871324_2016_新思备_2016年年度报告_2017-04-26.txt

XINSIBE 新思备 一新思备科技一 NEEQ:871324 山西新思备科技股份有限公司 Shanxi Newsibei Technologies Inc 年度报告 2016 公司年度大事记 实用新型专利证档 2016年4月6日，中华人民共和国国家知识产权局通过我公司实用新型专利，专利名 称“一种阻爆阀门手动复位机构”，专利号：ZL201520238761.0。 公告编号：003 目录 第一节声明与提示 3 第二节公司概况 5 第三节会计数据和财务指标摘要 6 第四节管理层讨论与分析 .8 第五节重要事项 .15 第六节股本变动及股东情况 ..16 第七节融资及分配情况 .19 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节公司治理及内部控制 .26 第十节财务报告 .31 公告编号：003 释义 释义项目 释文 公司、本公司 指 山西新思备科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商、山西证券 指 山西证券股份有限公司 信永中和、会计事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 2016年2月2日由股东大会会议通过的《山西新思备科技股份 有限公司章程》 股东大会议事规则 指 《山西新思备科技股份有限公司股东大会议事规则》 董事会议事规则 指 《山西新思备科技股份有限公司董事会议事规则》 报告期 指 2016年1月1日—2016年12月31日 公告编号：003 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：003 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要措述 公司的产品主要应用于煤炭开采行业，煤炭开采行业的发 展状况对公司的发展有着重要的影响。煤炭行业属于强周期行 业，行业景气度与宏观经济高度相关。我国国民经济的发展具有 周期性波动的特征，作为我国最主要的一次性能源，煤炭需求和 价格随经济周期大幅波动。近年来，随着宏观经济形势的变化， 煤炭开采行业出现波动，自2012年初以来，煤炭需求低迷，价格 1、受下游煤炭行业影响的风险 大幅下跌，目前我国煤炭价格仍在周期底部运行，煤炭行业短期 内复苏的可能性较小。 由于国家对煤炭安全生产的重视程度日益提高，煤矿安全 设备行业近年来一直处于快速发展期，但是，若未来煤炭开采行 业的经营业绩进一步下降，其在安全设备方面的更换速度、采购 金额、付款及时性等均将可能受到较大影响，从而给公司未来业 绩带来不确定性。 公司所处的煤矿安全设备制造行业，是集资本、技术和劳动 力要素于一体的行业，技术壁垒高，专业性强。 2、市场竞争风险 随着煤矿安全设备制造行业日趋成熟，国内竞争对手实力不断 提高，以及潜在竞争对手进入，行业中的标准也势必不断地提 高。如果不能继续提高技术水平、加快产品结构调整及更新换 代的步伐，公司将面临市场竞争加剧的风险。 煤矿安全设备行业技术进步快、产品更新率高，研发技术人 员的实力对公司的持续发展至关重要。煤矿安全设备研发人员 3、人才流失风险 的培养需要耗费较长的时间和较高的成本。随着行业竞争的日 趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧。一且 核心技术人员离开公司，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的 生产经营和发展造成不利影响 公司下游系煤炭行业，受煤炭企业资金紧张，应收账款回收 延迟。公司应收账款余额较大，2014年底、2015年底、2016年 12月31日，应收账款余额分别为848.47万元、1127.82万元、 4、应收账款余额较大的风险 1184.80万元。虽然公司对结算环节进行了严格的内部控制，赊账 客户主要为大中型煤炭企业，规模大且信誉度高，应收账款大部 分在1年以内，总体质量较好，但仍不排除随看公司业务规模的进 一步扩大，应收账款余额继续增加，从而增大应收账款的回收风 险，以及由此引起的流动资金较为紧张的风险。 2016年12月1日，公司获得了山西省科学技术厅、山西省 财政厅、山西省国家税务局和山西省地方税务局联合颁发的《高 新技术企业证书》，证书编号为GR201614000117,高新技术企业 5、企业税收优惠政策变化的风险 资质有效期自2016年12月1日至2019年12月1日。按照《企 业所得税法》第二十八条及其实施条例第九十三条规定，享受高 新技术企业企业所得税税率15%的税收优惠政策。如果未来国 家变更或取消高新技术企业税收优惠政策或公司不再符合高新 技术企业认定条件，将会对公司未来的经营业绩产生一定影响。 4 公告编号：003 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山西新思备科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi Newsibei Technologies Inc. 证券简称 新思备 证券代码 871324 法定代表人 周温 注册地址 山西省晋中市榆次区工业园区中央大道北1号 办公地址 山西省晋中市榆次区工业园区中央大道北1号 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 太原市府西街69号山西国际贸易中心东塔楼 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李建勋尹巍 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 闫雅隽 电话 03542666912 传真 03542666912 电子邮箱 99532947eqq. com 公司网址 www, xinsibei. com 联系地址及邮政编码 山西省晋中市榆次工业园区中央大道北1号030600 公司指定信息披露平台的网址 全国中小企业股份转让系统信息披露平台一 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017年4月10日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C3599其他专用设备制造 主要产品与服务项目 抑爆、泄爆、阻爆装置产品的研发、生产、销售、安装 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10, 000, 000 公告编号：003 做市商数量 0 控股股东 张莉 实际控制人 张莉 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91140700590884992c 否 税务登记证号码 91140700590884992c 否 组织机构代码 91140700590884992c 否 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 8, 429, 988. 91 8, 216, 495. 59 2. 60% 毛利率 47. 54% 51. 92% 归属于挂牌公司股东的净利润 231, 441. 45 812, 352. 23 71. 51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 442, 246. 28 472, 826. 27 193. 53% 的净利润 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 2. 