430068_2013_纬纶环保_2013年年度报告_2014-04-24.pdf

证券简称：纬纶环保 证券代码：430068 公告编号：2014003 证券简称：纬纶环保 证券代码：430068 公告编号：2014003 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 Beijing Biotechina Environment Corp.,LTD2013 年年度报告 2013 年年度报告 （股份代码 430068）（股份代码 430068）二零一四年四月北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 2第一章 重要提示、目录和释义 重要提示 本公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对本报告的内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整。本年度报告经公司第二届董事会第十次会议审议通过。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人李国文、主管会计工作与会计机构负责人赵枫声明并保证 2013 年年度报告中财务报告的真实、完整。本年度报告所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 3目目 录录第一章第一章重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2重大风险提示重大风险提示.5第二章第二章公司简介公司简介.7一、基本情况.7二、其他有关资料.8第三章第三章会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9一、公司近两年的主要财务数据和财务指标.9二、报告期内非经常性损益的项目及金额.9三、净资产收益率与每股收益.10四、报告期内股东权益变动情况.10第四章第四章管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11一、报告期内公司经营情况和财务状况分析.11二、报告期内财务数据和现金流量分析.15三、控股子公司、参股公司经营情况及业绩分析.17四、本年度内及以前年度定向发行募集资金使用情况.17五、董事会对会计师事务所本报告期审计报告的说明.18六、会计政策、会计估计变更及其影响.18七、投资情况.18八、持续经营能力评价.18九、对公司未来发展的展望.18第五章第五章重要事项重要事项.22第六章第六章股本变动情况及股东情况股本变动情况及股东情况.23一、本年度内股本结.23二、前十名股东及其持股数量.24三、公司股东情况.24北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 4四、公司股权结构及实际控制人情况.25第七章第七章董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.26一、董事、监事、高级管理人员及核心员工持股情况.26二、董事、监事、高级管理人员及核心员工的工作经历及任职情况.26三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况.28第八章第八章公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31一、公司治理情况.31二、董事履职情况.33三、监事会工作情况.34四、本年度内公司对重大内部管理制度的评价.34五、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的关系.35六、公司对高级管理人员的绩效考评及激励机制.36七、公司年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况.36第九章第九章财务报告财务报告.37一、审计报告.38二、财务报表.40三、报表附注.48第十章第十章备查文件目录备查文件目录.88北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 5 重大风险提示 一、应收账款回收风险 一、应收账款回收风险 2012 年末和 2013 年末，公司应收账款余额分别为 45,575,853.96 元和 54,267,184.59 元，分别占当年资产总额的 42.00%和 32.35%；账龄 4 年以上的应收账款占比分别为 4.95%和 3.04%，帐龄较长，主要是由于生产经营规模的扩张所致。一旦发生坏账，会对公司生产经营业绩及财务方面造成不利影响。本年度的此项风险与 2012 年度面临的风险虽然相同，但风险降低。