600779_2013_水井坊_2013年年度报告_2014-04-25.pdf

四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 四川水井坊股份有限公司四川水井坊股份有限公司 600779600779 20132013 年年度报告年年度报告 四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席了董事会会议。三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。告。四、公司负责人黄建勇先生、主管会计工作负责人 James Michael Rice（大米）先生及会计机构负责人（会计主管人员）Wong Ing Lee（黄永利）先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2013 年度年末未分配利润情况如下：单位：元 项目 合并报表（归属于母公司）母公司报表 本报告期实现净利润 -153,570,739.82 77,373,033.96 减：提取法定盈余公积 7,737,303.40 7,737,303.40 减：发放 12 年现金股利 112,365,510.54 112,365,510.54 加：年初未分配利润 655,386,555.45 536,648,610.29 本期可供分配利润 381,713,001.69 493,918,830.31 鉴于 2013 年度公司亏损，同时结合资金状况考虑，为促进企业经营发展，公司决定2013 年度不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.23 第六节 股份变动及股东情况.27 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.34 第八节 公司治理.44 第九节 内部控制.48 第十节 财务会计报告.50 第十一节 备查文件目录.126 四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 本公司、公司、水井坊 指 四川水井坊股份有限公司 水井坊集团 指 四川成都水井坊集团有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 二、重大风险提示：公司已在本报告第四节董事会报告中详细描述了未来发展面临的风险因素，敬请查阅相关内容。四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称 四川水井坊股份有限公司 公司的中文名称简称 水井坊 公司的外文名称 SICHUAN SWELLFUN CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SCSF 公司的法定代表人 黄建勇 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张宗俊 田冀东 联系地址 四川省成都市金牛区全兴路 9号公司董事办 四川省成都市金牛区全兴路 9号公司董事办 电话(028)86252847(028)86252847 传真(028)86695460(028)86695460 电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址 四川省成都市金牛区全兴路 9 号 公司注册地址的邮政编码 610036 公司办公地址 四川省成都市金牛区全兴路 9 号 公司办公地址的邮政编码 610036 公司网址 http:/ 电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 四川省成都市金牛区全兴路 9 号公司董事办 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 水井坊 600779 四川制药、全兴股份 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 注册登记日期 2013 年 10 月 18 日 注册登记地点 成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 510100000036380 税务登记号码 51010672341539X 四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 组织机构代码 72341539-X (二)公司首次注册情况的相关查询索引 公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况相关内容。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司前身系四川制药股份有限公司，于 1996 年 12 月 6 日在上海证券交易所上市，主营业务为生产销售抗生素原料药及各种制剂产品。