400051_2013_精密3_2013年年度报告_2014-04-25.pdf

陕西精密合金股份有限公司 二 0 一三年年度报告 二 O 一四年四月 2 一、重要提示.3 二、公司基本情况简介.3 三、会计数据和业务数据摘要.4 四、股本变动及股东情况.5 五、董事、监事和高级管理人员.6 六、公司治理结构.8 七、股东大会情况简介.9 八、董事会报告.10 九、监事会报告.11 十、重要事项.11 十一、财务会计报告.13 十二、备查文件目录.15 一、重要提示.3 二、公司基本情况简介.3 三、会计数据和业务数据摘要.4 四、股本变动及股东情况.5 五、董事、监事和高级管理人员.6 六、公司治理结构.8 七、股东大会情况简介.9 八、董事会报告.10 九、监事会报告.11 十、重要事项.11 十一、财务会计报告.13 十二、备查文件目录.15 3 一、重要提示 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、本年度报告经公司董事会以通讯方式审议表决通过。公司董事均出席本次董事会并表决。3、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告，请投资者注意阅读。4、公司负责人董事长焦平、主管会计工作负责人副总会计师兼会计机构负责人邢松声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况简介 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：陕西精密合金股份有限公司 公司法定英文名称：SHAANXI PRECISION ALLOY CO.，LTD.公司英文名称缩写：PREC 2、公司法定代表人：焦平 3、公司董事会秘书：葛熙富 联系地址：西安市莲湖区枣园东路 2 号 电 话：（029）84622308 传 真：（029）84622291 电子信箱： 4、公司注册地址：西安高新技术产业开发区高新一路 19 号 公司办公地址：西安市莲湖区枣园东路 2 号 邮政编码：710077 5、公司信息披露媒体为代办股份转让系统信息披露平台：http:/ 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 6、公司股份转让场所、股份简称、股份代码 公司股份依照证券公司代办股份转让服务业务试点办法的有关规定，委托申银万国证券股份有限公司在代办股份转让系统进行股份转让。股份简称：精密 3 股份代码：400051 47、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2014 年 3 月 24 日 企业法人营业执照注册号：610000100371306 税务登记号码：610104220535795 公司聘请的会计师事务所名称：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所的办公地址:西安市高新路 25 号西安希格玛大厦三层 三、会计数据和业务数据摘要三、会计数据和业务数据摘要（一）本报告期主要会计数据 金额单位：人民币元 项目 金额 营业利润-19,375,434.42利润总额-19,375,434.42归属于公司股东的净利润-19,317,936.19归属于公司股东扣除非经常性损益后的净利润-19,317,936.19经营活动产生的现金流量净额-41,621.11 报告期，无扣除非经常性损益项目。（二）近三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：人民币元 项目 2013 年 2012 年 2011 年 1、营业收入 947,526.011,048,881.60308,967.172、利润总额-19,375,434.42-21,231,200.81-16,893,140.913、归属于公司股东的净利润-19,317,936.19-21,205,479.90-16,804,044.894、归属于公司股东的扣除非经常损益后的净利润 -19,317,936.19-21,205,479.90-16,804,044.895、经营活动产生的现金流量净额-41,621.1120,611.00-189,932,476、总资产 64,932,270.8466,698.699.4970,389,020,.067、股东权益-493,041,951.19-473,666,516.77-452,435,315.96 2、主要财务指标：单位：人民币元 项目 2013 年 2012 年 2011 年 1、基本每股收益-0.07-0.08-0.06 2、稀释每股收益-0.07-0.08-0.06 3、扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.07-0.08-0.06 4、全面摊薄净资产收益率 5、加权平均净资产收益率 6、扣除非经常性损益后的摊薄净资产收益率 7、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 58、每股经营活动产生的现金流量净额 9、归属于公司股东的每股净资产-1.89-1.81-1.73 四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况（一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后数量 比例(%)发行新股送股公积金转股 其他小计 数量 比例(%)一、非转让股份 1、发起人股份 76,653,000 76,653,000 其中：国家持有股份 76,653,000 76,653,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51,444,000 51,444,0003、内部职工股 4、优先股或其他 非转让股份合计 128,097,000 128,097,000二、可转让股份 1、人民币普通股 133,099,200 133,099,2002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 可转让股份合计 133,099,200 133,099,200三、股份总数 261,196,200 261,196,200注：2、股票发行与上市情况（1）截至报告期末的前三年，公司没有发行股票；公司股份总数及结构没有变化。