430393_2013_三景科技_2013年年度报告_2014-04-21.pdf

昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-1-股票简称：三景科技股票简称：三景科技 股票代码：股票代码：430393 430393 公告编号：公告编号：20142014-005005 昆山三景科技股份有限公司 Kunshan SanjKunshan Sanjing Technology CO.,LTDing Technology CO.,LTD 2012013 3年度报告年度报告 二零一二零一四四年年四月四月 昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-2-重要提示重要提示 本公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性和完整性均无异议。本年度报告经公司第一届董事会第七次会议。江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。公司董事长常唐银、总经理许一青、主管会计工作负责人周光明声明并保证2013 年年度报告中财务报告的真实、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-3-目目 录录 重要提示重要提示.2 释义释义.6 第一节第一节 重大风险提示重大风险提示.8 一、控股股东不当控制的风险.8 二、公司治理的风险.8 三、应收账款发生坏账的风险.8 四、经营性现金不足的风险.8 五、主营业务毛利下降的风险.9 六、税收政策变化风险.9 第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介.10 一、公司名称.10 二、公司法定代表人.10 三、公司董事会秘书.10 四、基本信息.10 五、信息披露及备置地点.11 六、股票挂牌情况.11 七、公司注册信息情况.11 第三节第三节 主主要会计数据和财务指标要会计数据和财务指标.13 一、主要会计数据和财务指标.13 二、非经常性损益项目和金额.13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.15 一、报告期内公司总体经营情况回顾.15 二、持续经营能力评价.23 三、公司经营计划和目标.24 昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-4-四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策.33 第五节第五节 重要事项重要事项.38 一、重大诉讼仲裁事项.38 二、报告期内公司对外担保情况.38 三、公司股东及其关联方对公司资金、资产及其他资源的占用或转移情况.38 四、关联交易情况.38 五、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的情况.39 六、公司或股东在申请挂牌时作出相关承诺的履行情况.39 七、股权激励计划变动及实施情况.40 八、公司资产被查封、扣押、冻结及资产抵押、质押情况.40 九、公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受调查、处罚及谴责等情况.41 十、其他重要事项.41 第六节第六节 股本变动情况及股东情况股本变动情况及股东情况.42 一、股本变动情况.42 二、报告期末股份限售、解除限售登记情况.42 三、股东情况介绍.43 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员情况董事、监事、高级管理人员情况.45 一、董事、监事、高级管理人员变动及其持股情况.45 二、董事、监事、高级管理人员的任职或兼职情况.45 三、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况.48 四、报告期内核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）变动情况.48 五、公司员工情况.48 第八节第八节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.50 一、公司治理基本情况.50 二、公司治理改进情况.53 三、董事会下设专门委员会意见和建议.54 昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-5-四、监事会对报告期内有关事项的监督意见.54 五、公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性.54 六、重大内部管理制度的评价.55 第九节第九节 财务报告财务报告.57 第十节第十节 备查文件目录备查文件目录.124 昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-6-释义释义 在本报告书中，除非另有所指，下列词语具有如下含义：本公司、三景科技、三景公司、三景 指 昆山三景科技股份有限公司 股东大会 指 昆山三景科技股份有限公司股东大会 董事会 指 