1999 年 7 月 22 日，经四川制药股份有限公司1999 年第一次临时股东大会审议通过，公司名称变更为四川全兴股份有限公司，主营业务变更为生产销售抗生素原料药及各种制剂产品、生产销售酒类产品。2004 年 6 月 28 日，公司2003 年度股东大会审议通过了四川成都全兴集团有限公司关于收购四川全兴股份有限公司所持四川制药股份有限公司股权的议案，公司不再持有四川制药股份有限公司股权，公司的主营业务变更为生产销售酒类产品。2006 年 9 月 19 日，经四川全兴股份有限公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过，公司名称变更为四川水井坊股份有限公司，主营业务仍为生产销售酒类产品，该主营业务至今未再发生变更。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 公司前身四川制药股份有限公司，系 1993 年 12 月经成都市体制改革委员会成体改（1993）97 号文批准成立的定向募集股份有限公司。1996 年 11 月 20 日经中国证券监督管理委员会批准在上海证券交易所上网发行 A 股股票 2,660 万股，并于 1996 年 12 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易，其控股股东为成都市国有资产管理局。1997 年 10 月根据成都市人民政府成办函（1997）69 号文和成都市国有资产管理局成国资商（1997）76 号文批准，将本公司国家股 81,033,946 股授权四川成都全兴集团有限公司持有和经营，四川成都全兴集团有限公司代行控股股东权利。根据四川省人民政府川府函2002 129 号文、国家财政部财企2002 136 号文批复，同意将原成都市国有资产管理局持有的本公司全部国家股股权划转四川成都全兴集团有限公司持有，划转后的股份性质仍为国家股，四川成都全兴集团有限公司正式成为本公司控股股东。根据 四川省人民政府关于同意四川成都全兴集团有限公司实施改组转让国有股权的批复（川府函2003102 号）、成都市人民政府关于同意全兴集团的批复（成府函2002164 号）文件，以及国务院国有资产监督管理委员会关于四川全兴股份有限公司国有股性质变更有关问题的批复（国资产权20051456 号），2005 年本公司控股股东四川成都全兴集团有限公司的公司性质变更为非国有法人公司，其所持本公司股份亦相应变更为非国有股。2013 年 5 月 29 日，经成都市工商行政管理局核准，四川成都全兴集团有限公司名称变更为四川成都水井坊集团有限公司。目前，公司的控股股东仍为四川成都水井坊集团有限公司。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 尹淑萍 龚正平 八、其他 为维护中小投资者合法权益，确保公司与投资者沟通渠道畅通，公司设立了投资者电话咨询专线：028-86252847，投资者咨询专员：喻文思。四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 营业收入 485,746,327.97 1,636,186,148.33-70.31 1,481,911,081.56 归属于上市公司股东的净利润 -153,570,739.82 337,729,596.80-145.47 320,473,401.81 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -248,993,890.93 329,207,996.10-175.63 252,076,074.79 经营活动产生的现金流量净额-440,726,117.63 62,583,789.25-804.22 472,420,754.09 2013 年末 2012 年末 本期末比上年同期末增减(%)2011 年末 归属于上市公司股东的净资产 1,624,407,443.79 1,890,343,694.15-14.07 1,664,979,607.89 总资产 2,061,574,889.79 2,652,213,736.87-22.27 2,529,183,340.93 (二)主要财务数据 主要财务指标 2013 年 2012 年 本期比上年同期增减(%)2011 年 基本每股收益（元股）-0.3143 0.6913-145.47 0.6560 稀释每股收益（元股）-0.3143 0.6913-145.47 0.6560 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.5097 0.6739-175.63 0.5160 加权平均净资产收益率（%）-8.79 19.00 减少 27.79 个百分点 20.65 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-14.24 18.52 减少 32.76 个百分点 16.25 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 2013 年金额 附注（如适用）2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益-1,109,435.53 -4,910,767.68-265,557.42 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国49,245,716.66 计入当期损益的 政府补助主要系 收财政扶持款，详 见本报告十、七.38 34,676,450.00 76,703,279.00 四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-53,569,434.72 详见本报告十、七.39-655,713.20 1,228,119.