831730_2014_河北亚诺_2014年年度报告_2015-04-14.pdf

第1 页，共 128 页 河北亚诺化工股份有限公司（HEBEI YANUO Chemical Industry Co.,Ltd.）2014年度报告 河北亚诺 NEEQ:831730 第2 页，共 128 页 一、2014 年 8 月 2 日，雒启珂、刘晓民、李真等 7 名发起人召开公司创立大会暨第一次股东大会，河北亚诺化工有限公司以截至2014年 5 月 31 日经审计的账面净资产折股 3,500万股整体变更为河北亚诺化工股份有限公司。二、根据公司 2014 年第四次股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 8,569,000.00 元，新增注册资本由河北亚诺投资有限公司、李燕川等 31 名新增投资人以货币资金方式认缴，每股价格2.60 元，变更后的注册资本为人民币43,569,000.00 元。三、2014 年 10 月 2 日，子公司沧州临港亚诺化工有限公司新生产基地一期重点建设项目3-氰基吡啶装置竣工试车，项目设计产能 5000吨/年。伴随着 3-氰基吡啶的试车投产，公司的关键原材料实现了自给自足，大幅提升了公司吡啶产品线的市场竞争能力以及公司的盈利能力。四、2014 年 12 月 26 日，河北亚诺化工股份有限公司取得全国中小企业股份转让系统有限公司的“同意挂牌函”。证券简称：河北亚诺，证券代码 831730。公 司 年 度 大 事 记 河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 128 页 目录目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.19 第六节 股本变动及股东情况.24 第七节 融资及分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 公司治理及内部控制.34 第十节 财务报告.37 河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 128 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、河北亚诺 河北亚诺化工股份有限公司 股东大会 股份公司股东大会 董事会 股份公司董事会 监事会 股份公司监事会 三会 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 河北科技投资集团 河北科技投资集团有限公司 河北亚诺投资 河北亚诺投资有限公司 石家庄信诺 石家庄信诺化工有限公司 乌海兰亚 乌海市兰亚化工有限责任公司 沧州临港 沧州临港亚诺化工有限公司 主办券商、方正证券 方正证券股份有限公司 东易 北京市东易律师事务所 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 河北亚诺化工股份有限公司章程“三会”议事规则 股份公司股东大会议规则、董事会议事规则、监事会议事规则 精细化工 精细化学工业简称，是化学工业中生产精细化学品的经济领域。报告期 2014 年度 元、万元 人民币元、人民币万元 河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 128 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。(一)董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 无(二)列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 无(三)豁免披露事项及理由 无 河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 128 页 重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、国外市场和政策不确定性风险 2014 年，公司主营业务收入中外销收入比重为51.96%。外销市场在公司销售中占据重要地位，产品外销收入占公司总收入的比重较大。在未来的发展过程中，国外市场仍将是公司重要发展方向，外销市场所在国家的贸易政策、关税水平及非关税壁垒、相关行业景气程度、外汇市场的汇率波动以及一些突发性国际事件，都可能影响公司的销售业绩。2、环保和安全的风险 公司属于精细化工行业，在生产经营中存在着“三废”排放与综合治理问题。随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，人们的环保意识逐渐增强，国家环保政策日益完善，环境污染治理标准日益提高，行业内环保治理成本不断增加。而且，公司主要客户均为国内外知名企业，对公司产品品质和环境治理要求严格，有可能导致公司进一步增加环保治理支出，从而降低公司盈利水平。