600984_2013_建设机械_2013年年度报告_2014-04-04.pdf

陕西建设机械股份有限公司陕西建设机械股份有限公司 600984600984 20132013 年年度报告年年度报告 陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 1 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。二、公司全体董事出席董事会会议。三、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。三、希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人杨宏军、主管会计工作负责人黄明及会计机构负责人（会计主管人员）栗四、公司负责人杨宏军、主管会计工作负责人黄明及会计机构负责人（会计主管人员）栗岚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。岚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：经希格玛会计师事务所利润分配预案或公积金转增股本预案：经希格玛会计师事务所审计，审计，20132013 年度公司净利润为年度公司净利润为-99,851,526.2799,851,526.27 元。鉴于公司以前年度亏损尚未弥补，上年元。鉴于公司以前年度亏损尚未弥补，上年末未分配利润末未分配利润-117,116,484.13117,116,484.13元，本年度公司可供股东分配的利润为元，本年度公司可供股东分配的利润为-216,968,010.40216,968,010.40元，元，根据公司法和公司章程的相关规定，本年度公司不实施利润分配，不进行公积金根据公司法和公司章程的相关规定，本年度公司不实施利润分配，不进行公积金转增股本。转增股本。本分配预案尚须公司本分配预案尚须公司 20132013 年年度股东大会批准。年年度股东大会批准。六、前瞻性陈述的风险声明六、前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者敬请投资者注意投资风险。注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否否 陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 2 目录目录 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 .3 3 第二节第二节 公司简介公司简介 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 董事会报告董事会报告 .7 7 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .3939 第八节第八节 公司治理公司治理 .4545 第九节第九节 内部控制内部控制 .4949 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5151 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .124124 陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 3 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 陕西证监局 指 中国证券监督管理委员会陕西监管局 煤化集团 指 陕西煤业化工集团有限责任公司 重装集团 指 西安重工装备制造集团有限公司 建机集团 指 陕西建设机械（集团）有限责任公司 建设机械 指 陕西建设机械股份有限公司 建设钢构 指 陕西建设钢构有限公司 租赁公司 指 西安重装建设机械工程租赁有限公司 三捷物业 指 陕西三捷物业管理有限责任公司 西安实业 指 西安煤化实业有限公司 公司、本公司 指 陕西建设机械股份有限公司 沃尔沃 CE 公司 指 Volvo Construction Equipment AB 德国 ABG 公司 指 ABG Allgemeine Baumaschinen-Gesellschaft MBH,是沃尔沃 CE 公司的全资子公司 希格玛会计师事务所、希格玛所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 上年同期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元,中国法定流通货币单位 摊铺机 指 一种主要用于将各类筑路材料平整地铺设至道路基层和面层的施工设备 铣刨机 指 一种主要用于将路面的旧沥青混凝土面层铣削、挖开的道路养护设备 稳拌机 指 一种主要用于连续拌和生产不同级配的二灰砾石、石灰稳定土、工业废渣土稳定土成品料的道路施工设备 压路机 指 一种主要用于碾压沙性、半粘性及粘性土壤、路基稳定土及沥青混凝土等各类路基、路面面层的道路施工设备，使被碾压层产生永久变形而密实 旋挖钻机 指 一种主要用于建筑基础工程中钻孔作业的施工设备 二、二、重大风险提示：重大风险提示：公司已在本报告中详细披露存在的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 4 第二节第二节 公司简介公司简介 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 陕西建设机械股份有限公司 公司的中文名称简称 建设机械 公司的外文名称 SHAANXI CONSTRUCTION MACHINERY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SCMC 公司的法定代表人 杨宏军 