600693_2013_东百集团_2013年年度报告_2014-02-28.pdf

福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 1 福建东百集团股份有限公司福建东百集团股份有限公司 600693600693 20132013 年年度报告年年度报告 福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 2 重要提示重要提示 一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。告。四、公司负责人彭瑞涛、主管会计工作负责人张嘉玲及会计机构负责人（会计主管人员）余林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否 六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录目录 第一节 释义及重大风险提示.4 第二节 公司简介.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 董事会报告.9 第五节 重要事项.27 第六节 股份变动及股东情况.32 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.36 第八节 公司治理.41 第九节 内部控制.44 第十节 财务会计报告.45 第十一节 备查文件目录.126 福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 4 第一节第一节 释义及重大风险提示释义及重大风险提示 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义常用词语释义 东百集团、公司、本公司东百集团、公司、本公司 指 福建东百集团股份有限公司 报告期报告期 指 2013 年度 公司章程公司章程 指 福建东百集团股份有限公司章程 上交所上交所 指 上海证券交易所 元、万元、亿元元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 中国证监会中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 丰琪公司、丰琪投资丰琪公司、丰琪投资 指 福建丰琪投资有限公司 钦舟公司钦舟公司 指 深圳钦舟实业发展有限公司 二、重大风险提示：本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息 公司的中文名称公司的中文名称 福建东百集团股份有限公司 公司的中文名称简称公司的中文名称简称 东百集团 公司的外文名称公司的外文名称 FUJIAN DONGBAI(GROUP)CO.,LTD.公司的外文名称缩写公司的外文名称缩写 FJDB 公司的法定代表人公司的法定代表人 彭瑞涛 二、联系人和联系方式 董事会秘书董事会秘书 姓名姓名 徐海涛 联系地址联系地址 福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 电话电话 0591-87531724 传真传真 0591-87531804 电子信箱电子信箱 三、基本情况简介 公司注册地址公司注册地址 福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 公司注册地址的邮政编码公司注册地址的邮政编码 350001 公司办公地址公司办公地址 福建省福州市八一七北路 84 号东百大厦 18 层 公司办公地址的邮政编码公司办公地址的邮政编码 350001 公司网址公司网址 http:/ 电子信箱电子信箱 四、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、公司股票简况 公司股票简公司股票简况况 股票种类股票种类 股票上市交易所股票上市交易所 股票简称股票简称 股票代码股票代码 变更前股票简称变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 东百集团 600693 东百集团 六、公司报告期内注册变更情况(一)基本情况 注册登记日期注册登记日期 2013 年 3 月 15 日 注册登记地点注册登记地点 福建省福州市八一七北路 84 号 企业法人营业执照注册号企业法人营业执照注册号 350000100024737 税务登记号码税务登记号码 350102154382187 组织机构代码组织机构代码 15438218-7 福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 6(二)公司首次注册情况的相关查询索引 参见上海交易所网站（http:/）所披露的公司 2011 年年度报告中公司基本情况之其他有关资料部分。(三)公司上市以来，主营业务的变化情况 公司自上市以来，主营业务一直为百货零售业，未发生变化。(四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况 1、1992 年 9 月 10 日，经中国证监会发审字199340 号批准，同意公司向社会公开发行股份并提出上市申请；本公司上市后，福州市财政局成为本公司国家股股权持股单位，即本公司控股股东。