400002_2013_长白5_2013年年度报告_2014-04-30.pdf

长白计算机股份有限公司2013年年度报告 长白计算机股份有限公司长白计算机股份有限公司 2012013 3年年年度报告年度报告 编制时间：编制时间：二一二一四四年四月年四月三十三十日日 长白计算机股份有限公司2013年度报告 2 重重 要要 提提 示示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。全体董事出席公司2014年第六届董事会第二次会议。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。公司董事长徐茂阳、会计机构负责人李文东声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。长白计算机股份有限公司2013年度报告 3 目目 录录 一、公司基本情况简介-4 二、会计数据和业务数据摘要-5 三、股本变动和股东情况-6 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况-7 五、公司治理结构-9 六、股东大会情况简介-9 七、董事会报告-9 八、监事会报告-13 九、重要事项-13 十、财务报告-13 长白计算机股份有限公司2013年度报告 4 一、公司基本情况简介一、公司基本情况简介 1.公司法定中文名称：长白计算机股份有限公司 公司法定英文名称：CHANGBAI COMPUTER CO.,LTD.2.公司法定代表人：徐茂阳 3.公司董事会秘书：于笑菲 联系地址：沈阳市皇姑区崇山西路 10-5 号 A 座 5 楼 联系电话：024-31511683 传 真：024-23988213 电子邮箱： 公司证券事务代表：王革荣 联系地址：沈阳市皇姑区崇山西路 10-5 号 A 座 5 楼 联系电话：024-31511683 传 真：024-23988213 电子邮箱： 4.公司注册地址：沈阳市和平区三好街 55 号 5.公司办公地点：沈阳市皇姑区崇山西路 10-5 号 A 座 5 楼 邮政编码：110036 6.公司选定信息披露网站： 公司选定信息披露报刊：中国证券报 公司年度报告备置地点：公司证券部 7.公司股份转让登记系统：公司依据证券公司代办股份转让股份业务试点办法的有关规定，委托申银万国证券公司代办转让服务业务.证券简称：长白 5 长白计算机股份有限公司2013年度报告 5 证券代码：400002 8.其他有关资料：公司首次注册时间：1992 年 7 月 30 日 地址：沈阳市和平区三好街 55 号 企业法人营业执照注册号：2101321100336（1-1）公司税务登记号码：210102117748274 公司审计机构：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）地址：北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼东区 20 层 2008 室 二、会二、会计数据和业务数据摘要计数据和业务数据摘要 1 1本年度实现的主要利润指标本年度实现的主要利润指标 单位：元 利润总额利润总额 -3,063,755.35 净利润净利润 -1,427,035.21 扣除非经常性损益后的净利润扣除非经常性损益后的净利润 -3,208,480.17 营业利润营业利润 -6,312,869.90 营业外收支净额营业外收支净额 3,249,114.55 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 13,176,966.38 注:净利润为利润表中归属于母公司股东的净利润.2 2公司前三年主要会计数据和财务指标公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项项 目目 2012013 3年年 2012012 2年年 2012011 1年年 营业收入营业收入 33,075,080.16 33,700,425.18 24,737,012.47 净利润净利润 -1,427,035.21 23,395,375.73-113,840.74 总资产总资产 374,580,243.02 407,395,717.64 334,960,029.33 股东权益（不含少数股东权益）股东权益（不含少数股东权益）216,174,546.54 217,601,581.75 237,934,339.94 每股收益每股收益 -0.0235 0.3861-0.0019 每股净资产每股净资产 3.57 3.59 3.93 每股经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 0.43 0.51 净资产收益率净资产收益率 -0.66%10.75%-0.05%注:净利润为利润表中归属于母公司股东的净利润。股东权益为资产负债表中归属于母公司股东的股东权益。