430351_2013_爱科凯能_2013年年度报告_2014-04-25.pdf

爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 爱科凯能科技（北京）股份有限公司爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2012013 3 年度报告年度报告 股份简称：爱科凯能股份简称：爱科凯能 股份代码：股份代码：430351430351 20142014 年年 4 4 月月 爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 2 重重 要要 提提 示示 本公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任本公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。证或存在异议。公司全体董事出席了第一届董事会第八次会议审议本次年报的董事会会议。公司全体董事出席了第一届董事会第八次会议审议本次年报的董事会会议。中兴财光华会计师事务所（特殊中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司普通合伙）为本公司 20132013 年年度财务报告进行了年年度财务报告进行了审计，出具了无保留意见的审计报告。审计，出具了无保留意见的审计报告。公司董事长孙云龙、主管会计工作负责人熊振宏声明：保证年度报告中财务报告的公司董事长孙云龙、主管会计工作负责人熊振宏声明：保证年度报告中财务报告的真实、真实、准确、准确、完整。完整。爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 3 目目 录录 重重 要要 提提 示示.2 释释 义义.4 第一章第一章 重大风险提示重大风险提示.5 第二章第二章 公司基本情况简介公司基本情况简介.6 第三章第三章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五章第五章 重要事项重要事项.24 第六章第六章 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七章第七章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.31 第八章第八章 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.37 第九章第九章 财务报告财务报告.45 第十章第十章 备查文件目录备查文件目录.103 爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 4 释释 义义 公司、本公司 指 爱科凯能科技（北京）股份有限公司 爱科咨询 指 爱科凯能管理咨询（北京）有限公司 常熟明辉 指 常熟明辉焊接器材有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 爱科凯能科技（北京）股份有限公司股东大会 董事会 指 爱科凯能科技（北京）股份有限公司董事会 监事会 指 爱科凯能科技（北京）股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）元 指 人民币元 钬激光 指 以钇铝石榴石（YAG）为激活媒质，掺敏化离子铬（Cr）、传能离子铥（Tm）、激活离子钬（Ho）的激光晶体（Cr:Tm:Ho:YAG）制成的脉冲固体激光装置产生的新型激光。微创 指 在手术治疗过程中只对患者造成微小创伤、术后只留下微小创口的技术，是介于外科、内科治疗之间的新兴治疗方法，其特点是创伤小、简便、安全、有效、并发症少和住院时间明显缩短。内镜 指 内窥镜，是一种光学仪器，可以通过人体的自然腔道或者有创腔道进入人体，进行诊断检测和治疗的光学仪器。耦合 指 两个或两个以上的电路元件或电网络的输入与输出之间存在紧密配合与相互影响，并通过相互作用从一侧向另一侧传输能量的现象；概括的说耦合就是指两个或两个以上的实体相互依赖于对方的一个量度。生物兼容性 指 医用材料和病人的组织和生理系统间的相互适应性。细胞毒性 指 由细胞或者化学物质引起的单纯的细胞杀伤事件，不依赖于凋亡或坏死的细胞死亡机理。皮内反应 指 材料或其浸提液进入皮内引起的皮肤应答反应 超敏反应 指 机体接受特定抗原持续刺激或同一抗原再次刺激所致的功能紊乱和/或组织损伤等病理性免疫反应。爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 5 第一章第一章 重大重大风险风险提示提示 公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项：一、一、现有产品结构单一的风险现有产品结构单一的风险 初创阶段，公司在资金和人力都相对受限的情况下，选择钬激光治疗机作为主打产品，这有利于公司在有限条件下最大程度的集中力量迅速形成核心竞争优势。公司现阶段核心产品为钬激光治疗机，目前主要应用于泌尿系相关手术治疗。现有产品结构较为单一，如未来出现市场竞争加剧、下游需求下降等外部环境恶化的情况，将会对公司的经营产生不利影响。二、二、应收账款回收风险应收账款回收风险 截至 2013 年 12 月 31 日、2012 年 12 月 31 日公司应收账款余额分别为 11,302,049.90元，12,572,495.72 元。2013 年末应收账款虽较 2012 年下降 1,270,445.82 元，降幅为10.10%，但金额较大。公司的主要客户为医院及医疗器械公司，一般会有一定的信用期和作为质保金的销售尾款。公司已遵循谨慎性原则计提了应收账款坏账准备。但随着公司未来业务规模的扩大，应收账款仍会有增加的可能，公司仍存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的风险。三、税收优惠风险三、税收优惠风险 公司为高新技术企业，报告期内享受 15%的高新技术企业所得税优惠税率。报告期内上述优惠政策的享受增加了公司收益，但若国家财税政策发生变动，取消上述税收优惠政策，公司净利润将受到重大不利影响。公司自成立以来高度重视并一直坚持对技术研发的高投入，并取得高新技术企业资格。但高新技术企业资格到期后复审事项仍存在不确定性，公司存在未通过复审失去继续享受企业所得税优惠政策的风险。爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 6 第二章第二章 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：一、公司法定中文名称：爱科凯能科技（北京）股份有限公司爱科凯能科技（北京）股份有限公司 公司中文名称缩写：爱科凯能 公司法定英文名称：Accu-Tech Co.Ltd.(of Beijing)公司英文名称缩写：Accu-Tech 二、公司法定代表人：二、公司法定代表人：熊振宏熊振宏 三、公司董事会秘书：范家伟三、公司董事会秘书：范家伟 联系地址：北京市朝阳区望京新兴产业区利泽中园106楼314A 邮政编码：100102 联系电话：010-64392084 传 真：010-64390200 电子信箱： 四、公司注册地址：四、公司注册地址：北京市朝阳区望京新兴产业区利泽中园北京市朝阳区望京新兴产业区利泽中园 106 楼楼 314A 邮政编码：100102 公司网址： 公司信箱： 五、公司登载本报告的指定网站的网址：五、公司登载本报告的指定网站的网址：http:/ 年度报告备置地点：董事会秘书办公室 六、公司股票挂牌情况：六、公司股票挂牌情况：公司股份公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股份简称：爱科凯能 股份代码：430351 爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 7 开始挂牌报价时间：2013年11月15日 七、公司注册情况：七、公司注册情况：（一）公司成立日期：2003年1月27日（二）股份公司成立日期：2013年3月12日（三）注册资本：1500万元（四）企业法人营业执照注册号：110000410180068（五）税务登记证号码：110105746102505（六）组织机构代码证号码：74610250-5 八、其它有关材料八、其它有关材料（一）公司聘请的履行持续督导职责的主办券商名称：东北证券股份有限公司（二）主办券商办公地址：吉林省长春市自由大路1138号（三）公司聘请的会计师事务所名称：中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（四）会计师事务所办公地址：河北省石家庄市广安大街 77 号安侨商务四楼（五）签字会计师姓名：姚庚春、王荣前 爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 8 第三章第三章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、报告期内主要财务数据报告期内主要财务数据 单位：元 项项 目目 2013年度年度 营业收入 27,908,736.62 营业成本 