（2）本公司社会公众股 4000 万股经中国证监会和上海证券交易所批准，于 1997 年6 月 26 日在上海证券交易所挂牌上市。（3）根据上海证券交易所股票上市规则规定，本公司股票于 2006 年 11 月 30日被上交所终止上市；从 2007 年 2 月 9 日起，本公司可转让股份在代办股份转让系统进行交易。（二）股东情况介绍 1、截至2013年12 月31 日，公司股东总数股东总数为43974名。2、公司前 10 名股东情况 6名次 股 东 名 称 持股数(股)占总股本比率(%)股份性质 1 深圳市天华电力投资有限公司 7665300029.34 国有法人股2 上海纳米创业投资有限公司 53500002.05 法人股3 中国华融资产管理公司 39634491.52 法人股4 中国阳光投资集团有限公司 30600001.17 法人股5 深业集团(深圳)物业管理公司 27000001.03 法人股6 东营市开源科技发展有限责任公司 2065499 0.79 可转让股7 邓耀华 18521980.71 可转让股8 深圳市天健(集团)股份有限公司 18000000.69 法人股9 河北中兴科技开发总公司 18000000.69 法人股10 南通市通银经贸公司 18000000.69 法人股注：（1）深圳市天华电力投资有限公司所持股权被法院冻结、查封。（2）公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。3、控股股东及实际控制人情况 本公司股东名册显示，本公司第一大股东仍为深圳市天华电力投资有限公司。根据陕西省高级人民法院刑事判决书的判决，本公司第一大股东实为陕西省国有资产监督管理委员会。因深圳市天华电力投资有限公司所持本公司股份已被司法冻结，国有股股权未能过户。4、报告期末公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。5、公司前 10 名可转让股份的股东持股情况 序号 股东姓名 持股数（股）所占总股本比例（%）1 东营市开源科技发展有限责任公司 20654990.79 2 邓耀华 18521980.71 3 严文涛 10755990.41 4 巩性涛 8399000.32 5 林淑莹 7450000.29 6 王幼珍 6888880.26 7 蒋晓军 6500000.25 8 陈哈柱 6329940.24 9 张春利 5332000.20 10 李俊敏 5268000.20 注：1）以上股东所持股份性质为可转让A 股。2）公司未知前十名可转让股股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系。3）公司未知前十名可转让股股东与前十名股东之间是否存在关联关系或者一致行动人关系。五、董事、监事、高级管理人员和员工情况五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 7（一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 单位:股 姓名 职务 性别 年龄任期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 杨 智 董事长 男 732006.11.8-2014.2.17 10,80010,800 0焦 平 董事 男 562006.10.14-00 0宋 强 董事 男 602006.10.14-00 0葛熙富 董事、董事会秘书 男 572006.10.14-2,1602,160 0朱忠明 独立董事 男 702002.6.29-00 0李 成 独立董事 男 572002.6-29-00 0白水泉 监事长 男 602001.12.28-4,3204,230 0马书莲 监 事 女 582001.12.28-2,1602,160 0赵心明 监 事 男 682001.12.28-00 0邢 松 副总会计师 女 492005.4.18-00 0注：1、公司本届董事会、监事会已任期届满，因本公司大股东缺位，至今尚未换届。2、2014 年 2 月 17 日,杨智辞去董事长职务，焦平任公司董事长。董事、监事、高级管理人员主要工作经历：（1）焦平：曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司财务处副处长、处长、总会计师，现任陕西延长石油材料公司经理、董事、党委委员，2006 年 10 月起兼任本公司董事，2014 年 2 月起兼任本公司董事长。（2）杨智，曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司副总经理、总经理、本公司董事。2006 年 11 月2014 年 2 月任本公司董事长，现任本司公董事。（3）宋强：曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司机动处副处长、处长，陕西延长石油材料公司副经理，2006 年 10 月起兼任本公司董事。(4)葛熙富，历任本公司董事会秘书兼证券事务部部长、董事会秘书，2006 年 10 月任本公司董事。现为公司董事、董事会秘书。(5)李成，历任陕西财经学院教授，现任西安交通大学经金学院系主任、教授，博导，院党委委员、院学位委员会委员。为本公司独立董事。(6)朱忠明，曾任对外经济贸易大学金融学院院长,为本公司独立董事。(7)白水泉，曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司党委副书记、党委书记。为本公司监事长。(8)马书莲，曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司审计监察处处长、本公司审计监察部经理。为本公司监事。8(9)赵心明，曾任陕西精密金属（集团）有限责任公司企管处处长，本公司企划部经理。为本公司监事。(10)邢松，1999 年以来，历任本公司财务部副部长、部长，2005 年 4 月起任本公司副总会计师。2、在股东单位任职情况 公司董事、监事、高级管理人员无在股东单位任职情况。