长白计算机股份有限公司2013年度报告 6 3 3报告期内股东权益变动情况报告期内股东权益变动情况 单位：元 项项 目目 股股 本（股）本（股）资本公积资本公积 盈余公积盈余公积 法定公益金法定公益金 未分配利润未分配利润 股东权益合计股东权益合计 期初数期初数 60,599,286 90,581,287,61 11,970,528.22 -54,450,479.92 229,349,173.35 本期增加本期增加 -899,650.15-673,314.64 本期减少本期减少 -3,000,000.00-5,281,536.57 期末数期末数 60,599,286 87,581,287.61 12,870,178.37 -55,123,794.56 224,067,636.78 变动原因变动原因 -三、股本变动及股东情况三、股本变动及股东情况 1 1股本变动情况股本变动情况 单位：股单位：股 本次变动前本次变动前 本次变动增减本次变动增减(+、-)本次变动后本次变动后 配股配股 送股送股 公积金转股公积金转股 其它其它 小计小计 一、一、非转让股份非转让股份 1、发起人股份、发起人股份 27,599,286 27,599,286 其中：国家持有股份其中：国家持有股份 27,599,286 27,599,286 境内法人持有股份境内法人持有股份 境外法人持有股份境外法人持有股份 其他其他 2、募集法人股份、募集法人股份 3、内部职工股、内部职工股 550,000 550,000 4、国有股转配、国有股转配 非转让股份合计非转让股份合计 28,149,286 28,149,286 二、可转让股份二、可转让股份 人民币普通股人民币普通股 32,450,000 32,450,000 可转让股份合计可转让股份合计 32,450,000 32,450,000 三、股份总数三、股份总数 60,599,286 60,599,286 2 2.股票发行与上市情况股票发行与上市情况 1）截至本报告期末为止，公司未曾增发新股或配售股份等。2）报告期内，公司没有因股权分置改革、送股、增转股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起股份总数及结构变动。3）1992年7月，公司发行内部职工股份2000万股，发行价格为1元/股，截至本报告期末，公司现存内部职工股份55万股。3 3股东情况介绍股东情况介绍 1）截止2013年12月31日，已登记可转让股东总数3654户。2）本公司前十名股东持股情况 股东姓名股东姓名 年度内增减年度内增减 年末持股数年末持股数量（股）量（股）质押或冻质押或冻结情况结情况 股份类别股份类别 股东性质（国股东性质（国有股东或外有股东或外资股东资股东 长白计算机股份有限公司2013年度报告 7 长白计算机集团公司 0 27,599,000 冻结 非转让 国有股 福建亿力信息科技有限责任公司 0 2733533 未知 可转让 可转让股份 牛玉锁-280000 1390000 未知 可转让 可转让股份 罗永华 0 1151167 未知 可转让 可转让股份 朱晓见 0 455400 未知 可转让 可转让股份 周淼生 0 361200 未知 可转让 可转让股份 熊华革 33000 314600 未知 可转让 可转让股份 钱国忠 0 250000 未知 可转让 可转让股份 缪林红 0 242200 未知 可转让 可转让股份 潘家瑜 -21000 200000 未知 可转让 可转让股份 前十名股东关联关系或一致行动的说明 长白计算机集团公司为本公司第一大股东，截至2013年12月31日，持有本公司27,599,286股，报告期内所持股份无增减变动，是本公司的控股股东，同本公司之间存在关联关系。其他股东之间是否存在关联关系未知。3）公司控股股东情况 长白计算机集团公司成立于1992年，公司法定代表人为徐茂阳，注册资本17,000 万元，国家股占公司股本总额的100%，目前经营范围是计算机软硬件系统及外部设备、信息通讯设备、自动化智能仪器仪表和电子产品开发、制造、维修、技术咨询；工程项目承包成果转让；批发兼零售日用电器、机电产品、日用电子器具。4）公司前十名可转让股份的股东情况 股东名称股东名称 年末持股数年末持股数(股股)种类（种类（A A、B B、H H 股或其它）股或其它）福建亿力信息科技有限责任公司 2733533 A类可转让股份 牛玉锁 1390000 A类可转让股份 罗永华 1151167 A类可转让股份 朱晓见 455400 A类可转让股份 周淼生 361200 A类可转让股份 熊华革 314600 A类可转让股份 钱国忠 250000 A类可转让股份 缪林红 242200 A类可转让股份 潘家瑜 200000 A类可转让股份 王 敏 199900 A类可转让股份 注：流通股股东之间是否存在关联关系未知。