14,894,505.28 营业利润 876,198.69 利润总额 1,844,466.66 净利润 1,947,083.76 归属于挂牌公司股东的净利润 1,947,083.76 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,142,069.46 经营活动产生的现金流量净额-239,576.25 二、公司近两年主要会计数据和财务指标二、公司近两年主要会计数据和财务指标 单位：元 项项 目目 2013年度年度 2012年度年度 变动比例变动比例(%)营业收入 27,908,736.62 28,008,889.13 -0.36 营业利润 876,198.69 4,193,935.38 -79.11 利润总额 1,844,466.66 5,014,593.76 -63.22 净利润 1,947,083.76 4,193,935.38 -53.57 归属于挂牌公司股东的净利润 1,947,083.76 4,193,935.38 -53.57 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,142,069.46 3,011,555.41 -62.08 经营活动产生的现金流量净额-239,576.25-14,993,725.85 -98.40 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.02 -1.00 -98.40 基本每股收益 0.13 0.28 -53.57 扣除非经常性损益后每股收益 0.08 0.20 -62.08 加权平均净资产收益率%10.59%77.58%-86.35 项项 目目 2013年年12月月31日日 2012年年12月月31日日 变动比例变动比例(%)总资产 33,392,694.80 27,001,339.39 23.67 股本 15,000,000.00 15,000,000.00 -股东权益 19,356,105.07 17,409,021.31 11.18 归属于挂牌公司的股东权益 19,356,105.07 17,409,021.31 11.18 归属于挂牌公司的每股净资产（元/股）1.29 1.16 11.21 爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 9 三、三、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 单位：元 项项 目目 20132013年度年度 20122012年度年度 非流动性资产处置损益-15,545.38 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,013,211.76 1,381,250.00 企业取得子公司、联营公司及合营公司的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-44,943.79 28,073.94 其他符合非经常性损益定义的损益项目-小计 968,267.97 1,393,778.56 所得税影响额 163,253.67 209,066.78 少数股东权益影响额（税后）-合计 805,014.30 1,184,711.78 爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 10 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司总体经营情况回顾一、报告期内公司总体经营情况回顾 微创手术器械是一个具有广泛发展前景的成长性市场，但同时是也极具保守特点，而且受到产品准入的管理限制。2013 年是公司承上启下的关键一年，在现有钬激光治疗机产品的基础上积极研发提升相关性能，顺应临床新技术的发展要求，实现一机多用，逐步拓宽产品的使用范围，完成泌尿系软组织应用的临床验证。利用公司的技术开发优势及优良的售后服务，逐步打开了海外市场。公司也积极开拓新产品业务，包括微创脊椎激光鞘手术的骨科业务和肝胆结石激光碎石术的消化科业务。2013 年，公司实现营业收入 2790.87 万元，与 2012 年的 2800.89 万元基本持平；净利润为 194.71 万元，同比下降 53.57%。截至 2013 年 12 月 31 日，公司总资产为 3339.27 万元，净资产为 1935.61万元。