2、2005 年 12 月，经国务院国资委国资产权（2005）1497 号关于福建东百集团股份有限公司国家股转让有关问题的批复确认，福州市财政局将其所持有的本公司国家股转让给深圳市钦舟实业发展有限公司和深圳市飞尚实业发展有限公司。本公司控股股东变更为深圳市钦舟实业发展有限公司（后因注册地由深圳市变更为福州市，公司名称相应变更为福建钦舟实业发展有限公司）。3、2009 年 7 月 1 日，公司控股股东福建钦舟实业发展有限公司与实际控制人毕德才先生签订了一份股份转让协议，将其所持有的东百集团有限售条件的流通股 5,9956,520 股（占东百集团总股本的 17.47%）以及上述股份项下的一切权益、权利和义务转让给毕德才先生（具体内容详见 2009 年 7 月 2 日的上海证券报、中国证券报、证券日报及上海证券交易所网站）。此后，双方向中登公司上海分公司办理了股权转让变更登记手续。本次权益变动后，毕德才先生成为公司控股股东。由于毕德才先生未实际履行股权转让协议，福建省高级人民法院判令解除了福建钦舟实业发展有限公司与毕德才先生签订的股份转让协议，毕德才先生应将其持有的东百集团17.47%股份返还给福建钦舟实业发展有限公司。上述股权转让的变更登记手续已于 2010 年 10月 19 日在中登公司上海分公司办理完毕。上述权益变动完成后，福建钦舟实业发展有限公司即成为本公司的控股股东。（具体内容详见 2010 年 10 月 14 日的上海证券报、中国证券报、证券日报及上海证券交易所网站）。4、福建钦舟实业发展有限公司将公司工商注册地由福建省福州市变更为广东省深圳市，公司名称相应变更为深圳钦舟实业发展有限公司（详见 2012 年 7 月 21 日中国证券报、上海证券报、证券日报及上海证券交易所网站）。5、2012 年 8 月至 2013 年 9 月期间，福建丰琪投资有限公司通过证券交易系统集中竞价交易持续买入东百集团股份，截至 2013 年 9 月 4 日，丰琪公司共计持有东百集团股份 72,888,452股，占上市公司总股本的 21.24%。本次权益变动后，丰琪公司成为上市公司控股股东。截止报告期末，丰琪公司持有上市公司股份 100,227,419 股，占上市公司总股本的 29.20%。七、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所名称（境内）公司聘请的会计师事务所名称（境内）名称名称 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址办公地址 福建省福州市湖东路中山大厦B 座八层 签字会计师姓名签字会计师姓名 刘延东 陈依航 福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据主要会计数据 20132013 年年 20122012 年年 本期比上本期比上年同期增年同期增减减(%)(%)20112011 年年 营业收入营业收入 2,036,736,478.08 2,068,528,405.28-1.54 2,134,717,864.23 归属于上市公司股东的归属于上市公司股东的净利润净利润 56,221,971.11 38,399,475.41 46.41 321,904,343.40 归属于上市公司股东的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净扣除非经常性损益的净利润利润 52,316,300.70 45,999,179.49 13.73 94,606,150.60 经营活动产生的现金流经营活动产生的现金流量净额量净额 -719,457,801.66 138,824,765.62-618.25-66,976,202.36 20132013 年末年末 20122012 年末年末 本期末比本期末比上年同期上年同期末增减末增减(%)(%)20112011 年末年末 归属于上市公司股东的归属于上市公司股东的净资产净资产 1,066,604,623.14 1,009,490,012.04 5.66 1,018,871,480.86 总资产总资产 3,303,659,202.10 2,314,080,356.49 42.76 1,715,968,896.12 (二)主要财务数据 主要财务指标主要财务指标 20132013 年年 20122012 年年 本期比上年同本期比上年同期增减期增减(%)(%)20112011 年年 基本每股收益（元股）基本每股收益（元股）0.1638 0.1119 46.38 0.9379 稀释每股收益（元股）稀释每股收益（元股）0.1638 0.1119 46.38 0.9379 扣除非经常性损益后的基本扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）每股收益（元股）0.1524 0.1340 13.73 0.2756 加加权平均净资产收益率（权平均净资产收益率（%）5.42 3.69 增加 1.73 个百分点 37.61 