831567_2014_南达农业_2014年年度报告_2015-04-06.pdf

南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第1 页，共 109 页股份简称：南达农业 股份代码：831567 主办券商：齐鲁证券 南达新农业股份有限公司 （NandaNewAgricultureCo.,Ltd.）2014南达农业NEEQ:831567年度报告南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第2 页，共 109 页 2014 年 4 月 30 日，南达新农业与新疆农科院签署战略合作协议。此次协议的签订，将有效推动我公司特色林果业科技创新发展，推进现代化生态农业发展，提升企业市场竞争力。2014 年 9 月，南达新农业通过“农业产业化国家重点龙头企业”复审，有效期至 2016 年 12月 31 日。2014 年 10 月 9 日，南达新农业被认定为“高新技术企业”，有效期三年。2014 年 12 月 9 日，南达新农业经中国奶业协会核准为“中国学生饮用奶生产企业”。2014 年 12 月 26 日，南达新农业在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌。公 司 年 度 大 事 记南达新农业股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015009第3 页，共 109 页目录 目录 第一节声明与提示.5第二节公司概况.7第三节会计数据和财务指标摘要.9第四节管理层讨论与分析.10第五节重要事项.23第六节股本变动及股东情况.24第七节融资及分配情况.27第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28第九节公司治理及内部控制.31第十节财务报告.35南达新农业股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015009第4 页，共 109 页释义 释义 释义项目释义项目释义释义南达新农业、公司、本公司南达新农业股份有限公司南达畜牧南达新农业股份有限公司畜牧业分公司南疆果业新疆南疆果业有限公司天山南北新疆天山南北农业发展有限公司南达投资新疆南达投资有限公司齐鲁证券齐鲁证券有限公司审计机构立信会计师事务所全国股转系统全国中小企业股份转让系统有限责任公司证监会中国证券监督管理委员会证券法 中华人民共和国证券法管理办法 非上市公众公司监督管理办法业务规则全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司法中华人民共和国公司法公司章程南达新农业股份有限公司章程管理层董事、监事、高级管理人员的统称三会股东会、董事会、监事会乳制品乳粉、常温奶、酸奶及含乳饮品的统称元、万元人民币元、人民币万元报告期2014 年度南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第5 页，共 109 页第一节 声明与提示 声明公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。立信 会计师事务所对公司出具了 2014 年审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。立信会计师事务所对公司出具了标准无保留审计意见。审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。(一)董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 无(二)列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 无(三)豁免披露事项及理由 无 南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第6 页，共 109 页重要风险事项重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 食品安全公司主要产品液态乳制品和乳粉，均直接关系到消费者的身体健康，近年来“三聚氰胺”等食品安全事件使得消费者及政府对食品安全高度重视，对企业的质量控制体系的要求也逐步提高。公司建立了标准的质量控制体系，并且严格按照行业、企业标准进行生产。但如果公司由于管理上的疏忽造成食品污染，进而发生食品安全事件，将对公司造成重大影响资金短缺公司虽然在南疆地区发展较早，且相对形成规模，但公司相对于国内传统大型乳制品企业，如蒙牛、伊利等在经营规模上尚存在较大差距。公司经营资金主要依靠自有资金及银行贷款，与行业领先企业相比资本规模及资本运作方面略显不足。随着公司经营规模逐步扩大，资金短缺问题可能会成为公司高速发展的瓶颈原料供应乳品加工企业生产所用的原料因农牧生产成本提高等因素面临价格上涨压力，这对企业的生产成本控制构成了一定的压力；本地鲜奶供应量虽然可以满足企业目前的生产需要，但现有奶源供应能力如不扩大，可能出现原料供应不稳定的局面。