二、项目数量较少，对核心客户依赖的风险 二、项目数量较少，对核心客户依赖的风险 公司 2012 年和 2013 年前 5 名客户的销售收入占公司营业收入 95.78%和 97.47%，存在收入来源单一，对核心客户的依赖的风险，主要是由于公司业务性质决定单笔合同额高，可承接项目数量少，可能会对公司未来收入产生波动。本年度的此项风险与 2012 年度的面临的风险相同。北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 6 释义 除本文另有所指，下列词语具有的含义如下：公司、本公司、股份公司 指 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 纬纶环保、BBEC 指 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 中原证券、持续督导主办券商 指 中原证券股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期、本年度 指 2013 年 上年度 指 2012 年 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的统称催化湿式氧化（CWO）指 纬纶环保自主开发的一种处理高浓度有机废水的技术 工业废水零排放（ZLD）指 纬纶环保针对高含盐废水处理与回用而开发的一项具有自主知识产权的废水处理技术，实现废水零排放 油泥处理与处置（3ROS）指 纬纶环保开发集成的移动/撬装式油泥减量化、资源化、无害化”系统，实现油泥的安全处置和原油回收关联交易 指 关联方之间的交易 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 7第二章 公司简介 一、基本情况一、基本情况（一）中文名称：北京纬纶华业环保科技股份有限公司 中文简称：纬纶环保 英文名称：Beijing Biotechina Environment Corp.,LTD 英文简称：BBEC（二）法定代表人：李国文（三）董事会秘书：郭卓一 联系地址：北京海淀区中关村东路 18 号财智国际大厦 A 座 190309 室 联系电话：01082600665 01082600166801 传 真：01082600069 电子信箱： （四）注册地址：北京海淀区中关村东路 18 号财智国际大厦 16 层 A 座 1910、1911 室 办公地址：北京海淀区中关村东路 18 号财智国际大厦 A 座 190309 室 邮政编码：100083 公司网址： 电子信箱：（五）指定信息披露平台网址：http:/ 报告备置地点：董事会秘书办公室（六）公司股份公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股份简称：纬纶环保 股份代码：430068 股份挂牌时间：2010 年 6 月 8 日 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 8（七）公司的其他注册信息 注册资本：3500 万元 所属行业：生态保护和环境治理业（N77）公司首次注册登记日期：2001 年 3 月 28 日 股份公司设立日期：2009 年 10 月 27 日 注册登记地点：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：110108002601690 税务登记证号码：京税证字 110108802070297 号 组织机构代码：80207029-7 经营范围：施工总承包；专业承包；工程勘察设计许可经营项目。以及一般经营项目技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训；投资管理；项目投资；计算机系统服务；数据处理；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）；货物进出口；技术进出口；代理进出口。主营业务：立足石油、化工、市政领域，倾力突破环保技术难题，提供环保问题整体解决方案；以自主开发的催化湿式氧化（CWO）、工业废水零排放、油泥处理与处置等技术为核心，构建从技术开发、项目咨询、工程设计、工程建设、系统集成到运营管理的一体化服务体系，为客户提供绿色、集约、专业的一站式服务。上述注册信息均未发生变化。二、其他有关资料二、其他有关资料（一）公司聘请的年度内履行持续督导职责的主办券商：中原证券股份有限公司 办公地址：河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 公司依据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）（简称“业务规则”）和 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）（简称“信息披露细则”）的相关规定,聘请中原证券股份有限公司作为履行持续督导职责的主办券商。