昆山三景科技股份有限公司董事会 监事会 指 昆山三景科技股份有限公司监事会 艾斯博 指 昆山艾斯博精密金属科技有限公司 益达 指 昆山市益达塑钢制品有限公司 鸿铭、鸿铭金属 指 昆山市鸿铭金属材料有限公司 昆山创业担保 指 昆山市创业担保有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 推荐主办券商、东吴 证券 指 东吴证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 LED 指 发光二极管，半导体固体发光器件，广泛的应用于显示器、电视机采光装饰和照明等领域 CCFL 指 Cold Cathode Fluorescent Lamp，冷阴极萤光灯管，广泛应用于显示器、照明等领域 AMOLED 指 Active Matrix/Organic Light Emitting Diode，有源矩阵有机发光二极体面板，代表了一类显示技术，通常也用来表示用此技术制造的显示面板 PCB 指 Printed Circuit Board，印制电路板，又称印刷电路板、印刷线路板，是电子元器件的支撑体，是电子元器件电气连接的提供者 海信、海信集团 指 青岛海信电器股份有限公司，是一家国内著名的家电上市公司，主要从事电视机、数字电视广播接收 昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-7-设备及信息网络终端产品的研究、开发、制造与销售 本年度报告中若出现总计数与所加总数值总和尾数不符，均为四舍五入所致。昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-8-第一节第一节 重大风险提示重大风险提示 公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项：一、一、控股股东不当控制的风险控股股东不当控制的风险 股东常唐银和许一青已签订一致行动人协议，为一致行动人，两人合计持有公司 3,200 万股份，占总股本 80.00%，为公司共同实际控制人，对公司的经营管理活动有着重大的影响。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。二、二、公司治理的风险公司治理的风险 有限公司期间，公司法人治理结构不完善，内部控制存在欠缺，公司存在与关联企业的资金占用、关联企业交易、关联方对外担保等不规范现象。股份公司设立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，并逐步地规范和清理公司与关联方之间的不规范交易。但是由于股份公司设立时间较短，股份公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，部分制度在股份公司阶段的执行仍存在问题。随着公司未来股转系统挂牌、经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，如未来公司在经营中未严格执行内部的控制制度及其他规章制度，可能影响公司持续、稳定、健康发展的风险。三、三、应收账款发生坏账的风险应收账款发生坏账的风险 公司 2013年 12 月31日应收账款账面价值分别为 67,166,781.63 元，占总资产比重为44.78%。截至2013年12月31日，l 年以内的应收账款占余额比例为96.55%，应收账款账龄较短，但应收账款余额占总资产比重较大，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。四、四、经营性现金不足的风险经营性现金不足的风险 公司 2013 年经营活动产生的现金流量净额分别为-20,098,674.13 元，每股经营活动产生的现金流量净额分别为-0.50 元/股。截至 2013 年 12 月 31 日，公司应收账 昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-9-款、存货占总额资产比重为 61.57%。如果公司不能有效控制应收账款、存货的增加，可能会产生经营性现金流不足的风险。五、五、主营业务毛利下降的风险主营业务毛利下降的风险 2012年以前，公司主营业务为模具产品、金属制品的生产、销售。2013年公司新增光电产品业务，且实现了较大的业务发展，2013 年累计光电产品销售收入达到93,760,991.17 元，占当期主营营业收入 52.07%。但光电产品业务的毛利率较公司模具业务相对较低，使得 2013年主营业务毛利率由 2012年 28.51%下降至 19.78%。随着光电产品业务的比重逐步提升，未来公司毛利率存在进一步下降的风险。六、六、税收政策税收政策变化风险变化风险 公司于 2012 年 8 月 6 日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合核发高新技术企业证书（证书编号：GR201232000623），有效期：三年。根据企业所得税法实施条例第九十五条及相关规定，企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，按照研究开发费用的 50%加计扣除。