扣除非经常性损益后的加权扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（平均净资产收益率（%）5.04 4.42 增加 0.62 个百分点 11.05 二、非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目非经常性损益项目 20132013 年金额年金额 20122012 年金额年金额 20112011 年金额年金额 非流动资产处置损益非流动资产处置损益 -655,165.97-8,193,374.23-3,954,901.20 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续标准定额或定量持续享受的政府补助除外享受的政府补助除外 140,000.00 363,006.00 307,187,249.13 福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 8 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益产取得的投资收益 14,203,482.72-140,223.86-5,290,158.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,416,284.06-2,211,947.80-5,268,461.62 少数股东权益影响额少数股东权益影响额 -3,048,354.11 37,200.84-385.44 所得税影响额所得税影响额 -2,318,008.17 2,545,634.97-65,375,149.08 合计合计 3,905,670.41-7,599,704.08 227,298,192.8 三、采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称项目名称 期初余额期初余额 期末余额期末余额 当期变动当期变动 对当期利润的影对当期利润的影响金额响金额 以公允价值计量以公允价值计量且其变动计入当且其变动计入当期损益的金融资期损益的金融资产（不含衍生金融产（不含衍生金融资产）资产）30,603,676.70 29,446,998.10 -1,651,254.95 合计合计 30,603,676.7 29,446,998.10 -1,651,254.95 福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 9 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 2013 年，世界经济在政策刺激下缓慢复苏，但复苏基础仍旧脆弱，总体形势相对稳定，呈现低速增长的局面。我国经济虽总体运行平稳，但目前正处于发展转型的关键时期，仍需缓解长期积累的深层次矛盾以促进经济平稳发展，经济发展下行压力仍然较大。宏观经济环境的持续不振使得中国消费市场持续低靡，国内零售行业的景气度依然偏低，社会消费品零售总额为234,380.0 亿元，同比增长 13.1%，较上年下降 1.2 个百分点，创下近八年以来增幅最低；其中，城镇社会消费品零售总额增长 12.9%，比去年下降 1.4 个百分点，近年呈逐年下降的趋势，比乡村增幅低 1.7%；分地区看，东部沿海等经济发达地区消费增幅仍明显低于中西部地区；从百货业态来看，受行业竞争加剧、成本上升、网络购物冲击及三公消费大幅下降影响，百货行业整体经营环境面临严峻挑战，根据 2013 年商务部重点流通企业销售数据，2013 年百货店销售同比增幅维持在 10.3%。2013 年，公司面临的竞争依然十分激烈，诸多购物中心和百货入驻对客源造成一定的分流，加上福州地铁建设和围堵的影响，给公司主力门店的经营带来较大压力，经营业绩不容乐观，群升店销售出现下滑。报告期内，在全体员工的共同努力之下，公司基本实现年度销售目标。2013 年度公司实现营业收入 203,673.64 万元，同比下降 1.54%，其中百货零售营业收入185,806.63 万元，同比下降 1.56%，百货零售毛利率 14.63%，同比降低 0.52 个百分点；营业利润 8,315.31 万元，同比下降 9.01%；归属上市公司股东的净利润 5,622.20 万元，同比增长46.41%。归属上市公司扣除非经营性损益的净利润 5,231.63 万元，同比增长 13.73%。报告期内，公司以积极心态，上下一心，全力做好百货主业经营工作。为降低地铁围堵及交通不便带来的负面影响，公司在加大营销频次和力度的同时不断进行营销创新，通过多元化促销和积极的交通引导缓解东街口商圈两家主力门店的销售压力，努力增加销售和客流。东百东街店克服地铁围堵的不利因素，超额完成年度销售目标；东方东街店积极谋求转型与突破，对六、七、八楼业态进行调整，引进部分多元化品牌，有效提高客流；东百元洪店对百货区和G 层进行了全面的改造升级，在确保基本租金收益的前提下，全面提升 G 层以及百货区域的经营档次与品牌组合；厦门明发店在继续巩固珠宝、女鞋品类优势的基础上，重点对二、三楼品牌进行了调整、优化，并引进多元化品牌，基本实现了年初制定的考核指标。报告期内，为提升企业管理水平，公司在组织架构、薪酬调整、绩效考核、费用管控等多方面进行了一系列的创新变革和尝试，取得了一定的积极成效。