本期重大风险是否发生重大变化：否 南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第7 页，共 109 页第二节公司概况 一、基本信息公司中文全称 南达新农业股份有限公司 英文名称及缩写 Nanda New Agriculture Co.,Ltd 证券简称 南达农业 证券代码 831567 法定代表人 林勇 注册地址 新疆喀什市迎宾大道 办公地址 新疆喀什市迎宾大道 主办券商 齐鲁证券有限公司 主办券商办公地址 济南市市中区经七路 86 号 会计师事务所 立信会计师事务所 签字注册会计师姓名 龙湖川 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号黄浦金融大厦 4 楼 二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人 郝俊丽 电话 0998-2838880 传真 0998-2835555 电子邮箱 公司网址 联系地址 新疆喀什市迎宾大道 邮政编码 844000 公司指定信息披露平台的网址 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第8 页，共 109 页三、企业信息股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-12-26 行业（证监会规定的行业大类）C14食品制造业 主要产品与服务项目 乳制品、林果产品，畜牧繁育，农副产品销售，种植业、养殖业等 普通股股票转让方式 协议转让方式 普通股总股本（股）66,000,000 控股股东 新疆南达投资有限公司 实际控制人 林乐宣、林乐荣、林勇 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 653100031001059 否 税务登记证号码 653101763792085 否 组织机构代码 76379208-5 否 南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第9 页，共 109 页第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 营业收入（元）103,997,900.55151,402,332.42-31.31%毛利率 27.99%23.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,034,173.158,743,361.12-76.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,855,757.404,139,636.81-31.01%加权平均净资产收益率 1.14%5.18%-基本每股收益（元/股）0.030.13-76.73%二、偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 312,294,888.15298,226,193.35 4.72%负债总计 132,778,684.21120,744,162.56 9.97%归属于挂牌公司股东的净资产（元）179,516,203.94177,482,030.79 1.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.722.69 1.12%资产负债率 42.52%38.88%-流动比率 2.701.58-利息保障倍数 1.292.42 三、营运情况 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,551,459.8033,225,119.33-应收账款周转率 10.4018.75-存货周转率 2.483.86-南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第10 页，共 109 页四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 4.72%1.18%-营业收入增长率-31.31%30.36%-净利润增长率-76.73%-42.07%-五、股本情况 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例普通股总股本（股）66,000,00066,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益项目 金额（元）项目 金额（元）非流动资产处置利得 105,022.27其中:生物资产处置利得 45,022.27 其他长期资产处置利得 60,000.00政府补助 其中:奶牛标准化规模养殖小区 150,000.00农综产业化项目资金 95,454.55大中型沼气工程建设项目 133,333.33乳制品加工技术改造项目 162,571.44防护林专项资金 575,100.00民贸网点改造贷款贴息 150,000.00南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第11 页，共 109 页财政专项扶贫资金 180,000.00企业股份改制资金补助 200,000.00新三板挂牌补助资金 