601919_2013_＊ST远洋_2013年年度报告_2014-03-27.pdf

中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 1 中国远洋控股股份有限公司 中国远洋控股股份有限公司 601919 601919 2013 年年度报告 2013 年年度报告 中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 2重要提示 重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）、罗兵咸永道会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人董事长马泽华先生，执行董事、总经理姜立军先生、主管会计工作负责人财务总监唐润江先生及会计机构负责人（会计主管人员）唐润江先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：根据中国会计准则和香港会计准则编制的经审计中国远洋 2013 年度财务报告，中国远洋 2013 年度实现归属于母公司所有者的净利润为人民币 235,469,909.18 元。2011 年、2012 年，受国际航运市场供需失衡等因素影响，公司经营业绩出现较大亏损，并造成累计未分配利润为负值。2013 年公司虽然实现盈利，但未能扭转累计未分配利润为负值的情况。董事会经研究，建议对当年实现利润不进行分配，用于补充营运资金，改善财务状况。本预案将提交 2013 年度股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明 公司年报报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、其他 无 中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录 目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 董事会报告.12 第五节 重要事项.33 第六节 股份变动及股东情况.49 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.54 第八节 公司治理.64 第九节 内部控制.69 第十节 财务报告.70 第十一节 备查文件目录.71 中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 4第一节 释义及重大风险提示 第一节 释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国远洋 指 中国远洋控股股份有限公司及其所属公司 中远集团 指 中国远洋运输（集团）总公司及其所属公司 中远集运 指 中远集装箱运输有限公司 中散集团 指 中远散货运输（集团）有限公司 中远太平洋 指 中远太平洋有限公司 二、重大风险提示：公司在 2011 年、2012 年业绩亏损后，2013 年经过努力实现扭亏。根据上海证券交易所上市规则，公司将向上交所提交撤销股票退市风险警示(即“*ST”)的申请。2014 年，国际航运市场仍有较大不确定性，运力需求与供给矛盾依然突出，油价等成本高位运行，上述因素将对公司的生产经营产生不利影响。2014 年，公司将继续围绕“增收入、调结构、抓管理、控成本”的经营方针，努力提升公司业绩。详细内容请见年报第四节中“可能面对的风险”部分。中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 5第二节 公司简介 第二节 公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 中国远洋控股股份有限公司 公司的中文名称简称 中国远洋 公司的外文名称 China COSCO Holdings Company Limited 公司的外文名称缩写 China COSCO 公司的法定代表人 马泽华 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭华伟 肖俊光、明东 联 系 地址 天津市天津空港经济区中心大道与东七道交口远航商务中心 12 号楼二层 天津市天津空港经济区中心大道与东七道交口远航商务中心 12 号楼二层 电话(022)66270898(022)66270898 传真(022)66270899(022)66270899 电 子 信箱 ; 三、基本情况简介 公司注册地址 天津市天津空港经济区中心大道与东七道交口远航商务中心 12 号楼二层 公司注册地址的邮政编码 300461 公司办公地址 天津市天津空港经济区中心大道与东七道交口远航商务中心 12 号楼二层 公司办公地址的邮政编码 300461 公司网址 电子信箱 报告期内变更情况查询索引 2013 年 6 月 19 日注册地址变更公告，编号：临 2013-024 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 天津市天津空港经济区中心大道与东七道交口远航商务中心 12 号楼二层 报告期内变更情况查询索引 2013 年 6 月 19 日注册地址变更公告，编号：临 