为整合集团招商资源，带动各门店协同发展，公司成立集团招商和营运中心，负责各门店商业规划、新店前期招商及门店运营管理。为满足公司发展不断增长的人才需求，公司进行了薪酬调整，同时为确保各岗位薪酬的市场竞争力，公司将薪酬调整与绩效考核相结合，进一步完善目标责任书的考核体系，强化了对公司中高级管理人员的目标责任管理与过程考核控制，以促进员工工作热情，提升企业对人才的竞争力。报告期公司继续严格费用管理以控制成本费用的提升，在风险可控的前提下进行委托理财，有效盘活资金，提高资金使用效率；同时加强工程项目管理，成立集团成本控制部，从工程项目的前期设计、招投标、合同签订、现场管理和造价审核等各个流程加强管控，防范风险，节约成本，提升工程费用管理水平。为奠定长期区域竞争优势，布局未来，公司积极推动传统百货购物中心化及城市综合体的建设工作。报告期内公司通过竞拍方式拿下福安项目，兰州项目、蔡塘项目和红星项目的规划和建设均取得积极进展。2014 年，公司面临的严峻市场形势尚难改变，压力与机会并存,为此，公司拟在认真分析的基础上，将通过加强管理和经营创新，尽力降低市场不利因素的影响，进一步提升企业的核心竞争力，巩固公司在福建区域的行业地位。福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 10 (一)主营业务分析 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种:人民币 科目科目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例（变动比例（%）营业收入 2,036,736,478.08 2,068,528,405.28 -1.54 营业成本 1,608,212,163.44 1,621,977,240.25 -0.85 销售费用 224,692,317.87 221,731,590.82 1.34 管理费用 50,462,566.67 48,447,039.84 4.16 财务费用 27,312,078.28 17,450,633.62 56.51 经营活动产生的现金流量净额-719,457,801.66 138,824,765.62 -618.25 投资活动产生的现金流量净额-455,914,284.94 -14,298,416.49 -3,088.56 筹资活动产生的现金流量净额 905,195,672.58 -7,214,952.68 12,646.11 2、收入(1)驱动业务收入变化的因素分析 报告期公司营业收入 203,673.65 万元，上年同期 206,852.84 万元，同比下降 1.54%。其中主业百货零售主营业务收入 185,806.63 万元，上年同期 188,752.66 万元，同比下降 1.56%。主要原因是百货零售市场竞争激烈，诸多购物中心建立新商圈的形成对客源造成一定的分流，东街口两家主力门店继续受福州地铁施工道路围堵，客流减少，以及网络购物冲击，奢侈品销售下降等不利因素影响。(2)主要销售客户的情况 公司主力顾客群一般为个人消费者，客户很多而且分散无法统计前五名客户情况。3、成本(1)成本分析表 单位:万元 分行业情况分行业情况 分行业分行业 成本构成项成本构成项目目 本期金额本期金额 本期占总本期占总成本比例成本比例(%)(%)上年同期上年同期金额金额 上年同期上年同期占占总成本总成本比例比例(%)(%)本期金额本期金额较上年同较上年同期变动比期变动比例例(%)(%)百货零售 百货成本 158,652.76 98.65 160,180.68 98.76-0.95 房产租赁 房产成本 1,517.45 0.94 1,611.51 0.99-5.84 物业管理 物业成本 258.68 0.16 149.35 0.09 72.14 酒店餐饮 酒店成本 361.96 0.23 201.30 0.12 79.81 广告信息 广告成本 30.37 0.02 54.88 0.04-50.62 合计 160,821.22 100.00 162,197.72 100.00-0.85 物业成本：报告期东百物业管理有限公司业务量增加，相应增加人工成本。酒店成本：报告期酒店重新装修后营业额大幅增加，经营成本相应增加。广告成本：报告期广告位成本摊销同比减少。(2)主要供应商情况 报告期内公司前五名供应商供货总额 42,832.78 万元，占公司年度采购总额 21.03%，供应商主要分布在公司珠宝、钟表等品类。福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 11 4、费用 销售费用：报告期同比增加 296.07 万元，增幅 1.34%主要是报告期子公司兰州东方友谊商贸中心有限公司增加项目推介广告宣传费用的投入。管理费用：报告期同比增加 201.55 万元，增幅 4.16%主要是因为报告期增支厦门蔡塘项目咨询费等。财务费用：报告期同比增加 986.14 万元，增幅 56.51%，主要是报告期公司贷款规模扩大，相应增加财务费用。