11% 3. 67% 股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 4. 03% 2. 14% 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 基本每股收益 0. 02 0. 04 50. 00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 13, 396, 033. 87 13, 676, 155. 86 2. 05% 负债总计 2, 301, 969. 24 2, 813, 532. 68 18. 18% 归属于挂牌公司股东的净资产 11, 094, 064. 63 10, 862, 623. 18 2. 13% 归属于挂牌公司股东的每股净 1. 11 1. 09 1. 84% 资产 资产负债率（母公司） 资产负债率（合并） 17. 18% 20. 57% 流动比率 5. 45 4. 50 利息保障倍数 三、营运情况 单位：元 公告编号：003 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 212, 707. 98 48, 419, 10 应收账款周转率 0. 81 0. 83 存货周转率 5. 67 3. 05 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 2. 05% 65. 81% 一 营业收入增长率 2. 60% 21. 36% 净利润增长率 71. 51% 43. 93% 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10, 000, 000 10,000, 000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 800, 000. 00 其他营业外收入和支出 6, 312. 27 非经常性损益合计 793, 687. 73 所得税影响数 120, 000. 00 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 673, 687. 73 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 公告编号：003 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所属行业为其他专用设备制造，主要从事抑爆、泄爆、阻爆装置产品的研发、生产、销售、安装。 其承接的工程项目主要通过招投标的方式实现，公司通过方案设计、调试安装、售后维护等环节为客户提 供全方位的服务，最终实现产品和服务的销售，从而获取收入、利润和现金流， 公司现有商业模式能够保障企业各项业务的运行，具有可持续性，未来公司将不断优化商业模式，提 升企业的运营能力，保障公司长远稳定发展。 2016年度，公司综合毛利率维持在较高水平，相对保持稳定，与同行业其他公司相比较为接近，符 合行业特性。 1.采购模式 公司专门设立采购部门来确保采购的物料和产品满足规定要求，使采购活动处于受控状态。公司根据 销售计划、生产计划综合考虑合理的库存水平进行定期采购，在重质量、遵合同、守信用、服务好的前提 下选择合格的供应商，并与之建立稳定的合作关系。公司的采购范围包括原材料、辅助材料、配套件、定 制件、工具、生产设备、检验设备等为生产服务的采购活动。 采购人采购原材料时，一般精选三家以上的供应商进行询价，进行充分的价格、产品质量、付款等综 合比较后，与选定的供应商协商或招标确定价格，签订采购合同。 对于重要原材料供应商的选择，采购部门、生产部门、质量部门联合对市场上生产该类原材料的厂家 的生产能力、产品质量、质量控制、市场声誉、信用政策等因素进行总体评价，并择优选取建立合格供应 商名录。 2.销售模式 公司的客户主要是大型煤炭企业，对煤矿安全监控产品技术、质量要求较高，其设计、安装、调试、 售后维修等都需要专业技术支撑。在营销过程中给客户提供专业化的技术服务非常重要。公司在售前技术 支持、售中现场调试服务、售后维护服务中，一般直接派员、定期上门服务。 公司销售主要为直销和供应商经销。销售人员采用地区负责制，实时关注客户的需求动态，加强主要 产区的客户管理和主要供应商管理，通过招标采购网站、售后跟踪服务等方式了解客户的安全设备需求， 并参与招投标。 3.盈利模式 公司目前盈利模式以参与各地招投标，中标后组织生产产品，到项目地安装调试后由客户验收确认， 出具验收合格单，公司确认收入。此外，公司盈利模式也包括提供产品备品备件替换服务及日常维护服务。 4.生产模式 公司采用订单式生产模式。目前行业中下游客户一般采取招投标的方式进行采购，公司竞标成功在签 订合同后，公司的技术部门根据客户需求进行硬件、软件产品的设计，并将设计图纸、工艺说明等文件和 操作规程交给生产部门，执行订单的生产。 生产部接到生产计划后，经部门主管批准后交至仓库领料，生产人员按工艺文件、调试细则等要求进 行操作，严格遵守工艺规程，进行产品生产。生产操作人员在开始作业前要对上道工序进行互检，如有问 题，立即停止作业，将产品返回上道工序进行返工或返修，并将发现问题进行反馈。如无间题，则可开始 本道工序，完成本工序后，要对完成的工序进行自检，自检合格后，产品方可流到下道工序。生产人员完 成生产工作后，按照工艺文件设定的检验点，将产品交检验员进行检验。经检验合格后，即可转入下道工 序。 年度内变化统计： 事项 是或否 8 公告编号：003 所处行业是否发生变化 香 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司管理层按照年初制定的年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于传 统主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理和公司内部管理体系，加大市场拓展工作，使公司总体发展 保持良好的势头。另公司管理层积极贯彻战略目标和年度经营计划，克服整个行业市场低迷的影响巩固老 客户，挖掘新客户。 以下是公司在报告期内的财务状况及经营成果： 1.财务状况 截至报告期末，公司资产总计13,396,033.87元，比上年末下降2%。浮动无明显变化。 2.经营成果 截至报告期末，公司实现营业收入8,429.988.91元，同比增长3.00%，实现净利润231,441.45元，同 比下降72.00%。2 2016年因投入的各项费用增加，以及坏账准备金计提额提高，故导致16年净利润有所 下降。 3.公司资质 截止报告期末，公司拥有软件著作权3个，专利27项，其中一项发明型专利。2016年2月公司组织 申请了GJB9001B-2009资质并于4月取得证书。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 上年同期 项目 金额 变动比例 占营业收入 金额 变动比例 占营业收入 的比重 的比重 营业收入 8, 429, 988. 91 2, 60% 8, 216, 495. 59 21. 00% 营业成本 4, 422, 297. 17 11. 95% 52. 00% 3, 950, 174. 18 16. 00% 48. 00% 毛利率 47. 54% 51. 92% 管理费用 3, 350, 985. 88 6. 89% 39. 75% 3, 135, 044. 16 18. 40% 38.16% 销售费用 862, 922. 90 7. 23% 10. 24% 804, 753. 31 7. 94% 9. 