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 127,443,671.28 系本年处置长期股权投资产生的投资收益，详见本报告十、七.36。-19,447,581.35 20,947,946.28 所得税影响额-26,587,366.58 -1,140,787.07-30,216,460.25 合计 95,423,151.11 8,521,600.70 68,397,327.02 四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 本公司属酒、饮料和精制茶制造业，主营酒类产品的生产和销售。目前，公司生产的白酒类产品主要有公元十三水井坊、晶狮装水井坊、梅兰竹菊水井坊、风雅颂水井坊、水井坊菁翠、水井坊典藏、水井坊井台装、水井坊鸿运装、水井坊臻酿八号、经典天号陈、新派天号陈、往事、琼坛世家、小水井等品种。2013 年，公司实现营业收入 485,746,327.97 元，实现营业利润-153,498,061.03 元，实现净利润（归属于母公司）-153,570,739.82 元，分别较 2012 年减少了70.31%、130.10%、145.47%。报告期内，公司紧紧围绕年初制定的市场细分、结构优化、质量安全、增收节支经营方针，认真贯彻双轮驱动、双品牌运行的发展战略，以 2013 年行动计划为指引，积极应对白酒行业高速发展后的深度调整。一方面，努力推进水井坊核心品牌的发展，不断丰富中低端产品线，以全新的客户和渠道发展系列酒，有序推出创新产品。同时，积极探索建立新的市场运营模式，着力提升电子商务运作水平，进一步拓展水井坊海外销售渠道。另一方面，狠抓产品质量安全管理，不断完善企业内部控制制度，深入推动公司整体精细化运营，多渠道挖掘企业效益增长潜力，切实降低成本费用开支。这些措施虽已取得阶段性效果，但受以下不利因素影响较深，公司 2013 年仍出现较大亏损：（1）2013 年以来白酒市场已进入深度调整期，公司以高端品牌为主的产品结构，销售受到的冲击更大，导致全年收入出现大幅下滑；同时，为维护品牌形象及保证市场份额，公司加大了产品宣传推广力度，销售费用并未因收入下滑而大幅减少。（2）为适应新的市场格局及消费趋势，公司梳理调整并开发了新的主导产品线，新产品推出及市场导入需要一定时期，同时需要更多的费用投入。（3）根据市场实际情况，公司积极探索建立新的市场运营模式，在一些重点区域实现扁平化直营以取代原总代模式，这一模式的转变有利于市场的精耕细作，但洽谈总代退出及新模式建制周期较长，导致市场阶段性影响较大；在探索新营销模式的同时，为维护水井坊品牌及价格体系，公司对退出的总代库存（主要系 2013年因市场变化所形成）做了退货处理，从而较大影响了报告期的销售收入。（4）在国内市场销售受到严峻挑战的同时，公司国际市场销售推进受经济形势等影响也遇到了较大阻力。2013 年，公司在生产经营管理、市场品牌建设、节能环保等方面主要开展了如下工作：（1）扎实开展基础管理工作，严格控制项目投资节奏，稳步推进人力资源优化调整 报告期内，基于白酒行业的严峻形势和公司的实际情况，公司积极在内部开展厉行节约、严控费用的活动，全体员工集思广益，提出了系列切实可行的措施，如取消部分公务用车、严控办公费、差旅费、业务招待费、会务费支出等，通过这些措施的实施，公司相关经营管理费用得到有效控制。另外，面对行业发生的深刻变化，公司董事会审时度势，果断决策，转让了子公司成都聚锦商贸有限公司的股权，暂停了邛崃新产品开发基地及技术改造项目的建设，较好地支持了水井坊市场建设、品牌建设工作的开展，保障了企业可持续营运。2013 年，公司在组织架构及人员优化调整方面做了大量工作。首先，公司系统深入地对各部门、各职能模块进行了工作性质分析及工作说明书梳理，然后根据 2013 年经营状况、销售规模，同时参照市场化的人员配比适时、适度对公司组织架构及人员进行了优化调整。今后公司根据实际情况还将继续审视、优化公司组织架构及人员配置，在最有利于经营绩效达成的前提下使人员费用成本降到最低。在有效降低人员费用的同时，公司在如何激发员工工作激情方面也做了许多有益尝试。2013年公司推行了员工整体薪酬管理体系，即将员工拥有的技术、技能与达成的业绩、贡献作为薪酬给付的重要衡量指标，并结合公司经济效益，通过现金和非现金手段、短期激励与长期激励方式，实现员工个人薪酬。