（二）公司聘请的会计师事务所：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）地址：北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 电话:010-82250666 传真:010-82250851 邮政编码:100029 签字会计师：何建平、黄丽娟北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 9第三章 会计数据和财务指标摘要 一、公司近两年的主要财务数据和财务指标 一、公司近两年的主要财务数据和财务指标 单位：元 2013 年 2012 年 本期较 上年增减（%）营业收入 58,829,755.86 36,976,232.40 59.10 利润总额5,316,004.19 1,409,954.05 277.03 归属于挂牌公司股东的净利润 4,838,744.24 1,370,795.50 252.99 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2,105,512.85-224,354.36 1038.48 经营活动产生的现金流量净额 1,586,715.07 6,982,062.81-77.27 加权平均净资产收益率 9.03%2.72%231.99 基本每股收益（元/股）0.14 0.04 250.00 稀释每股收益（元/股）0.14 0.04 250.00 项目 2013 年 12 月 31 日2012 年 12 月 31 日 本期末较 上年期末增减（%）总资产167,754,852.81 108,508,627.50 54.60 归属于挂牌公司股东的净资产 55,993,233.69 51,154,489.45 9.46 股本（股）35,000,000.00 35,000,000.00 0.00 归属于挂牌公司股东的所有者权益55,993,233.69 51,154,489.45 9.46 归属于挂牌公司股东的每股净资产（元/股）1.60 1.46 9.59 二、报告期内非经常性损益的项目及金额 二、报告期内非经常性损益的项目及金额 单位：元非经常性损益项目 金额 计入当期的政府补助 546,266.34 非流动资产处置损益 公允价值变动损益2,670,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-900.00 对所得税影响额 482,334.95 非经常性损益项目净影响额 2,733,231.39 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 10三、净资产收益率与每股收益三、净资产收益率与每股收益 单位：元每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%）基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润9.03 0.14 0.14 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润3.93 0.06 0.06 四、报告期内股东权益变动情况四、报告期内股东权益变动情况单位：元项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 35,000,000.00 35,000,000.00 资本公积 678,865.39 678,865.39 盈余公积 1,547,562.40 483,874.42 2,031,436.82 末分配利润 13,928,061.66 4,354,869.82 18,282,931.48 股东权益合计 51,154,489.45 4,838,744.24 55,993,233.69 截止本报告期末，公司股本没有发生变化，未分配利润本期增加 435.49 万元，当期所实现的净利润 483.87 万元。