若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-10-第二节第二节 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司名称一、公司名称 中文名称：昆山三景科技股份有限公司 中文名称缩写：三景科技 英文名称：Kunshan Sanjing Technology CO.,LTD.二、公司法定代表人二、公司法定代表人 姓名：常唐银 三、三、公公司司董事会秘书董事会秘书 姓名：张王万 联系电话：0512-50178716 联系传真：0512-57769769 公司网址： 电子信箱： 办公地址：江苏省昆山市开发区三巷路 423 号 邮政编码：215300 四、四、基本信息基本信息 公司注册地址：玉山镇城北中环路南侧 邮政编码：215300 公司网址： 电子信箱： 昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-11-五、五、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 登载年度报告指定网站的网址：http:/ 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、股票挂牌情况六、股票挂牌情况 公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股份简称：三景科技 股份代码：430393 挂牌时间：2014 年 1 月 24 日 七、公司注册信息情况七、公司注册信息情况 1有限公司成立日期：2006 年 5 月 30 日 2股份公司设立日期：2012 年 11 月 13 日 3注册登记地点：江苏省苏州工商行政管理局 4企业法人营业执照注册号：320583000132831 5税务登记证号码：320583 788386702 6组织机构代码：78838670-2 7主营业务：电子电器精密模具的设计制造；电视 LED 背光模组的设计和组装。八其它有关资料八其它有关资料 1公司聘请的履行持续督导职责的主办券商名称：东吴证券股份有限公司 办公地址：苏州工业园区星阳街 5 号。昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-12-2公司聘请的会计师事务所名称：江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址：无锡市新区开发区旺庄路生活区；签字会计师：候丹 姚国宏。昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-13-第三节第三节 主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（%）总资产 150,003,900.92 56,485,159.95 165.56 归属于挂牌公司股东的净资产 47,177,920.19 22,530,500.5 109.40 股本 40,000,000.00 22,800,000.00 75.44 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.18 0.99 19.19 项 目 报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（）营业收入 180,094,627.37 61,910,734.52 190.89 利润总额 7,587,967.80 6,111,592.38 24.16 归属于挂牌公司股东的净利润 7,447,419.69 5,229,771.45 42.40 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,046,364.70 3,692,250.97 63.76 基本每股收益 0.24 0.24 0 净资产收益率 15.12%15.89%-4.85 经营活动产生的现金流量净额-20,098,674.13-107,193.07-18,649.98 每股经营活动产生的现金流量净额-0.50-0.01-4,900.00 二、非经常性损益项二、非经常性损益项目和金额目和金额 单位：元 项 目 2013 年度 非流动资产处置损益-168,935.36 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,582,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,009.65 非经常性损益合计 1,401,054.99 对所得税的影响 210,924.98 昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-14-扣除所得税影响的非经常性损益 1,190,130.01 其中：归属于母公司 1,190,130.01 归属于少数股东-昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-15-第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司总体经营情况回顾一、报告期内公司总体经营情况回顾 报告期内公司总体经营状况较 2012 年大幅增长，公司实现营业收入 18,009.46万元，同比上升 190.89%；实现利润总额 758.80 万元，同比上升 24.16%；实现净利润 713.50 万元，同比上升 40.31%；2013 年度末资产总额为 15,000.39 万元，负债总额为 10,286.62 万元，所有者权益为 4,713.77 万元，所有者权益较上年增加 2,433.50万元，增幅 106.72%。