5、现金流 单位:元 币种:人民币 项项 目目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 差额差额 比例比例 变动分析变动分析 收到其他收到其他与经营活动有关的现金与经营活动有关的现金 388,001,204.65 222,256,215.94 165,744,988.71 74.57 （1）购买商品、接受劳务支付的现金购买商品、接受劳务支付的现金 2,553,050,800.23 1,842,596,884.98 710,453,915.25 38.56 （1）支付其他与经营活动有关的现金支付其他与经营活动有关的现金 489,735,392.18 271,141,886.25 218,593,505.93 80.62 （1）收回投资所收到的现金收回投资所收到的现金 1,907,948,104.10 27,754,738.33 1,880,193,365.77 6,774.31 （2）取得投资收益收到的现金取得投资收益收到的现金 14,311,261.16 2,409,068.35 11,902,192.81 494.06 （2）投资支付的现金投资支付的现金 2,334,621,606.80 3,354,519.29 2,331,267,087.51 69,496.31 （2）取得借款收到的现金取得借款收到的现金 1,033,000,000.00 143,300,000.00 889,700,000.00 620.87 （3）分配股利、利润或偿付利息支付分配股利、利润或偿付利息支付的现金的现金 19,704,327.42 53,214,952.68 -33,510,625.26 -62.97 （3）支付其他与筹资活动有关的现金支付其他与筹资活动有关的现金 7,100,000.00 0.00 7,100,000.00 100.00 （3）(1)经营活动产生的现金流量净额报告期较上年度下降 618.25%，原因主要是：收到的其他与经营活动有关的现金报告期较上年度增加 74.57%，主要系报告期公司收回土地竞买保证金 13,680 万元。购买商品、接受劳务支付的现金报告期较上年度增加 38.56%，主要原因系报告期子公司福安市东百置业有限公司根据国有建设用地使用权出让合同预付第一期土地出让金 72,560 万元。支付的其他与经营活动有关的现金报告期较上年度增加 80.62%，主要系报告期公司支付土地竞买保证金 13,680 万元；本期子公司兰州东方友谊商贸中心有限公司为兰州友谊饭店、七里河指挥部垫付款（项目土地出让金、契税、安置房款等）较上年同期增加 7,430 万元等原因所致。（2）投资活动产生的现金流量净额报告期较上年度下降 3,088.56%,原因主要是：收回投资所收到的现金报告期较上年度增加 6,774.31%，主要原因系报告期公司收回购买的到期银行理财产品金额较上年同期增加所致。取得投资收益所收到的现金报告期较上年度增加 494.06%，主要原因系报告期公司购买银行短期保本型理财产品取得的理财收益比上年同期增加所致。投资所支付的现金报告期较上年度增加 69,496.31%，主要原因系报告期公司购买银行短期保本型理财产品金额较上年同期增加所致。(3)筹资活动产生的现金流量净额报告期较上年度增加 12,646.11%，原因主要是：取得借款所收到的现金报告期较上年度增加 620.87%，系报告期根据公司经营和项目建设需要,扩大贷款规模,增加银行借款所致。分配股利、利润或偿付利息所支付的现金报告期较上年度减少 62.97%，主要系上年同期公司支付分配股利 4,617.90 万元，本期仅支付股利 164.72 万元。支付其他与筹资活动有关的现金报告期较上年度增加 710 万，系报告期公司增支融资咨福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 12 询服务费及贷款手续费。6、其它(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 报告期公司实现利润总额 7,825.95 万元，较上年度 8,145.18 万元，下降 3.92%。利润构成中:营业利润 8,315.31 万元，较上年同期 9,139.03 万元，下降 9.01%，主要原因：在福州地铁施工交通持续围堵和日益激烈竞争的市场环境下，公司百货零售营业收入同比下降1.56%，且百货零售毛利率同比降低 0.52 个百分点；报告期子公司兰州东方友谊商贸中心有限公司加大项目推介及广宣费用的投入，公司增支厦门蔡塘项目咨询费及人工成本升高，使销售费用、管理费用同比增加；公司贷款规模扩大，相应增加财务费用等。但是，报告期公司投资收益较上年同期增加 2,979.27 万元，利润占比较上年提高 37 个百分点。其中主要系按权益法其他股权投资收益同比减亏 1,539.87 万元，购买理财产品增加收益 1,316.79 万元，持有股票分红及处置交易性金融资产收益同比增加 103 万元。营业外收入 200.38 万元，较上年同期 114.56 万元，增长 74.91%，主要系部分物业租户提前终止合同，收回合同保证金及个别子公司不需支付款项转入营业外收入。营业外支出 689.74 万元，较上年同期 1,108.40 万元，下降 37.77%，主要系报告期公司清理处置固定资产及其他非流动资产损失较上年度减少，同比减少支付租户解约赔偿金等原因所致。