此外，公司生产过程中使用的部分原材料为易燃、易爆有害物质，如操作不当或设备老化失修，有可能发生失火、爆炸等安全事故，影响公司的生产经营，并可能造成一定的经济损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 128 页 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 河北亚诺化工股份有限公司 英文名称及缩写 HEBEI YANUO Chemical Industry Co.,Ltd.证券简称 河北亚诺 证券代码 831730 法定代表人 刘晓民 注册地址 河北省石家庄市开发区阿里山大街 19 号 办公地址 河北省石家庄市开发区阿里山大街 19 号 主办券商 方正证券股份有限公司 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 会计师事务所 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄庆林 葛云虎 会计师事务所办公地址 北京市西城区百万庄大街 22 号院 2 号楼 5 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘卫东 电话 031183099855 18633913316 传真 031183099855 电子邮箱 L 公司网址 http:/ 联系地址 河北省石家庄市经济技术开发区阿里山大街 19 号 邮政编码 052169 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-02-17 行业（证监会规定的行业大类）（C26）化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 公司主要从事精细化工产品中间体的研发、生产和销售，产品包括有机硫化物、吡啶衍生物和其他 普通股股票转让方式 协议 河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 128 页 普通股总股本（股）43,569,000 控股股东 无 实际控制人 雒启珂、刘晓民、李真 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 130000000004959 否 税务登记证号码 130182104365389 否 组织机构代码 104365389 否 河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 128 页 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 213,750,377.48 192,311,116.76 11.15%毛利率 25.13%22.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,609,360.41 2,385,041.25 135.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,989,089.73 602,207.05 728.47%加权平均净资产收益率 5.44%3.64%-基本每股收益（元/股）0.16 0.07 128.57%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 354,795,349.58 290,653,277.66 22.07%负债总计 258,837,209.21 190,257,437.11 36.05%归属于挂牌公司股东的净资产（元）95,958,140.37 100,395,840.55-4.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.20 2.87-23.34%资产负债率 72.95%65.46%-流动比率 0.94 1.29-利息保障倍数 1.56 1.49 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 47,573,621.90-18,580,980.18-应收账款周转率 6.56 7.23-存货周转率 3.30 3.01-河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 128 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 22.07%9.31%-营业收入增长率 11.15%8.06%-净利润增长率 135.19%130.97%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）43,569,000 35,000,000 24.48%计入权益的优先股数量（股）0 0-计入负债的优先股数量（股）0 0-带有转股条款的债券（股）0.00 0.00-期权数量（股）0 0-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 649,964.96 所得税影响数 29,694.28 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 620,270.68 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 其他流动负债-5,250,000.00 其他非流动负债-5,250,000.00-河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 128 页 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司是精细化工产品中间体的生产型、科技型企业，集研发、生产、销售于一体，具有较强的自主研发能力和经验丰富的专业团队。