该项管理体系的推行，充分激发了员工的工作潜能，也使员工更加关心公司的成长，确保了公司各项工作的顺利推进。四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 （2）狠抓安全生产，不断提高管控水平，积极打造卓越生产运营体系 公司始终将安全生产作为工作的重中之重，并在工作中认真贯彻以人为本、预防为主、遵循法规、持续改进的安全方针。报告期内，公司通过认真开展安全日活动，全面提升了员工的安全生产素质，使公司安全生产工作再上新台阶。同时，公司启动了安全生产标准化项目，成立了安全生产标准化领导小组，并请专家对安全生产标准化理论等进行了详细讲解。通过该项目的扎实推进，对进一步提升公司安全管理规范化、标准化水平，实现公司零伤害职业健康安全目标等方面将产生强有力的促进作用。公司在生产系统中持续强化精益生产、精细管理、数据管控、传承创新的理念，不断提高生产管控水平，努力打造卓越生产运营系统。报告期内，公司酒体设计中心坛库技改项目竣工并投入使用，该项目的建成，彻底消除了临时贮存区消防、食品安全、渗漏等风险和隐患，同时实现了曲酒中心当日交酒，集中品评，分级并坛的质量管控要求。另外，公司积极推进信息化、数据化管理系统建设，用真实、科学的数据指导公司各方面生产管理工作。报告期内，公司开展了曲酒生产数据库项目，项目建成后，可实现从原酒到原料的追溯，并可通过数据分析指导生产工艺技术持续改进。公司还对检测中心部分检测设备进行了更新，购置了近红外光谱仪、离子色谱仪等仪器及相关配套设备，进一步提升了相关指标的数据管控能力，为食品生产过程的可追溯提供了有力保障。（3）不断强化质量安全管理，持续追求产品完美品质 公司始终坚持质安并重、客户至上、内外兼修，追求卓越的质量方针，并将质量与食品安全这条主线牢牢贯穿于公司原酒生产、新产品开发、成品散酒生产、瓶装成品酒生产中质量控制的每一个环节。为确保酒体饮用安全，公司参照了国外先进标准，制定了比国家标准更严苛的内控标准，不仅提升了指标的精度，而且增加了卫生指标检测项目；水井坊每批次产品除按国家标准（地理标志产品 GB/T18624）严格检测外，还均按国际市场准入标准和食品安全要求送往苏格兰 TCE(欧洲技术中心)严格检测，水井坊产品是白酒业内率先执行国家标准和国际蒸馏酒标准的产品；2003 年起，公司凡与酒体接触的包装（酒瓶、瓶盖）就已执行 FDA 食品安全认证；2008 年，公司产品开始按照美国包装材料法案 CONEG，执行国际化重金属检测标准；2010 年，公司率先在白酒行业建立了包材技术中心，对所有包材进行检测和质量控制；2012年，公司国际标准灌装生产线落成并投产，使得水井坊的酒体和包材在检测技术、质量控制、安全保障等方面均实现了向国际标准的突破性迈进。公司通过明确的质量标准，严格的质量把关，有效保证了公司产品质量的稳定和风格的典型性。报告期内，公司 52 度井台装水井坊酒荣获中国食品工业协会中国白酒感官质量奖，同时又被中国酒业协会授予中国名酒典型酒称号；水井坊菁翠被中国食品工业协会白酒国家评委会授予年度中国白酒酒体设计奖；在 2014 年 3 月举办的第十四届旧金山世界烈酒大赛（前身为巴拿马万国博览会）上，水井坊臻酿八号连获酒体类银奖及最佳包装设计类铜奖两项殊荣。（4）及时调整营销运作思路，不断加大渠道创新和产品创新力度 一是积极探索建立新的运营模式，在一些重点区域如北京、武汉、四川、广东等地实现扁平化直营以取代原总代模式，销售渠道进一步下沉，营销更接近地气，市场精细化运作程度不断提高。二是加大渠道创新和服务创新的力度，多渠道、多模式占领市场高地。抓住商务消费比重不断扩大的机遇，利用品牌优势重点扩展商务渠道；同时，全面发展顶级酒店、商务金融机构、拍卖行等高端圈层战略合作伙伴，将品牌活动与产品销售捆绑；充分运用水井坊博物馆优势资源，举办各类私享活动，推出 VIP 会员服务等，提升品牌价值，长期锁定消费者。善用巧力，先人一步，积极抢占震荡后的市场新格局。三是加强产品创新管理，积极推动战略新品研发。公司以消费者为原点，以市场需求为核四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 心，秉承产品向消费本质回归、向大众回归、向多元价值回归，同时满足消费者新形势下对高端白酒品质、品味以及价格多方面需求的理念，进一步加快了全新产品研发进程。2013 年 7 月公司推出了新产品水井坊.鸿运装。通过深刻的消费者洞察，以有你 o 有鸿运为主题拉近品牌与消费者之间的距离，有效弥补了水井坊高端产品线中的空缺。12 月，主要针对自买自用市场的水井坊.臻酿八号隆重登场，其以大家臻酿，大家共享的理念，彰显了水井坊引导高端白酒向主流价值回归的战略思想。该款产品品质上乘，包装精美，在 2014 年 3 月举办的旧金山世界烈酒大赛中，臻酿八号荣获酒体类银奖及最佳包装设计类铜奖两项殊荣。另外，公司进一步加大了中档品牌天号陈系列产品的研发力度。同时，针对普通大众消费，公司还适时推出了低端价位的天号陈系列酒。（5）积极践行品牌差异化发展策略，持续实现品牌有效传播 携手中网创新体育营销，让中国传统文化闪耀国际舞台。2013 年 9 月，公司第三度携手中国网球公开赛。