四、董事、监事、高级管理人员和员工情况四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1 1公司董事、监事、高管人员情况公司董事、监事、高管人员情况 （1）基本情况 公司现任董事、监事、高级管理人员情况 姓名姓名 性别性别 年龄年龄 职务职务 任期起止日期任期起止日期 年初年初 持股数持股数 年末年末 持股数持股数 变动原因变动原因 徐茂阳 男 59 董事长 20132016 0 0 田绍博 男 61 董事 20132016 0 0 长白计算机股份有限公司2013年度报告 8 （2）公司董事、监事在股东单位任职情况 姓姓 名名 任职的股东名称任职的股东名称 在股东单位在股东单位 所任职务所任职务 任职期间任职期间 是否在股东单是否在股东单位领取报酬位领取报酬 徐茂阳 长白计算机集团公司 党委书记、副董事长 2005-至今 否 于学纪 长白计算机集团公司 部长 2002-至今 否 李家增 沈阳长达计算机外部设备有限公司 常务副总经理 2012-至今 否 （3 3）现任董事、监事、高级管理人现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及在其他单位的任职或兼职情况员的主要工作经历及在其他单位的任职或兼职情况 徐茂阳：毕业于东北大学自控系，历任沈阳有色冶金机械总厂职工大学教师，计算机中心副主任、主任，长白计算机集团公司副总经理、党委副书记、总经理，现任长白计算机集团公司党委书记、副董事长、长白计算机股份有限公司董事长。田绍博：现任长白计算机股份有限公司副董事长，长白计算机集团公司副总经理。刘兴堂：现任沈阳国弘投资发展有限公司总经理。于学纪：历任沈阳市无线电装备厂厂长，长白计算机股份有限公司人力资源部部长，长白计算机集团公司投资管理部部长。李家增：现任沈阳长达计算机外部设备有限公司常务副经理。戴 丽：现任长白计算机集团公司会计。于笑菲：现任长白计算机集团公司办公室主任、纪委副书记、长白计算机股份有限公司副总经理。（4 4）年度报酬情况年度报酬情况 年度报酬总额年度报酬总额 -金额最高的前三名董事的报酬总额金额最高的前三名董事的报酬总额 -金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 -独立董事津贴独立董事津贴 24,000 元 独立董事其他待遇独立董事其他待遇 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 徐茂阳、田绍博、刘兴堂、于学纪、李家增、戴丽 报酬区间报酬区间 人数 5 56 6 万元万元 -（5 5）董事、监事、高级管理人员变动情董事、监事、高级管理人员变动情况况 在报告期内，2013年6月7日公司进行换届选举，徐茂阳为董事长，田绍博和刘兴堂为董事，于学纪、李家增和戴丽为监事。2 2公司员工情况公司员工情况 截至2013年12月31日，公司在册员工共计157人，其中生产部门人员90%为高中及大专以上学历，管理人员95%受过专科以上教育。公司承担144人离退休人员费用。刘兴堂 男 62 董事 20132016 0 0 张 伟 男 58 独立董事 20132016 0 0 杨兴连 男 56 独立董事 20132016 0 0 于学纪 男 58 监事 20132016 0 0 李家增 男 61 监事 20132016 0 0 戴 丽 女 58 监事 20132016 0 0 于笑菲 女 52 董事会秘书 20132016 0 0 长白计算机股份有限公司2013年度报告 9 五、公司治理结构五、公司治理结构 1 1公司治理情况公司治理情况 公司根据公司法、证券法及有关法律法规的要求，参照中国证监会和国家经贸委发布的上市公司治理准则以及中国证券业协会的有关规定等规范性文件的要求，从公司的实际出发，健全内控制度，规范内部运作。2 2公司独立运作情况公司独立运作情况 公司控股股东严格按照公司法、证券法及中国证监会的有关规定规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司和控股股东在人员、资产、财产、机构、业务等方面完全独立，规范运作。3 3高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司建立了公正、透明的董事、监事、经理、高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制；高管人员聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。六、股东大会情况简介六、股东大会情况简介 报告期内，共召开一次股东大会 2013年6月7日，公司召开2012年度股东大会，此次会议决议公告刊登在2013年6月7日的代办股份转让信息披露网站上。本次股东大会由北京隆安律师事务所沈阳分所段春毅律师现场见证并出具了法律意见书。认为本公司2013年年度股东大会的召开、召开程序、表决程序与相关事宜符合法律、法规及公司章程的规定，出席会议人员的资格合法有效，本次股东大会合法有效。七、董事会报告七、董事会报告 1.报告期内公司经营情况报告期内公司经营情况 2013 年公司坚持以发展为主线，从强化企业经营入手，不断加强了企业重点产品和项目的落实。在新增故障诊断仪和干扰仪等新产品，使公司产品单一的局面略有改善的同时，为LG 液晶电视主板配套方面，以确保产品质量为核心，以加强现场管理为重点，有效保证了订单的持续稳定增长，全年完成主板 677,361 块。与此同时，在经历了各种手续报批、工程招标等种种困扰，克服了没有建设经验、前期手续异常繁杂、缺少工程管理团队和成本工期考量之后，长白信息产业园区建设最终于 9 月 1 日正式开工。