79% 财务费用 4, 109. 81 90. 56% 0. 05% 43, 529. 71 49. 34% 0. 53% 营业利润 962, 689. 95 423. 68% 11. 42% 183, 830, 61 133. 00% -2. 24% 营业外收入 1, 333, 280. 13 38. 01% 15. 82% 966, 090. 57 14. 08% 11. 76% 营业外支出 6, 312. 27 13. 58% 0. 07% 5, 557, 69 58, 836. 27% 0. 07% 净利润 231, 441. 45 71. 51% 2. 75% 812, 352. 23 43. 93% 9.89% 项目重大变动原因： 1.因2015年发生银行贴现业务227万，财务费用中贴现费用达4万，2016资金周转较好，未发生 9 公告编号：003 银行贴现业务，仅发生日常手续费0.4万，并无贴现费用发生，故导致财务费用变动较大，比率为-91.00%。 2.营业利润变动比率424.00%，因2016年各项成本上涨47万有余，费用上涨23万有余，且因经营 年份的增加，计提坏账准备增涨了64万，故导致营业利润变动较大。 3.营业外收入变动比率38.00%，因2016年新增科技项目，分别得到省级及晋中科技技术中心的补助 75万，并参加创新创业大赛取得了优异的成绩，得到奖励资金5万元，故16年补助较15年高出37万余 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 7, 279, 769. 29 3, 744, 212. 41 7, 678, 461. 40 3, 698, 711. 24 其他业务收入 1, 150, 219. 62 678, 084. 76 538, 034. 19 251, 462. 94 合计 8, 429, 988. 91 4, 422, 297. 17 8, 216, 495. 59 3, 950, 174. 18 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 矿用瓦斯管道抑爆装置 5, 245, 623. 92 62. 23% 5, 268, 205. 01 64. 12% 水封阻火泄爆装置 1, 982, 863. 32 23. 52% 2, 410, 256. 39 29. 33% 自动阻爆装置 51, 282. 05 0. 61% 合计 7,279, 769.29 7, 678, 461. 40 收入构成变动的原因： 1.收入构成中，其他业务收入变动较为明显，其他业务实际为公司的主营业务范围，是指不归属于 抑爆、阻爆、泄爆整套设备的其中一部分零部件，也属于公司主要经营范围之内，因公司经营影响力的提 高及过去已服务客户的设备年限增加，故需要更换整套设备中的部分装置，所以将此类产品归属于主营业 务收入中的其他当中，导致其他业务收入上涨61万余元。 2.在产品区域构成方面，因受客户群体及客户防爆侧重点的转变，2016年水封阻火泄爆装置经营收 入下降42万，阻爆装置市场打开，经营收入5万余元，且2016年市场行业状况不太理想，各类防爆装置 总体销量较15年整体下降40万元。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 212, 707. 98 48, 419. 10 投资活动产生的现金流量净额 7, 618, 565. 83 筹资活动产生的现金流量净额 69, 004. 40 7, 827, 648. 75 现金流量分析： 1.2016年资金回笼较好，且享受政府补贴较15年增长近40万元，货款采购方面较15年下降100 多万元，综上所述导致经营活动产生的现金流量净额上涨16万元。 2.投资活动产生的现金流量净额，16年无发生额，因15年发生股权变更事宜，股东投入800万元， 且购入固定资产及无形资产38万余元。 3.筹资活动产生的现金流量净额变动原因为15年减少注册资本所导致，16年因资金周转困难期股东 张莉投入50万，并在当期已归还股东44万元的净额。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 中国神华能源股份有限公司神东煤炭 2, 353, 846. 14 27. 92% 否 10 公告编号：003 分公司 山西璐安环保能源开发股份有限公司 1, 280, 341. 88 15, 19% 否 山西北化关铝化工有限公司 834, 288. 00 9, 90% 否 阳泉煤业集团物资经销有限责任公司 812, 307. 70 9, 64% 香 5 淮南矿业(集团)有限责任公司 807, 461. 59 9, 58% 否 合计 6, 088, 245, 31 72. 23% 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 晋中开发区立达机械制造有限公司 1, 899, 465. 00 31. 05% 否 2 西安惠迪诺华电子科技股份有限公司 1, 149, 780. 00 18. 80% 否 晋中开发区利信达物流有限公司 311, 101. 00 5. 09% 否 中煤科工集团重庆研究院有限公司 266, 950. 94 4. 36% 否 朔州市鑫津成电线电缆有限公司 240, 011. 00 3. 92% 否 合计 3, 867, 307. 94 63. 22% 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称， （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1, 937, 840. 71 1, 845, 955. 05 研发投入占营业收入的比例 22. 99% 22. 47% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 27 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 1.研发投入较上年略微提高9万元，因科技项目的增加，故导致研发投入有所提高。 2.研发投入占比营业收入的比例有所上升，主要： （1）公司2016年主营业务收入上涨2.6%，研发费用投入增长4.98%所致 （2）公司严格控制研发项目的投入，实行项目预算制，直接降低了投资风险，并在投入研发中对项 目进行严格市场评估。报告期内，公司对可为公司创造收益的项目进行研究投入。 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资 项目 金额 变动 占总资产 金额 变动 占总资产 产比重 比例 的比重 的比重 的增减 货币资金 401, 066. 84 236. 03% 2. 99% 119, 354. 46 57. 38% 0. 87% 2. 12% 应收账款 10, 350, 347. 42 0., 68% 77. 26% 10, 420, 760, 25 30. 29% 76. 20% 1. 07% 存货 562, 080. 54 43. 70% 4. 20% 998, 358, 35 37, 21% 7. 30% 3. 10% 长期股权投资 11 公告编号：003 固定资产 360, 993, 32 37. 44% 2. 69% 577, 023. 74 50. 19% 4. 22% 1. 52% 在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 13, 396, 033. 87 2. 