(一一)公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况 1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况（1）公司业务主要是泌尿钬激光碎石机设备的国内外销售以及售后维修保养，合作伙伴泌尿耗材的经销以及美国 Trimedyne 设备的经销。设备的销售与售后维修保养占到业务总量的 67%，设备与耗材的经销占到业务总量的 29%。（2）公司逐步提高钬激光治疗机激光束光学质量性能，跟随临床软镜碎石新技术的发展需要，提升竞争能力。并通过实施软镜碎石临床技术的手术演示推广活动，拉开与国内其它同类产品厂家的差距，进行差异化竞争，牢牢稳住国内现有激光泌尿碎石业务的市场地位与份额。根据既往临床试用的结果及其 2013 年计划，努力提升钬激光治疗机工作性能，适应前列腺增生剜除手术需要激光大功率、长时间工作的要求。目前改进后的设备满足剜除术的需求，达到改进目标。相信新的临床增项产品许可证下发后，很快进行市场推广。国内这些战略的成功实施，为 2014 年的销售增长打好了基础。在海外，充分发挥公司的先进技术优势，对现有钬激光治疗仪的体积重量，稳定性等进一步开发，提供优良的售后服务，同欧美顶级品牌进行高端市场的竞争与争夺，公司的海外业务在欧洲、东南亚显示出了增长的势头以及逐步占领上述地区的高端医院。爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 11（3）公司不断变革国内市场所执行的销售政策，提高销售人员的积极性，加上在产品性能不断跟随临床新技术发展的前提下，能够积极应对竞争的变化与临床技术的变化，稳定了公司现有激光治疗机在泌尿碎石市场的市场份额与地位。在海外在学术推广的带动下，积极推广公司具有世界一流竞争力的激光治疗机产品，加上优良的售后服务，公司目前在海外的业务已扩展到 10 个国家，积极努力推广产品在欧洲业务的开拓，产品也逐步挺进欧洲市场。同合作伙伴的经销业务也得到了较快的发展，泌尿耗材的业务在厂家的 2013 年业务排名中进入前三甲。与美国 Trimedyne 公司的合作进一步深化，表现在国内业务 2013年的起步，2014 年的增长规划，到产品的双向合作。（4）公司于 2012 年提交了 3 项产品的注册与临床增项项目，2013 年应药监局的管理要求不断补充资料，推进项目的审评。预计 2014 年产品许可证将陆续下发，为公司的未来增长铺平道路。积极跟随临床新技术，通过新技术的推广活动，拉开与国内其它同类产品厂家的差距，进行差异化竞争。这些临床新技术包括微创软镜泌尿激光碎石术、微创激光前列腺治疗术。其中微创激光前列腺治疗术业务的开展将会拓展公司业务的空间。积极推进与建立国际学术联盟平台，引进微创脊椎激光鞘手术技术。在国内建立临床示范医院，发展该项技术的手术专家。同时根据临床技术的要求，开发能够应用该类手术的设备与器械，寻找合作伙伴及其产品，使得业务的开展时基数和空间更大些。（5）积极跟随临床新技术，提升与开发相关的产品，如为了满足微创软镜泌尿激光碎石术的要求，公司提高了激光器输出光束的性能，满足了 200 微米光纤输出大功率的临床应用要求。提升激光设备大功率、长时间工作的要求，保障激光输出功率的稳定性，同时开发了三款针对性的新产品，这三款新产品在 2013 年年度都已很好地完成研发目标，达到了预定进度要求。并计划在 2014 年进行临床验证与相关产品注册。为了同欧美产品进行市场竞争，公司充分利用自身的研发优势，一方面快速跟随先进微创技术的发展，保障了公司产品在新的临床技术应用上达到国外产品的性能。另一方面，将客户需求进行细分，开发满足不同客户需求的特殊产品。正是这些这些产品受到了医疗用户的欢迎，顺应国家医改大趋势，如便携式激光治疗机，专家型激光治疗机爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 12 等，满足手术专家走穴的需求和临床地位的需要。公司针对基层医院的、积极开发相关新产品，该产品曾获得国家发明专利，并获得北京市科委重大专项的立项支持。该项研发研发项目的产品也是公司未来敲开消化道科室的大门的利器，目前国内多家知名医院、卫生部的研究院所表达了合作意向。公司研发部在 2013 年的持续技术开发中，发展了瞄准未来尖端的微创临床技术产品即微创激光刀技术，该技术将会进一步申请国内外专利技术保护，而且获得了北京科委 2013-2015 年年度重大专项的立项支持。2、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响 公司分别于2012年向国家药监局提交了代理产品美国Trimedyne钬激光的产品重新注册，公司钬激光治疗机的临床增项，公司多波长激光治疗机的产品注册，并于 2013年提交了相关的补充资料，预计上述两项产品许可证将会在 2014 年上半年下达，其它一项将会在 2014 年下半年下达。