从挖坑到最后的基本封顶，全速施工了 2 个半月，完成了主楼的土建工程。2.2.公司财务状况总体分析公司财务状况总体分析 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 变动情况 说明 2013 年度 2012 年度 金额 幅度（%）货币资金 37,617,468.26 44,031,433.04-6,413,964.78-14.57 1 应收票据 600,000.00 191,010.00 408,990.00 214.12 2 应收账款 13,125,393.46 16,506,005.64-3,380,612.18-20.48 3 预付款项 4,991,678.54 70,047,747.96-65,056,069.42-92.87 4 存货 1,336,253.17 6,572,971.56-5,227,679.32-79.67 5 其他流动资产 225,350.03 5,599.97 219,750.06 3924.13 6 长期股权投资 142,047,860.34 135,831,356.75 6,216,503.59 4.58 7 在建工程 15,437,483.77 145,197.75 15,292,286.02 10532.04 8 无形资产 66,720,539.30 537,114.06 66,183,425.24 12322.04 9 长期待摊费用 667,596.47 452,670.31 214,926.16 47.48 10 长白计算机股份有限公司2013年度报告 10 盈余公积 12,870,178.37 11,970,528.22 1,034,073.04 7.52 11 营业收入 33,075,080.16 33,700,425.18-625,345.02-1.86 12 营业成本 22,153,308.76 21,495,998.12 657,310.64 3.06 13 销售费用 77,846.86 360,548.00-282,701.14-78.41 14 管理费用 18,566,934.65 19,983,721.23-1,416,786.58-7.09 15 财务费用 -326,664.08-457,822.46 131,158.38-28.65 16 资产减值损失 5,748,357.21-9,158,383.54 14,906,740.75 162.77 17 投资收益 6,916,502.69 16,324,201.48-9,357,719.89-57.63 18 营业外收入 3,284,695.80 2,118,150.23 1,166,545.57 55.07 19 营业外支出 35,581.25 5,648.50 29,932.75 529.92 20 经营活动产生的现金流量净额 13,176,966.38 25,874,143.66-12,697,177.28-49.07 21 投资活动产生的现金流量净额-17,984,131.16 2,503,442.24-20,487,573.40-818.38 22 现金及现金等价物净增加额-6,413,964.78 27,688,622.57-34,102,587.35-123.16 23 变动说明：1.货币资金年末余额 37,617,468.26 元，比年初余额减少 14.57%，其主要原因是：本期子公司沈阳凯特电子有限公司购置土地及房屋；2.应收票据年末余额 600,000.00 元，比年初余额增加 214.12%，其主要原因是：本期子公司沈阳长达计算机外部设备有限公司、以票据结算销售款；3.应收账款年末余额 13,125,393.46 元，比年初余额减少 20.48%，其主要原因是：本期子公司沈阳电子应用设备有限公司收回销售款；4.预付账款年末余额 4,991,678.54 元，比年初余额减少 92.87%，其主要原因是：本期子公司沈阳长白信息产业园开发有限公司预付土地款转入无形资产；5.存货年末余额 1,336,253.17 元，比年初余额减少 79.67%，其主要原因是：本期子公司沈阳凯特电子有限公司计提存货跌价准备；6.其他流动资产年末余额 225,350.03 元，比年初余额增加 3924.13%，其主要原因是：本期子公司沈阳长白电子应用设备有限公司购入充油卡；7.长期股权投资年末余额 142,047,860.34 元，比年初余额增加 4.58%，其主要原因是：本期确认对乐金电子（沈阳）有限公司投资收益；8.在建工程年末余额 15,437,483.77 元，比年初余额增加 10532.04%，其主要原因是：本期子公司沈阳凯特电子有限公司购置土地及房屋、沈阳长白信息产业园开发有限公司发生的在建工程施工成本；9.无形资产年末余额 66,720,539.30 元，比年初余额增加 12322.04%，其主要原因是：本期子公司沈阳长白信息产业园开发有限公司 2012 年购入土地转入无形资产；10.长期待摊费用年末余额 667,596.47 元，比年初余额增加 47.48%，其主要原因是：本期子公司沈阳长达计算机外部设备有限公司发生装修费用。