在其他单位任职情况：姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 焦平 延长石油材料有限责任公司 经理 2006 年 1 月 否 宋强 延长石油材料有限责任公司 副经理 2006 年 1 月 2008 年 12 月 是 朱忠明 对外经济贸易大学 教授、金融学院院长 是 李成 西安交通大学 教授、系主任 是 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 公司董事、高级管理人员工资报酬均按有关工资管理和等级标准按月发放。2013 年公司董事、监事、高级管理人员报酬总额为 38.5 万元。4、报告期内，公司无董事、监事、高管人员未发生变更情况 董事长杨智因年事已高，于 2014 年 2 月 17 日辞去公司董事长职务，董事会决议焦平任公司董事长。（二）公司员工情况：1、公司聘用人员为32人。2、公司退休职工已全部进入社会保障体系无需公司承担费用。六、公司治理结构 六、公司治理结构（一）公司治理情况 在公司原大股东及实际控制人天华公司自1998年控股公司后，其行为极不规范，存在利用对公司的控制地位侵害公司利益的行为，突出问题是资金占用，违规担保，公司治理存在严重缺陷，使公司运作承受巨大压力。自2006年11月公司退市后，公司治理结构的实际情况如下：1、关于股东与股东大会：9公司能够基本上保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，为确保所有股东充分行使权利，公司设立了董事会秘书处，作为与股东沟通的桥梁和纽带。但由于公司陷入困境，面临诸多债务危机和诉讼危机，生产经营多年停顿，大股东缺位，公司未能召集、召开股东大会。2、控股股东与上市公司的关系：公司大股东深圳天华自1998年控股公司后，其行为极不规范，存在大股东及实际控制人利用对公司的控制地位侵害公司利益的行为，突出问题是资金占用，违规担保，公司治理存在严重缺陷，使公司运作承受巨大压力和危机。3、关于董事和董事会：公司严格按照公司章程规定的选聘程序选举董事，董事会人员构成符合法律、法规的要求。董事能以认真负责的态度出席董事会。公司已建立了独立董事制度。4、关于监事和监事会：公司监事会人数和人员的构成符合法律、法规的要求，公司监事会对公司财务及董事、其他高级管理人员履行职务的合规性和合法性进行监督，维护公司及股东的合法权益。5、关于相关利益者：公司能够较充分地尊重和维护银行、债权人等其它利益相关者的合法权益。6、关于信息披露与透明度：公司制订了信息披露管理办法，从制度上保证公司真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，保证所有股东有平等的机会获得信息。董事会秘书负责信息披露事务及接待股东、投资者的来访和咨询。（二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事未对公司董事会及公司有关事项提出异议。(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面完全分开，公司生产经营多年停顿、人员分流，存在机构设置不完整的情况。七、股东大会情况 七、股东大会情况 报告期内，由于公司债务沉重，经营陷入停滞状态，大股东缺位，公司未召开股东大会。10八、董事会报告 八、董事会报告（一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 公司股票交易已于 2006 年 11 月 30 日被上海证券交易所终止上市。目前，公司股票在代办股份转让系统挂牌转让。由于公司存在大量已到期未偿还债务、对外担保连带清偿责任和原大股东（实际控制人）及关联方大额占用公司资金等事项，公司财务状况极度恶化，公司生产经营业务处于停顿状态,主要资产已被法院司法执行抵偿债务。报告期内，公司无经营业务活动。2、控股公司情况 西安美星环保产品有限公司（简称西安美星），截止 2013 年 12 月 31 日，该公司总资产 1956 万元，净资产-1423 万元，处于停业状态。数码西部信息技术有限公司（简称数码西部），主要资产已被法院司法拍卖抵偿债务，处于停业状态。3、公司财务状况经营成果分析：单位：元 币种：人民币 项目名称 2013年 2012年 本年比上年增减（）总资产 64,932,270.8466,698,699.49-2.65 净利润-19,375.434.42-21,231,200.818.74 股东权益-493,041,951.19-473,666,516.77-4.09 经营活动产生的 现金流量净额-41,621.1120,611.00301.94（二）经营环境重大变化的影响分析 至本报告日生产经营活动仍处于停顿。由于公司无法偿还到期债务，银行贷款全部逾期并涉讼；原大股东操控形成的巨额对外担保所涉诉讼案件败诉，并承担连带清偿责任。总之，公司业务停顿，主要资产已被司法执行抵偿债务，公司依然背负沉重债务及巨额的财务费用，严重资不抵债，公司持续经营能力存在重大不确定性。（三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 本报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本报告期的情况。2、非募集资金投资项目的情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。（四）公司未发生会计政策、会计估计变更、重要前期差错更正的情况。(五)、对会计师事务所出具的无法发表意见的审计报告所涉及事项的说明 公司本期财务报告已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了无法发 11表意见的审计报告。对审计报告所反映问题，董事会特此说明：1、同意希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）的审计报告。2、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具的非标意见所涉及事项客观反映了公司目前的经营情况和困境。（六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况 报告期内，董事会召开了三次会议。会议审议通过了公司 2012 年年度报告公司 2013 年一季度报告、公司 2013 年半年度报告、公司 2013 年三季度报告。