2013-024 五、公司股票简况 公司股票简况 中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 6股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 中国远洋 601919 不适用 H 股 香港联合交易所 中国远洋 1919 不适用 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 注册登记日期 2007 年 1 月 5 日 注册登记地点 天津市天津空港经济区中心大道与东七道交口远航商务中心 12 号楼二层 企业法人营业执照注册号 100000400011790 税务登记号码 津地税字 120116710933243 号 组织机构代码 710933243 (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2007 至 2011 年年度报告公司基本情况。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 本公司于 2007 年于上海证券交易所上市，主营业务包括集装箱航运、码头、集装箱租赁业务。2006 年公司新增物流业务，2007 年公司新增干散货航运业务。2013 年，公司出售物流业务。目前，公司主营业务包括集装箱航运、干散货航运、码头和集装箱租赁。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 本公司控股股东无变更。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8 号院 7 楼中海地产广场西塔3-9 层 签字会计师姓名 王辉、王友娟 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 罗兵咸永道会计师事务所 办公地址 香港中环太子大厦 22 楼 签字会计师姓名 许育基 公司其他情况 香港办事处 香港皇后大道中 183 号 中远大厦 49 楼 主要往来银行 中国银行、中国农业银行、招商银行等 香港法律顾问 普衡律师事务所 地址：香港花园道一号中银大厦 22 楼 中国法律顾问 通商律师事务所 地址：北京建国门外大街甲 12 号新华保险大厦 6 层 境内 A 股股份过户登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 7地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦36 楼 香港 H 股股份过户登记处 香港中央证券登记有限公司 地址：香港湾仔皇后大道东 183 号 合和中心 18 楼1806-1807 号铺 八、董事长致辞 首先，我谨代表中国远洋的董事会和管理层，对长期以来一直关注和支持中国远洋的全体股东和投资者表示衷心的感谢。同时，我要感谢全体船岸员工在过去的一年里，全力以赴，顽强拼搏，为推动中国远洋的事业发展付出的辛勤努力。2013 年，中国远洋实现归属于上市公司股东的净利润为 235,469,909.18 元，总体业绩扭亏为盈。归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润为-7,179,599,662.12 元，比上年同期减亏 2,314,556,194.40 元或 24.38%。期内，中国出口集装箱运价指数（CCFI）全年均值为 1,081.8 点，下降了 7.61%；波罗的海干散货运价指数（BDI）虽然全年平均值上升了 31.1%，达到 1,206 点，但前三季度均徘徊在千点之下。国际航运市场供求失衡局面仍无实质改善，运价水平低位徘徊，市场竞争激烈，同时，燃油价格仍处高位，企业经营面临巨大压力。面对困境，中国远洋紧紧围绕“增收入、降成本”主线，狠抓主业经营，全力减亏。航运主业较 2012 年大幅减亏 35.93 亿元，降幅 34.69。另一方面，通过取得资产处置收益，协助公司实现盈利。分业务板块来看，2013 年，中散集团坚持市场研判为指导，调整优化客户结构，创新营销模式，适时锁定运力，减少控制及租入船舶数量；中远集运调整运力布局，坚持推动运价恢复，拓展东南亚、南美、非洲等新兴市场和中国内贸市场。以上举措促使公司航运主业实现减亏。中远太平洋集中资源发展码头和租箱业务，深入挖潜，抢抓机遇，盈利稳定。2013 年，中国远洋按照精益管理理念，全面加强市场营销、业务协同、全面预算管理、应收帐款管理、集中采购和供应商管理等专项工作，管理水平得到提升。同时，严格控制各项成本与费用，降本工作取得一定成效。2013 年，中国远洋航运业务燃油成本较 2012 年下降 17.9%，减少 33.14 亿元。其中，中远集运在运量同比增加 8.5%的情况下，燃油消耗量同比减少 6.2%，加上平均燃油单价同比下降 8.9%,导致燃油成本同比下降 14.6%；中散集团燃油成本同比下降24.8%，其中，燃油平均单价、燃油消耗量分别下降 9.6%和 16.9%。2013 年，中国远洋注重提升服务，锐意创新。中远集运以“提升客户关怀和体验”为核心，在全球推行客户服务五项承诺，不断提高服务质量。在 2013 年德鲁里全球前二十大班轮公司季度准班率排名中，中远集运最高时位居第二。