400,000.00呼图壁种牛场国家星火计划新疆农区奶牛健康养殖及疾病控制标准化生产技术推广项目 100,000.00造林补助款 61,400.00政府补助小计 2,207,859.32政府补助小计 2,207,859.32其他 631,798.73营业外收入中计入当期非经常性损益的金额小计 2,944,680.32营业外收入中计入当期非经常性损益的金额小计 2,944,680.32非流动资产处置损失 1,747,221.28其中:固定资产处置损失 15,837.91 生物资产处置损失 1,731,383.37对外捐赠 45,575.20其他 910,588.09营业外支出中计入当期非经常性损益的金额小计 3,766,264.57营业外支出中计入当期非经常性损益的金额小计 3,766,264.57非经常性损益合计-821,584.25非经常性损益合计-821,584.25所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额-821,584.25非经常性损益净额-821,584.25 南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第12 页，共 109 页第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式 公司作为新疆南部喀什地区、和田地区和克孜勒苏柯尔克孜自治州唯一的乳制品生产企业，依托帕米尔高原独特的光、热、水土资源，同时通过“公司+基地”的产业模式实现标准化生产流程控制来保障产品品质和食品安全，生产出有机、安全、高品质、零添加的高端奶业和林果业产品，满足人们对于高品质、高质量生活的追求。1、经营模式 和传统的乳业产业模式“公司+基地+农户”不同，公司采用“公司+基地”的产业模式，利用标准化规模养殖保障生鲜乳的高品质及稳定性。“公司+基地”的产业化模式以经济合约联结并推进，在这种模式中“公司”主要负责筹集资金、筹建工厂、引进技术、制订生产标准、打造品牌、开拓市场等；“基地”（自有基地与合作牧场）主要负责整合周边农牧业的相关资源、培养种养技术人才、不断扩大基地生产规模、按标准化生产流程作业、保障原料的优质生产供应等；同时我们将“农户”做为重点培养对象，过去多年，我公司已培养了一大批优秀的产业工人，优秀的农村经济人和农村合作经济组织的带头人，目前，这些农村经济人和合作社均已成为基地的上游供应商。在“公司+基地”的模式中不断演化而形成“公司+基地+合作社+农户”的产业化模式中，公司、基地、合作社和农民分别发挥各自在其生产阶段的优势作用并形成良性互补，以促成：产品品质有保障、品质可控制、品质可追溯；提升产品附加值、产品结构更加多元化；产品更加满足客户的需求，能更好地适应市场的发展。公司通过“公司+基地”的产业模式实现标准化生产流程控制来保障产品品质和食品安全；在质控标准方面，公司在过去十年陆续通过了 ISO9001、ISO22000、乳业专项HACCP（GB 27342）、食品工业诚信管理体系（CMS）、有机产品（GB/T 19630）、国家良好农业操作规范（GAP）等标准认证的质量管理体系，公司生产的产品全面通过 QS 认证。公司在日常经营管理中运用认证体系的标准规范进行操作和管理，公司依据认证标准体系编写了适合公司日常管理需要的质量管理手册和相关标准流程文件，落实公司在产品质量和食品安全方面的规范意识。南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第13 页，共 109 页公司将制定的质量标准逐级落实，从农户、合作社的种植开始、到基地的养殖、到企业的生产、加工及销售的整个环节，做到产品生产有标准，产品质量有保障，食品安全可追溯的综合质量管理体系。2、生产模式 公司加工主要结合奶源的年度供应计划，制订全年的生产、经营目标，最终实现“以销定产”的生产方式，销售部根据奶源计划、年度预算及产品实际销售情况，制定滚动的月度需求计划。生产事业部根据销售部的需求计划制定月度采购计划及每周生产计划，最后根据设备运营情况制定每日生产计划。3、销售模式 公司采取直销与经销相结合的方式进行销售。直销模式是指通过公司子公司天山南北自建的天山南北门店将产品直接出售给终端消费者，以及对教育系统直供学生奶产品；经销模式主要是通过与经销商、超市、商场、连锁便利店合作的方式进行销售。在疆内市场，公司主要立足于南疆三地州-喀什地区、和田地区和克孜勒苏柯尔克孜自治州的本地消费市场。公司“音苏提”系列产品定位于中高端市场，公司以绿色、自然、有机为理念，力图打造一条纯天然、零添加的高端品牌产品线，在疆外市场主要采用电子商务、团购等新型渠道进行产品销售，公司的天猫旗舰店也已上线并且逐步将产品推向市场。年度内变化统计：事项 是或否 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 (二)报告期内经营情况回顾 (二)报告期内经营情况回顾 南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第14 页，共 109 页2014 年，在喀什社会稳定形势严峻复杂，国内外乳品市场格和原辅料成本变动幅度较大，公司生产经营遭遇极大挑战。