纸张和纸浆等销售业务量增加。2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（）辽宁省内 896,179,164.07 12.84 辽宁省外 383,902,134.15-9.76 合 计 1,280,081,298.22 4.95 报告期省外营业收入同比下降较大的原因，主要是万卷公司所属辽宁万榕书业发展有限责任公司生产规模缩减导致销售下降。(三三)资产资产、负债情况分析、负债情况分析 1 1、资产负债资产负债表表相关项目同比发生重大变动情况分析相关项目同比发生重大变动情况分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 本期期末数 本期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期末数占总资产的比例（%）本期末金额较上期期末变动比例（%）变动主要原因 货币资金 433,521,893.65 16.60 874,871,489.00 35.44-50.45 本年购买理财产品导致 应收票据 9,724,890.45 0.37 6,554,651.75 0.27 48.37 本年采用票据结算业务增加 应收账款 370,034,722.11 14.16 264,190,903.00 10.70 40.06 2013 秋季教材政府采购款尚未收回所致 预付款项 109,968,898.63 4.21 42,149,688.87 1.71 160.90 纸浆采购业务扩大导致 其他流动资产 456,531,208.50 17.48 21,777,145.54 0.88 1996.38 本年购买理财产品增加 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 18 应付票据 121,358,321.87 4.65 78,418,449.87 3.18 54.76 本年采用票据结算业务增加 其他流动负债 22,005,212.97 0.84 6,784,790.67 0.27 224.33 收到项目补助款增加 其他非流动负债 19,858,657.62 0.76 29,362,790.61 1.19-32.37 项目补助款用于项目建设 2 2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明 单位:元 币种:人民币 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,308.52-381.59 1,926.93 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 2,625,290.28 -406,664.01 2,218,626.27 金融资产合计 2,627,598.80-381.59-406,664.01 2,220,553.20(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 公司经过多年的改革创新和经营积累，在出版发行主业及经营管理等方面已形成了诸多优势，包括一体化产业链优势、主营业务和品牌优势；区域性领导优势；灵活的体制机制创新能力；先进的管理优势、资源优势和政策扶持优势等。(二二)投资状况分析投资状况分析 1 1、对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 单位:万元 币种:人民币 报告期内投资额 1225.57 投资额增减变动数 1225.57 上年同期投资额 投资额增减幅度(%)北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 19(1)(1)证券投资情况证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资金额（元）持有数量（股）期末账面价值（元）占期末证券总投资比例（）报告期损益（元）1 股票 600308 华泰股份 2,203.60 324.00 916.92 -200.88 2 股票 601857 中国石油 1,696.84 131.00 1,010.01 -135.96 3 基金 159003 招商快线 234,000.00 6,444.40 合计 3,900.44/1,926.93 6,107.56(2)(2)持有其他上市公司股权情况持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券 代码 证券简称 最初投资成本 占该公司股权比例（）期末账面价值 报告期 损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源 601857 中国石油 4,051,540.92 1,772,289.99 67,158.53-305,725.77 可供出售金融资产 购买 600308 华泰股份 1,590,713.54 446,336.28 3,154.32-100,938.24 可供出售金融资产 购买 合计 5,642,254.46/2,218,626.27 70,312.85-406,664.01/(3)(3)持有非上市金融企业股权情况持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 最初投资金额（元）期初持股比例（%）期末持股比例（%）期末账面价值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元）会计核算科目 股份来源 天津信托投资公司 88,000 88,000 长期股权投资 购买 铁岭新星村镇银行股份有限公司 8,000,000 10 10 8,000,000 2,400,000.00 长期股权投资 参股 中天证券有限责任公司 198,000,000 9.64 9.64 210,255,718.39 3,622,033.61 长期股权投资 参股 被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%)备注 中天证券有限责任公司 证券经纪、投资咨询、承销、自营、资产管理、投资基金代销等 9.64 北方联合出版传媒（集团）股份有限公司 2013 年年度报告 20 合计 206,088,000 /218,343,718 6,022,033.61 /2 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1)(1)委托理财情况委托理财情况 委托理财产品情况 公司第一届董事会第三十次和第四十五次会议分别审议批准了关于公司使用自有资金进行投资理财的议案和关于使用暂时闲置募集资金进行投资理财的议案。报告期，公司累计使用 103,346 万元暂时闲置自有资金和募集资金购买短期理财产品，其中已披露购买短期理财产品的总金额为87,046 万元，有关具体情况详见 2013 年 5 月 3 日和 14 日、2013 年 10 月 25日、2013 年 11 月 2 日及 2013 年 12 月 3 日登载在中国证券报、上海证券报 和上海证券交易所网站（）上的公司临 2013-013、014、021、022、024 号公告；公司使用自有资金购买其他短期理财产品情况如下：单位:元 币种:人民币 合作方名称 委托理财产品类型 委托理财金额 委托理财起始日期 委托理财终止日期 报酬确定方式 预计收益 是否经过法定程序 资金来源并说明是否为募集资金 中国建设银行股份有限公司沈阳融汇支行 银行 理财 40,000,000 2013 年12 月 10日 2014年3月 28 日 5.8%686,500.00 是 自有 资金 招商银行沈阳分行营业部 银行 理财 8,000,00