05% 13, 676, 155, 8665, 81% 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金16年结余40万元，较15年多结余29万元，主要是因为年底资金回笼较好，销售人员催款及 时，且暂无其他重大支出，故导致16年资金结余较高。 2.存货变动43万余元，较大是因为公司按需定产，尽量减少16年公司购进库存，减少资金占用，实施少 量多次的库存管理办法，提高存货周转率所致。 3.固定资产变动大是因为2016年未新采购固定资产，随着年限的增加，折旧额从15年的40万上涨至16 年的61.8万元，导致固定资产净值减少以及部分固定资产已计提完毕折旧，从面导致固定资产有所降低。 4.综上所述，因以上3项变动原因，进而导致资产总值发生-2.05%的略微变动。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1.行业发展：由于我国整体能源结构具有“富煤、贫油、少气”的特征，因面煤炭在我国的能源结 构中一直占据主导地位。近年来，国家先后出台了一系列加强煤矿安全生产及危害防治的政策措施，但随 着煤矿开采强度增大、采掘深度的增加，各项煤矿灾害防治难度越来越大。煤矿安全设备行业在国家要求 加强煤矿、非煤矿山安全生产及危害防治的政策推动下，市场需求较大。未来，瓦斯防治难度将越来越大， 煤矿安全监控治理力度还将不断加大，煤矿安全设备类产品的市场应用前景良好。此外，石油、化工、煤 层气、军工等行业的一系列应对手段与措施，都有一定的缺陷与不足。公司产品结合了现有国内外主动抑 爆技术的优点，并具备独创性，具有广阔的市场前景和社会意义。 2.周期波动：由于公司产品现阶段仍然主要面对煤矿客户，所以受煤矿形势变化的影响较大，煤矿 行业疲软时，公司产品需求降低，这一局面一直持续到本报告期，在公司主要客户发生变化前，预计这种 局面还将持续。 3.市场竞争：由于原主动抑爆行业厂家都主要服务于煤矿行业，在2015-2016两年煤矿行业冰冻期， 其订单量锐减，很多厂家退出该行业，而公司立足于主动抑爆技术，不断拓展产品领域，持续更新研发技 术，在该行业的技术已经达到国际及国内领先水平，现阶段竞争较小，未来发展空间较大。 （四）竞争优势分析 1.技术优势 公司是国内领先的主动抑爆解决方案提供商，为客户在煤矿瓦斯抑爆、煤层气等管网安全保障、危化 及粉尘工业生产、军事抑爆等领域构筑专业的解决方案。公司已经取得发明专利1项、实用新型专利27项、 软件著作权3项、矿用产品安全标志证21项、防爆合格证19项，并取得“高新技术企业”、“三级军工保 密单位”、“生产许可”、“质量管理体系”、“知识产权贯标企业”、“山西省省级技术中心”、“山西省科技创 新型小微企业”、“山西省特精新专企业”、“AAA级信用企业”等荣誉和资质，并与山西省安科院、两所军 事院校、中船重工及各大煤矿等单位展开战略合作，清洁气体式抑爆核心技术在2016年山西省科技厅组织 12 公告编号：003 的成果鉴定中被鉴定为国际领先，为国防及工业安全领域不断做出新的贡献，并参与到国家及地方的抑爆 标准制修订。 2.产品及服务优势 公司拥有抑爆、阻爆、泄爆装置系列、高速火焰探测器系列、干粉、气体、细水雾抑爆器系列、瓦斯 管道监测监控系统、无源隔爆装置等产品，服务覆盖了化工、石油、天然气、矿山、电力、国防工程与车 辆等主动安全的最广泛的技术领域，可全面满足客户安全生产技术服务的需要。 3.管理及人才优势 公司自成立以来，严格按照《公司法》等法律法规的要求，借鉴先进管理经验，建立了完善的现代化 公司治理机制。公司总结了多年的产品质量管理、现场管理、安全管理等经验，形成了一套规范化、标准 化的高效生产管理制度。公司拥有专业、稳定的管理团队及研发团队，为公司的发展奠定了良好的基础。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力： 会计核算、财务管理、风险控制等各重大内部控制体系运行良好：主营业务突出，收入及利润持续保持增 长态势，主要财务和业务各项指标正常： 报告期内，公司实现营业收入8,429,988.91元，同比增长3%。实现净利润231,441.45元，同比下降 72%，报告期末，公司资产总计13,396,033.87元，上期末资产总计13,676,155.86元，同比下降2%，归 属于挂牌公司股东净资产11,094,064.63元，上期末归属于挂牌公司股东净资产10,862,623.18元，同比 增长 2%。 随着公司盈利能力不断增强，规模不断扩大以及公司在全国中小企业股份转让系统挂牌使公司融资能 力均有极大提升，报告期内，公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响公司持续经营能力的重大风险。 （六）扶贫与社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行企业社 会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社 会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 无 （二）公司发展战略 无 （三）经营计划或目标 无 （四）不确定性因素 无 23 公告编号：003 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1.受下游煤炭行业影响的风险 公司的产品主要应用于煤炭开采行业，煤炭开采行业的发展状况对公司的发展有着重要的影响。煤 炭行业属于强周期行业，行业景气度与宏观经济高度相关。我国国民经济的发展具有周期性波动的特征， 作为我国最主要的一次性能源，煤炭需求和价格随经济周期大幅波动。近年来，随着宏观经济形势的变化， 煤炭开采行业出现波动，自2012年初以来，煤炭需求低迷，价格大幅下跌，目前我国煤炭价格仍在周期 底部运行，煤炭行业短期内复苏的可能性较小。 由于国家对煤炭安全生产的重视程度日益提高，煤矿安全设备行业近年来一直处于快速发展期，但 是，若未来煤炭开采行业的经营业绩进一步下降，其在安全设备方面的更换速度、采购金额、付款及时性 等均将可能受到较大影响，从而给公司未来业绩带来不确定性。 公司对策： 根据煤炭企业的实际情况，强化销售队伍，增加研发投入，积极争取客户资源，增加在客户中的品 牌知名度，对客户给予一定的价格优惠，以增加公司产品的市场占有率。公司将加大科研投入，大力研发 具有自主知识产权的核心技术，在现有技术的基础上，不断进行技术创新，提高产品技术含量，进一步提 升公司的核心竞争力。公司通过长期积累的技术经验，定期对产品进行更新换代。新产品在技术指标上体 现出一定的市场竞争力和行业先进性，有助于企业进一步提高市场份额，实现营业收入的增长。目前，公 司正在加强对军工、化工、石油、天然气、生物技术、电力等行业客户的开发，以进一步扩大服务领域， 改善公司收入结构。 2.市场竞争风险 公司所处的煤矿安全设备制造行业，是集资本、技术和劳动力要素于一体的行业，技术壁垒高，专业 性强。随着煤矿安全设备制造行业日趋成熟，国内竞争对手实力不断提高，以及潜在竞争对手进入，行业 中的标准也势必不断地提高。如果不能继续提高技术水平、加快产品结构调整及更新换代的步伐，公司将 面临市场竞争加剧的风险。 公司对策： 目前公司已着手招聘多名软件开发及硬件技术开发人才，针对未来新产品的技术开发和储备。新销 售模式实施后根据实际业务量，配备专门软件开发人员和技术维护人员，以支持公司市场营销的推进。 3.人才流失风险 煤矿安全设备行业技术进步快、产品更新率高，研发技术人员的实力对公司的持续发展至关重要。煤 矿安全设备研发人员的培养需要耗费较长的时间和较高的成本。随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对 生产经营和发展造成不利影响。 公司对策： 建立科学合理的人才智力、时间结构，创造崭新的人才空间，实现人才的互补效应。