公司全年完成销售收入 10,399.79 万元，较上年下降 31.31%；实现净利润 203.42 万元，较上年下降 76.73%。截至 2014 年 12 月 31 日，公司总资产为 31,229.49 万元，净资产 17,951.62 万元。报告期内，业绩指标下降的主要原因：受原料奶供应价大起大落的影响，有意放弃了部分学生奶供应订单，造成销售业绩下滑；受当地社会稳定因素影响，本地市场的经营业绩有所下滑。1.主营业务分析(1)利润构成与现金流分析 单位：元 1.主营业务分析(1)利润构成与现金流分析 单位：元 项目 本期 上年同期 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重金额 变动比例 占营业收入的比重金额 变动比例 占营业收入的比重金额 变动比例 占营业收入的比重营业收入 103,997,900.55-31.31%-151,402,332.42 30.36%-营业成本 102,516,195.79-35.15%72.01%150,814,280.34 42.34%76.27%管理费用 11,548,690.21-15.13%11.10%13,607,222.30 43.42%8.99%销售费用 7,289,223.32-49.99%7.01%14,576,554.91 29.27%9.63%财务费用 7,418,375.6122.10%7.13%6,075,890.66 8.39%4.01%营业利润 1,494,981.48142.67%1.44%616,063.04-92.21%0.41%资产减值损失 932,625.1769.90%0.90%548,912.72-9.01%0.36%营业外收入 4,394,680.32-59.14%4.26%10,756,771.67 21.15%7.10%营业外支出 3,766,264.5796.84%3.62%1,913,364.79 7.78%1.26%所得税费用 89,224.08-87.54%0.09%716,108.80 1,019.33%0.47%净利润 2,034,173.15-76.73%1.96%8,743,361.12-42.07%5.77%经营活动产生的现金流量净额 6,551,459.80-80.28%-33,225,119.33-12.80%-投资活动产生的现金流量净额-15,237,404.59-18,654,013.76-筹资活动产生的现金流量净额 8,209,327.04153.55%-15,331,573.25-项目变动及重大差异产生的原因：（1）营业收入比上年度下降 31.31%，主要原因是 2014 年度整个经济下行以及当地南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第15 页，共 109 页出现的几次政治动荡影响所致。（2）营业成本比上年度下降 35.15%，销售费用比上年度下降 49.99%，主要原因是营业收入下降所致。（3）管理费用比上年度下降 15.13%，主要是公司节约费用开支所致。（4）财务费用比上年度增加 22.10%，主要原因是 2014 年度新增银行借款所致。（5）营业利润比上年度增加 142.67%，主要是营业成本、销售费用和管理费用的下降幅度比营业收入的下降幅度大所致。（6）营业外收入比上年度下降 59.14%，主要原因是财政补贴收入较上年度减少所致。（7）利润总额比上年度下降 77.55%，主要原因是 2014 年度较 2013 年度计入营业外收入的财政补贴收入大幅度减少所致。（8）净利润比上年度下降 76.73%，主要原因是 2014 年度利润总额比 2013 年度减少所致。现金流量分析：本年度经营活动产生的现金净流量与净利润之间相差 4,017,286.65 元，主要是存在下对净利润进行调节的主要项目：1、资产减值准备 932,625.17 元；2、固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 13,904,940.10 元；3、无形资产摊销 903,934.71 元；4、长期待摊费用摊销1,609,829.27 元；5、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,642,199.01元；6、财务费用 7,426,987.62 元；7、存货的增加 8,143,064.07 元；8、经营性应付项目的减少 11,643,364.41 元；9、经营性应收项目的增加 2,659,936.68 元。2、本年度投资活动产生的现金净流量较去年减少 18.32%的原因为今年固定资产及工程项目投资减少所致。3、本年度筹资活动产生的现金净流量较去年增加 153.55%的原因为今年增加银行借款所致。