这些新证的下发，将会极大地促进公司 2014 年业务的增长。(二二)公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响 1、行业发展对公司经营情况的影响、行业发展对公司经营情况的影响 取消以药养医，增加手术治疗收费；医生是全社会的公共资源；鼓励社会资本进入健康医疗产业等诸多医改政策是利好医疗器械发展的措施。公司从研发、市场等各个方面积极应对，开发相关产品，拓展相关业务，提供相关服务等，相信将会促进公司的业务发展。微创手术越来越受到患者与医生的青睐，是健康医疗产业的发展必然趋势。爱科凯能的微创手术解决方案的商业模式具有巨大的生命力与业务前景。但微创手术设备业务受到药监局的相关监管，且具有细分市场的特点。这点表现为公司新业务的增长通常需要一定的周期，如目前 5 年左右的周期。国家医疗器械监督管理办法的变革，将会将上述周期缩短至 2 年左右。另外微创手术技术的发展相对比较保守，而且比较依赖医生的操作，因此公司的发展体现出来的是增长速度较慢但稳健的特点。当然这样赋予微创手术设备行业具有浓厚的垄断色彩，这爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 13 点可以从美国医疗器械行业的寡头格局得到验证。而中国目前医疗设备混沌状态，给了具有技术与创新优势的企业很好的发展与整合的遐想。2、周期波动对公司经营情况的影响、周期波动对公司经营情况的影响 当前新业务拓展的周期为 5 年，爱科凯能的发展局面也验证了这一周期现象。但国家新的药监政策的出台，将上述新业务的拓展周期缩短为 2-3 年。(三三)公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响 公司的商业模式是以整机产品销售为核心，为客户提供产品相关技术服务及零配件销售为补充，充分利用客户资源进行相关手术所需耗材的销售以拓展新利润点，致力于为客户提供全方位的泌尿系统结石微创手术解决方案。报告期公司的商业模式无重大变化。(四四)公司主要财务数据分析公司主要财务数据分析 1 1、资产负债构成分、资产负债构成分析析 （1 1）资产项目重大变化情况）资产项目重大变化情况 单位:元 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 同比增减同比增减 货币资金 4,253,267.30 848,989.87 400.98%应收账款 9,669,321.21 11,147,043.34-13.26%预付账款 1,814,151.19 787,226.55 130.45%其他应收款 1,252,004.76 1,449,004.20-13.60%存货 11,600,277.86 8,548,481.84 35.70%流动资产合计 28,589,022.32 22,780,745.80 25.50%固定资产 256,610.66 176,176.54 45.66%开发支出 4,264,695.88 3,799,075.67 12.26%非流动资产合计 4,803,672.48 4,220,593.59 13.82%资产总计 33,392,694.80 27,001,339.39 23.67%报告期内重大变化分析:（1）货币资金增加 400.98%，主要系 2013 年年末收到北京市科学技术委员会科技经费。爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 14（2）预付账款增加 130.45%，主要系公司为海外采购支付的预付款增加导致。（3）存货增加 35.70%，主要系 2013 年末公司为下年生产提前储备原材料、耗材等。（4）固定资产增加 45.66%，主要系公司本年购置办公设备和生产设备导致。（2 2）负债项目重大变化情况）负债项目重大变化情况 单位:元 项目项目 2013 年年 12 月月 31 日日 2012 年年 12 月月 31 日日 同比增减同比增减 短期借款 5,000,000.00 1,000,000.00 400.00%预收款项 4,843,038.52 3,353,657.54 44.41%应交税费 298,690.57 2,948,439.29-89.87%其他应付款 250,349.96 1,109,464.67-77.44%其他非流动负债 2,071,788.24 0,100%负债合计 14,036,589.73 9,592,318.08 46.33%盈余公积 321,851.71 127,143.33 153.14%未分配利润 2,896,665.30 1,144,289.92 153.14%报告期内重大变化分析：（1）短期借款增加 400.00%，主要系公司 2013 年相继从招商银行、交通银行取得贷款所致。