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 白海红 石澜 联系地址 西安市金花北路 418 号 西安市金花北路 418 号 电话 029-82592288 029-82592288 传真 029-82592287 029-82592287 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 西安市金花北路 418 号 公司注册地址的邮政编码 710032 公司办公地址 西安市金花北路 418 号 公司办公地址的邮政编码 710032 公司网址 www.scmc- 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A 股 上海证券交易所 建设机械 600984 六、六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况(一一)基本情况基本情况 注册登记日期 2013 年 6 月 9 日 注册登记地点 西安市金花北路 418 号 企业法人营业执照注册号 610000100069197 税务登记号码（国税）国税新城字 610102732666297 组织机构代码 73266629-7 陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 5(二二)公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。(三三)公司上市以来，主营业务的变化情况公司上市以来，主营业务的变化情况 公司上市时，主营业务为工程机械、钢结构两项，后经 2004 年 9 月 24 日公司 2004 年第一次临时股东大会批准，公司的主营业务增加设备租赁业务。自此，公司的主营业务为工程机械、钢结构、设备租赁三项。其中，工程机械业务为道路工程机械产品的研发、制造与销售，钢结构业务为钢结构产品的制造、销售及安装，设备租赁为工程机械设备的出租及操作指导、维修养护等配套服务。(四四)公司公司上市以来上市以来,历次控股股东的变更情况历次控股股东的变更情况 公司于 2004 年 7 月 7 日上市，控股股东为陕西建设机械（集团）有限责任公司，未发生变更。七、七、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 西安市高新路 25 号三、四层 签字会计师姓名 曹爱民 杨树杰 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 华西证券有限责任公司 办公地址 四川省成都市陕西街 239 号 签字的保荐代表人姓名 于晨光、费春成 持续督导期间 2013 年 6 月 21 日至 2014 年 12 月 31 日 陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 452,374,198.86 704,892,393.21-35.82 650,096,227.39 归属于上市公司股东的净利润 -99,851,526.27 6,861,837.30-1,555.17 10,812,999.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -103,989,768.15 6,666,467.57-1,659.89 10,766,674.19 经营活动产生的现金流量净额-140,361,053.30-79,070,114.79-77.51-15,695,379.51 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 712,459,844.11 291,601,067.14 144.33 282,885,329.84 总资产 1,063,359,451.73 1,011,548,824.39 5.12 866,674,697.07 (二二)主要财务数据主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）-0.5213 0.0485-1,174.85 0.0764 稀释每股收益（元股）-0.5213 0.0485-1,174.85 0.0764 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.5429 0.0471-1,252.65 0.0761 加权平均净资产收益率（%）-22.26 2.40 减少 24.66 个百分点 3.90 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-23.18 2.33 减少 25.51 个百分点 3.88 二、二、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益 2,063,530.09 111,833.87-247,227.62 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,086,417.83 350,000.00 债务重组损益 -296,388.39 -43,633.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 134,610.87 397,716.17 81,071.39 所得税影响额-146,316.91-17,791.92-93,884.91 合计 4,138,241.88 195,369.73 46,325.54 陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 7 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，国家经济下行压力持续不减，固定资产投资增速延续了自 2012 年以来的连续回落，工程机械行业经营形势异常严峻，市场需求仍未改观，企业生存压力远远高于发展诉求。