水井坊借助中网，以传播白酒文化为原点，锁定偏好参与高雅运动的精英人群，创新融合文化营销与体验式营销的体育营销战略，通过极具文化性与互动性的品牌体验活动，传播独特的美酒文化，营造中国式高尚生活美酒体验。通过科学有效的传播，水井坊差异化的品牌体验再度深入人心。联姻财富全球论坛，为世界递一张中国白酒名片。2013 年 6 月，水井坊.菁翠被 2013 财富全球论坛选定为官方唯一指定白酒。作为与本次国际顶级盛事唯一合作的本地品牌，水井坊代表中国传统文化登上世界顶级财经盛事舞台，向世界领袖们完美演绎了中国式传承创新的品牌精神。水井坊.菁翠更被媒体广泛赞誉为财富全球论坛上最具价值的中国元素。通过此次活动，极大提升了水井坊品牌在全球顶级财富人群中的影响力。充分利用核心资源，创新体验式品牌营销。2013 年 7 月 18 日水井坊博物馆正式开馆。11月起，公司利用水井坊博物馆针对目标客户进行了一系列体验式营销公关活动，从亲临活文物到私享晚宴，从产品差异化展示到封藏大典，水井坊悠久的历史文化底蕴通过一次次精致、高雅的活动深深影响了每一位目标客户，其品牌价值也得到高端精英圈层进一步认可。（6）科学细分市场，加大品牌创新力度，深入挖掘海外市场增长潜力 报告期内，公司国际市场开拓也遇到了巨大的挑战，面对严峻的市场销售形势，公司知难而进，积极寻找新的市场增长点。一方面，科学细分国际高端消费群体，有序推出创新产品。2013 年底，公司在国际市场推出了水井坊鸿运装，目前该款产品已在新加坡、香港和澳门市场取得了不俗的业绩表现。另一方面，进一步向礼品和庆典市场拓展业务，适时推出了马年春节礼品装，该款产品包装精致美观，一经推出即得到经销商和消费者高度认可。同时，公司进一步加强了各个免税及有税终端的品牌宣传工作，以水井坊 600 年历史为核心，持续维护并强化水井坊高端品牌形象和定位。通过多年对海外市场的开拓，目前公司产品已进入到美国、英国、日本、韩国、新加坡、澳大利亚等 19 个国家和香港、澳门地区的免税及有税市场进行销售。其中，公司在韩国市场运作较为成功。自 2002 年进入韩国市场以来，通过扎实的市场推广工作，如今公司产品已深深融入到韩国民众的社会生活之中。近期，在韩国主流媒体 MBC 的一档访谈类节目中，韩剧来自星星的你中饰演女二号的洪真京，表达了她对来自成都、拥有六百余年悠久历史水井坊酒的喜爱之情，这从一个侧面反映出韩国民众对水井坊产品的认可。（7）高度重视节能减排工作，努力实现生态环境良性循环 报告期内，公司认真贯彻落实国家环境保护政策，加强以废水治理为主的环保综合管理，杜绝废水等污染物超标排放，同时扎实开展节能降耗工作。公司对现有污水处理站进行升级改造，提升了原有处理能力与出水水质，改造后的污水处理站还包含了多项绿色循环系统：污水站产生的沼气将用于发电，产生的污泥将用于绿化用肥，同时在工艺上采取有效的废气及噪声处理，降低臭气异味、减少噪声对周边环境的影响。另外，公司积极开展直燃式酒甑项目的试点及推广工作。项目建成后，可使公司节能减排工作以及原酒质量提升再上一个新台阶。公司四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 还将建设厂区水资源回收利用系统，对厂区主要清洁水资源进行回收再利用。(一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 485,746,327.97 1,636,186,148.33 -70.31 营业成本 146,051,272.80 313,901,531.97 -53.47 销售费用 366,433,714.62 468,594,968.15 -21.80 管理费用 182,635,883.38 178,845,264.30 2.12 财务费用-3,588,467.36 -2,742,897.73 -30.83 经营活动产生的现金流量净额-440,726,117.63 62,583,789.25 -804.22 投资活动产生的现金流量净额 139,772,330.54 -206,753,644.03 167.60 筹资活动产生的现金流量净额 307,589,646.58 -134,562,814.70 328.58 研发支出 6,927,689.60 3,741,638.51 85.15 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明见年报全文“第十节 财务会计报告 十五、补充资料（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明”。2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 行业分类 项目 本期数(吨）上年同期数（吨）同比增减（%）酒类销售 销售量 3,596 4,386 -18.01 生产量 3,971 4,901 -18.98 库存量 22,945 22,570 1.66 (2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析 1.销售量下降原因主要系：受行业进入调整期的影响，本年度销售量较去年有所下滑；2.