2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司未召开股东大会。（七）利润分配或资本公积金转增预案 由于公司出现巨额亏损，本年度无利润分配，也不进行资本公积金转增股本。（八）其他事项 2006 年 11 月 30 日，公司股票被上海证券交易所终止上市。公司股票(代码 400051)已于 2007 年 2 月 9 日在代办股份转让系统挂牌交易。日常信息披露在代办股份转让交易信息披露平台（）九、监事会报告 九、监事会报告（一）、报告期内，监事会工作情况：报告期内，监事会共召开了三次会议。会议审议通过了公司2012年年度报告 公司2013年一季度报告、公司2013年半年度报告、公司2013年三季度报告。（二）、监事会对公司 2013 年度下列事项意见为：1、公司依法运作情况 监事会未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规及公司章程和损害公司利益的行为。2、检查公司财务的情况 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2013 年度财务审计报告出具了无法表示意见的审计报告，监事会同意董事会就有关事项做出的说明。3、公司本年度及其上三年度内未募集资金。十、重要事项十、重要事项（一）重大诉讼仲裁事项 12报告期内，没有新增重大诉讼及仲裁事项。以前年度发生未结的诉讼事项见财务报告附注十。(二)报告期内公司未发生破产重整相关事项。(三)报告期内公司持有其他上市公司股权情况。证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例（）期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源 旭光股份 600353 202000 0.2 202000 长期股权投资 原始股 (四)报告期内公司未发生收购及出售资产、企业合并事项。(五)报告期内没有实施股权激励。(六)报告期公司关联交易事项 关联交易事项见会计报表附注九。(七)重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁情况（1）报告期内，公司没有托管、承包、租赁其它公司资产事项。（2）报告期内，没有其他公司承包、租赁公司资产的事项。（3）报告期内，其他公司托管本公司的事项。根据陕西省国有资产监督管理委员会文件，由陕西省延长石油（集团）有限责任公司对本公司进行托管。2、担保事项。报告期内，公司无新发生担保事项。以前年度发生未结的担保事项见财务报告附注十。3、报告期内，公司无委托理财事项。4、报告期内，公司无其他重大合同。（八）承诺事项。公司或持股 5%以上股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。（九）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2013 年度的财务审计机构，年度审计费用 5 万元。(十)报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、实际控制人未受到处罚。（十一）报告期内，公司无其他重大事项。13十一、财务会计报告 十一、财务会计报告（一）审计报告希会审字(2014)0819 号 陕西精密合金股份有限公司全体股东：陕西精密合金股份有限公司全体股东：我们审计了后附的陕西精密合金股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对合并及母公司财务报表的责任 一、管理层对合并及母公司财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则的规定执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。但由于“三、导致无法表示意见的事项”段中所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以为发表审计意见提供基础。三、导致无法表示意见的事项 三、导致无法表示意见的事项 1.由于贵公司以前年度法律诉讼事项较多，众多资产被查封或拍卖，我们未能获得被查封资产及拍卖资产明细资料；另外，2008 年 7 月经中国证券监督管理委员立案调查认定贵公司 1998 年至 2004 年 9 月共计虚构利润 30,389.77 万元，我们未能获取相关明细资料。由于上述情况的存在，我们无法对货币资金、存货、固定资产、无形资产、在建工程实施完整的审计程序；我们也未能获取贵公司重要往来款项、长短期借款必要的函证确认，亦无法实施替代审计程序，难以判断上述事项可能对贵公司财务状况产生的影响。2.如财务报表附注十、(一)之3 所述，贵公司对外担保涉诉标的金额641,623,540.84元，贵公司计提相关预计负债 15,818,593.71 元。由于有关涉诉案件尚在执行中，贵公司目前又处于资不抵债、经营停顿状态，贵公司无法对此事项可能形成的损失做出合理估计。3.由于子公司数码西部信息技术有限公司未能提供会计资料，我们无法实施审计程序，本年度贵公司合并报表系按西部数码未审报表数进行了合并。144.如财务报表附注十一所述，贵公司连续多年亏损且严重资不抵债，经营活动已陷于停顿状态，我们无法获取充分、适当的审计证据以判断贵公司继续按照持续经营假设编制财务报表是否适当。四、无法表示意见 四、无法表示意见 由于“三、导致无法表示意见的事项”段所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以为发表审计意见提供基础，因此，我们不对贵公司财务报表发表审计意见。