行业企业中低端产品产能过剩、高端产品研发能力和产业化能力弱的问题凸显，导致行业同质化竞争进一步加剧，欧美国家实施再工业化的战略也对国内市场形成一定的挤压。为了应对“去库存”的压力，各工程机械企业纷纷采取了较为极端的营销手段，价格战硝烟再起，市场竞争更加无序、恶意，造成应收账款居高不下、利润大幅下滑，市场表现出前所未有的低迷状态，公司的生产经营也遭遇到了前所未有的困难。2013 年公司完成工业总产值 53,011 万元，较 2012 年同比下降 25.31%；完成营业收入45,237.42 万元，较 2012 年同比下降 35.82%；完成净利润-9,985.15 万元，较 2012 年同比下降-1555.17%。概括公司 2013 年的经营工作，主要有以下几个方面：1、夯实基础、稳健经营、降低风险 2013 年，在认真分析判断客观环境的基础上，结合自身生产经营能力，公司细化经营目标、制定落实措施，确立经营工作为年度各项工作的重中之重，高度重视应收账款清欠工作，制定清欠目标计划、落实清欠责任人和奖惩措施，以应收账款的有效降低来提升效益，降低经营风险；做好大客户战略合作工作，通过与优质高端大客户的战略合作引导消费、树立品牌；全面建立和强化保证市场营销所需的快速反应机制，推行高管分工负责制，由公司高级管理人员全面介入指导营销工作，对各自分管区域的业务、目标任务全面负责；进一步强化绩效与业绩挂钩的考核政策，以保证销售计划的落实。2、调整产品结构、增强技术储备 公司坚持以技术创新驱动和专业化为发展理念，以做强做大道路工程机械为发展重点，构建工程机械为核心、钢结构为辅助、设备租赁为补充的业务格局，坚持“成套化、系列化”的研发方针，以掌握高端沥青混凝土摊铺机核心技术为引领、配套以路面机械的发展思路，坚定不移地进行产品结构调整。公司在保证产品研发与市场需求充分结合的基础上，继续加大新产品研发投入，在产品开发、技术升级、规范流程、技能培训、质量安全等方面有很多新突破和新亮点。报告期内，公司完成了沥青混凝土摊铺机、铣刨机、压路机和旋挖钻四个系列新产品的研发工作。其中，自主研发的 SUM820 多功能摊铺机成功推向市场，全年销售 26 台，系列压路机和旋挖钻等新产品也全部实现了小批量销售，将成为企业新的经济增长点；全年完成 16 项陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 8 专利申请（已获批 5 项），为公司历史最多，ABG 摊铺机的自主升级改进也得到市场一致认可，表明企业技术创新工作已取得了阶段性实质成效，为企业可持续发展带来了保障。3、细化内控管理，完善管理体系 2013 年，公司依靠较为完善的企业内控管理体系，严格执行制度和流程规定，寻找和整改缺陷，通过体系的不断完善和有效运行来防范和化解公司内、外部的各类经营风险，提升公司管理水平，保证了公司战略目标的实现和可持续发展。在财务管理方面，强化了全面预算管理，精细化预算控制，建立和完善了目标成本、预算费用考核管理办法，降低企业财务风险；在生产管理方面，继续推行和加强三级节点细化管理工作，进一步优化生产组织和生产要素，以保证销售需求来合理调配资源、安排产品出产计划节点；在质量管理工作方面，严格遵循质量管理体系要求，做好产品标识可追溯工作，完善了质量档案管理，促进了质量管理体系的有效运行，对在质量管理工作中做出突出成绩的集体和个人予以重奖。报告期内，公司 T8620、T7620摊铺机、CM2000 铣刨机三种产品被中质协工程机械用户委员会评为“满意产品”，公司被评为“满意服务单位”。(一一)主营业务分析主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 452,374,198.86 704,892,393.21 -35.82 营业成本 406,300,332.81 537,215,129.60 -24.37 销售费用 42,995,132.35 48,709,519.48 -11.73 管理费用 60,716,543.24 51,599,028.56 17.67 财务费用 18,732,928.19 29,242,868.71 -35.94 经营活动产生的现金流量净额-140,361,053.30 -79,070,114.79 -77.51 投资活动产生的现金流量净额 5,307,034.31 -4,586,292.29 215.72 筹资活动产生的现金流量净额 111,499,098.96 85,521,497.05 30.38 研发支出 67,401,693.52 19,370,706.59 247.96 陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 9 2 2、收入、收入 (1)(1)驱动业务收入变化的因素分析驱动业务收入变化的因素分析 公司主营业务收入主要来源于以实物销售为主的产品销售及相关产品的租赁。分产品 本期发生额 上期发生额 变化比例（%）产品名称 收入（万元）占主营业务收入比例（%）收入（万元）占主营业务收入比例（%）摊铺机 19,647.50 43.79 40,509.38 57.83 -51.50 稳拌机 797.79 1.78 676.07 0.96 18.00 翻斗车 3.59 0.01 -100.00 钢结构产品 15,814.55 35.24 21,746.41 31.05 -27.28 产品租赁 1,043.09 2.32 2,906.66 4.15 -64.11 其他产品 7,569.10 16.87 4,204.70 6.00 80.02 合计 44,872.03 100.00 70,046.81 100.00 -35.94 注：详见本报告“第十节、财务报告”，会计报表附注七、合并财务报表项目注释（二十四）营业收入、营业成本（分产品）。(2)(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 报告期内，公司完成主营业务收入 44,872.03 万元，较去年同期降低 35.94%，主要由于国家固定资产投资增速连续回落，工程机械行业需求疲软，市场竞争极为激烈，公司虽然采取了积极的应对措施，付出了艰辛的努力，但成效不甚理想。