(2)收入构成分析(2)收入构成分析 单位：元类别/项目 主营业务收入 占主营业务收入比例 上期主营业务收入 占主营业务收入比例 类别/项目 主营业务收入 占主营业务收入比例 上期主营业务收入 占主营业务收入比例 酸奶27,870,070.3726.80%32,122,540.2421.22%南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第16 页，共 109 页常温奶18,999,871.9418.27%17,270,331.0011.41%学生奶47,497,999.0045.67%81,065,378.1853.54%奶粉5,094,975.064.90%12,119,443.778.00%牛犊1,117,104.291.07%1,610,239.131.06%干果收入1,512,436.231.45%2,339,022.721.54%其他577,239.100.56%1,760,980.701.16%合计 102,669,695.99100.00%148,287,935.74 100.00%收入构成变动的原因 主营业务收入构成中，酸奶、常温奶、学生奶及奶粉占收入的比重变动较大。其中酸奶比重比上期增长近 6 个百分点，常温奶比重比上期增加 7 个百分点，学生奶比重则下降 8 个百分点，奶粉比重下降 3 个百分点。主要原因是由于今年公司改变营销策略，将销售重心从学生奶转移到市场奶的开发上来，尤其加大了内地市场的开发力度，这样，导致常温奶及酸奶的份额增加，而学生奶的份额减少。而奶粉去年公司主要销售的是25kg 大包工业奶粉，今年由于工业粉行情受洋奶粉冲击较大，我公司未销售大包粉，主要销的是附加值较高的小包装 450g 罐装有机奶粉，销量下降幅度较大。(3)营运分析(3)营运分析 主要销售客户的基本情况：公司报告期内主要主营业务收入构成和主要客户的销售的销售情况：单位：元项目项目 金额金额 占比占比 农业收入 96,822,123.09 94.30%商业收入 5,847,572.90 5.70%疆内收入 96,164,544.89 93.66%疆外收入 6,505,151.10 6.34%客户名称客户名称 收入金额收入金额 占比占比 伽师县教育局 10,156,192.68 9.77%孜牙卫丁 6,374,949.84 6.13%阿克陶县益丰实业有限公司 4,137,809.06 3.98%皮山县方圆绿色农业科技开发公司 3,926,618.04 3.78%喀什博悦商贸有限公司 3,873,268.56 3.72%以上客户均非我公司关联方。主要供应商的基本情况：南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第17 页，共 109 页报告期内，我公司奶源、包材、辅料及饲草料供应商基本稳定。前 20 名供应商中，奶源供应商自有牧场供货金额 3,573 万元，占总采购额的 33%，外购阿克苏团场奶源2,599 万元，占总采购额的 24%；饲草料供应商供货金额 1,327 万元，占总采购额的 12%；包材供货商供货金额 1,204 万元，占总采购金额的 11%；辅料供货商供货金额 192 万，占总采购额的 1.79%。主要供应商与公司不存在关联关系。重要订单的基本情况：报告期内，公司均按合同约定履行，不存在违约或拖欠货款情况。2.资产负债结构分析 单位：元2.资产负债结构分析 单位：元 项目 本期末 上年期末 占总资产比重的增减 项目 本期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例 占总资产的比重金额 变动比例 占总资产的比重 金额 变动比例 占总资产的比重金额 变动比例 占总资产的比重 货币资金 12,606,453.64-3.64%4.04%13,083,071.39-5.49%4.39%-0.35%应收账款 9,708,803.2614.51%3.11%8,478,746.0633.35%2.84%0.27%存货 33,532,543.9427.12%10.74%26,379,382.72-18.88%8.85%1.89%长期股权投资-固定资产 125,926,633.66-1.22%40.32%127,477,887.9812.88%42.75%-2.43%在建工程 23,814,026.74-4.35%7.63%24,896,973.92-5.30%8.35%-0.72%短期借款 3,000,000.00-70.00%0.96%10,000,000.00-50.00%3.35%-2.39%长期借款 101,400,000.0029.17%32.47%78,500,000.0029.17%26.32%6.15%总资产 312,294,888.154.72%-298,226,193.351.18%-项目变动原因：1、本期末应收账款增加 14.51%，主要原因是个别经销商拖欠货款所致。2、本期末存货增加 27.12%，主要原因是储备大量青贮饲料以及今年工业奶粉行情欠佳惜售所致。3、本期末长期借款增加 29.17%，主要原因是报告期内新增中国进出口银行新疆维吾尔自治区分行借款 3000 万元。4、短期借款减少 70%，主要原因是报告期内归还了银行的短期借款。3.投资情况分析(1)主要控股子公司、参股公司分析 3.投资情况分析(1)主要控股子公司、参股公司分析 南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第18 页，共 109 页一、全资子公司：新疆天山南北农业发展有限公司 营业收入：4,951,179.70 元，营业成本：3,720,736.98 元，销售费用 674,923.10元，管理费用：2,256,737.25 元，营业利润：-1,776,042.02 元，净利润：-1,767,343.20元。