生产量下降原因主要系：2013 年订单量下降导致生产量减少。(3)主要销售客户的情况 公司向前五名客户销售金额合计 20,467.27 万元，占公司全部营业收入的 42.13。3、成本(1)成本分析表 单位:元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)酒类 138,441,608.93 94.79 302,220,679.60 96.28-54.19 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 中高档 108,296,266.66 74.15 268,308,407.53 85.48-59.64 低档 30,145,342.27 20.64 33,912,272.07 10.80-11.11 (2)成本的主要构成项目 项目 本年比率(%)上年比率(%)直接人工 14.66 7.84 直接材料 74.58 86.46 制造费用 10.76 5.70 (3)主要供应商情况 公司向前五名供应商购进合计 8,878,82 万元，占公司本期采购总量的 49.22。4、费用 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明见年报全文“第十节 财务会计报告 十五、补充资料（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明”。5、研发支出(1)研发支出情况表 单位：元 本期费用化研发支出 5,416,148.56 本期资本化研发支出 1,511,541.04 研发支出合计 6,927,689.60 研发支出总额占净资产比例（%）0.42 研发支出总额占营业收入比例（%）1.43 (2)情况说明 公司研发支出主要根据公司发展战略及目标，围绕包装技术、产品开发、质量安全及生产工艺等方面开展工作，将研发成果应用生产经营中，有利于丰富和完善公司产品线，提高包装工艺及技术，提高产品质量安全，促进企业长期发展。本年研发支出较上年增长主要系对研发部门投入加大及人员增长所致。6、现金流 现金流量表项目现金流量表项目 本期金额（元）本期金额（元）上期金额（元）上期金额（元）增减比例（增减比例（%）变动说明变动说明 销售商品、提供劳务收到的现金 412,059,075.75 1,514,399,761.63 -72.79 减少的主要原因系：本年销售商品收到的货款减少，去年末预收账款在本期实现收入，同时本期预收货款减少 收到的税费返还 5,624,230.70 3,666,617.51 53.39 增加的主要原因系：收到的出口退税款增加所致 收到其他与经营活动有关的现金 60,534,004.80 91,507,070.43 -33.85 减少的主要原因系：收到的政府补助较上年减少约 1600 万，兴千业收回温江交通局欠款 1400 万，而2012 年收回 3450 万 购买商品、接受劳务支付的现金 134,274,736.82 353,744,760.33 -62.04 减少的主要原因系：本期采购减少所致 四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 支付的各项税费 275,224,892.59 627,310,939.59 -56.13 减少的主要原因系：本期销售商品减少所造成各项税费的减少 经营活动产生的现金流量净额-440,726,117.63 62,583,789.25 -804.22 减少的主要原因系：本年销售商品收到的货款减少所致 取得投资收益收到的现金 0.00 1,850,000.00 -100.00 减少的主要原因系：上年度收到投资分红款，本年无 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 17,343,152.30 1,874,590.85 825.17 增加的主要原因系：收到政府退回包装项目用地返回款 收到其他与投资活动有关的现金 50,000.00 3,273,272.59 -98.47 减少的主要原因系：本期因邛崃在建工程项目暂停收到的履约保证金、投标保证金的减少 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 99,927,543.55 214,496,773.32 -53.41 减少的主要原因系：本期邛崃在建工程项目暂停所致 支付其他与投资活动有关的现金 3,390,100.00 1,709,000.00 98.37 增加的主要原因系：本期邛崃在建工程项目暂停解除合同支付赔偿款所致 投资活动产生的现金流量净额 139,772,330.54 -206,753,644.03 167.60 增加的主要原因系：本期收到子公司成都聚锦商贸有限公司股权转让款，以及本期邛崃在建工程项目暂停所致支付的款项减少所致 偿还债务支付的现金 26,980,000.00 18,000,000.00 49.89 增加的主要原因系：归还郫县国投的借款所致 筹资活动产生的现金流量净额 307,589,646.58 -134,562,814.70 328.58 增加的主要原因系：出售子公司成都聚锦商贸有限公司时，买方按协议支付成都聚锦商贸有限公司的借款所致。