公司专注于农化行业细分市场，采用大客户营销方式，通过与客户的交流沟通，了解客户的核心需求，根据客户的要求提供客户满意的产品和符合安全环保的工艺技术。公司已通过严格的筛选进入国际农化巨头的供应商采购名录，确立了长期稳定的合作关系。公司依靠自有核心技术优势，积极向上下游延伸，拓展产品链条，搭建并稳固与大客户的销售通路，依靠其行业整合能力和市场判断的敏锐度就关键中间体产品展开深层次合作，提升公司的产品研发能力并作为持续的收入来源，以此实现公司的快速持续发展。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 2014 年，发达经济体经济运行分化加剧，发展中经济体增长放缓，世界经济复苏依旧艰难曲折；国内宏观形势严峻，经济下行压力加大。面对严峻的国内外环境，公司管理层和经营层审时度势，以市场为导向，科学决策、沉着应对，加强“潜力市场”的开拓，巩固“强势市场”的市场份额；以石家庄为总部，建成“研、营、管”为主的职能中心，搭建沧州临港、乌海兰亚两个生产基地。以大宗物料为主要产品，配套生产主要大客户的需求产品，成为目标客户的战略合作伙伴。2014 年度实现销售收入 2.13 亿元，较上年增长 11.15%；净利润 560.94 万元，较上年增长 135.19%。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 213,750,377.48 11.15%-192,311,116.78.06%-河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 128 页 6 营业成本 207,776,023.05 6.78%74.87%186,736,066.06 3.30%77.93%管理费用 27,945,544.92 38.92%13.07%20,115,992.33 38.46%10.46%销售费用 7,329,140.49 6.28%3.43%6,896,327.12-1.38%3.59%财务费用 11,016,737.56 30.89%5.15%8,417,040.14-1.07%4.38%营业利润 5,974,354.43 87.41%2.80%3,187,821.11 528.80%1.66%资产减值损失 732,364.16 383.81%0.34%151,375.49-88.37%0.08%营业外收入 585,999.29 30.19%0.27%450,115.34-59.70%0.23%营业外支出 643,357.42 151.72%0.30%255,589.78 25.33%0.13%所得税费用 307,635.89-69.16%0.14%997,305.42 300.46%0.52%净利润 5,609,360.41 135.19%2.62%2,385,041.25 130.97%1.24%经营活动产生的现金流量净额 47,573,621.90 356.03%-18,580,980.18 477.90%-投资活动产生的现金流量净额-54,814,122.98-21,214.91%-257,163.33 101.27%-筹资活动产生的现金流量净额 38,326,595.95 445.84%-11,082,109.54 69.81%-项目变动及重大差异产生的原因：1、管理费用较上年同期增加 782.96 万元，增长 38.92%，主要原因为公司 2014 年度新三板挂牌支付的中介费、员工工资性支出增加以及固定资产折旧增加。2、财务费用较上年同期增加 259.97 万元，增长 30.89%，主要原因为公司沧州生产基地一期建设完成后借款利息计入当期损益。3、资产减值损失较上年同期增加 58.1 万元，增长 383.81%，主要原因为报告期末应收账款增加导致坏账准备计提增加。4、营业外收入较上年同期增加 13.59 万元，增长 30.19%，主要原因为报告期内收到政府鼓励企业提升国际化竞争能力的补贴。5、营业外支出较上年同期增加 38.78 万元，增长 151.74%，主要为处置固定资产形成。现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 4,757.36 万元，增长 356.03%，主要因公司主要产品市场需求较好，应收账款回笼较快以及收回以前年度关联方欠款。2、投资活动产生的现金流量净额负 5,481.12 万元。增长负 21,214.91%，主要因公司全资子公司沧州临港亚诺化工有限公司增加固定资产投资。3、筹资活动产生的现金流量净额 3,832.66 万元，增长 445.84%，主要为公司增加银行借款所致。