同时，中远集运积极把握网络和电商时代新契机，创建内贸航运电商平台，实现“线上线下”（O2O）营销新模式，开创中国国内航运业在线订舱付款电商平台的先河。中散集团深化客户开发，注重创新服务模式和营销策略，针对不同货种的市场特征和运输需求，成立了有关货种小组及项目制小组，有效调动内部资源，为客户量身定制个性化、专业化的运输解决方案。中远太平洋努力推进码头业务的“四个转变”和租赁业务的创新发展。同时，本集团按照“联合国全球契约”原则，积极履行企业社会责任，践行低碳环保，推动绿色航运，并积极发扬国际人道主义精神，参与多次救援活动。展望 2014 年，国际货币基金组织（IMF）在 2014 年 1 月份发表的世界经济展望中预测，全球经济平均增长率将从 2013 年的 3%升至 2014 年的 3.7%，美国、英国、日本等发达经济体经济逐渐走强，欧元区经济有望走出低谷，但仍存在诸多不确定性。部分新兴经济体经济下行压力较大。中国经济继续处于转型时期，有望保持中高速增长。根据世界贸易组织（WTO）发布的报告预测，2014 年全球货物贸易增速为 4.5%。受此影响，国际航运市场总体需求将继续温和增长，但运力过剩局面短期内难有根本性改中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 8变，预计航运市场复苏仍将是一个比较缓慢的过程。集装箱航运方面，据克拉克森（“Clarkson”）预测，2014 年集装箱运输市场需求预计增长 6%，运力增长 4.6%，供需矛盾有所缓和，但结构性矛盾仍然突出。随着船舶大型化、联盟化的趋势日趋明显，以联盟为主的市场新竞争态势将更加突显。而干散货航运方面，据辛浦森航运咨询（SSY）预测，2014 年全球干散货需求增长5.8%，运力增长 4.7%，需求增速超过供给增速。随着运力交付高峰的过去，运力总规模的增长将放缓，在中国需求平稳增长以及世界经济风险有所下降的支持下，干散货航运市场有望进入复苏阶段，但由于前期运力的累积效应，市场复苏进程的不确定性较大。放眼世界，新一轮科技和产业革命加快演进，作为志在参与并赢得国际航运业竞争的中国企业，中国远洋在新的一年里，将继续致力于公司核心体系能力的建设，紧紧围绕“增收入、控成本、精管理、保安全”工作主线，聚焦集装箱运输和散货运输两大业务，进一步加强市场研判，强化能力建设，优化船队结构，扩大联盟合作，着力推进航运主业效益攻坚，不断提升码头、租箱及相关产业的盈利贡献。同时，公司将继续采取各种有效措施严控各项成本支出，防范风险，确保各项业务的稳健发展。在集装箱航运方面，将继续优化船队结构，深化全球网络营销，努力开拓新兴市场；进一步加强成本管控，提升资源配置能力和使用效率；扩大联盟合作，形成新的联盟运作机制。2014年 3 月 1 日，中远集运联合川崎汽船、阳明海运、韩进海运、长荣海运等四家航运公司，共同设立 CKYHE 联盟。同时，还将进一步改善客户结构，创新服务内容，将电子化客户服务提升至战略高度，以内贸航运电商平台为契机，进一步拓展航运电商业务，优化客户体验，提高运营效率。在干散货航运方面，将继续坚持稳健经营的理念，贯彻大客户战略，提高基础货源比例；进一步提升市场研判水平，精细市场操作；发挥外部协同作用，积极推进横向联盟；细化源头管理，提升成本管控能力；优化结构，统筹运力拆旧造新计划，平稳适时更新船队。在码头业务方面，将继续围绕“四个转变”的发展战略，积极探索和评估潜在的投资机会。集装箱租赁业务方面，将根据市场需求确定购买新造集装箱的计划,优化租赁组合并为客户提供全面的集装箱租赁服务。2014 年，是全球经济继续深度调整的一年，也是中国经济深化改革的一年，中国远洋将立足当前，着眼长远，抓住全面改革的历史机遇，以改革创新为驱动，锐意进取，从体制上、机制上深化改革，勇于创新，充分把握中国经济转型升级所蕴含的战略机遇，实现企业效益、企业价值和股东回报的最大化。中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 9第三节 会计数据和财务指标摘要 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 2012 年 主要会计数据 2013 年 调整后 调整前 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 61,934,136,540.26 72,075,663,104.6972,056,802,569.35-14.07 68,908,178,866.62归属于上市公司股东的净利润 235,469,909.18-9,559,139,238.95-9,559,164,008.83102.46-10,448,856,161.20归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-7,179,599,662.12-9,494,155,856.52-9,494,155,856.5224.38-10,466,627,563.90经营活动产生的现金流量净额-2,338,126,275.39-5,297,111,855.11-5,299,280,702.8455.86-5,011,055,987.722012 年末 2013 年末 调整后 调整前 