长白计算机股份有限公司2013年度报告 11 11.盈余公积年末余额 12,870,178.37 元，比年初余额增加 7.52%，其主要原因是：本部本期按净利润 10%计提盈余公积.。12.营业收入本期金额 33,075,080.16 元，比上期金额减少 1.86%，其主要原因是：本期内销售量减少。13.营业成本本期金额 22,153,308.76 元，比上期金额增加 3.06%，其主要原因是：本期内材料成本增加。14.销售费用本期金额 77,846.86 元，比上期金额减少 78.41%，其主要原因是：本期内子公司沈阳电子应用设备有限公司销售服务费减少。15.管理费用本期金额 18,566,934.65 元，比上期金额减少 7.09%，其主要原因是：本期内子公司沈阳电子应用设备有限公司技术服务费减少。16.财务费用本期金额-326,664.08 元，比上期金额减少 28.65%，其主要原因是：本期内货币资金减少导致利息收入减少。17.资产减值损失本期金额 5,748,357.21 元，比上期金额增加 162.77%，其主要原因是：本期内子公司沈阳凯特电子有限公司计提各项减值准备。18.投资收益本期金额 6,916,502.69 元，比上期金额减少 57.50%，其主要原因是：本期内联营公司乐金电子（沈阳）有限公司利润减少，按权益法确认的投资收益减少。19.营业外收入本期金额 3,284,695.80 元，比上期金额增加 55.07%，其主要原因是：本期内子公司沈阳长达计算机外部设备有限公司递延收益根据资产使用寿命结转营业外收入增加。20.营业外支出本期金额 35,581.25 元，比上期金额增加 529.92%，其主要原因是：本期内罚款增加。21 经营活动产生的现金流量净额本期金额 13,176,966.38 元，比上期金额减少 49.07%，其主要原因是：本期内支付其他与经营活动有关的现金增加。22.投资活动产生的现金流量净额本期金额-17,984,131.16 元，比上期金额减少 818.38%，其主要原因是：本期内子公司-沈阳凯特电子有限公司购置土地及房屋、沈阳长白信息产业园开发有限公司发生的在建工程施工成本。23.现金及现金等价物净增加额本期金额-6,413,964.78 元，比上期金额减少 123.16%，其主要原因是：本期内投资活动产生的现金流量净额减少。3.3.主要供应商、客户情况主要供应商、客户情况 报告期内，公司无主要供应商、客户。4 4.年度财务报告审计情况年度财务报告审计情况 公司董事会认为：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，真实、客观、公正地反映了公司的经营情况。5.5.董事会日常工作情况董事会日常工作情况 （1）2013年4月25日，公司召开第五届董事会2013年第一次会议，会议决议内容于2013年4月25日在代办股份转让信息披露平台披露。长白计算机股份有限公司2013年度报告 12（2）2013年6月7日，公司召开2013年第六届董事会第一次会议，会议决议内容于2013年6月7日在代办股份转让信息披露平台披露。（3）2013年8月30日，公司召开2013年第六届董事会第二次会议，会议决议内容于2013年8月30日在代办股份转让信息披露平台披露。（4）2013年10月18日，公司召开2013年第六届董事会第三次会议，会议决议内容于2013年10月18日在代办股份转让信息披露平台披露。（5）2013年10月25日，公司召开2013年第六届董事会第四次会议，会议决议内容于2013年10月25日在代办股份转让信息披露平台披露。6.6.董事会对股东大会决议的执行情况董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据公司法、证券法等有关法律法规和公司章程的要求，严格按照股东大会的决议与授权，认真执行股东大会通过的各项决议，依照2012年度股东大会上所作的董事会工作报告中所提出的经营思路开展工作。7.7.报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况 报告期内，公司不分配利润，无公积金转增股本方案。8.8.报告期内增发新股方案的实施情况报告期内增发新股方案的实施情况 报告期内，公司无增发新股方案。9.9.公司公司20132013年年度利润分配预案年年度利润分配预案 经利 安 达 会 计 师 事 务 所（特 殊 普 通 合 伙）审计：2013 年度，公司实现净利润-3,674,736.57 元，(长白计算机股份有限公司本部本年净利润 8,996,501.51 元,按实现净利润的 10%提取法定盈余公积 899,650.15 元)，本年度不进行现金利润分配，不进行资本公积转增股本。此预案将提交 2013 年度股东大会审议。八、监事会报告八、监事会报告 监事会对监事会对2012013 3年工作的独立意见年工作的独立意见 （1）公司能够严格按照公司法、证券法、公司章程及其他有关法规的规定，依法经营运作。公司决策程序合法，并建立了完善的内部控制制度，公司董事成员和经营班子成员等高管人员，都能认真依法履职，未出现违法违纪或损害公司利益的现象。（2）公司的财务报告真实反映公司的财务状况及经营成果。