建立公开、公平、 公正的绩效考评体系与合理的薪酬制度。推行“员工持股计划”，实现知识与资本的结合，构建利益共同 体，增强公司发展的动力。采取股票期权等多种股权激励方式，促使经营者以实现企业价值最大化为目标， 解决所有者与经营者之间目标背离问题。导入竞争机制，充分调动员工的积极性和发挥他们的创造性。积 极开展员工培训工作，建立起集管理培训、技术、学位培训和新员工上岗培训于一体的培训体系。 4.应收账款余额较大的风险 公司下游系煤炭行业，受煤炭企业资金紧张，应收账款回收延退。公司应收账款余额较大，2014年 底、2015年底、2016年12月31日，应收账款余额分别为799.8万元、1042.08万元、1035.03万元。虽 然公司对结算环节进行了严格的内部控制，赊账客户主要为大中型煤炭企业，规模大且信誉度高，应收账 款大部分在1年以内，总体质量较好，但仍不排除随着公司业务规模的进一步扩大，应收账款余额继续增 14 公告编号：003 加，从面增大应收账款的回收风险，以及由此引起的流动资金较为紧张的风险。 公司对策： 根据煤炭企业的实际情况，采取稳健的销售政策，首先选择优质的客户进行开发：对现销情况下的客 户给予一定的价格优惠，以保证资金的收回：制定应收账款催款制度，持续完善应收账款的控制和管理， 严格审查客户资信条件，保障应收账款的收回。 5.企业税收优惠政策变化的风险 2016年12月1日，公司获得了山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局和山西省地方税 务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为GR201614000117，高新技术企业资质有效期自2016年 12月1日至2019年12月1日。按照《企业所得税法》第二十八条及其实施条例第九十三条规定，享受高 新技术企业企业所得税税率15%的税收优惠政策。如果未来国家变更或取消高新技术企业税收优惠政策或 公司不再符合高新技术企业认定条件，将会对公司未来的经营业绩产生一定影响。 公司对策： 公司充分利用目前的税收优惠政策，加快自身发展速度，扩大收入规模，努力降低成本和费用，增强 公司盈利能力：在各方面达到高新技术企业认定条件，如继续加强研发力度，增加软件开发费用，保证公 司的技术领先地位，从而能够保持享受高新技术企业发展的各类优惠政策。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 第五节重要事项 一、重要事项索引 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 否 资产的情况 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 “第五节二（一）” 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 否 本年度发生的企业合并事项 是否存在股权激励事项 否 15 公告编号：003 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 张莉 股东拆入 509, 004. 40 是 张莉 股东代支付款项 33, 156. 50 是 总计 542, 160. 90 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内公司回款较慢，流动资金不足，为不影响生产经营，特向控股股东借款。2016年度公司从 张莉借入资金合计542160.90元。 （二）承诺事项的履行情况 1.公司实际控制人张莉就股份公司的社会保险、住房公积金问题做出如下不可撤销的承诺： 如果股份公司住所地社会保险征缴部门认为股份公司存在漏缴或少缴社会保险情况，需要股份公司补 缴的，本人将无条件按主管部门核定的金额无偿代股份公司补缴：如果股份公司因未按照规定为职工缴纳 社会保险而带来任何其他费用支出或经济损失，本人将无条件全部代股份公司承担。 如果股份公司住所地住房公积金管理部门认为股份公司存在漏缴或少缴住房公积金的情况，需要股份 公司补缴的，本人将无条件按主管部门核定的金额无偿代股份公司补缴：如果股份公司因未按照规定为职 工缴纳住房公积金而带来任何其他费用支出或经济损失，本人将无条件全部代股份公司承担。同时，股份 公司亦承诺：若员工要求本公司缴纳住房公积金，本公司将依法缴纳。 2.公司董事、监事及高级管理人员已作出《董事、监事及高级管理人员关于诚信状况的书面说明》、 《公司管理层关于最近两年是否存在重大违法违规行为的说明》、《关于规范关联交易的承诺》和《避免同 业竞争承诺函》等说明或承诺。 3.2016年11月1日，四名股东出具声明，如因资金占用行为被工商部门处罚，相关股东将无条件承 担公司的一切损失和责任。 截止报告期末，上述承诺均未有违反事项。 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 16 公告编号：003 无限售股份总数 10, 000, 000 100, 00% 0 0 0. 00% 无限售 其中：控股股东、实际控制 条件股 4, 800, 000 48. 00% 0 0 0. 00% 份 董事、监事、高管 7, 000, 000 70. 00% 0 0 0. 00% 核心员工 0 0. 00% 0 0 0. 00% 有限售股份总数 0 0. 00% 0 10, 000, 000 100. 00% 有限售 其中：控股股东、实际控制 条件股 人 0 0. 00% 0 4, 800, 000 48. 00% 份 董事、监事、高管 0 0. 00% 0 10, 000, 000 100. 00% 核心员工 00. 00% 0 0 0. 00% 总股本 10, 000, 000 10, 000, 000 = 普通股股东人数 A （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 持股变动 期末持 期初持股数 期末持股数 期末持有限售 期末持有无限 股比例 股份数量 售股份数量 1 张莉 4, 800, 000 0 4, 800, 000 48, 00% 4, 800, 000 0 2 高剑云 3, 000, 000 0 3, 000, 000 30. 00% 3, 000, 000 0 3 赵志刚 2, 000, 000 0 2, 000, 000 20, 00% 2, 000, 000 0 4 周温 200, 000 0 200, 000 2. 00% 200, 000 10, 000, 000 合计 0 10, 000, 000 100% 10, 000, 000 前十名股东间相互关系说明： 股东之间无任何关联问题 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 计入负债的优先股 优先股总股本 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况、实际控制人情况 张莉，董事长，出生于1984年1月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2006 年9月至2011年7月，就职于富士康精密电子（太原）有限公司，历任销售代表、销售经理、大区经理： 年3月至2016年1月，就职于有限公司，担任执行董事：2016年2月，股份公司成立后，担任董事长。 目前持有股份公司48%股份。 （二）实际控制人情况 17 公告编号：003 实际控制人与控股股东一致。 