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 24,222,584,617.99 25,141,598,257.5025,136,886,168.71-3.66 34,695,286,175.10总资产 161,925,810,787.50 165,279,680,688.40165,228,060,580.82-2.03 157,436,613,874.49 (二)主要财务数据 2012 年 主要财务指标 2013 年 调整后 调整前 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）0.02-0.94-0.94102.13-1.02稀释每股收益（元股）0.02-0.94-0.94102.13-1.02扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.70-0.93-0.9324.73-1.02加权平均净资产收益率（%）0.96-31.95-31.95增长 32.91个百分点-25.34扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-29.20-31.74-31.74增长 2.54个百分点-25.40注：本集团年内发生同一控制下企业合并，相应调整了期初数。中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 10二、境内外会计准则下会计数据差异 不适用。三、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 附注（如适用）2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 8,425,671,491.76主要为出售中远物流 100%股权、出售中远集装箱工业公司100%股 权 以及出售青岛、上海等两处物业资产股权项目取得处置收益。145,020,347.64 331,053,928.38计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 331,915,567.16主要为地方财政补助 903,622,243.31 374,431,913.16同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 240,238.35 12,494.90 3,018,126.4除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 105,436,938.61主要为投资理财产品取得的投资收益 -4,838,058.88单独进行减值测试的应收款69,573,933.24 9,093,291.87 18,780,495.07中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 11项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-930,985,752.76主要包括因亏损合同形成的预计负债-2,437,072,276.97-1,544,552,437.27其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,416,202,410.06主要包括根据合同完成情况回拨 2012 年计提的亏损合同预计负债 1,349,119,701.40 1,163,974,524.66少数股东权益影响额-1,397,526,754.46-13,255,175.85-107,714,975.27所得税影响额-605,458,500.66-21,524,008.73-216,382,113.55合计 7,415,069,571.30-64,983,382.43 17,771,402.70 四、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 衍生金融资产 53,823,111.620.00-53,823,111.62 1,114,489.00可供出售金融资产 364,066,317.124,259,296,583.853,895,230,266.73-31,513,452.50金融负债 76,770,001.1254,690,148.10-22,079,853.02-18,814,157.64合计 494,659,429.864,313,986,731.953,819,327,302.09-49,213,121.14 五、其他 不适用。中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 12第四节 董事会报告 第四节 董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，国际航运市场供求失衡状况无实质性改善，集装箱、干散货航运市场持续低迷，本集团航运主业仍为亏损。在困难情况下，公司采取各项措施，努力增收节支，经营亏损较上年减少。同时，通过出售中远物流、中远集装箱工业有限公司、青岛远洋资产管理有限公司、上海天宏力资产管理有限公司等股权，业绩同比实现扭亏。