全年销售摊铺机 92 台，较去年减少80 台，实现摊铺机销售收入 19,647.50 万元，与去年同期相比降低 51.50%；全年租赁业务收入1,043.09 万元，较去年同期降低 64.11%；同样，由于钢结构产品市场需求降低，同行业竞争激化，公司全年完成钢结构产品销售收入 15,814.55 万元，较去年同期降低 27.28%；子公司建设钢构全年实现营业收入 14,128.66 万元，较去年同期降低 18.16%。(3)(3)新产品及新服务的影响分析新产品及新服务的影响分析 2013 年，公司新产品研发取得一定成效。报告期内，公司完成了沥青混凝土摊铺机、铣刨机、压路机和旋挖钻机四个系列新产品的研发工作。其中，自主研发的 SUM820 多功能摊铺机成功推向市场，全年销售 26 台，实现收入 3,510.49 万元，占公司全年主营业务收入的 7.82%；旋挖钻机实现了小批量销售，全年共销售旋挖钻机 4 台，实现收入 1,257.26 万元，占公司全年主营业务收入的 2.80%。（4 4）主要销售客户的情况主要销售客户的情况 主要客户情况（前五名）2013 年销售金额（元）占销售总额比重（%）前五名客户销售金额合计 119,727,143.72 26.47 陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 10 3 3、成本、成本 （1 1）成本分析表成本分析表 单位：元 币种：人民币 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)工程机械行业 原材料 145,838,836.33 84.10 246,456,720.58 84.00-40.83 燃料 3,425,363.31 1.98 2,640,607.72 0.90 29.72 人工工资 14,447,480.51 8.33 17,310,650.61 5.90-16.54 制造费用 9,699,284.41 5.59 26,992,878.92 9.20-64.07 合计 173,410,964.56 100.00 293,400,857.83 100.00-40.90 钢结构行业 原材料 69,214,078.43 47.63 111,488,429.56 56.60-37.92 燃料 8,341,146.55 5.74 9,060,897.10 4.60-7.94 人工工资 35,733,239.31 24.59 37,622,420.57 19.10-5.02 制造费用 32,027,677.70 22.04 38,804,276.72 19.70-17.46 合计 145,316,141.99 100.00 196,976,023.95 100.00-26.23 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)摊铺机 原材料 128,992,894.16 85.00 239,276,893.31 88.80-46.09 燃料 3,035,126.92 2.00 2,425,103.65 0.90 25.15 人工成本 12,140,507.69 8.00 14,281,165.93 5.30-14.99 制造费用 7,587,817.30 5.00 13,472,798.05 5.00-43.68 合计 151,756,346.07 100.00 269,455,960.94 100.00-43.68 钢结构产品 原材料 69,214,078.43 47.63 111,488,429.56 56.60-37.92 燃料 8,341,146.55 5.74 9,060,897.10 4.60-7.94 人工工资 35,733,239.31 24.59 37,622,420.57 19.10-5.02 制造费用 32,027,677.70 22.04 38,804,276.72 19.70-17.46 合计 145,316,141.99 100.00 196,976,023.95 100.00-26.23 （2）主要供应商情况主要供应商情况 主要供应商情况（前五名）2013 年采购金额（元）占采购总额比重（%）前五名供应商采购金额合计 159,855,245.90 53.71 陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 11 4、费用、费用 费用类科目 单位：元 币种：人民币 会计科目会计科目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 增幅（增幅（%）销售费用 42,995,132.35 48,709,519.48-11.73 管理费用 60,716,543.24 51,599,028.56 17.67 财务费用 18,732,928.19 29,242,868.71-35.94 所得税费用-3,640,586.86-2,088,296.56-74.33 原因分析：财务费用的减少，主要系本期偿还借款所致；所得税费用的减少，主要系递延所得税的增加及当前所得税的下降所致。5、研发支出、研发支出(1)研发支出情况表研发支出情况表 单位：元 币种：人民币 本期费用化研发支出 67,401,693.52 本期资本化研发支出 0 研发支出合计 67,401,693.52 研发支出总额占净资产比例（%）9.46 研发支出总额占营业收入比例（%）14.90 (2)情况说明情况说明 报告期内，公司围绕“十二五”发展战略规划，结合市场需求、行业发展趋势，除了保持高端摊铺机产品的优势外，努力调整、丰富产品结构，研发试制压路机、多功能摊铺机、旋挖钻机、铣刨机四大系列共七个新产品，着力开展技术创新活动，全年研发支出 67,401,693.52元，同比增长 247.96%。