(2)发展战略和经营计划进展说明 2013 年是企业经营极为艰难的一年，全年公司实现营业收入 20.37 亿元，完成年度计划目标的 97%；营业成本 16.08 亿元，完成年度计划的 97.45%；三项费用合计同比增长 5.16%，增幅控制在计划目标内。营业收入未完成计划目标主要原因是百货行业整体经营环境竞争加剧，受营运成本上升、网络购物冲击的影响，加之东街商圈两家主力门店继续被福州地铁施工道路围堵，客流减少;东百元洪店 G 层改造，东方群升店部分场地业态调整等均对当年营业收入产生一定影响。2014 年，公司将通过加强管理和经营创新，努力降低市场不利因素的影响，创造更佳的经营业绩。(二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务分行业情况主营业务分行业情况 分行业分行业 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率（）（）营业收入营业收入比上年增比上年增减减(%)(%)营业成本营业成本比上年增比上年增减减(%)(%)毛利率比毛利率比上年增减上年增减（%）百货零售 185,806.63 158,632.30 14.63-1.56-0.95 减少 0.52个百分点 房产租赁 1,647.84 1,517.45 7.91 28.00-5.84 增加 33.09个百分点 物业管理 935.24 257.10 72.51 14.10 72.14 减少 9.27个百分点 酒店餐饮 793.37 361.96 54.38 190.51 79.81 增加 28.09个百分点 广告信息 349.79 27.10 92.25-25.47-50.62 增加 3.95个百分点 合计 189,532.87 160,795.91 15.16-1.08-0.85 减少 0.20个百分点 福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 13(1)公司经营范围：商品零售、批发业务、兼营进出口贸易、房地产开发、旅游餐饮、加工实业、广告信息等，其中商品零售业是公司的核心主营业务，目前公司在福建省零售业中占有重要地位。(2)报告期公司完成主营业务收入 189,532.87 万元，较上年 191,602.12 万元减少 1.08%。其中占公司主营业务收入及主营业务利润 10%以上的百货零售业务完成 185,806.63 万元，较上年 188,752.66 万元同比减少 1.56%。(3)报告期内公司主营业务实现毛利额 28,736.96 万元，较上年 29,428.32 万元减少 2.35%。其中：商业零售业务实现毛利额 27,174.32 万元，较上年 28,595.90 万元同比减少 4.97%。(4)报告期内公司主营业务毛利率水平为 15.16%，较上年 15.36%减少 0.20 个百分点；其中商业零售业务毛利率为 14.63%，较上年 15.15%减少 0.52 个百分点。(5)报告期公司的产品或服务未发生重大变化或调整。2、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区地区 营业收入营业收入 营业收入比上年增减（）营业收入比上年增减（）福州地区 175,236.07-1.63 莆田地区 724.75 52.01 厦门地区 13,572.05 4.59 合计 189,532.87-1.08（1）报告期公司完成福州地区营业收入 175,236.07 万元，较上年 178,148.28 万元减少1.63%，主要系福州地区东街口商圈继续受地铁建设施工道路围堵，客流减少；以及高端品牌门店东方群升店受经济环境影响、奢侈品销售大幅下降，部分楼层经营业态调整等对营业收入影响所致。（2）报告期公司完成莆田地区营业收入 724.75 万元，较上年 476.78 万元增加 52.01%，主要系子公司莆田商业管理有限公司租金收入较上年增加所致。（3）报告期公司完成厦门地区营业收入 13,572.05 万元，较上年入 12,977.05 万元增加4.59%，主要系子公司厦门东百购物中心有限公司百货销售增长所致。(三)资产、负债情况分析 1、资产负债情况分析表 单位:元 项目名称项目名称 本期期末数本期期末数 本期期末数占本期期末数占总资产的比例总资产的比例（%）上期期末数上期期末数 上期期末上期期末数占总资数占总资产的比例产的比例（%）本期期末金本期期末金额较上期期额较上期期末变动比例末变动比例（%）货币资金 232,736,662.23 7.04 502,913,076.25 21.73-53.72 预付账款 729,800,460.19 22.09 4,068,650.15 0.18 17,837.16 应收利息 1,739,906.85 0.05 其他流动资产 426,000,000.00 12.89 商誉 16,466,285.77 0.50 27,334,152.71 1.18-39.76 在建工程 14,125,504.78 0.43 789,998.46 0.03 1,688.04 短期借款 191,000,000.00 5.78 101,000,000.00 4.36 89.11 应交税费 21,308,634.36 0.65 11,863,724.94 0.51 79.61 长期借款 842,000,000.00 25.49 货币资金：报告期末较期初减少 53.72%，主要原因系报告期子公司福安东百置业有限公司预付购地款；子公司兰州东方友谊商贸有限公司项目建设投入及垫付款增加；加强资金管理利用暂时沉淀闲置资金购买银行短期理财产品。