2013 年，本集团实现营业收入人民币 61,934,136,540.26 元，较去年同期减少 14.07%，实现归属于母公司所有者的净利润为人民币 235,469,909.18 元，同比 2012 年的人民币-9,559,139,238.95 元，增加利润人民币 9,794,609,148.13 元或 102.46%。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 61,934,136,540.2672,075,663,104.69-14.07营业成本 61,425,538,057.5672,451,720,216.93-15.22销售费用 138,008,334.23135,029,049.07 2.21管理费用 4,341,987,678.035,054,252,659.76-14.09财务费用 1,364,007,089.551,627,326,844.01-16.18经营活动产生的现金流量净额-2,338,126,275.39-5,297,111,855.11 55.86投资活动产生的现金流量净额 833,409,939.10-9,250,749,730.40 109.01筹资活动产生的现金流量净额 4,113,440,914.1413,917,564,097.11-70.44研发支出 26,986,253.2735,912,944.71-24.86 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 以下董事会报告中财务分析、说明涉及数据金额，除特别注明外，单位均为人民币。2013 年，本集团取得营业收入 61,934,136,540.26 元，同比去年 72,075,663,104.69 元，减少 10,141,526,564.43 元或 14.07%。其中：集装箱运输业务 集装箱运输业务 集装箱航运及相关业务收入 42,535,241,641.46 元，同比减少 652,142,203.46 元或下降1.51%。2013 年，实现集装箱运载量 8,701,579 标准箱，同比增长 8.55%。实现平均单箱收入4,481.86 元/TEU，同比下降 10.42%；按美元计平均单箱收入 723 美元/TEU，同比下降 8.8%。报告期内，因市场需求持续疲软，且市场上大船陆续交付，全球集装箱航运市场依然供大于求，市场运价低迷，经营形势严峻；另一方面，本集团致力于调整运力布局，大力拓展东南亚、南美、非洲等新兴市场和中国内贸市场，平抑欧美传统市场波动风险，航线、货源结构的变化，也使平均单箱收入有所下降，但对公司总体经营产生正面影响。截至 2013 年 12 月 31 日，本集团全年新交付使用的集装箱船舶 14 艘，合计运力 96,074 标准箱。截至 2013 年 12 月 31 日，自营船队包括 173 艘集装箱船舶，运力 786,252 标准箱，自营运力规模同比增加 8.6%（不包括出租运力 15 艘、91,894 标准箱）。中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 13截至 2013 年 12 月 31 日，本集团持有 4 艘集装箱船舶订单，合计 53,400 标准箱。本集团2013 年无新增集装箱船舶订单。干散货运输业务 干散货运输业务 干散货航运及相关业务收入为 14,071,706,991.07 元，同比减少 2,026,101,604.19 元，降幅 12.59%，主要受运力减少影响。2013 年本集团根据国家政策和运力调整规划退役了一批老旧船，同时严格控制租入船规模，全年平均运力 2,932 万载重吨，同比去年（3,515 万载重吨）减少 583 万载重吨，降幅约 16.6%。回顾期内，干散货航运业务完成货运量 21,007.43 万吨，同比下降 6.45%；完成货运周转量 9,986 亿吨海里，同比下降 11.80%。其中，煤炭承运量为 8,211.71 万吨，同比下降 0.61%；金属矿石承运量 8,750.11 万吨，同比下降 10.03%；粮食承运量 2,225.0 万吨，同比下降 8.98%；其它货物承运量为 1,820.61 万吨，同比下降 10.03%。截至 2013 年 12 月 31 日，本集团经营干散货船舶 319 艘，2,804.85 万载重吨；截至 2013年 12 月 31 日，本集团拥有干散货船舶新船订单 12 艘、119 万载重吨。本集团 2013 年新增 4艘 64,000 吨散货船订单。2013 年 1-12 月 2012 年 1-12 月 同比增减%国际航线178,390,114194,883,131-8.46分航线货运量（吨）国内沿海航线31,684,19629,677,552 6.76煤炭82,117,09282,624,323 -0.61金属矿石87,501,13197,257,639 -10.03粮食22,249,97624,444,028 -8.98分货种货运量（吨）其他18,206,11120,234,693 -10.03货运周转量（千吨海里）998,621,6091,132,222,950-11.80 截至 2013 年 12 月 31 日，中国远洋共退役出售了集装箱与干散货船舶 39 艘，2,116,397载重吨。