（一）报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况（一）报告期内业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 1、业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 2013 年初,公司管理层基于对公司自身发展现状和宏观预测分析,制定了稳健的年度生产经营计划。在报告期内，公司在董事会的领导下，经全体员工不懈努力，克服了经营困难，取得了较好的业绩，但距离年初的经营计划还有一定差距。报告期内，公司以市场为导航，在稳步发展成熟产品的基础上，不断研发新产品。在报告期内，光电的背光源和模组，顺应了社会发展的需求，在2013年就签订了 8000 万销售合同，经过一年的生产与销售，预计 2014 年稳步增长。公司 2013年度研发投入 884.33 万元，占营业收入的 5.22%。公司的研发投入为公司产品创新和市场拓展提供了强有力的后盾支持。2、业务、产品或服务的重大变化及对公司经营情况的影响 公司主营业务：精密模具设计，模具、五金冲压件生产及其他五金、金属制品的生产、销售；光电组件的销售；光电模具、电子组件的生产、加工、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）等。报告期内，公司业务、产品、服务等无重大变化。（二）报告期内商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响（二）报告期内商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 报告期内公司的商业模式未发生重大变化。昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-16-公司模具业务及背光模组业务的商业模式大致相同：公司依靠经验丰富的技术研发团队，根据客户的需求开发各类模具及模组产品，试样产品经客户检验确认后，签订销售合同，实现产品的销售收入。同时，公司凭借良好的服务和高质量的产品，与各个客户建立起长期、稳定的合作关系。公司模具业务的主要客户群体为电子电器制造厂商，公司围绕客户要求，采购相应的原材料进行模具产品的设计研发及样品制造。试样产品经客户测试确认后，满足客户的相关质量及精度要求，公司与客户签订供货合同，提供合格的模具产品，进而获得产品销售收入。公司为 LED 显示器及电视机制造厂商提供背光源结构设计方案，主要从事电视LED 背光模组内部结构的设计和组装。公司根据客户指定的各项参数要求，采购相应的电子元器件及面板、模块等材料，进行 LED 背光模组内部结构的设计和组装，并不断进行参数测试及成品实验，使该背光模组的应用性能及质量满足客户的要求。公司根据该产品的成本定价，通过提供设计方案来带动 LED 背光源和 LED 显示背光模组产品的销售并实现收入。（三）报告期内主要工作（三）报告期内主要工作（1）人才建设 要牢固树立“人力资源是企业最大的资源”的人才理念。人才是第一资源，是公司的核心竞争力，加强人才队伍建设是增强公司生命活力的一个重要途径。我们必须从思想上转变观念，破除重物轻人的现象，真正树立人才是竞争之本、发展之源的思想，这是加强人才队伍建设的基础和前提。要牢固树立人才重在经营的理念。市场的竞争实质就是人才的竞争。经营企业就是经营人才，经营好了人才也就等于经营好了企业。公司领导的人才理念对公司实施人才战略至关重要。要学会用与时俱进的标准去鉴赏和识别人才，用与时俱进的理念去培养和开发人才，用与时俱进的方法去管理和使用人才，做到有识才的慧眼，用才的气魄，爱才的感情，聚才的方法，为人才创造良好的环境。昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-17-要牢固树立公司人才队伍建设是公司经营工作重要组成部分的观念。我们必须进一步拓展人才队伍建设工作服务范围，把公司的人才队伍建设作为我们工作的重要内容。（2）奖励机制 规划并完善公司的激励制度，如公司薪酬体制与奖励机制的落实以及员工持股制度的加强等等；（3）加强内控体系建设 营造学习氛围，加强内控体系建设与培训教育 在内部控制开展过程中，我们要建立独具特色的、多方面、全方位的培训，为每一位员工的发展创造和优化学习工作环境，能承担真正的责任，充分发挥，迅速地成长。培训不应是纯粹的内控理论知识的培训，也不是上级对下级的培训，而是怎么通过一些举例便于员工去理解、去接受，同时采取“官教兵，兵教官，兵教兵”全员参与的培训方式，大家边实践边思考，边工作边思考，领导不一定比员工强，员工不一定不如领导，优势互补，全员去总结去学习，这样的培训就和工作逐渐融会贯通，进一步推进了内控体系建设的发展。加强沟通交流，形成凝聚力，以良好的团队建设为内控体系的发展营造适宜环境。