公告编号：003 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 发行 发行对 发行对 对象 对象 发行对 发行 发行数 象中董 中私 象中信 募集资 发行方案公新增股票挂 量 募集金额 监高与 象中做 中外 托及资 金用途 告时间 牌转让日期 价格 市商家 部自 募投 核心员 管产品 是否变 工人数 数 然人 金家 家数 更 人数 数 募集资金使用情况： 无 二、存续至本期的优先股股票相关情况 （一）基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股 息率 转让起始日 转让终止日 （二）股东情况 单位：股 证券代码 证券简称 股东人数 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 证券代码 证券简称 股东人数 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 证券代码 证券简称 股东人数 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 证券代码 证券简称 股东人数 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 证券代码 证券简称 股东人数 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 19 公告编号：003 （三）利润分配情况 单位：元 证券代码 证券简称 本期股息 分配金额 股息是 累积额 是否参与剩余利 参与剩余分配 率 否累积 润分配 金额 （四）回购情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 回购选择权的行使主体 回回 回购数量 回购比例 回购资金总额 （五）转换情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行使主体 转换形成的普通股数量 （六）表决权恢复情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 恢复表决权的优先股数量 恢复表决权的优先股比例 有效期间 三、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率 存续时间 是否违约 合计 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 债券违约情况： 无 公开发行债券的披露特殊要求： 无 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 合计 违约情况： 无 20 公告编号：003 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每10股源现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 合计 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 年度分配预案 公告编号：003 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张莉 董事长 女 33 硕士研究生 2016.2.5-2019.2.4 是 高剑云 董事 男 49 大专 2016.2.5-2019.2.4 否 赵志刚 董事 男 45 硕士研究生 2016.2.5-2019.2.4 否 周温 董事、总经理 男 35 硕士研究生 2016.2.5-2019.2.4 是 雷武 男 34 大专 2016.2.5-2019.2.4 是 闫志强 监事会主席 男 29 中专 2016.2.5-2019.2.4 是 刘晓雷 监事 男 34 大专 2016.2.5-2019.2.4 是 梁鸿雁 职工代表监事 女 34 大专 2016.2.5-2019.2.4 是 闫雅隽 董事会秘书 女 34 本科 2016.2.5-2019.2.4 是 霍会风 财务总监 女 37 本科 2016.2.5-2019.2.4 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际 控制人之间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 数量变动 期末持普通股 期末普通股持 期末持有股票期 股数 股数 股比例 权数量 张莉 董事长 4, 800, 000 0 4, 800, 000 48, 00% O 高剑云 董事 3, 000, 000 0 3, 000, 000 30. 00% 0 赵志刚 董事 2, 000, 000 0 2, 000, 000 20. 00% 0 周温 董事、总经理 200, 000 0 200, 000 2. 00% 0 合计 10, 000, 000 0 10, 000, 000 100. 00% 0 （三）变动情况 董事长是否发生变动 是 信息统计 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 高任） 期末职务 简要变动原因 张莉 执行董事 新任 董事长 股份公司成立 周温 总经理 新任 董事、总经理 股份公司成立 高剑云 新任 董事 股份公司成立 赵志刚 监事 新任 董事 股份公司成立 22 公告编号：003 雷武 技术部经理 新任 董事、技术部经股份公司成立 理 闫志强 质检员 新任 监事会主席 股份公司成立 刘晓雷 技术员 新任 股份公司成立 梁鸿雁 行政专员 新任 监事 股份公司成立 闫雅隽 行政部经理 新任 董事会秘书、行 股份公司成立 政部经理 霍会凤 财务部长 新任 财务部总监 股份公司成立 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张莉，董事长，出生于1984年1月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2006年9 月至2011年7月，就职于富士康精密电子（太原）有限公司，历任销售代表、销售经理、大区经理：2011 年8月至2012年2月，就职于山西地宝科技股份有限公司，担任总经理助理兼办公室主任：2012年3月 至2016年1月，就职于有限公司，担任执行董事；2016年2月，股份公司成立后，担任董事长。目前持 有股份公司48%股份。 周温，董事、总经理，出生于1982年10月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。 2005年7月至2012年2月，就职于富士康精密电子（太原）有限公司，职工；2012年3月至2016年1月， 就职于有限公司，担任总经理：2016年2月，股份公司成立后，担任董事、总经理。目前持有股份公司2% 股份。 高剑云，董事，出生于1968年3月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1990年8月 至1992年8月，就职于山西省五寨新寨乡联校，历任教师、副校长；1992年9月至1998年8月，就职于 朔州市金属材料公司物资开发公司，职工：1998年9月至2004年2月，待业：2004年3月至2016年11 月，就职于山西凯丰达工贸有限公司，担任执行董事兼总经理；2016年8月至2016年11月，就职于山西 高盛智达工贸有限公司，担任执行董事兼总经理；2016年2月，股份公司成立后，担任董事。目前持有股 份公司30%股份。 