物流业务 物流业务 物流 业务 2013 年 1 至 4 月份业 务收入 1,554,809,777.49 元,2012 年收入为9,275,402,703.00 元。截止 4 月底，本公司已出售中远物流 100%股权。码头及相关业务 码头及相关业务 码头及相关业务收入2,881,367,020.50元，同比增加249,871,890.69元或9.50%。其中，希腊比雷埃夫斯码头的吞吐量达2,519,664标准箱(2012年：2,108,090标准箱)，带动收入同比增加114,991,168.68元；厦门远海码头吞吐量达609,393标准箱(2012年：271,449标准箱)，带动收入同比增加78,679,453.76元；广州南沙码头吞吐量达4,449,311标准箱(2012年：4,230,574标准箱)，带动收入同比增加43,084,979.71元 码头吞吐量表 码头吞吐量(标准箱)2013 年 2012 年 同比增减%环渤海 23,534,240 21,747,801 8.2长江三角洲 9,513,006 8,219,406 15.7东南沿岸及其他 3,288,9991,831,564 79.6中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 14珠江三角洲 16,884,69916,581,080 1.8海外 8,063,947 7,305,374 10.4总吞吐量 61,284,89155,685,225 10.1 集装箱租赁业务 集装箱租赁业务 集装箱租赁业务收入 2,137,912,638.92 元,同比增加 30,909,753.13 元或 1.47%，主要由于年内箱队规模扩大。(2)主要销售客户的情况 2013 年度，本集团前五名客户销售金额及所占比例如下：2013 年度，本集团前五名客户销售金额及所占比例如下：单位：元 向前五名客户销售金额合计 1,832,919,214.74公司年度销售总额 61,934,136,540.26占公司年度销售总额比例 2.96 3、成本(1)成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)设备及货物运输成本 19,160,617,866.9031.1917,977,753,366.28 24.816.58航程成本 13,800,047,663.9522.4715,245,389,675.31 21.04-9.48船舶成本 8,192,402,843.1713.347,355,990,341.88 10.1511.37其他 1,823,299,198.202.972,355,322,189.31 3.25-22.59集装箱航运及相关业务 小计 42,976,367,572.2269.9642,934,455,572.78 59.260.10航程成本 5,456,228,868.808.887,514,791,854.02 10.37-27.39船舶成本 9,535,008,989.4915.5212,252,410,904.87 16.91-22.18其他 710,349,608.761.16826,860,256.36 1.14-14.09干散货航运及相关业务 小计 15,701,587,467.0525.5620,594,063,015.25 28.42-23.76物流 物流 995,806,423.941.627,470,178,972.33 10.31-86.67集装箱码头及相关业务 集装箱码头及相关业务成本1,935,266,777.273.151,698,082,923.70 2.3413.97集装箱租赁业务 集装箱租赁业务成本 1,070,344,999.511.74991,336,571.52 1.377.97其他业务 其他业务成本6,133,643.860.012,391,264.74 156.50公司内各业务分部间相互抵销 -1,259,968,826.29-1,238,788,103.39 营业成本合计 61,425,538,057.56100.0072,451,720,216.93 100.00-15.22中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 15 2013 年，本集团发生营业成本 61,425,538,057.56 元，较 2012 年 72,451,720,216.93 元减少 11,026,182,159.37 元或 15.22%。其中：集装箱运输及相关业务营业成本合计 42,976,367,572.22 元，同比增加 41,911,999.44 元，增幅为 0.10%。其中。受期内运力、货运量增加影响，集装箱费用、货物费等相应上升，带动成本略有增加。由于国际油价下降及耗油量减少 6.24%，期内燃油费用支出同比减少1,804,717,618.81 元至 10,581,664,212.96 元，降幅 14.57%。燃油成本占集装箱及相关业务营运成本的比例为 24.62%（2012 年为 28.9%）。干散货运输及相关业务营业成本合计 15,701,587,467.05 元，同比减少 4,892,475,548.20元，降幅 23.76%。其中，期内租入船运力进一步减少，船舶租赁费支出 5,229,075,647.97 元，同比减少 3,081,394,770.58 元，降幅 37.42%。