工作中同事间的沟通是很重要的，没有沟通就没有相互的了解，也就无法达成共识，统一思路和方向，特别作为管理者，我们应与下属多沟通，主动去沟通，这样才能思想一致，方向统一，不断的沟通，我们才能向一个目标奋斗。充分发挥控制者和被控制者的主动性、积极性和创造性，从而达到内部控制的最佳效果。因此，在内控开展的过程中我们多次召开会议，进行沟通交流，共同协商，多渠道多方向的汲取经验，促使大家互相信任、互相理解，团结一致，树立一种好的团队精神，这样才能有共同的意愿、共同的行为规范、共同的奋斗目标，公司的内部控制制度才能更好地贯彻执行。（4）在产品研发方面 昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-18-做好产品的聚焦,公司将产品重点突出,在情景照明、特色照明和面板产品上，形成系列化，规模化。实现重点产品不断创新，技术领先。（5）渠道建设 大力开拓国内市场，不断提升客户的数量和品质，增加公司产品销售通道。建立国内销售渠道，针对产品国内市场的开拓，公司将与国内知名的一线及二线客户合作，争取更大的业务量及合作关系。（四）报告期内主要财务数据分析（四）报告期内主要财务数据分析 1、期末资产、负债构成情况分析期末资产、负债构成情况分析（1）期末资产的构成及其变化期末资产的构成及其变化 单位：万元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 变动比例 金额 比例 金额 比例 货币资金 1,732.91 11.55%130.02 2.30%1232.80%应收票据 690.59 4.60 25.06 0.44%2655.75%应收账款 6,716.68 44.78%2215.84 39.23%203.12%预付账款 157.05 1.05%30.54 0.54%414.24%其他应收款 128.07 0.85%111.17 1.97%15.20%存货 2,518.84 16.79%542.76 9.61%364.08%其他流动资产 125.33 0.84%7.52 0.13%1566.62%固定资产 2,657.29 17.72%2398.06 42.45%10.81%无形资产 111.53 0.74%110.03 1.95%1.36%长期待摊费用 30.17 0.20%38.59 0.68%-21.82%递延所得税资产 131.93 0.88%38.94 0.69%238.80%资产总计 15,000.39 100.00%5648.52 100.00%165.56%报告期末货币资金增幅为 1,232.80%，主要原因是 2013 年末有银行保证金 1,169万元，用于开具银行汇票。报告期末应收票据增幅为 2,655.75%，主要为收入增加，收到客户的银行汇票增加。报告期末应收账款增幅为 203.12%，主要为营收增加引起。昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-19-报告期末存货增幅为 364.08%，主要为营收增加，业务扩大而备的库存所致。报告期末其他流动资产增幅为 1,566.62%，主要为 2013 年新增的租赁房租及装修工程支出。报告期末递延所得税资产增幅为 238.08%，主要为计提的应收账款的坏帐准备金引起。（2）期末负债的构成及其变化期末负债的构成及其变化 单位：万元 项目 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日 变动比例（%）金额 比例 金额 比例 短期借款 2,700.00 26.25%900.00 26.72%200.00%应付票据 1,825.01 17.74%应付账款 5,738.86 55.79%1,584.77 47.05%262.13%预收款项 40.53 0.39%65.09 1.93%-37.73%应付职工薪酬 17.53 0.17%10.70 0.32%63.83%应交税费-95.06-0.92%37.81 1.12%-351.41%应付利息 4.85 0.05%2.10 0.06%130.95%其他应付款 37.40 0.36%679.45 20.17%-94.50%一年内到期的非流动负债 长期应付款 17.50 0.17%88.32 2.62%-80.19%其他流动负债 负债合计 10,286.62 100.00%3,368.24 100.00%205.40%报告期末短期借款增加 200%主要是由于公司扩大经营向银行借入的短期流动资金。报告期末应付票据主要是2013年度公司改变付款条件，通过在银行存入保证金来开具银行汇票给供应商。报告期末应付账款增加 262.13%，主要是配合营收增加导至应付帐款增加。报告期末应交税费减少-351.41%，主要是公司研发费用加计抵扣税金已预交待清算后退回。昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-20-报告期末应付利息增加 130.95%，因为借款增加。报告期末其他应付款下降 94.5%，因为归还了向其他公司借的往来款。报告期末长期应付款下降 80.19%，为有两笔融资租赁的设备还款已到期，后续没有增加。