赵志刚，董事，出生于1972年10月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1994 年6月至2001年6月，就职于泰安市公路局，历任助理工程师、工程师：2001年7月至今，就职于山东 科技大学，历任讲师、副教授；2012年3月至2016年1月，就职于有限公司，担任监事；2016年2月， 股份公司成立后，担任董事，目前持有股份公司20%股份。 雷武，董事，出生于1983年2月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2004年7月至 2005年3月，就职于太原煤科院，职工：2005年4月至2012年5月，就职于富士康精密电子（太原）有 限公司，职工：2012年6月至2016年1月，就职于有限公司，担任技术部经理；2016年2月，股份公司 成立后，担任董事、技术部经理。 闫志强，监事会主席，出生于1988年10月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2013 年1月至2016年1月，就职于有限公司，担任质检员；2016年2月，股份公司成立后，担任监事会主席。 刘晓雷，监事，出生于1983年9月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2007年6月至2011 年1月，就职于富士康精密组件（北京）有限公司，担任技术员；2011年2月至2012年3月，就职于山西两仪 激光有限公司，担任设备维修员：2012年4月至2016年1月，就职于有限公司，担任技术员：2016年2月，股 份公司成立后，担任监事。 梁鸿雁，监事，出生于1983年8月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005年9月至2012 年2月，就职于山西三明重工机械制造有限公司，职工；2012年3月至2016年1月，就职于有限公司，担任行 公告编号：003 政专员：2016年2月，股份公司成立后，担任职工监事。 闫雅隽，董事会秘书，出生于1983年7月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006年7 月至2012年2月，就职于富士康精密电子（太原）有限公司，职工：2012年3月至2016年1月，就职于有限公 司，担任行政部经理；2016年2月，股份公司成立后，担任董事会秘书兼行政部经理。 霍会风，财务总监，出生于1980年10月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2003年7 月至2012年9月，就职于晋中开发区贝斯特机械制造有限公司，担任会计：2012年10月至2013年3月，就职 于晋中新大宇不锈钢制品有限公司，担任会计：2013年4月至2016年1月，就职于有限公司，担任财务部长： 2016年2月，股份公司成立后，担任财务总监。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 2 2 行政人员 3 3 财务人员 2 2 研发人员 4 4 采购人员 2 4 销售人员 4 4 生产人员 4 4 质检人员 1 员工总计 22 22 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 5 5 10 10 专科以下 5 5 员工总计 22 22 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内无人员变动。 2、 薪酬政策：实行“以人为本、结果导向”考核激励制度。通过薪资、福利等建立完善的薪酬体系。公司 实行全员劳动合同制，按国家有关法律法规与员工签订劳动合同，缴纳社会保险。员工享有带薪休假等 多项福利。 3、招聘：报告期内，公司除了继续沿用在国内大型招聘网站定期发布招聘信息吸引所需要的人才以外，也 通过参加当地政府定期举办的大型现场招聘会寻求专业人才。 4、培训：报告期内公司为了增强和完善员工专业技能、综合素质、安全意识，公司制定了年度培训计划， 并参加外部机构组织的专门培训及证书考试等方式，不断提高公司员工综合素质和工作能力。 5、需公司承担费用的离退休职工人数：报告期内无需要公司承担费用的离退休职工。 24 公告编号：003 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 雷武，董事，出生于1983年2月，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2004年7月至 2005年3月，就职于太原煤科院，职工；2005年4月至2012年5月，就职于富士康精密电子（太原）有 限公司，职工：2012年6月至2016年1月，就职于有限公司，担任技术部经理：2016年2月，股份公司 成立后，担任董事、技术部经理。 武亮，男，出生于1981年10月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005年7月至2007年8 月，就职于山西晋丰煤化工有限责任公司，职工；2007年9月至2014年4月，就职于富士康科技（太原） 工业园，职工；2014年4月至2016年1月，就职于有限公司，职工：2016年2月，股份公司成立后，职 工。 2016年2月新认定核心技术人员2名。 25 公告编号：003 第九节公司治理及内部控制 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全 国中小企业股份转让系统指定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部管理和 控制制度，提高治理水平。制定并实施了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》等规则制度，构成了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会 的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义 务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经公司董事会评估认为，公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健 全的内部控制制度，相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权 等权利，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、关 联股东回避制度，以及财务管理、风险控制相关的内部管理制度。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、重大人事变更、重大信息披露都按照《公司章程》及相关法律法规规定和规则程 序严格履行。 4、公司章程的修改情况 2016年2月公司由有限责任公司变更为股份有限公司，重新制定了章程。2016年11月修改了公司章 程。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2016年2月2日董事会会议，审议通过以下 26 公告编号：003 议案： 1.选举张莉女士为第一届董事会董事长； 2.聘任周温先生为公司总经理，并担任公司 法定代表人。 2016年2月9日董事会会议，审议通过以下 议案： 1.《关于聘任公司财务总监、董事会秘书的 议案》： 2.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司总经理工作细则>的议案》： 3.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司信息纰漏制度>的议案》； 4.