（3）在报告期内，公司未曾募集资金和对外投资。（4）在报告期内，公司未曾出售资产。（5）在报告期内，公司未曾发生关联交易。（6）监事会认为，利安达会计师事务所（特殊普通合伙）所出具的审计报告，反映了公司的经营现状。监事会同意董事会对利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具审计报告的看法。九、重要事项九、重要事项 1报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。2报告期内，公司没有收购、出售资产吸收合并事项。3报告期内，公司无重大关联交易。长白计算机股份有限公司2013年度报告 13 十、财务报告十、财务报告 1.1.审计报告审计报告 审审 计计 报报 告告 利安达审字2014第 1211 号 长白计算机股份长白计算机股份有限公司全体股东：有限公司全体股东：我们审计了后附的长白计算机股份有限公司（以下简称长白公司）财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。一一、管理层对财务报表的责任管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是长白公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二二、注册会计师的责任注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 保留意见提供了基础。三三、导致保留意见的事项导致保留意见的事项 1、如财务报表附注“五、4”所述，长白公司截止 2013 年 12 月 31 日其他应收款长白计算机股份有限公司2013年度报告 14 账面余额 92,628,863.37 元、坏账准备 48,000,251.82 元，由于长白公司未能提供债务人地址、邮编等信息，我们无法施实函证及其他替代测试程序，无法对长白公司的其他应收款账面价值获取充分、适当的审计证据。同时，我们认为，长白公司未能根据其实际情况恰当地运用应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法的会计政策及会计估计，由此导致对长白公司的财务状况及经营成果产生了重大影响。2、如财务报表附注“五、21”所述，长期借款 21,251,553.76 元，由于长白公司未能提供相关银行具体地址、邮编等信息，我们无法实施函证及其他替代测试程序，无法对长白公司的长期借款账面价值获取充分、适当的审计证据。四四、保留意见保留意见 我们认为，除“（三）导致保留意见的事项”段所述事项可能产生的影响外，长白公 司 财 务 报 表 在 所 有 重 大 方 面 按 照 企 业 会 计 准 则 的 规 定 编 制，公 允 反 映 了 长 白 公 司2013 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2013 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。利安达会计师事务所 中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师 中国北京 二一四年四月二十三日 长白计算机股份有限公司2013年度报告 15 2 2 财务报表财务报表 合合 并并 资资 产产 负负 债债 表表 会合 01 表 编制单位：长白计算机股份有限公司 2013 年 12 月 31 日 金额单位:元 资资 产产 附注附注 年末余额年末余额 年初余额年初余额 负债和所有者权益负债和所有者权益（或股东权益）（或股东权益）附注附注 年末余额年末余额 年初余额年初余额 流动资产：流动负债：货币资金 五、1 37,617,468.26 44,031,433.04 短期借款 五、15 2,218,238.00 2,218,238.00 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 拆入资金 应收票据 五、2 600,000.00 191,010.00 交易性金融负债 应收账款 五、3 13,125,393.46 16,506,005.64 应付票据 预付款项 五、5 4,991,678.54 70,047,747.96 应付账款 五、16 12,991,508.50 12,299,008.60 应收保费 -预收款项 五、17 8,218,944.57 8,209,008.46 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 应付职工薪酬 五、18 1,544,458.81 1,509,936.55 应收股利 应交税费 五、19-811,092.75-1,314,097.76 其他应收款 五、4 44,628,611.55 81,815,700.55 应付利息 买入返售金融资产 应付股利 存货 五、6 1,336,253.17 6,572,971.56 其他应付款 五、20 80,456,265.75 105,945,471.28 