3、报告期公司收入、利润及利润来源情况、报告期公司收入、利润及利润来源情况（1）营业收入构成情况分析）营业收入构成情况分析 单位：元 项 目 2013 年度 2012 年度 2013 年较 2012 年变动比例 主营业务收入 180,053,999.50 61,845,328.53 191.14 其他业务收入 40,627.87 65,405.99-37.88 合计 180,094,627.37 61,910,734.52 190.89（2）主营业务收入、成本分产品情况主营业务收入、成本分产品情况 单位：元 产品 本期金额 上期金额 变动 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入比上年增减 营业成本比上年增减 精密模具产品 59,670,853.63 40,403,650.99 38,845,718.90 25,342,380.67 53.61%59.43%金属材料 加工 20,106,449.13 17,715,157.79 22,947,073.49 18,612,922.31-12.38%-4.82%光电 产品 93,760,991.17 80,583,009.36-精密零配组件 6,515,705.57 5,737,322.68 52,536.14 259,962.84 12302.33%2106.98%合计 180,053,999.50 144,439,140.82 61,845,328.53 44,215,265.82 191.14 226.67 2013年精密模具产品收入比上年上升53.61%，为公司加强内部管理同时，加大与客户的合作，通过光电产品的合作等方式加大对模具业务的开发。金属材料加工业务因市场价格的波动及资金占用量大，加上市场竞争激烈，造成业务量下降。光电产品主要为背光源（LED 灯条）、背光模具及套料的开发，通过与客户前端模具的合作等方式提升市场的知名度。昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-21-精密零配组件的生产因从 2012 年开始投产，从刚开始的开拓市场到 2013 年慢慢为市场所知晓，业务在慢慢上升。（3）主营业务毛利率分产品情况）主营业务毛利率分产品情况 单位：元 产品 本期金额 上期金额 变动 毛利 毛利率 毛利 毛利率 毛利率比上年增减 精密模具产品 19,267,202.64 32.29%13,503,338.23 34.76%-2.47%金属材料 加工 2,391,291.34 11.89%4,334,151.18 18.89%-6.99%光电 产品 13,177,981.81 14.05%14.05%精密零配组件 778,382.89 11.95%-207,426.70-394.83%406.77%精密模具产品的毛利有所下降-2.47%，主要为人工成本的上升引起。金属材料加工的毛利下降，因业务的缩小造成毛利下降。光电产品因从2013年开始投产，精密零配组件毛利上升随着收入的加大，分摊的固定成本少引起。3、费用分析费用分析 单位：元 科目 当期发生额 占收入比 上期发生额 占收入比 增减率 营业费用 4,384,509.38 2.43%928,056.58 1.50%0.94%管理费用 18,909,046.32 10.50%8,500,239.57 13.73%-3.23%财务费用 2,640,209.53 1.47%1,255,322.42 2.03%-0.56%公司本期营业费用比上期增加3,456,452.80元，增加372.44%，增加的原因主要随着收入的增加，公司工资、办公费、差旅费、招待费、运输费增加所致。公司本期管理费用比上期增加 10,408,806.75 元，增加 122.45%，增加的原因主要是本期管理人员工资及保险、房租、研发费用的增加所致。公司本期财务费用增加1,384,887.11元，增加110.32%，主要原因是利息及担保费增加所致。4、现金流量分析、现金流量分析 单位：元 项目 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率 昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-22-经营活动产生的现金流量净额-20,098,674.13-107,193.07 19,991,481.06 18649.98%投资活动产生的现金流量净额-7,456,425.01-7,861,161.74-404,736.73-5.15%筹资活动产生的现金流量净额 32,080,646.07 9,188,460.72 22,892,185.35 249.14%现金及现金等价物净增加额 4,338,816.01 1,140,472.33 3,198,343.68 280.44%经营活动产生的现金流量净额比上期减少 19,991,481.06 元，主要是经营现金流入增加 101,512,706.24 元，同时经营现金流出增加 121,504,187.30 元所致。投资活动产生的现金流量净额比上期增加 404,736.73 元，主要是购建的固定资产减少引起。