（2）预收账款增加 44.41%，主要系公司 2013 年末提前向客户收取购货款项导致。（3）应交税费减少 89.87%,主要系公司以前因调整错误多计提了所得税与 2013 年冲回导致。（4）其他应付款减少 77.44%，主要系公司 2013 年对往来账款管理的加强，支付了相关款项导致。（5）其他非流动负责增加 100%,系公司 2013 年取得的北京市科技委员会的研发经费投入，作为递延收益处理导致。（6）短期借款、预收账款等负债的增加共同导致负债总额增加 46.33%。爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 15（7）盈余公积增加 153.14%，主要系公司 2013 年盈利，按照净利润的 10%计提盈余公积导致。（8）未分配利润增加 153.14%，主要系公司 2013 年盈利导致。2 2、经营状况分析、经营状况分析 （1 1）收入构成分析）收入构成分析 单位：元 项目项目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 同比增减同比增减 钬激光治疗机 16,584,233.22 19,287,510.04 -14.02%配件 1,106,401.44 1,312,390.91 -15.70%维修服务-1,789,973.50 -其他业务 10,218,101.96 5,619,014.68 81.85%合计 27,908,736.62 28,008,889.13-0.36%报告期内其他业务收入增加 81.85%，主要系公司 2013 年代理销售医用耗材增加导致。2013 年度公司前五名客户的营业收入情况：客户名称客户名称 营业收入营业收入 占公司全部营业收入的比占公司全部营业收入的比例例 四川盛世华腾医疗器械有限公司 3,800,221.78 13.61%湖南特立医疗器械有限公司 2,860,937.23 10.25%长沙市赛维医疗器械有限公司 1,307,618.30 4.68%长沙市中心医院 1,042,735.05 3.74%湖南德欧医疗设备有限公司 794,871.80 2.85%合计合计 9,806,384.14 35.13%（2 2）期间费用及所得税费用分析）期间费用及所得税费用分析 单位：元 科目科目 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减同比增减 管理费用 5,677,687.74 3,694,029.61 53.70%财务费用 198,451.44 40,664.63 388.02%资产减值损失 204,409.44 687,319.19-70.26%营业利润 876,198.69 3,620,815.20-75.80%营业外支出 120,089.84 15,545.38 672.51%利润总额 1,844,466.66 5,014,593.76-63.22%所得税费用 -102,617.10 820,658.38 -112.50%净利润 1,947,083.76 4,193,935.38-53.57%报告期内重大变化分析：爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 16（1）管理费用增加 53.70%，主要系公司 2013 年加大研发投入导致。（2）财务费用增加 388.02%，主要系公司 2013 年银行贷款增加，导致利息的增加。（3）资产减值损失减少 70.26%，主要系公司 2013 年计提坏账准备金额与 2012 年相比未有重大变化，从而进入资产减值损失数据减少导致。（4）营业利润减少 75.80%，主要系公司 2013 年营业收入减少，管理费、财务费用等相应增加导致。（5）营业外支出增加 672.51%，主要系公司 2013 年缴纳滞纳金 12 万元导致。（6）收入减少，管理费用、财务费用等的增加导致公司 2013 年利润总额减少63.22%。（7）所得税费用减少 112.50%,主要系公司 2013 年利润降低,以及调整以前年度多计算的所得税费用共同导致。（8）上述各种因素共同作用，导致公司 2013 年净利润减少 53.57%。3 3、现金流量分析、现金流量分析 单位：元 科目科目 2013 年度年度 2012 年度年度 同比增减同比增减 经营活动产生的现金流量净额 -239,576.25 -14,993,725.85 -98.40%投资活动产生的现金流量净额 -169,186.32 -70,489.76 140.02%筹资活动产生的现金流量净额 3,813,040.00 14,192,520.00 -73.13%报告期内重大变化分析：（1）经营活动产生的现金流量净额减少 98.40%,主要系公司 2013 年度加强了应收账款催款力度，货款回收速度加快导致。