每股收益 上年度利润 加权平均净资产收益率（%）基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润2.72 0.04 0.04 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润-0.44-0.01-0.01 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 11第四章 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况和财务状况分析一、报告期内公司经营情况和财务状况分析（一）报告期内公司总体经营情况回顾（一）报告期内公司总体经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 5,882.98 万元，比去年同期增加了 59.10%；实现利润总额为531.60 万元，比上年同期增加了 277.03%；实现净利润 483.87 万元，比上年同期增加了 252.99%。经营活动产生的现金流量净额 158.67 万元，比上年同期减少了 77.27%。截止 2013 年 12 月31 日，公司的注册资本为 3,500 万元，净资产 5,599.32 万元，总资产 16,775.49 万元，资产负债率 66.62%。报告期内，公司营业收入增加，现金流量充足，主要是由于 2012 年重点追踪项目得到落实，签订合同并逐步实施。利润总额与净利润大幅增加的原因：其一是公司投资性房地产的公允价值变动收益贡献大于上年；其二是公司签订的工业废水零排放项目较大合同完成了阶段性的交货和验收工作，对 2013 年利润贡献较大。报告期内，公司围绕自主开发的催化湿式氧化（CWO）、工业废水零排放（ZLD）、油泥减量化、资源化、无害化（3R-OS）的核心技术开展技术创新与市场开拓，保持了稳步健康发展，营业收入稳定增长，总资产 1.68 亿元，资产结构良好，盈利能力提高。公司通过市场开拓与核心技术的研发能力、工程化能力的提高，逐步提升了公司的核心竞争力。（二）报告期内主要经营情况（二）报告期内主要经营情况 1、本年度内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 2013 年公司经营稳健、有序，公司各部门紧紧围绕 2013 年的工作目标，统一全体人员的思想，完善工作计划，清晰工作重点，明确工作责任，狠抓落实，团结一心，切实把 2013 年度目标部署要求落到实处，圆满完成 2013 年的各项任务。主要经营计划的实现情况如下：（1）加大市场推广力度 加强技术交流，其中包括合作交流、项目交流及技术推广交流，拓展了业务渠道的多样性；同时实施品牌战略，塑造品牌形象，提升公司影响力和核心竞争力，从而达到不断扩大市场份额的目的。公司今年新签订的合同额 0.81 亿元，较好地完成了公司的经营目标。北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 12面向能源企业及能源化工企业，公司以自主研发的湿式催化氧化、废水零排放、油泥处理三项技术为核心，突破环保领域难题，出色地解决了企业面临的环保问题，与同行企业产生差异化竞争，开拓了市场。其中油泥处理技术（3R-OS）在石油、石化公司的罐底泥、落地泥等油泥处理项目中得到认可；零排放技术（ZLD）在大型煤化工业园工业污水处理工程中得到应用；湿式催化氧化技术（CWO）在石化公司 660KMTA 丙烷脱氢装置碱渣处理项目上不仅完成了工艺包设计，而且还取得工程业绩。随着公司三项核心技术的全面应用，为公司打开了市场新局面，有利于促进公司未来业绩持续增长。（2）提高技术创新能力 围绕公司主营业务，加强技术研发工作，开展国内、国际技术交流活动，促进科技成果转化。报告期内，新获得授权专利技术 6 项，分别是“垃圾渗滤液的处理方法及系统”“一种高氨氮水的处理方法”的发明专利 2 项及“一种油泥资源化系统”“一种用于污泥处理的催化湿式氧化反应器”、“一种有机含盐废水处理系统”“一种低温高效节能蒸发结晶设备”的实用新型专利 4 项。报告期内，申请的专利技术总计 14 项。其中，发明专利 7 项，实用新型专利 7 项。截止 2013 年 12 月31 日，公司已获得授权的专利 17 项，具有自主知识产权技术 42 项之多。报告期内，公司获得中关村管委会的专利促进资金；完成了三峡库区医药废水处理技术产业化创新联盟建设与申报工作。为响应国家与北京市知识产权局要求，积极开展了知识产权管理规范化的工作，对提升公司的创新能力具有推动作用。完成了 20t/d 低温蒸发浓缩结晶技术的开发，为废水零排放的工艺包的设计提供了有力支持。通过提高技术创新能力，增强了公司的综合能力，提升了竞争能力与盈利能力，为开拓市场打下良好的基础。（3）加强人才队伍建设 人才是最可依靠、最具优势、最有潜力的战略资源。公司努力做好人才队伍建设，加快推进“聚才、育才、用才、励才”系列工作，最大限度地提升人才集聚力、竞争力和贡献率。本年度内，公司积极探索建立配套的人才使用和考核机制，调动员工积极性和创造性，构建有利于人才成长的文化环境，倡导团结协作、尊重个性，宽容失败，鼓励敢于探索、勇于冒尖，努力形成宽松和谐、健康向上的创新文化氛围。