二、全资子公司：新疆南疆果业有限公司 营业收入：1,524,680.30 元，营业成本：1,240,920.85 元，销售费用 576,089.25元，管理费用：282,680.13 元，营业利润：-706,577.10 元，净利润：-700,390.18 元。(2)委托理财及衍生品投资情况(2)委托理财及衍生品投资情况 单位：元项目 投资金额 投资期限 预计收益 项目 投资金额 投资期限 预计收益 农行理财4,000,000.002014.11.14-2014.11.264,613.70农行理财2,000,000.002014.11.14-2014.12.198,663.02总计 总计 6,000,000.00-(3)委托贷款情况：(3)委托贷款情况：无。(三)外部环境的分析(三)外部环境的分析 1、宏观环境 奶业是新型朝阳产业，是节粮、高效、产业链关联度高的产业。随着法规的完善，政策的落实，以及城乡居民收入水平的提高，我国奶业生产、消费的增长空间将进一步拓展，发展前景将更加广阔。2007 年国务院发布的关于促进奶业持续健康发展意见（以下简称“持续发展意见”）明确了促进奶业持续健康发展的主要任务和重点工作以及加大奶业发展的扶持政策。根据持续发展意见制定的中国奶牛群体遗传改良计划（2008-2020 年）提出总体的目标，到 2020 年中国荷斯坦牛品种登记工作要覆盖到全国，奶牛生产性能测定规模不断扩大，全国青年公牛联合后裔测定稳步推进，优秀种公牛冷冻精液全面普及和推广，奶业优势区域成母牛平均产量达 7,000 公斤，其他地区奶牛每个世代的单产提高 500公斤，奶牛遗传改良技术逐步与国际接轨，奠定奶业发展的优良种源基础。2014 年国务院批准发布实施的中国食物与营养发展纲要（2014-2020）（以下南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第19 页，共 109 页简称纲要）提出奶业是优先发展的重点食物领域之一。各级政府把发展奶业摆在重要位置，加大政策落实和资金扶持力度，将有力推动奶业持续健康发展。纲要提出到 2020 年，全国人均全年奶类消费量达到 36 公斤，据行业分析人士指出：乳品是健康消费模式下最大的受益品种，估计 2013 年牛奶人均消费量 22 公斤左右，根据纲要 2020年需达到 36 公斤，据此推算，2013-2020 年牛奶人均消费量年均复合增速可达到 7.3%。2、行业发展现状 牛乳被誉为营养价值最接近于完善的食物，人均乳制品消费量是衡量一个国家人民生活水平的主要指标之一。世界上许多国家都对增加乳制品消费给予高度重视，加以引导和鼓励。在我国，乳制品逐渐成为人民生活必需食品。乳制品工业是我国改革开放以来增长最快的重要产业之一，也是推动第一、二、三产业协调发展的重要战略产业。发展乳制品工业，对于改善城乡居民膳食结构、提高国民身体素质、丰富城乡市场、提高人民生活水平，以及优化农村产业结构、增加农民收入、促进社会主义新农村建设具有很大推动作用；对于带动畜牧业和食品机械、包装、现代物流等相关产业发展也具有重要意义。我国奶牛养殖业和乳制品工业发展迅速，奶牛存栏、奶类产量、乳制品产量成倍增长，乳制品消费稳步提高，成为仅次于印度、美国的世界第三大牛奶生产国。我国奶及制品消费量在 2008 年之前呈逐年上升趋势，2008 年“婴幼儿奶粉事件”以后，很多消费者对国内乳制品的质量丧失信心，导致 2008 年消费量大幅下降。国家出台了奶业整顿与振兴规划纲要等一系列整顿规范性文件及应对政策后，奶业行业管理更加规范化，乳品消费逐步回升。国家在十二五规划中指出，要鼓励特殊高品质乳制品大力提高行业集中度。包括调整优化产品结构，积极引导企业通过跨地区兼并、重组，淘汰落后生产能力，培育技术先进、具有国际竞争力的大型企业集团，改变乳制品工业企业布局不合理、重复建设严重的局面，推动乳制品行业调整；淘汰落后产能合理规划产业布局，发挥传统奶源地区的资源优势，加快淘汰规模小、技术落后的乳品制品加工生产地，推动形成特色鲜明、布局合理、协调发展的乳制品工业新格局。3、市场竞争现状 目前，液态奶占据我国奶制品市场的主要销售份额，乳企产品同质化严重，缺乏实质创新。过去几年，行业内巨头纷纷发力高端奶制品市场，高端奶市场将成为牛奶企业南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第20 页，共 109 页新利润增长点。低端奶市场则竞争越来越激烈，价格透明化，利润降低，未来行业存在追求差异化的竞争趋势。4、未来发展趋势 乳品行业政策准入壁垒较高。对乳制品加工项目核准要求从严，对新建和扩建乳制品加工项目统一实施核准制，并将奶源基地配套建设作为项目核准条件之一。根据工信部与发改委颁布的乳制品工业产业政策（2009 年）修订规定：“项目建设实行核准制，按照政府核准的投资项目目录执行。进入乳制品工业的出资人必须具有稳定可控的奶源基地，经济实力和抗风险能力强，管理经验丰富，信誉好，社会责任感强；乳制品工业发展要实现规模经济，突出起始规模”。随着人们生活水平的提高，以及高强度生活压力，崇尚健康生活的人们越来越多，对乳品这类保鲜食品的安全问题要求也不同以往，对于高端乳品的需求量也在增大。