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%主营业务收入 213,061,433.60 99.68%190,768,305.94 99.20%其中：硫化物 60,702,896.00 99.68%59,593,973.83 30.99%吡啶类 116,870,364.74 28.40%107,297,058.97 55.79%其他 35,488,172.86 54.68%23,877,273.14 12.42%其他业务收入 688,943.88 16.60%1,542,810.82 0.80%河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 128 页 合计 213,750,377.48 100.00%192,311,116.76 100.00%收入构成变动的原因 报告期收入构成未发生重大变化。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：公司的主要客户包括国内外大中型化工企业，公司与部分客户通过十余年的友好合作，已经建立了稳定的业务合作关系。作为国际化工巨头的供应商，公司在研发、采购生产、运输、知识产权保护等方面经过了严格的检验，正式进入其供应商库存管理体系，并且定期接受大客户的检查。序号序号 客户客户 类型类型 行业行业 区域区域 是否关联方是否关联方 销售金额（元）销售金额（元）比例比例 1 第一名 生产型企业 农化 巴西 非关联方 54,972,532.85 25.72%2 第二名 生产型企业 农化 德国 非关联方 11,994,444.49 5.61%3 第三名 生产型企业 精细化工 印度 非关联方 11,763,280.67 5.50%4 第四名 生产型企业 农化 德国 非关联方 10,369,230.75 4.85%5 第五名 贸易型企业 精细化工 中国 非关联方 10,211,459.34 4.78%合计 99,310,948.1099,310,948.10 46.46%主要供应商的基本情况：公司根据生产的不同需求，供应商分为委托加工商和直接原材料供应商。委托加工商按照公司的工艺和检验等要求进行生产加工，直接原材料供应商向公司直接提供资产或经销的产品。报告期内，公司的供应商较为稳定，较上一年度未发生重大变化。报告期内公司前五名供应商的采购金额与所占采购总额的比例为：序号序号 供应商名称供应商名称 采购金额（元，不含税）采购金额（元，不含税）比例比例 1 第一名 45,542,301.71 33.29%2 第二名 33,159,790.60 24.24%3 第三名 22,291,547.01 16.29%4 第四名 7,153,846.15 5.23%5 第五名 6,510,352.14 4.76%合计 114,657,837.61 83.81%重要订单的基本情况：本公司严格遵守内控管理制度，在合同订立、履行、变更、解除、终止等环节实施审查、监督与控制。报告期内，公司重要的采购和销售合同均能得到有效执行。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 40,635,540.66 326.43%11.45%9,533,421.12-75.52%3.28%3.28%河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 128 页 应收账款 39,834,873.57 57.02%11.23%25,369,905.42-8.84%8.73%8.73%存货 49,241,560.56 3.27%13.88%47,684,650.58-8.09%16.41%16.41%长期股权投资-固定资产 157,327,460.15 137.67%44.34%66,197,008.81-5.28%22.78%22.78%在建工程 9,883,276.29-85.08%2.79%66,222,063.37 51.33%22.78%22.78%短期借款 63,240,000.00 63.83%17.82%38,600,000.00 17.87%13.28%13.28%长期借款 74,500,000.00 25.21%21.00%59,500,000.00 14.39%20.47%20.47%总资产 354,795,349.58 22.07%-290,653,277.66-项目变动原因：1、货币资金较去年增加 326.43%，主要原因为公司增资扩股。2、应收账款较去年增加 57.02%，主要原因为公司经营规模扩大和收入增长。3、固定资产较上年增加 137.67%，是因为沧州临港生产基地一期建设完成在建工程结转固定资产。4、在建工程较去年减少 85.08%，主要原因为子公司沧州临港亚诺化工有限公司生产基地一期工程投入使用在建工程转为固定资产。5、短期借款较去年增加 63.83%，主要原因为公司经营规模扩大，需要增加材料采购，新增生产经营资金需求，导致短期借款增加。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析 1、沧州临港亚诺化工有限公司，注册资本 5000 万元，河北亚诺持股 100%，截止 2014年12月31日资产总额15,458.62万元，净资产4,077.82万元，2014年度营业收入715.38万元，净利润-770.51 万元。