完善考核激励机制，与高级管理人员及核心人员订立目标责任书，将目标考核、岗位调整、绩效管理、薪酬管理四项有机结合，使个人发展与公司目标一致。有计划地对公司核心人员进行重点培养，打造一支具有创新能力的队伍。北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 13本报告期内，公司优化专业人员配置，保证了设计能力，提高了管理水平，形成一支自主创新人才队伍，高级管理层与核心人员稳定，具有很好的凝聚力、战斗力。（4）加强质量管理 按照 ISO9001/14000 的要求，建立规范的质量管理体系。以工程项目管理为基础，形成配套的工程项目管理和工程质量管理体系；完善公司设备生产质量管理，完成催化剂产品认证。本报告期内，顺利完成了 ISO9001/14000 的年审；通过了环境工程专项设计资质、工程总包资质及环境工程专项承包资质年审；申报了 2013 中关村高成长企业 TOP100；被评为 2013 年信用促进会信用 A-级单位，为公司发展提供了更加坚实的保障。（5）业务、产品或服务的重大变化及对公司经营情况的影响 本年度内，本公司业务、产品、服务等无重大变化。2、本年度内行业发展、周期波动情况及对公司经营情况的影响（1）本年度内行业发展对公司经营情况的影响 我国环保产业是一个典型的政策主导型行业，与政策实施力度有密切关系。国务院国发201219 号文件印发的“十二五”节能环保产业发展规划（以下简称规划）中明确指出，节能环保产业作为国家加快培育和发展的 7 个战略性新兴产业之一。规划中明确了“十二五”时期，为加快节能环保产业发展，我国将实施重大节能技术与装备产业化、半导体照明产业化及应用、“城市矿产”示范、再制造产业化、产业废物资源化利用、重大环保技术装备及产品产业化示范、海水淡化产业基地建设、节能环保服务业培育等八大重点工程。其中节能环保服务业培育工程主要是建立全方位环保服务体系。积极培育具有系统设计、设备成套、工程施工、调试运行和维护管理一条龙服务能力的总承包公司，大力推进环保设施专业化、社会化运营，扶持环境咨询服务企业，这与公司的业务战略发展规划一致。规划提出到 2015 年，国内节能环保产业总产值要达到 4.5 万亿元，增加值占 GDP 比重达到 2%左右，产值年均增长 15%以上。其中，核心领域的环保装备产业和环境服务业产值分别各达5000 亿元。同时，国家鼓励有实力的节能环保类公司做大做强，“十二五”期间，要形成 100 家左右年产值在 10 亿元以上的环保企业，其中包括 50 家环境服务型企业。此外，健全环境保护法律法规和标准体系，完善环境保护科技和经济政策，加强环境监测、预警和应急能力建设。加大环境执法力度，实行严格的环保准入，依法开展环境影响评价，强化北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 14产业转移承接的环境监管。严格落实环境保护目标责任制，强化总量控制指标考核，健全重大环境事件和污染事故责任追究制度，建立环保社会监督机制。当前多项政策文件密集发布 促节能环保业大发展。总之，“十二五”时期是我国节能环保产业发展难得的历史机遇期，环保产业的市场潜力相当巨大，成为公司更好更快发展的利好因素。（2）本年度内周期波动对公司经营情况的影响 环保工程项目周期长且有相对的不确定性因素，会导致公司营业收入年度周期性波动。此外项目一般上半年开工建设，下半年竣工验收，这使得公司的营业收入呈现出多集中在下半年的季节性特征。基于此公司着力加强市场营销工作，一方面紧紧围绕公司核心技术，开拓市场，并做好项目中长期的储备与实施计划；另一方面开拓环保项目运营服务领域，逐渐避免周期性和季节性影响营业收入的波动。3、本年度公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 本公司处于环境治理领域中的环保行业，定位是“环保问题整体解决方案”的提供商和系统集成商，拥有“利用三相分离技术处理含油污泥的方法”等发明专利 6 项、实用新型专利 12 余项和软件著作权 20 余项，公司主要面向能源、化工、市政领域的客户，围绕自主的核心技术，致力于从技术开发、项目咨询、工程设计、系统集成、工程建设到运营管理六大方面，向用户提供“一站式”的服务，这符合“十二五“规划中提出的节能环保服务业培育工程的要求，有利于企业做大做强。目前公司拥有工程设计环境专项资质；市政公用工程总承包资质、环保工程专业承包资质、机电设备安装工程专业承包资质；同时具有 A-信用等级证、安全生产许可证、ISO9001 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系认证等。公司主要通过招投标、行业技术交流、客户研讨会等直销形式开拓业务，收入来源主要来自系统集成、工程设计与建设、技术开发等。本报告期内，公司业务、收入模式、成本结构、采购、业务组织过程、销售等无重大变化。