据调查，全世界的有机乳制品消费，有 70%集中在西欧和北美地区，中国的有机乳品市场尚处于萌芽状态，在 2012 年以后，中国的有机乳品消费实现了大幅度的增长，中国有机乳制品的消费空间是巨大的，也给乳品企业提出了更高的要求。公司应充分利用当地的水、土、光、热等自然资源优势，加大奶源基地的规模化扩建，通过“公司+基地+合作社”的产业化模式，完善生态农业循环产业链布局，推进有机种植、生态养殖、能耗转化、加工产出、生态传递的全产业链竞争优势，实现鲜奶的稳定供应和品质保障，顺应市场消费者对健康安全食品的需求。(四)竞争优势分析(四)竞争优势分析 1、公司竞争优势（1）产品质量优势 公司自成立以来就建立了高标准的质量控制体系。企业所有产品均通过 IOS9001、ISO22000 食品安全管理认证，HACCP 乳制品专项管理认证，诚信管理体系认证，有机食品认证。（2）原料奶供应优势 公司在戈壁滩上建成了集科研、养殖、育种为一体的生态型良种奶牛基地，现存栏美国、澳洲纯种荷斯坦奶牛约 2,000 余头，是南疆三地州规模最大、设施最先进、品种最优良的奶牛养殖基地。公司在 2011 年被农业部命名为中国第一批畜禽标准化示范场建设单位，通过自治区和国家“学生饮用奶”奶源基地认证，2012 年通过奶源有机基地南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第21 页，共 109 页认证。公司凭借着自有奶源基地提供的优质原料奶，使得公司产品质量高于欧盟标准。（3）区域优势 新疆是国家西部大开发战略的重要区域，从 2007 年国务院发布关于进一步促进新疆经济社会发展的若干意见以来，新疆经济步入高速发展时期。而随后几年的若干扶植政策也使新疆进入跨越式发展阶段，2011 年喀什被中央设定为“中国新经济特区”。公司“南达”品牌在疆内尤其是南疆地区有着较为牢固的品牌效应，公司的先入优势使公司在竞争中处于一个较为领先的地位。2、公司竞争劣势 公司虽然在南疆地区发展较早，且相对形成规模，但公司相对于国内传统大型乳制品企业，如蒙牛、伊利等在经营规模上尚存在较大差距。公司经营资金主要依靠自有资金及银行贷款，与行业领先企业相比资本规模及资本运作方面略显不足。随着公司经营规模逐步扩大，资金短缺问题可能会成为公司高速发展的瓶颈。(五)持续经营评价(五)持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司资产优良,主要的财务、业务经营指标健康；公司管理团队稳定，公司法人治理结构和管理体制日趋完善，具备了良好的持续经营能力，没有对公司持续经营能力有重大影响的事项。二、风险因素(一)持续到本年度的风险因素(一)持续到本年度的风险因素 1、食品安全风险，公司主要产品液态乳制品和乳粉，均直接关系到消费者的身体健康，近年来“三聚氰胺”等食品安全事件使得消费者及政府对食品安全高度重视，对企业的质量控制体系的要求也逐步提高。公司建立了标准的质量控制体系，并且严格按照行业、企业标准进行生产。但如果公司由于管理上的疏忽造成食品污染，进而发生食品安全事件，将对公司造成重大影响。2、原料奶供应不足的风险，乳品加工企业生产所用的原料因农牧生产成本提高等因素面临价格上涨压力，这对企业的生产成本控制构成了一定的压力；本地鲜奶供应量虽然可以满足企业目前的生产需要，但现有奶源供应能力如不扩大，可能出现原料供应南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第22 页，共 109 页不稳定的局面。为此，公司今年在产品结构上将做较大调整，增加含乳饮料系列产品和地域特色产品。(二)报告期内新增的风险因素(二)报告期内新增的风险因素 无 三、对非标准审计意见审计报告的说明是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留审计意见。董事会就非标准审计意见的说明：-南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第23 页，共 109 页第五节重要事项 一、重要事项索引事项 是或否 索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 是 五、二（一）是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 五、二（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 五、二（三）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：无。(一)公司发生的对外担保事项：(一)公司发生的对外担保事项：担保对象 担保金额（元）担保期限 担保类型（保证、抵押、质押）责任类型（一般或者连带）是否履行必要决策程序 是否为关联担保 是否存在清偿迹象担保对象 担保金额（元）担保期限 担保类型（保证、抵押、质押）责任类型（一般或者连带）是否履行必要决策程序 是否为关联担保 是否存在清偿迹象南达投资40,000,000.002009.11.24-2014.11.23抵押连带是是是总计 总计 40,000,000.00-南达新农业股份有限公司2014年年度报告 公告编号：2015009第24 页，共 109 页情况说明：报告期该笔贷款的担保事项已解除，公司不再为南达投资的