2、石家庄信诺化工有限公司，注册资本 600 万元，河北亚诺持股 100%，截止 2014 年12 月 31 日资产总额 716.28 万元，净资产 610.54 万元，2014 年度营业收入 585.30 万元，净利润 10.90 万元。3、乌海市兰亚化工有限责任公司，注册资本 1610 万元，河北亚诺持股 100%，截止 2014年 12 月 31 日资产总额 4225.47 万元，净资产 2297.31 万元，2014 年度营业收入 5220.21万元，净利润 206.88 万元。(2)(2)对外对外股权股权投资投资情况情况 无 委托贷款情况：(3)(3)公司公司控制的控制的特殊特殊目的目的主体情况主体情况 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 据联合国预测，2015 年世界经济将增长 3.1%，增速比上年加快 0.5 个百分点。但世界经济仍处于危机后的修复期，新经济增长点尚在孕育、内生增长动力不足，这些问题仍将制约经济的发展。国内方面，中国经济仍将保持平稳发展，但经济下行压力依然存在。从行业层面来看，全球农药市场依然稳步发展，2014 年世界主要农化公司的销售和盈利均有增长，但出于对未来经济不确定性的担忧以及自身风险控制的考虑，各大农化公司均下调 2015 年采购预期、缩减库存。河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 128 页 (四四)竞争优势分析竞争优势分析 河北亚诺将继续专注于农化行业细分市场，依托自有核心技术和客户资源，积极开拓、勇于创新，不断提升核心竞争力。1、技术优势：公司拥有多项自主知识产权，同时公司拥有研发实力雄厚、行业经验丰富的研发团队。先进的技术为公司赢得了大量客户的信任，使得公司具备能够及时把握市场商机的研发、生产能力。同时公司具备对技术进行不断优化、升级的能力，体现了公司在精细化工行业的核心竞争力。2、客户资源优势：公司与世界农化巨头建立了十多年的业务合作，在长期的合作中公司赢得了客户的高度认可与信任，合作关系已经由单纯的业务关系提升为战略合作伙伴关系。依托核心客户资源，公司现有业务稳定发展，并且公司已经成为客户未来新项目的首选合作伙伴。3、管理团队优势：公司核心管理团队稳定且具有经验，高级管理人员与核心技术人员的绝大部分为公司创业团队成员，且在精细化工行业拥有超过十年的市场、生产、管理、技术从业经验。公司的管理团队对公司未来发展及行业前景有着共同理念，经营管理内损率低，形成了团结、高效、务实的经营管理理念。(五五)持续经营评价持续经营评价 公司高层管理人员和核心技术人员稳定，年度内公司严格按照现代公司治理体系建立了完善的内部管理制度体系，增强了公司运营效率。公司专注于农化行业细分市场，采用大客户营销方式，通过与客户的交流沟通，了解客户的核心需求，根据客户的要求提供客户满意的产品和符合安全环保的工艺技术。报告期内，公司实现营业收入 21,306 万元，较上年同期 11.15%；利润总额 591.7万元，较上年同期增长 74.94%；归属于母公司净利润 560.94 万元，较上年同期增长135.19%。截至 2014 年 12 月 31 日，公司总资产 35,479.53 万元，较上年同期增长22.07%。本年度内，不存在影响公司持续经营能力的重大事项。公司管理层认为：公司仍具有较强的盈利性和持续增长性，公司未来持续经营能力较好。二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 据联合国预测，2015 年世界经济将增长 3.1%，增速比上年加快 0.5 个百分点。但世界经济仍处于危机后的修复期，新经济增长点尚在孕育、内生增长动力不足，这些问题仍将制约经济的发展。国内方面，中国经济仍将保持平稳发展，但经济下行压力依然存在。从行业层面来看，全球农药市场依然稳步发展，2014 年世界主要农化公司的销售和盈利均有增长，但出于对未来经济不确定性的担忧以及自身风险控制的考虑，各大农化公司均下调 2015 年采购预期、缩减库存。(二二)公司发展战略公司发展战略 2015 年公司将继续专注于农化行业细分市场，依托自有核心技术和客户资源，稳固现有业务合作，同时积极拓展新业务。2015 年公司沧州临港新生产基地一期项目按预期正常投产，二期项目开始筹建，争取部分产品在年底试车。河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 128 页 (三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司 2015 年经营目标：1、稳定现有业务、拓展市场，进一步优化客户结构，寻求新的业务增长点。2、加快推进重点项目建设，优化公司生产布局。3、进一步加强管理，降低成本，提升运营效率。上述经营计划或目标对公司的经营工作起着指导作用，但并不构成对投资者的业绩承诺，提醒投资者分辨经营计划与业绩承诺之间的差异，并保持足够的风险意识。(四四)不确定性因素不确定性因素 公司没有对公司产生重大影响的不确定因素。