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其 他 流 动 资 产 五、7 225,350.03 5,599.97 保险合同准备金 流动资产合计流动资产合计 102,524,755.01 219,170,468.72 代理买卖证券款 代理承销证券款 非流动资产：一年内到期的非流动负债 发放委托贷款及垫款 其他流动负债 可供出售金融资产 流动负债合计流动负债合计 104,618,322.88 128,867,565.13 持 有 至 到 期 投 资 非流动负债：长期应收款 长期借款 五、21 21,251,553.76 21,251,553.76 长期股权投资 五、8 142,047,860.34 135,831,357.65 应付债券 投资性房地产 长期应付款 固定资产 五、9 47,134,208.87 51,197,958.28 专项应付款 在建工程 五、10 15,437,483.77 145,197.75 预计负债 工程物资 递延所得税负债 固定资产清理 其他非流动负债 五、22 24,642,729.60 27,927,425.40 生产性生物资产 非流动负债合计非流动负债合计 45,894,283.36 49,178,979.16 油气资产 负债合计负债合计 150,512,606.24 178,046,544.29 无形资产 五、11 66,720,539.30 537,114.06 所有者权益（或股东权益）：开发支出 实收资本（或股本）五、23 60,599,286.00 60,599,286.00 商誉 资本公积 五、24 87,581,287.61 90,581,287.61 长期待摊费用 五、12 667,596.47 452,670.31 减：库存股 递延所得税资产 五、13 47,799.26 60,950.87 专项储备 其他非流动资产 盈余公积 五、25 12,870,178.37 11,970,528.22 非流动资产合计非流动资产合计 272,055,488.01 188,225,248.92 一般风险准备 未分配利润 五、26 55,123,794.56 54,450,479.92 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计归属于母公司所有者权益合计 216,174,546.54 217,601,581.75 少数股东权益少数股东权益 7,893,090.24 11,747,591.60 所有者权益合计所有者权益合计 224,067,636.78 229,349,173.35 资产总计资产总计 374,580,243.02 407,395,717.64 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 374,580,243.02 407,395,717.64 法定代表人：徐茂阳 主管会计工作负责人：徐茂阳 会计机构负责人：李文东（所附附注系财务报表组成部分）长白计算机股份有限公司2013年度报告 16 合合 并并 利利 润润 表表 会合 02 表 编制单位：长白计算机股份有限公司 2013 年度 金额单位:元 项项 目目 附注附注 本年金额本年金额 上年金额上年金额 一、营业总收入一、营业总收入 33,075,080.16 33,700,425.18 其中：营业收入 五、27 33,075,080.16 33,700,425.18 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本二、营业总成本 46,304,452.75 32,274,445.25 其中：营业成本 五、27 22,153,308.76 21,495,998.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、28 84,669.35 50,383.90 销售费用 五、29 77,846.86 360,548.00 管理费用 五、30 18,566,934.65 19,983,721.23 财务费用 五、31-326,664.08-457,822.46 资产减值损失 五、32 5,748,357.21-9,158,383.54 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）五、33 6,916,502.69 16,324,201.48 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以三、营业利润（亏损以“-”号填列）号填列）-6,312,869.90 17,750,181.41 加：营业外收入 五、34 3,284,695.80 2,118,150.23 减：营业外支出 五、35 35,581.25 5,648.50 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）号填列）-3,063,755.35 19,862,683.14 减：所得税费用 五、36 610,981.22 90