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：吴群 中国 西安市 中国注册会计师：邱程红 二一四年四月二十三日 （二）财务报表（附后）（三）财务报表附注（附后）15十二、备查文件目录 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、副总会计师、会计负责人签名并盖章的会计报表；2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件；3、报告期内在代办股份转转让信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；董事长（签名）：焦平 陕西精密合金股份有限公司董事会 二 0 一四年四月二十五日 16合并资产负债表 合并资产负债表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2013 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 附注 期末金额 年初金额 流动资产：流动资产：货币资金 八、（一）453,817.30 499,087.41 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 八、（二）9,386,275.70 9,128,011.27 预付款项 八、（三）266,426.31 226,686.31 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、（四）9,819,361.73 10,621,668.70 买入返售金融资产 存货 八、（五）6,786,943.82 7,022,838.44 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 流动资产合计 26,712,824.86 27,498,292.13 非流动资产：非流动资产：发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、（六）3,492,722.86 3,492,722.86 投资性房地产 固定资产 八、（七）20,432,324.52 21,360,447.50 在建工程 八、（八）12,762,085.00 12,762,085.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、（九）1,532,313.60 1,585,152.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 非流动资产合计 38,219,445.98 39,200,407.36 资 产 总 计 资 产 总 计 64,932,270.84 66,698,699.49 单位负责人：焦平 主管会计工作主管负责人：邢松 会计机构负责人：邢松 17合并资产负债表(续)合并资产负债表(续)编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2013 年 12 月 31 日 金额单位：元 项目 附注 期末金额 年初金额 流动负债：流动负债：短期借款 八、（十）213,952,801.30 213,952,801.30 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 八、（十一）2,796,256.49 2,550,685.94 预收款项 八、（十二）9,078,899.40 9,163,110.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、（十三）2,676,256.99 2,681,576.59 应交税费 八、（十四）25,465,444.30 25,363,652.79 应付利息 八、（十五）168,394,471.55 152,030,237.63 应付股利 八、（十六）6,524,533.15 6,524,533.15 其他应付款 八、（十七）102,312,857.71 101,325,917.32 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 流动负债合计 531,201,520.89 513,592,515.12 非流动负债：非流动负债：长期借款 八、（十八）10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 八、（十九）954,107.43 954,107.43 预计负债 八、（二十）15,818,593.71 15,818,593.71 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 非流动负债合计 26,772,701.14 26,772,701.14 负 债 合 计 负 债 合 计 557,974,222.03 540,365,216.26 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）八、（二十一）261,196,200.00 261,196,200.00 资本公积 八、（二十二）251,861,290.77 251,861,290.77 减：库存股 专项储备 盈余公积 八、（二十三）36,524,347.80 36,524,347.80 一般风险准备 未分配利润 八、（二十四）-1,051,419,315.41 -1,032,101,379.22 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 归属于母公司所有者权益合计 -501,837,476.84 -482,519,540.65 少数股东权益 8,795,525.65 8,853,023.88 所有者权益（或股东权益）合计 所有者权益（或股东权益）合计 -493,041,951.19 -473,666,516.77 负债和所有者权益（或股东权益）总计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 64,932,270.84 66,698,699.49 单位负责人：焦平 主管会计工作主管负责人：邢松 会计机构负责人：邢松 18 合并利润表 合并利润表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2013 年度 金额单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 一、营业总收入 947,526.01 1,048,881.60 其中：营业收入 八、（二十五）947,526.01 1,048,881.60 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 二、营业总成本 20,322,960.43 22,280,282.41 其中：营业成本 八、（二十六）1,117,078.13 895,332.