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、公司治理的风险 公司已建立了较为完善的三会议事规则及一系列规章制度，但由于股份公司成立时间较短，管理层在实际操作执行中需要一个逐步了解、适应及进一步规范和成熟的过程。因此，公司可能存在着公司治理方面的风险。应对措施：公司将在主办券商的指导下对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，督促股东、董事、监事和高级管理人员严格按照相关制度履行职责，进一步完善内部控制体系，严格按照各项管理、控制制度规范运行，保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。2、税收优惠政策变动风险 公司于 2012 年 7 月 26 日被河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局和河北省地方税务局认定为高新技术企业，有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率缴纳企业所得税。高新技术企业满三年后需重新认证，如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将会对公司利润及财务状况产生较大的影响。应对措施：公司将持续关注税收政策的变化，保持享有税收优惠的相关资质。同时，公司还将不断加大技术研发投入，提升产品的科技含量，扩大市场份额等努力扩大收入规模，提高公司的盈利水平，最大程度减少税收优惠政策波动对公司业绩的影响。3、实际控制人不当控制风险 雒启珂持有公司股份 1018.82 万股，持股比例为 23.3841%，担任公司董事长，是公司第一大股东；刘晓民持有公司股份 960.639 万股，持股比例为 22.0487%，担任公司副董事长、总经理，是公司第二大股东；李真持有公司股份 931.439 万股，持有公司21.3785%的股份，担任公司董事、副总经理、财务负责人，是公司第三大股东。公司前三大股东雒启珂、刘晓民、李真是一致行动人，共同持股比例为 66.8113%，是公司的实际控制人。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易管理制度等在内的各项制度，但仍存在着雒启珂、刘晓民、李真利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 128 页 控制，进而给公司的生产经营带来损失的可能。公司存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：公司将按挂牌公司的要求，建立和完善公司治理机制，严格执行公司“三会”议事规则、公司章程、关联交易管理办法，严格执行关联交易决策的关联方回避制度，重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项的股东大会绝对多数表决权通过制度，以避免实际控制人不当控制的风险。4、国外市场和政策不确定性风险 2014 年，公司主营业务收入中外销收入所占比重为 51.96%。外销市场在公司的销售中占据重要地位，产品外销收入占公司总收入的比重较大。在未来的发展过程中，国外市场仍将是公司重要发展方向。外销市场所在国家的贸易政策、关税水平及非关税贸易壁垒、相关行业景气程度、外汇市场的汇率波动以及一些突发性国际事件，都可能影响公司的销售业绩。应对措施：公司将加强“潜力市场”的开拓，巩固“现有市场”的市场份额。5、环保与安全的风险 公司属于精细化工行业，在生产经营中存在着“三废”排放与综合治理问题。随着国家经济增长模式的转变和可持续发展战略的全面实施，人们的环保意识逐渐增强，国家环保政策日益完善，环境污染治理标准日趋提高，行业内环保治理成本将不断增加。而且，公司主要客户均为国内外知名企业，对公司产品品质和环境治理要求较为严格，有可能导致公司进一步增加环保治理支出，从而降低公司盈利水平。此外，公司生产过程中使用的部分原材料为易燃、易爆有害物质，如操作不当或设备老化失修，可能发生失火、爆炸等安全事故，影响公司的生产经营，并可能造成一定的经济损失。应对措施：公司将加强环保、安全的教育、监督管理，完善环保、安全的岗位责任制度。6、供应商相对集中的风险 2014 年度，公司前五大供应商采购金额占总采购金额的比重为 83.81%，供应商相对集中。公司前五大供应商包括公司的外协厂商和原材料供应商；原材料供应商与公司的合作稳定，但仍存在与其中某一供应商终止合作，短期内可能会因寻找其他供应商而使采购成本提高从而影响经营业绩的风险。应对措施：公司在子公司投建生产基地，将外协产品的生产逐步收回转为自主生产；公司与主要原材料供应商建立长期的战略合作关系。7、客户相对集中的风险 2014 年度，公司前五大客户合计销售收入占营业收入的比重为 46.46%，客户相对比较集中。公司经过十余年的发展，已经拥有一批稳定的客户。其中，部分大客户与公司已经合作超过十年，合作关系稳定。但是存在这些客户因其自身经营或产品调整等原因不再与公司合作，短期内可能会给公司的经营业绩造成一定影响。