7、其它(1)发展战略和经营计划进展说明 在白酒行业日趋严峻的市场环境和竞争格局中，2013 年公司实现营业收入 48,574.63 万元，较上年同期减少 70.31，其中作为公司主要产品的中高档酒实现营业收入 42,783.22 万元，较上年同期减少 72.40。2013 年行业进入深度调整，公司也通过各种方式进行改革创新，在一些重点区域实现扁平化直营以取代原总代模式，因总代退出后，不再有总代身份的权利和责任，如其仍保留公司品牌产品的库存，将导致水井坊品牌新模式运营及价格体系的风险，故公司保护性地主动做出收回退出总代的库存的决定，同时探索新的营销模式需要较长的时间来适应，导致 2013 年未实现公司经营计划。(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 酒业 477,738,067.28 138,441,608.93 71.02-70.57-54.19 减少 10.36个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（）营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减（%）中高档酒 427,832,246.25 108,296,266.66 74.69-72.40-59.64 减少 8 个百分点 低档酒 49,905,821.03 30,145,342.27 39.60-31.89-11.11 减少 14.11个百分点 本期酒业毛利率降低的原因主要在于，毛利率较高的水井坊高档产品销量及销售占比下滑，以及本年度公司积极推广中高端、中端产品等毛利率较低的产品所致。2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（）省内 124,948,622.93-46.68 省外 323,277,993.16-75.61 出口 35,737,915.19-51.38 合计 483,964,531.28-70.37 注：本期各地区营业收入下降主要系市场环境变化，高档白酒行业进入调整期，销售量减少所致。(三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）货币资金 252,762,123.98 12.26 246,938,691.61 9.31 2.36 应收票据 42,797,776.02 2.08 216,026,012.00 8.15-80.19 应收账款 112,540,114.85 5.46 23,438,394.28 0.88 380.15 预付款项 11,473,435.79 0.56 18,230,339.03 0.69-37.06 其他应收款 2,780,511.30 0.13 31,417,491.96 1.19-91.15 存货 765,118,394.77 37.11 1,231,117,818.74 46.42-37.85 其他流动资产 35,081,773.55 1.70 长期股权投资 5,000.00 0.00 2,500,000.00 0.09-99.80 投资性房地产 28,618,214.66 1.39 18,581,534.00 0.70 54.01 固定资产 518,349,545.37 25.14 516,104,947.42 19.46 0.43 在建工程 42,929,558.68 2.08 103,070,223.10 3.89-58.35 无形资产 109,493,056.29 5.31 111,975,212.96 4.22-2.22 长期待摊费用 6,052,154.33 0.29 872,153.34 0.03 593.93 递延所得税资产 133,573,230.20 6.48 131,940,918.43 4.97 1.24 应付票据 8,850,000.00 0.43 16,000,000.00 0.60-44.69 四川水井坊股份有限公司 2013 年年度报告 应付账款 187,391,477.00 9.09 370,620,775.71 13.97-49.44 预收款项 9,552,598.78 0.46 53,020,482.56 2.00-81.98 应付职工薪酬 11,799,627.98 0.57 34,575,154.46 1.30-65.87 应交税费 36,159,453.67 1.75 67,122,820.77 2.53-46.13 应付股利 1,972,437.55 0.10 1,971,248.45 0.07 0.06 其他应付款 74,456,177.16 3.61 73,124,302.42 2.76 1.82 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 33,266,340.00 1.25-100.00 其他流动负债 6,267,066.66 0.30 12,090,000.0