福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 14 预付账款：报告期末较期初增加 17,837.16%，系报告期子公司福安东百置业有限公司根据国有建设用地使用权出让合同预付土地出让金 72,560 万元。应收利息：报告期末数 173.99 万元，系应收未到期理财产品的利息收益。年初无此事项。其他流动资产：报告期末数 42,600 万元，系报告期公司持有的尚未到期的银行短期保本型理财产品，因产品期限在 92 天之内，故在其他流动资产项下列示。年初无此事项。商誉：报告期末较期初减少 39.79%，系报告期公司对存在减值迹象的的商誉进行减值测试，确认子公司厦门东百购物中心有限公司商誉减值并计提商誉减值准备金额 460 万元。根据公司第七届董事会第十二次会议审议通过的关于“同意由福建东百元洪购物广场有限公司吸收合并福建东方百货群升购物中心有限公司”的决议，公司于 2013 年 6 月底完成了两家子公司吸收合并工作。原公司名注销，新公司工商注册名称为“福建东百元洪购物广场有限公司福州群升分公司”（简称“群升分公司”）。因其法人主体资格灭失，对原账面商誉余额 6,267,866.94 元全额处置。在建工程：报告期末较期初增加 1,688.04%，主要原因系报告期新设立的子公司厦门世纪东百商业广场有限公司蔡塘项目增加装修投入 1,066 万元，以及报告期内个别子公司百货门店改造装修增加投入所致。短期借款：报告期末较期初增加 89.11%，系报告期公司新增一年期的流动资金借款所致。应交税费：报告期末较期初增加 79.61%，主要原因系公司在上年一次性预交预收账款中消费卡销售的增值税及税金附加所致。长期借款：报告期末较期初增加 84,200 万元，系根据公司发展战略、项目建设实施及经营对资金的需求，向银行金融机构办理三年期的结构化融资及中期流贷所致。2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明（1）同公允价值计量相关的内部控制制度情况：公司根据企业会计准则及企业内部控制基本规范的规定，对公允价值的取得、计量、使用的假设以及选择适当的估价方法都作了明确的规定。确认公允价值方法：、资产或负债等存在活跃市场的，以活跃市场中的报价用于确定其公允价值。、当不存在活跃市场时，参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同或相似的其他资产或负债等的市场交易价格确定其公允价值。、不存在活跃市场，且不满足上述两个条件的，采用现金流量折现法和期权定价模型等估值技术确定公允价值。目前公司以公允价值计量的资产，是从证券一级市场获得的上市公司股票。公司已建立相关内部控制制度及流程并指定专门部门持续关注相关资产的市场价格即公允价值的变化，并适时采取措施保护公司利益。在日常会计核算方面，公司严格按照企业会计准则的相关规定进行核算。在内部审核方面，公司指派资深会计专业人员对公允价值进行确认，并接受内、外部审计，对审核中发现与指出的问题及时进行改进，（2）以公允价值计量的资产和负债 单位：元 币种：人民币 项目项目 期初数期初数 本期公允价值本期公允价值变动损益变动损益 计入权益计入权益的累计公的累计公允价值变允价值变动动 本期计本期计提的减提的减值值 期末数期末数 金融资产金融资产 以公允价值计量且其变动以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）（不含衍生金融资产）30,603,676.70-1,651,254.95 29,446,998.10 金融资产合计金融资产合计 30,603,676.70-1,651,254.95 29,446,998.10 福建东百集团股份有限公司 2013 年年度报告 15(四)核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力未发生变化，但公司采取各项积极措施，做好经营管理工作，核心竞争力得到了进一步加强，为公司后续发展奠定了基础。1、良好的市场形象和品牌美誉度。东百集团作为福建地区百货行业的龙头企业，长期以来在福建区域拥有良好的商业信誉，专业的百货运营经验、专业的管理团队以及庞大的供应商资源是企业赖以生存的基础，东百东街店一直以来保持着福建百货单店销售桂冠及单店销售市场占有率最高的称号。2、自持物业比重较大且处于城市核心地段。东百集团自持拥有的福州市商业中心东街口商圈的两座物业，即百华大厦及东方百货购物广场，总建筑面积近 10 万平方米，随着东百 B 楼改扩建及东街口地铁建设完工之后，公司的经营面积将在现有基础上再增加 2.3 万平方米。这些核心地段的商业物业，作为商业经营的独有资源及不可再生资源，将为公司继续保持福州市场竞争优势、地铁开通后销售业绩的增长提供最佳保障。3、依托海峡经济区发展优势