应对措施：除持续追踪已有客户、挖掘客户新需求外，公司也着力于新客户的开拓，公司通过全球专业展会与目标客户初步建立联系，会后跟进并建立业务关系，并同时通过专业化工网站进行网上推广。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留 河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 128 页 董事会就非标准审计意见的说明：无 河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 128 页 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 五二（一）是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五二（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 是 五二（三）是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 是 五二（四）是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 是 五二（五）是否存在已披露的承诺事项 是 五二（六）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五二（七）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情(一一)重大诉讼、仲裁事项：重大诉讼、仲裁事项：重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 涉及涉及金额金额 占期末净占期末净资产比例资产比例 是否是否结案结案 临时公告临时公告披露时间披露时间 总计总计 无-案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：无 对外担保对外担保分类分类汇总：汇总：(二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 占用者占用者 占用形式占用形式 （资金、（资金、资产、资源）资产、资源）期初余额期初余额 期末余额期末余额 是 否 无是 否 无偿占用偿占用 是 否是 否 履履行 必 要行 必 要决 策 程决 策 程序序 河北亚诺投资有限公司 资金占用 18,265,000.00 0.00 是 否 刘晓民 资金占用 1,000,000.00 0.00 是 否 总计总计 -占用原因、归还及整改情况：1、期初应收股东河北亚诺投资有限公司 18,265,000.00 元系转让子公司股权款，报告河北亚诺化工股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 128 页 期子公司股权转回公司，往来款项结平。2、股东刘晓民发生的借款行为，已于 2014 全部偿还。借款发生在有限公司阶段，股份公司成立后建立了完善的“三会一层”的法人治理结构，建立了公司章程采取有效措施防止股东及其关联方以各种形式占用或转移公司的资金、资产及其他资源关联交易规则关联担保管理制度等制度，明确规范了公司关联交易规则以防止股东及关联方占用或转移公司资金、资产等行为。截至目前，公司无新的股东占用公司资金、资产的行为。(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决决策程序策程序 雒启珂、刘晓民、李真、杨欣梅、裴勇、陈志辉 公司于 2014 年 12 月 16 日与委托人石家庄高新区中浦创业投资中心（有限公司）、受托人上海浦东发展银行股份有限公司石家庄分行签订委托贷款合同，贷款金额 3,000.00 万元，期限自2014 年 12 月 16 日至 2015 年 6 月 16 日，本借款由雒启珂、刘晓民、李真、杨欣梅、裴勇、陈志辉提供保证。30,000,000.00 是（已于 2014 年 12月 10 日经公司第五次股东会审议批准。）河北科技投资集团有限公司、雒启珂、刘晓民 公司于 2014 年 9 月 26 日与委托人河北科技投资集团有限公司、受托人中国农业银行股份有限公司石家庄华兴支行签订委托贷款合同,贷款金额1,500.00 万元，期限自 2014 年 9 月 26 日至 2014年 12 月 26 日，本借款由河北科技投资集团有限公司、雒启珂、刘晓民提供保证。15,000,000.00 是（已于 2014 年 9月 12 日经公司第一届董事会第四次会议审议通过。）刘晓民 公司于 2014 年 5 月 26 日与河北创业基地投资管理有限公司签订孵化基金使用合同，使用金额500 万元，使用期限自 2014 年 5 月 26 日至 2014年 8 月 28 日，本借款由刘晓民提供担保，承担个人连带责任。5,000,000.00 是（股份公司成立前发生，且不须履行相关决策程序）刘晓民 公司于 2013 年 9 月 27 日与委托人河北科技投资集团有限公司、受托人上海浦东发展银行股份有限公司石家庄分行签订委托贷款合同,贷款金额500 万元，期限