（2）投资活动产生的现金流量净额增加 140.02%，主要系公司 2013 年新购置固定资产导致。（3）筹资活动产生的现金流量净额减少 73.17%，主要系公司 2012 年度投资者投入资金约 1300 万元，2013 年无新增投资。4 4、公司主要控股公司及参股公司公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩的经营情况及业绩 爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 17（1 1）控股子公司情况）控股子公司情况 报告期内，公司不存在控股子公司。（2 2）参股公司情况）参股公司情况 报告期内，公司不存在参股公司。（3 3）公司控制的特殊目的主体情况）公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司不存在控制下的特殊目的主体。5 5、报告期内无定向增资募集及使用情况。、报告期内无定向增资募集及使用情况。6 6、董事会对会计师事务所董事会对会计师事务所“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 不适用。7 7、报告期内，公司不存在会计政策、会计估计变更、前期会计差错更正。、报告期内，公司不存在会计政策、会计估计变更、前期会计差错更正。8 8、经公司董事会提案经公司董事会提案 20132013 年度公司不进行利润分配，该项议案尚需经股东大会年度公司不进行利润分配，该项议案尚需经股东大会审议。审议。（五）公司经营计划或目标实施进度分析（五）公司经营计划或目标实施进度分析 公司钬激光治疗机的用于软组织治疗的设备性能改进、产品注册等按照年度任务计划基本完成，配套相关产品的开发将安排 2014 年的工作目标中。预期配套产品的产品注册证将会在 2015 年取得，并会有明显的业务增长。公司钬激光碎石机在国内领先的地位已经取得，同时经销的美国 Trimedyne 公司碎石机的先进性能被部分国内高端医院用户所接受，相信在 2014 年该项业务将会有 50%左右的增长。二、公司对持续经营能力评价二、公司对持续经营能力评价 报告期内，公司对泌尿系统微创手术整体解决方案的研发投入持续增加，在市场上努力推广激光微创手术设备以及配套的内镜、耗材、配套设备的应用，积极开拓市场，提升公司的行业地位。通过不断完善公司的结构、制度，提高公司整体水平，提高了公司整体运行成效，实现营业收入和利润的持续增长，公司具有了可持续经营能力。（一）股权结构合理，治理结构较为完善 爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 18 公司投资人由创业股东、专业投资机构和核心员工等组成，股权结构较为合理；公司依照公司法和公司章程已建立较为完善的治理结构，形成股东大会、董事会、监事会、部门分级授权管理的机制；公司已建立适度的管理体系和管理工具。（二）优秀的管理、技术团队 公司核心管理团队长期从事泌尿系统微创手术整体解决方案研究开发，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较深刻的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，有利于公司在市场竞争中赢得主动权。公司主要管理经营团队成员大多直接或间接的持有公司股份，对公司有着很高的忠诚度，核心管理团队具有很高的稳定性，能够最大限度地发挥自身优势，有利于公司的长远发展。（三）主营业务比较突出，成长性良好 公司主营业务是集研发、生产、销售、服务为一体的微创激光手术设备专业提供商，致力于为医院提供泌尿系统微创手术整体解决方案。公司通过为医院开发微创手术解决方案销售先进的激光微创手术设备以及配套的内镜、耗材、以及相关配套设备，并提供相关的技术服务及培训等。自设立以来，公司主营业务未发生变化。（四）创新能力较强 公司已在资金投入、研发机构与人员配置、研发制度执行与激励等方面形成了良性的技术、管理和模式创新机制，在泌尿系统微创手术整体解决方案方面位居全国领先位置，为公司可持续发展奠定了良好的基础。（五）资产结构合理 截止 2013 年年末，公司货币资金 4,253,267.30 元，占总资产比例 12.74%；应收账款 9,669,321.21 元，占总资产比例 28.96；存货 11,600,277.86 元，占总资产比例 34.74%；资产负债率 42.03%。爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 19 报告期内公司公司的股份制改制与新三版的挂牌交易对解决公司目前资金的短板具有很好的促进作用。借助资本的力量，加快新产品的研发与注册，进一步加强公司在行业的领导地位，具有重要的意义。三、公司经营计划或目标三、公司经营计划或目标 （一）行业发展的趋势与市场展望（一）行业发展的趋势与市场展望 医疗器械是医疗卫生体系建设的重要基础，具有高度的战略性、带动性和成长性，其战略地位受到了世界各国的普遍重视，已成为一个国家科技进步和国民经济现代化水平的重要标志。医疗器械是典型的高新技术产业，具有高新技术应用密集、学科交叉广泛、技术集成融合等显著特点，是带动和引领多学科技术发展的重要引擎。医疗器械产业作为全球高新技术产业竞争的焦点领域，其竞争正在向技术、人才、管理、服务、资本、标准等多维度、全方位拓展。根据医疗器械科技“十二五”规划，科技进步和示范应用带来的新增医疗器械产值2000 亿元，出口额占国际市场总额比例提高到 5%以上。目前，我国整个医疗卫生服务开支占总的 GDP 比重为 4.7左右，而发达国家一般在 10左右，美国达到 16；与此同时，我国医疗器械与药品的消费比例仅为 1：10，而发达国家该比例已经达到 1：1，由此可见我国医疗器械产业还存在着巨大的缺口，市场发展空间极为广阔。目前全球医疗器械占医药市场总规模的 42%，而我国仅占医药市场总规模的 14%。随着新医改政策和扩大内需政策的实施，尤其是对基层卫生体系建设投入的大幅增加，我国医疗器械产业市场前景非常广阔。先进医疗设备、医用材料等生物医学工程产品的研发和产业化被列入我国战略性新兴产业的发展重点，我国医疗器械产业将迎来前所未有的重要战略发展机遇。（二）公司发展战略（二）公司发展战略 围绕微创手术解决方案的商业模式，以先进的激光手术设备业务为主导，带动其它相关的微创耗材、内镜等业务的开展，逐步拓展业务空间，提高盈利水平。通过微创学术联盟的平台建设，积极推广与普及先进的微创手术临床技术，提高业务竞争能力。爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 20 通过公司激光治疗仪产品的品种和性能的不断加强，强化公司在泌尿外科的行业地位。同时通过与业内合作伙伴的协作，扩大公司业务在泌尿的业务空间、规模与盈利水平。积极开拓新的市场如骨科，一方面通过与国外公司合作，利用其产品与专家等相关资源，在国内外拓展微创脊椎激光鞘手术市场，增加公司的业务收入与赢利水平。同时不断设立研发新产品项目，满足微创脊椎激光鞘手术市场的未来需求。（三）公司（三）公司 2014 年经营计年经营计划和主要目标划和主要目标 将业务目标细分为国内设备业务、海外设备业务，耗材经销业务。设定实施的阶段目标与相关措施，特别是强化公司的“目说”文化即目标管理与说到做到。上述目标中海外的业务的增长目标约为 200%，为此公司将加大海外市场费用以及增加人力资源的投入，以确保目标区域的开拓覆盖，相关地区产品的认证等。同时顺应医院对开展前列腺剜除手术，软镜碎石手术，椎间盘突出激光手术的强烈欲望与需求开展业务，扩大 2013 年只是软镜碎石手术单一临床应用的业务空间。除此之外提高售后服务水平与稳步推进售后反应力度，通过技术优势转化成产品优势，确保海外业务的增长目标。美国 Trimedyne 公司设备经销业务的目标要达到总业务的 22%，而且由于单台设备的售价高等特点，做好相关工作是相对容易实现的业务增长。为此公司将会增加 40%的市场投入用于产品经理的人力资源建设，市场宣传、教育的开展。同时购置一定量的演示样机，保障试用设备的数量与演示频率与效率。同时与 Trimedyne 密切合作，做好国际先进临床技术的交流工作，以促进该项业务的目标达成。合理控制费用，兼顾未来发展与年度盈利的平衡，确保达到年度的业务盈利要求。为此公司 2014 年度将会限制研发人员及其非业务人数的增加，采取管理团队期权的奖励办法控制成本，激励与稳定队伍。合理安排泌尿、骨科、消化科应用新产品的研发项目与实施进度，确保产品的技术水平的先进性，同时强调缩短开发周期，提升产品的转化成市场的效率。筹资 1000 万，海外业务与市场营销队伍的扩充。主要用于前列腺剜除手术配套产品，海外特殊国家医疗器械 OEM 产品以及多波长激光碎石的持续研究开发；针对微创爱科凯能科技（北京）股份有限公司 2013 年度报告 21 脊椎激光鞘手术国内教学医院的建设额，为未来该业务的增长打下坚实的基础。上述相关产品临床验证和注册等。四、公司对可能面临的风险因素的分析及对策四、公司对可能面临的风险因素的分析及