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 409.37 500.16 销售费用 32,500.00 管理费用 八、（二十七）3,543,360.18 3,501,174.75 财务费用 八、（二十八）16,364,819.55 16,364,601.77 资产减值损失 八、（二十九）-702,706.80 1,486,173.73 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-19,375,434.42 -21,231,400.81 加：营业外收入 200.00 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列）四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-19,375,434.42 -21,231,200.81 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“”号填列）五、净利润（净亏损以“”号填列）-19,375,434.42 -21,231,200.81 归属于母公司所有者的净利润 -19,317,936.19 -21,205,479.90 其中：被合并方在合并前实现的净利润 少数股东损益 -57,498.23 -25,720.91 六、每股收益：六、每股收益：（一）基本每股收益 -0.07 -0.08 （二）稀释每股收益 -0.07 -0.08 七、其他综合收益 七、其他综合收益 八、综合收益总额 八、综合收益总额 -19,375,434.42 -21,231,200.81 归属于母公司所有者的综合收益总额 -19,317,936.19 -21,205,479.90 归属于少数股东的综合收益总额 -57,498.23 -25,720.91 单位负责人：焦平 主管会计工作主管负责人：邢松 会计机构负责人：邢松 19合并现金流量表 合并现金流量表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2013 年度 金额单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 660,656.57 1,628,350.42 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 八、（三十）1,384,532.13 1,471,965.80 经营活动现金流入小计 经营活动现金流入小计 2,045,188.70 3,100,316.22 购买商品、接受劳务支付的现金 560,151.80 1,060,773.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 237,216.02 536,312.29 支付的各项税费 179,289.87 319,448.29 支付其他与经营活动有关的现金 八、（三十）1,110,152.12 1,163,171.40 经营活动现金流出小计 经营活动现金流出小计 2,086,809.81 3,079,705.22 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额 -41,621.11 20,611.00 二、投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,649.00 4,099.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动现金流出小计 3,649.00 4,099.00 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 -3,649.00 -4,099.00 三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、现金及现金等价物净增加额 -45,270.11 16,512.00 加：期初现金及现金等价物余额 499,087.41 482,575.41 六、期末现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 453,817.30 499,087.41 单位负责人：焦平 主管会计工作主管负责人：邢松 会计机构负责人：邢松 20合并所有者权益变动表 合并所有者权益变动表 编制单位：陕西精密合金股份有限公司 2013 年度 单位：人民币元 项目 本年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 资本公积 减:库 专项储 盈余公积 一般风 未分配利润 其 小计 一、上年年末余额 一、上年年末余额 261,196,200.00 251,861,290.77 36,524,347.80 -1,032,101,379.22-482,519,540.65 8,853,023.88-473,666,516.77 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 二、本年年初余额 261,196,200.00 251,861,290.77 36,524,347.80 -1,032,101,379.22-482,519,540.65 8,853,023.88-473,666,516.77 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列)-19,317,936.19-19,317,936.19-57,498.23-19,375,434.42 （一）净利润 -19,317,936.19 -19,317,936.19-57,498.23-19,375,434.42 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备提取和使用 1.提取专项储备 2.使用专项储备