另外，期内亏损合同到期回拨冲减成本金额为1,416,202,410.06 元，去年同期回拨金额为 1,349,119,701.40 元。物流业务营业成本人民币 995,806,423.94 元，2012 年为 7,470,178,972.33 元，本期营业成本为 1 至 4 月份数据。截止 4 月底，本公司已出售中远物流 100%股权。码头及相关业务营业成本 1,935,266,777.27 元，同比增加 237,183,853.57 元或 13.97%。期内,由于控股码头业务量增加以及厦门远海码头于 2012 年 5 月份投产，带来营业成本增加。集装箱租赁业务营业成本 1,070,344,999.51 元，同比增加 79,008,427.99 元或 7.97%。箱队规模增加及期内出售约满旧箱箱量增加，带来营业成本相应上升。(2)主要供应商情况 2013 年度，本集团前五名供应商采购金额及所占比例如下：2013 年度，本集团前五名供应商采购金额及所占比例如下：单位：元 向前五名供应商采购金额合计 6,965,356,733.14公司年度采购总额 61,425,538,057.56占年度采购总额比例(%)11.34 4、费用 销售费用 2013年，本集团销售费用支出138,008,334.23元，较2012年增加2,979,285.16元或2.21%。其中，增加主要来自所属子公司因业务量增加导致销售费用相应增加，而人工费用、办公费用等项目同比减少。管理费用 2013 年，本集团管理费用支出 4,341,987,678.03 元，较 2012 年减少 712,264,981.73 元。其中，中远物流 1-4 月管理费用较去年全年少 649,301,737.34 元；扣除该因素，同比减少62,963,244.39 元,减少主要来自人工费用及办公类费用开支同比下降。财务费用 2013 年，本集团财务费用支出 1,364,007,089.55 元，较 2012 年减少 263,319,754.46 元或 16.18%。其中：利息支出 3,050,358,331.21 元，增加 664,281,877.71 元,主要因借款规模进一步上升影响。年内汇兑收益为 866,968,683.74 元，较去年汇兑收益 74,984,057.90 元增加791,984,625.84 元，主要受美元兑人民币贬值幅度增大影响。所得税费用 本集团所得税费用为 864,310,288.73 元，较 2012 年 740,107,731.02 元，增加124,202,557.71 元或 16.78%。期内，本集团因经营及出售相关股权，效益改善，所得税费用有所上升。营业外支出 2013 年，本集团营业外支出 1,308,309,595.64 元，较 2012 年 2,568,759,285.56 元减少中国远洋控股股份有限公司 2013 年年度报告 161,260,449,689.92 元或 49.07%。期内，本集团干散货租入船运力进一步减少，所属干散货船公司对符合亏损合同确认条件的干散货船租入船合同，按照履行合同将发生的不可避免成本超出预期流入的经济利益而产生的差额，确认预计负债 604,663,153.87 元，同比 2012 年1,372,227,242.78 元减少 767,564,088.91 元。其中，对于已签订租出船合同（即已锁定）的租入船合同，计提预计负债金额 252,231,081.20 元（2012 年：501,184,439.62 元）；对于 2013年 12 月 31 日到期的敞口租入船合同，计提预计负债金额 352,432,072.67 元（2012 年：871,042,803.16 元）。支付船舶租约重组补偿金及未决诉讼拨备金额合计 340,768,582.29 元，同比去年减少 789,064,393.99 元。5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 26,986,253.27本期资本化研发支出 0研发支出合计 26,986,253.27研发支出总额占净资产比例（%）0.06研发支出总额占营业收入比例（%）0.04 (2)情况说明 2013 年，中国远洋以业务需求为驱动，围绕降低成本、节能降耗、绿色环保、不断提升管理水平，重点开展了主机降速、物联网技术应用和集装箱船舶运输管理套装软件的技术研发，码头 LED 照明系统改造方案研究，以及干散货、集装箱市场竞争态势等软课题的研究。通过自主研发完成了中国远洋内部控制管理信息系统研发等项目。6、现金流 截止 2013 年 12 月 31 日，本集团现金及现金等价物为 48,206,390,248.56 元，比 2012 年12 月 31 日 46,361,293,094.39 元增加 1,845,097,154.17 元或 3.98%。2012 年现金及现金等价物为净流出 623,954,222.18 元。其中，经营活动现金净流出为 2,338,126,275.39 元，同比 2012 年净流出 5,297,111,855.11 元减少 2,958,985,579.72 元或 55.86%，主要因亏损金额同比收窄。投资活动产生的现金净流入为833,409,939.10元，同比2012年净流出9,250,749,730.40元，增加10,084,159,669.50元