筹资活动产生的现金流量净额比上期增加22,892,185.35元，主要是2013年收到股东投资款 1720 万元，取得银行贷款增加 1800 万元 5、主要、主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析子公司、参股公司的经营情况及业绩分析（1）控股子公司情况）控股子公司情况 子公司全称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%)表决权比例(%)昆山市益达塑钢制品有限公司 有限公司 昆山市开发区 常唐银 金属加工 1038 万元 100.00 100.00 子公司全称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%)表决权比例(%)昆山艾斯博精密金属科技有限公司 有限公司 昆山市开发区 江雅 金属零配组件生产 500 万元 72.50 72.50 续：子公司全称 期末净资产（元）本期营业收入（元）本期净利润（元）昆山市益达塑钢制品有限公司 15,046,159.19 4,481,088.44-464,933.93 子公司全称 期末净资产（元）本期营业收入（元）本期净利润（元）昆山艾斯博精密金属科技有限公司 8,967,637.49 6,537,052.32-1,136,219.60 昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-23-（2）参股公司情况）参股公司情况 报告期内，公司不存在参股公司。（3）公司控制的特殊目的的主体公司）公司控制的特殊目的的主体公司 报告期内，公司不存在控制下的特殊目的主体。6、募集资金的使用情况、募集资金的使用情况 不适用。7、会计师事务所意见、会计师事务所意见 公司按照中国企业会计准则编制的截至 2013 年 12 月 31 日止的公司年度财务报表已由江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。8、董事会对会计师事务所本报告期、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 不适用。9、公司会计政策、会计估计变更及其影响、公司会计政策、会计估计变更及其影响 报告期内，公司会计政策和会计估计无变更。10、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正。二、持续经营能力评价二、持续经营能力评价 1、股权结构合理，治理结构较为完善 公司投资人由创业股东组成，股权结构较为合理；公司依照公司法和公司章程已建立较为完善的治理结构，形成股东大会、董事会、监事会、董事会专门委员会、部门分级授权管理的机制；公司已建立适度的管理体系和管理工具。2、管理、技术团队 昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-24-公司核心管理团队长期从事模具、LED 光电产品、金属材料加工等应用产品的研发、生产和销售，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较深刻的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，有利于公司在市场竞争中赢得主动权。公司主要管理经营团队成员大多具有创业者和股东的双重身份，对公司有着很高的忠诚度，核心管理团队具有很高的稳定性，能够最大限度地发挥自身优势，有利于公司的长远发展。3、主营业务、成长性 公司目前主要面向电子设备、家用电器及汽车零部件制造厂商提供金属冲压模具的研发和制造服务；面向 LED 显示器及电视机制造厂商提供 LED 背光模组结构的设计和组装服务。公司将继续坚持以研发创新和技术创新为动力，不断改进产品制造工艺流程，提高生产效率、降低生产成本。4、创新能力 公司已在研发方面加大投入，引进了更多的人才以及与高校科研机构合作为公司可持续发展创新发展奠定了良好的人才基础。把握市场脉搏，加快产品的研发工作，通过行业内的合作以及渠道的合作加强了市场营销的创新能力。三、公司经营计划和目标三、公司经营计划和目标（一）（一）公司所处行业的发展趋势及市场竞争格局公司所处行业的发展趋势及市场竞争格局 1、行业发展概况及发展趋势行业发展概况及发展趋势（1）模具行业 随着标准化工作在国民经济和社会发展中的作用不断增强，各行各业对标准的需求也在不断增加。全国模具标准化技术委员会现有归口标准：国家标准 100 多项，行业标准 250 多项。涉及冲模、塑料模、压铸模、锻模、塑封模、橡胶模、玻璃模、陶瓷模等，主要模具的类型已基本形成体系。公司作为模具制造业，主要为电子电器行业精密制造配套服务，我国相关的法律法规和政策对其是大力扶持、发展、规范的态度，具体如下：昆山三景科技股份有限公司昆山三景科技股份有限公司 2012013 3 年年度报告年年度报告-25-中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要以专门的章节明确提出“加快发展生产性服务业”（第十五章），需要“深化专业化分工，加快服务产品和服务模式创新，促进生产性服务业与先进制造业融合，推动生产性服务业加速发展。”在中国模具工业协会编制 模具行业“十二五”发展规划 的发展战略中指出：“大力发展现代制造服务业”并且要“重点发展大型、精密、复杂、组合、多功能复合模具和高速多工位级进模、连续复合精冲模、高强度厚板精冲模、子午线轮胎活络模具以及微型模具”国务院关于加快发展服务业的若干意见明确指出要“大力发展面向生产的服务业，促进现代制造业与服务业有机融合、互动发展。细化深化专业分工，鼓励生