北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 15二、报告期内财务数据和现金流量分析二、报告期内财务数据和现金流量分析（一）主要资产和负债情况分析（一）主要资产和负债情况分析 1、主要资产情况分析 单位：元 项目 2013-12-31 2012-12-31 增减（%）变动原因 货币资金 9,538,776.50 2,449,735.75 289.38 其一，收到已完成项目的款项，其二，本年度营业收入较上年度大幅增长 应收账款 54,267,184.59 45,575,853.96 19.07 正在实施的项目，已完成关键设备交货，从而实现阶段验收，按完工计入收入，但因结算周期较长，未结算账款 预付款项 23,200,348.88 9,265,293.93 150.40 正在实施的项目，采购款项较大，作为采购的预付款项，所以未开发票，未结算 存货 26,403,346.29 1,842,173.22 1333.27 正在实施的项目，系统及安装材料未进行验收，所以未结算成本 投资性房地产 35,320,200.00 32,650,000.00 8.18 公司投资性房地产每年一次例行评估，本年度评估增值 固定资产 3,842,155.03 3,142,577.01 22.26 购置经营性固定资产，搭建研发实验装置 在建工程-无形资产 3,428,400.57 5,370,361.76-36.16 无形资产按规定进行摊销，所以本年度无形资产减少 开发支出 5,262,945.08 2,205,947.86 138.58 本年度较上年研发投入加大，主要是以公司自有技术为中心，针对油泥处理、高含盐废水及高浓度的有机废水的主营业务。本年度新申请专利技术 14 项，其中发明专利 7 项，实用新型专利 7 项。2、主要负债情况分析 单位：元项目 2013-12-31 2012-12-31 增减（%）变动原因 短期借款 28,000,000.00 20,000,000.00 40.00 弥补项目资金周转需要，增加信贷规模 预收款项 31,802,000.00 11,882.00 267548.54 其一，正在实施项目，收到预付款、到货款；其二，正在实施项目合同额较上年增加 应付账款 42,771,668.50 30,144,274.53 41.89 其一，项目的采购费用增加；其二，项目付款时间的节点未到 应交税费 401,442.51 1,194,264.63-66.39 原项目开票缴税，冲减原暂估入账 其他应付款 4,630,811.61 2,230,145.56 107.65 2013 年 10 月 30 日因项目资金周转需要，临时性向上海锦易贸易有限公司借款 400 万，借款期限 60 天，2014 年 1 月 2 日归还。北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 16（二）主营业务收入和营业成本分析（二）主营业务收入和营业成本分析 单位：元营业收入 营业成本 项目 2013 年度 2012 年度 同期增减（%）2013 年度 2012 年度 同期增减（%）硬件 37,898,223.29 3,938,444.45 862.26 33,334,380.82 3,379,692.96 886.31 软件 13,350,427.44 2,188,034.19 510.16 -药剂 1,382,358.99 48,205.13 2767.66 710,410.29 28,923.08 2356.21 工程、设计及技术服务 4,728,958.30 29,325,410.79-83.87 4,313,384.00 17,962,014.80-75.99 合计 57,359,968.02 35,500,094.56 61.58 38,358,175.11 21,370,630.84 79.49 单位：元毛利率(%)项目 2013 年度 2012 年度 毛利率比上年同期增减（%）硬件 12.04 14.19-15.15 软件 100 100 0 药剂 48.61 40.00 21.53 工程、设计及技术服务 8.79 38.75-77.32 合计 33.13 39.80-16.76 本报告期内，公司的主营业务收入为 5,736.00 万元，较上年同期增长 61.58%。主营业务综合毛利率为 33.13%，较上年度减少 16.76%，主要原因是工程、设计服务收入中，项目实施的后期出现增补变动，由于审批流程多而烦杂，导致迟迟未得到客户书面确认，而施工及结算成本则按照进度增加，致工程设计类毛利率下降到 8.79%，毛利率较上年下降 77.32%，公司 2013 年综合毛利率受此影响较大而有所下降。