6、现金流、现金流 现金流量变动情况明细表 单位：元 币种：人民币 会计科目会计科目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 增幅（增幅（%）经营活动产生的现金流量净额 -140,361,053.30 -79,070,114.79 -77.51 投资活动产生的现金流量净额 5,307,034.31 -4,586,292.29 215.72 筹资活动产生的现金流量净额 111,499,098.96 85,521,497.05 30.38 原因分析：经营活动产生的现金流量净额的减少，主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；投资活动产生的现金流量净额的增加，主要系处置固定资产及税收返还收到现金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额的增加，主要系吸收投资所收到的现金增加所致。陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 12 7、其它、其它(1)(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 利润表变动明细表 单位：元 币种：人民币 会计科目会计科目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 增幅（增幅（%）营业收入 452,374,198.86 704,892,393.21-35.82 营业税金及附加 3,270,442.46 8,098,598.86-59.62 财务费用 18,732,928.19 29,242,868.71-35.94 营业利润-107,776,671.92 4,560,379.09-2,463.33 营业外收入 4,417,848.74 528,345.10 736.17 营业外支出 133,289.95 315,183.45-57.71 非流动资产处置损失 117,825.73 13,628.72 764.54 利润总额-103,492,113.13 4,773,540.74-2,268.04 所得税费用-3,640,586.86-2,088,296.56-74.33 净利润-99,851,526.27 6,861,837.30-1,555.17 原因分析：营业收入的减少，主要系本期摊铺机销量大幅下降以及钢结构产品的销量下降所致；营业税金及附加的减少，主要系本期销售收入大幅下降所致；财务费用的减少，主要系本期偿还借款所致；营业利润的减少，主要系营业收入减少、综合毛利率下降及管理费用增加所致；营业外收入的增加，主要系本期非流动资产处置损益的增加以及收到的政府补助增加所致；营业外支出的减少，主要系本期债务重组损失下降所致；非流动资产处置损失的增加，主要系非流动资产处置损失增加所致；利润总额的减少，主要系营业收入减少、综合毛利率下降及管理费用增加所致；所得税费用的减少，主要系递延所得税的增加及当前所得税的下降所致；净利润的减少，主要系营业收入减少、综合毛利率下降及管理费用增加所致。（2 2）公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 根据公司 2013 年第一次临时股东大会决议，公司向控股股东建机集团非公开发行股票100,000,000 股，发行的股票种类为人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元，发行价格为 5.23 元/股，本次发行募集资金总额为 523,000,000.00 元（含发行费用）。本次发行扣除发行费用后的募集资金净额用于偿还借款和补充流动资金，其中：325,000,000.00 元用于偿还公司对陕西煤业化工集团有限责任公司的借款；45,000,000.00 元用于偿还公司的银行借款；剩余部分全部用于补充公司流动资金。陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 13 2013 年 5 月 14 日，本次非公开发行获得中国证监会关于核准陕西建设机械股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可2013651 号）核准；2013 年 6 月 6 日建机集团将认购款523,000,000.00元足额划付至本次发行发行人和主承销商华西证券有限责任公司指定的专用账户，希格玛会计师事务所有限公司出具了验证报告（希会验字（2013）0050 号）；根据 2013年 6 月 7 日希格玛会计师事务所出具的验资报告（希会验字（2013）0051 号），本次发行募集资金总额为 523,000,000.00 元，扣除 9,122,764.40 元发行费用后，本次发行募集资金净额为 513,877,235.60 元，其中：增加股本 100,000,000.00 元，增加资本公积 413,877,235.60 元；2013 年 6 月 20 日，本次发行新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记手续。报告期内，根据募集资金使用计划，公司已将扣除发行费用 9,122,764.40 元后的募集资金用于偿还对陕西煤业化工集团有限责任公司借款 325,000,000.00 元、偿还交通银行陕西省分行借款 25,000,000.00 元和上海浦东发展银行西安分行借款 20,000,000.00 元，剩余部分全部补充流动资金（其中含募集资金专用账户存续期间累计取得银行存款利息 74,086.36 元）。上述资金划转完毕后，募集资金专项账户余额为 0 元，公司已将上海浦东发展银行股份有限公司西安分行账号为 72090154500000172 的募集资金专户办理了销户手续。