（三）现金流量分析（三）现金流量分析 单位：元项目 2013年 2012年 同比增加（减少）同期增减（%）一、经营活动产生的现金净流量 1,586,715.07 6,982,062.81 -5,395,347.74-77.27 现金流入小计 100,980,973.95 52,009,254.94 48,971,719.01 94.16 现金流出小计 99,394,258.88 45,027,192.13 54,367,066.75 120.74 二、投资活动的现金净流量-1,306,210.41 -632,917.47 -673,292.94 106.38 现金流入小计 北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 17现金流出小计 1,306,210.41 632,917.47 673,292.49 106.38 三、筹资活动的现金净流量 6,808,536.09 -6,324,075.51 13,132,611.60 207.66 现金流入小计 28,032,644.98 30,500,000.00 -2,467,355.02 8.09 现金流出小计 21,224,108.89 36,824,075.51 -15,599,966.62 42.36 四、现金及现金等价物净增加额 7,089,040.75 25,069.83 7,063,970.92 28177.18 报告期内，现金及现金等价物净增加额 708.90 万元，较上年同期增加 706.40 万元，主要原因是经营活动产生的现金净流量减少，投资活动产生负现金流，而固定资产投资和无形资产投资较上年加大，另外本年度主要通过融资方式解决项目及经营管理方面资金缺口问题，导致筹资活动产生的现金流量较上年大幅增长。1、经营活动现金流量分析 2012 年度、2013 年度经营活动产生的现金流量净额分别为 698.21 万元、158.67 万元，本年比上年同期减少 539.53 万元，主要原因是正在实施的项目供货及验收周期较长，项目回款审批流程较长，导致结算回款较慢；同时，对外采购付款随着供应商的到货，付款比例较大，导致付款压力较大，对经营活动产生的现金流量起到较大冲击。2、投资活动现金流量分析 2012 年度、2013 年度投资活动产生的现金流量净额分别为63.29 万元、130.62 万元，本年比上年同期减少 67.33 万元，原因是购置固定资产及搭建实验装置增加支出所致。3、筹资活动现金流量分析 2012 年度、2013 年度筹资活动的现金流量净额分别为632.40 万元、680.85 万元，本年比上年同期增加 1313.26 万元，主要原因是增加了长期固定信贷额度，同时由于良好信誉为公司获得了优惠的贷款利率，导致利息支出大幅减少，同时减少了短期资金拆借，大幅降低融资成本。三、控股子公司、参股公司经营情况及业绩分析三、控股子公司、参股公司经营情况及业绩分析本报告期内，公司没有控股子公司和参股公司。四、本年度内及以前年度定向发行募集资金使用情况四、本年度内及以前年度定向发行募集资金使用情况本年度内及以前年度没有定向发行及募集资金情况。北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 18五、董事会对会计师事务所本报告期审计报告的说明 五、董事会对会计师事务所本报告期审计报告的说明 2013 年度，公司聘请北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务报告的审计机构。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）2013 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。六、会计政策、会计估计变更及其影响 六、会计政策、会计估计变更及其影响 报告期内，公司无会计政策变更、会计估计变更及重大前期差错更正事项。七、投资情况 七、投资情况 报告期内，公司无对外投资情况。八、持续经营能力评价 八、持续经营能力评价 报告期内，公司已完善治理结构，形成股东大会、董事会、监事会、管理团队、部门分级授权管理的机制。公司全体董事遵照公司章程、董事会议事规则等，规范自身的权利、义务和责任，恪尽职守、勤勉尽责出席董事会会议并认真审议相关事项，对公司的重大决策事项做出决议，从而保证公司的健康发展。公司全体监事遵照公司章程、监事会议事规则等，规范自身的权利、义务和责任，恪尽职守、勤勉尽责出席监事会会议，履行监管职责，向股东大会负责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。公司管理团队与核心人员团结一心、高效务实、勇于创新，不断提升公司的竞争力。报告期内，公司的生产经营稳定，经营业绩稳定，资产结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。