（3）发展战略和经营计划进展说明发展战略和经营计划进展说明 2013 年度，公司按照“以技术创新驱动和专业化为发展理念，以做强做大道路工程机械为发展重点，构建工程机械为核心、钢结构为辅助、设备租赁为补充的业务格局，打造在道路工程机械领域具有全面领先优势和国际竞争力的专业化厂商”的发展战略，不断深化技术创新和管理创新，提升运行效率和经济效益；加快公司产品结构调整步伐，不断丰富产品链，通过对公司产品结构的不断优化完善，进一步拓宽公司生存发展空间。2013 年公司计划完成营业收入 90,000.00 万元，实际完成营业收入 45,237.42 万元，完成计划的 50.26%。未达到计划预期的主要原因是由于国家固定资产投资增速连续回落，工程机械行业市场需求疲软，铁路和公路网络建设速度回落，市场需求降低，同行业竞争激烈，公司生产的主要工程机械类产品销量均有较大幅度的下降，其中摊铺机全年完成销售收入 19,647.50万元，比去年同期降低 51.50%；铣刨机全年完成销售收入 1,533.93 万元，比去年同期降低30.67%；由于公司在高铁建设方面没有承揽新的项目，业务合同大幅减少，公司大型运架类产品全年完成销售收入 797.12 万元，比上年同期降低 71.25%。同样，由于市场需求降低，同行业竞争激化，子公司建设钢构全年实现营业收入 14,128.66 万元，较去年同期降低 18.16%。子公司租赁公司全年实现营业收入 2,547.17 万元。今后，公司将继续推进企业技术进步，构筑全方位营销体系和营销平台，加强科学化和精细化管理，强化产品质量，保障公司沿着理性、持续、健康的方向发展。陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 14(二二)行业、产品或地区经营情况分析行业、产品或地区经营情况分析 1 1、主营业务分行业、分产品情况主营业务分行业、分产品情况 单位：万元 币种：人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）工程机械行业 22,081.79 17,341.10 21.47-49.24-40.90 减少 11.09 个百分点 钢结构行业 15,814.55 14,531.61 8.11-27.28-26.23 减少 1.31 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）摊铺机 19,647.50 15,175.63 22.76-51.50-43.68 减少 10.72 个百分点 钢结构产品 15,814.55 14,531.61 8.11-27.28-26.23 减少 1.31 个百分点 2 2、主营业务分地区情况主营业务分地区情况 单位：万元 币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）东北 686.80-48.95 华北 5,899.21-6.52 华东 4,121.22-80.02 华南 7,190.30-15.66 华中 3,124.35-25.97 西北 22,033.37-14.11 西南 1,816.78-45.96 合计 44,872.03-35.94 陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 15(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 1 1、资产负债情资产负债情况分析表况分析表 单位：元 币种：人民币 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 35,806,645.62 3.37 59,361,565.65 5.87-39.68 应收票据 17,136,476.00 1.61 71,630,799.20 7.08-76.08 其他应收款 36,285,536.13 3.41 20,933,252.35 2.07 73.34 存货 249,066,901.25 23.42 177,862,895.04 17.58 40.03 递延所得税资产 29,152,775.93 2.74 22,329,774.79 2.21 30.56 预收款项 4,720,686.09 0.44 8,358,681.99 0.83-43.52 应交税费 2,520,217.81 0.24 31,470,329.58 3.11-91.99 应付利息 2,497,207.13 0.23 19,868,356.67 1.96-87.43 其他应付款 102,410,018.38 9.63 464,105,630.36 45.88-77.93 实收资本 241,556,000.00 22.72 141,556,000.00 13.99 70.64 资本公积 668,917,014.11 62.91 250,663,015.81 24.78 166.86 未分配利润-216,968,010.40-20.40-117,116,484.13-11.58-85.26 专项储备 2,456,304.94 0.23 0 0 100.00 原因分析：货币资金的减少，主要系销售货款回收率下降所致；应收票据的减少，主要系期末票据结算量下降所致；其他应收款的增加，主要系垫付租金增加所致；存货的增加，主要系本年销售萎缩所致；递延所得税资产的增加，主要系本期计提资产减值准备所致；预收款项的减少，主要系本期期末预收客户货款减少所致；应交税费的减少，主要系本期销售收入大幅下降所致；应付利息的减少，主要系本期偿还借款利息所致；其他应付款的减少，主要系本期偿还借款所致；实收资本的增加，主要系本期非公开发行股票所致；资本公积的增加，主要系本期非公开发行股票所致；未分配利润的减少，主要系本期销售萎缩以及管理费用上升所致；专项储备的增加，主要系本期计提安全生产费用所致。(四四)核心竞争力分析核心竞争力分析 1、行业竞争优势 工程机械业务方面，公司是国内高端摊铺机的龙头企业之一，具有较高的行业地位。公司陕西建设机械股份有限公司 2013 年年度报告 16 生产的 TITAN 系列大型沥青混凝土摊