九、对公司未来发展的展望九、对公司未来发展的展望（一）行业发展趋势（一）行业发展趋势 根据证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）（以下简称指引），公司的行业分类归属于“生态保护和环境治理业”（代码 N77），即环保产业。国务院国发201219 号文件印发的“十二五”节能环保产业发展规划（以下简称规划）北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 19中明确指出，节能环保产业作为国家加快培育和发展的 7 个战略性新兴产业之一。根据中国环境规划院宏观战略研究环保投入专题和“十二五”规划前期研究，初步估算“十二五”期间环保投资需求约为 3.1 万亿元，与“十一五”期间环保投资占国内生产总值 1.35%的比例基本持平，年均环保投资为 6200 亿元左右。“十二五”期间（20112015 年）环保投资约为 3.1 万亿元，将拉动环境污染治理设施运行费用为 1.05 万亿元。这将为“十二五”的环保服务业发展提供巨大的空间。在政策推动下，我国环保产业在未来一段时期将保持年均 15%20%的增长率。2008 年环保产业产值为 4800 亿元，环保投资为 4494.8 亿元，环保投资对环保产业产值的拉动率约为 1.1 左右。环保产业产值以年均增长率 15%计算，20092012 年的环保产业产值约为 2.76 万亿元，“十二五”期间环保产业产值为 4.92 万亿元。（以上数据来源：环境保护部环境规划院国家“十二五”环保产业预测及政策分析，中图分类号:X324 文献标志码:A 文章编号:1006-5377（2010）06-0024-06）“十二五”期间，随着环保的投资力度的进一步加大，我国环保产业将迎来更为广阔的发展空间，其中工业废水处理、油污泥的处理成为环保治理的重点领域，与公司的主营业务相契合。此外，国家鼓励环保企业做大做强，积极培育具有系统设计、设备成套、工程施工、调试运行和维护管理一条龙服务能力的总承包公司，这也与公司的业务战略发展规划高度一致。所以结合行业发展趋势，公司坚定走自己特色的商业模式，有信心使未来业绩稳定增长，盈利能力不断提高。（二）发展战略（二）发展战略 公司中长期的发展战略就是立足石油、化工、市政领域，倾力突破环保技术难题，提供环保问题整体解决方案；以自主开发的催化湿式氧化（CWO）、工业废水零排放、油泥处理与处置等技术为核心，构建技术开发、项目咨询、工程建设、系统集成到运营管理的一体化服务体系，为客户提供绿色、集约、专业的一站式服务，打造完整的产业链（投资、技术、工程、运营、环保设备制造）。在市场地位方面，公司专注于以催化湿式氧化（CWO）、工业废水零排放、油泥处理与处置等自有技术为主，占领石油、能源化工及工业园区为主要业务领域的高浓度有机废水、高含盐废水和油/污泥处理与处置市场，成为该细分市场的领先者；同时开发、完善与客户的合作体系。在财务目标方面，公司不断规范公司财务管理制度，建立多渠道投融资管理体系，努力实现收入规模、经营盈利的稳步增长。在管理目标方面，形成以自有技术集成与创新为主导的解决企业环保难题的综合服务体系，建立强有力的管理团队，形成公司的企业文化和自主品牌。北京纬纶华业环保科技股份有限公司 2013年年度报告 20（三）经营计划（三）经营计划 公司践行“成就领先科技 创建美丽家园”的宗旨，制定了 2014 年的工作目标，重点是提高技术创新能力，加强技术交流，努力开拓市场；健全以预算为基础的成本控制和核算体系，加强成本费用控制；建立项目管理体系，提高项目管理水平；建立风险防范管理体系，保障企业持续健康发展。重视人才管理，塑造公司形象，全面提升公司影响力和核心竞争力。在 2013 年工作基础上，继续做好以下 4 点1、通过价值链的拓展，为客户提供一体化环保解决方案。通过全价值链拓展，把纬纶环保打造成为工程、服务（技术、运营）并举的环保企业，由常规型工程项目向资金、技术密集型的运作方式发展，寻求差异化，构建公司的竞争优势。2、不断优化并调整组织结构。组织结构要与公司战略实施的过程相适应，所以应不断优化并做恰当调整。公司战略实施的第一个阶段为优化资源配置；打造一体化设计、工程、服务平台，此阶段是完善内部管理，成为主营业务清晰，业务多元化的企业。第二个阶段以资本运作为手段，业务布局基本完成。业务快速发展，经营模式基本成熟。第三个阶段核心业务具备竞争优势，企业管控模式成熟，成为具有一条龙服务能力、在细分市场有领先地位的品牌企业。3、加强内部管理。强调简洁、高效和激励的六字基本原则，各职能部门也要按照简洁、高效、激励原则建立相应的管理体系。4、建立企业技术中心，通过技术创新提高竞争力有计划、按步骤地建立企业技术中心，通过对现有业务相关技术的优化，降低成本，提高业务竞争能力；通过技术创新不断形成新的优势，完善研