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司投资者关系管理制度>的议案》； 5.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司董事会秘书工作制度>的议案》； 6.《关于认定公司核心技术人员的议案》： 7.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司股东大会议事规则>的议案》 8.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司董事会议事规则>的议案》： 9.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司监事会议事规则>的议案》： 10.《关于制定<山西新思备科技股份有限 公司对外担保管理办法>的议案》： 11.《关于制定<山西新思备科技股份有限 公司关联交易管理办法>的议案》： 12.《关于制定<山西新思备科技股份有限 公司对外投资管理办法>的议案》； 13.《关于制定<山西新思备科技股份有限 公司规范与关联方资金往来的管理制度>的 议案》； 14. 《关于制定<山西新思备科技股份有限 公司募集资金管理制度>的议案》； 15.《关于提请召开公司2016年第二次临 时股东大会的议案》； 2016年10月28日董事会会议，审议通过以 下议案： 1.《关于修订<山西新思备科技股份有限公 司章程>的议案》： 2.《关于公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让的议案》： 27 公告编号：003 3.《关于提请股东大会授权董事会全权办理 公司申请股票在全国中小企业股份系统挂 牌并公开转让的议案》： 4.《关于公司股票获准在全国中小企业股份 转让系挂牌后采取协议转让方式进行公开 转让的议案》： 5.《关于对公司治理机制执行情况的自我评 估报告的议案》： 6.《关于提请召开公司2016年第三次临时 股东大会的议案》： 监事会 2016年2月2日监事会，审议通过以下议 案： 1.选举闫志强先生为公司第一届监事会主 席，任期三年。 股东大会 2016年2月2日股东大会，审议通过以下议 案： 1.《关于设立山西新思备科技股份有限公司 的议案》： 2.《山西新思备科技股份有限公司筹办情况 的报告》： 3.《山西新思备科技股份有限公司筹办费用 的报告》： 4.《公司股东用于抵作股款的财产作价和出 资情况的报告》； 5.《山西新思备科技股份有限公司章程》： 6.《关于山西新思备科技股份有限公司第一 届董事会董事的议案》： 7.《关于选举山西新思备科技股份有限公司 第一届监事会股东代表监事的议案》： 8.《关于授权董事会办理山西新思备科技股 份有限公司设立有关事项的议案》。 2016年2月25日股东大会，审议通过以下 议案： 1.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司股东大会议事规则>的议案》： 2.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司董事会议事规则>的议案》： 3.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司监事会议事规则>的议案》： 28 公告编号：003 4.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司对外担保管理办法>的议案》； 5.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司关联交易管理办法>的议案》： 6.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司对外投资管理办法>的议案》： 7.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司规范与关联方资金往来的管理制度>的议 案》： 8.《关于制定<山西新思备科技股份有限公 司募集资金管理制度>的议案》： 9.《关于确认公司最近两年一期内管理交 易的议案》： 2016年11月4日股东大会，审议通过以下 议案： 1.《关于修订<山西新思备科技股份有限公 司章程>的议案》； 2.《关于公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让的议案》； 3.《关于提请股东大会授权董事会全权办理 公司申请股票在全国中小企业股份系统挂 牌并公开转让的议案》： 4.《关于公司股票获准在中小企业股份转让 系统挂牌后采取协议转让方式进行公开转 让的议案》： 5.《关于授权股份公司董事会办理公司工商 变更登记相关事宜的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司2016年度召开的历次股东大会、董事会、监事会、均符合公司法、公司章程、三会规则等要求， 决议内容没有违反公司法，公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规 的任职要求，能够按照公司章程，三会规则等治理制度勤勉，诚信履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司的治理结构逐步得到进一步规范，股东大会、董事会、董事会秘书和管理层均严格按照 公司法等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。公司各项重大生产经营 决策，投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内部控制规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构 和人员依法运作，未出现违法，违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关 法规的要求。 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理，未引入职业经理 人的情况。 29 公告编号：003 （四）投资者关系管理情况 公司《公司章程》和《投资者关系管理制度》对信息披露和投资者关系管理进行了专章规定，并遵照 《投资者关系管理制度》严格执行，确保公司与投资者之间畅通的沟通渠道。董事会秘书在公司董事会领 导下负责相关事务的统筹与安排，为公司投资者关系管理工作直接责任人，负责公司投资者关系管理的日 常工作，负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大 经营决策及有关信息资料，通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的 要求进行信息披露，保护投资者权益。公司及其董事、监事、高级管理人员保证信息披露的内容真实、准 确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会对本年度内的监督事项无异议。具体意见如下： 1.公司依法运作的情况 报告期内，公司按照国家相关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完整的内部控制制度，决策程 序符合相应规定。公司董事、总经理、其他高级管理人员在履行职务时，不存在违反法律、法规和《公司 章程》，损害公司及股东利益的行为。 2.检查公司财务情况 监事会审议通过了《2016年年度报告》。监事会认为公司2016年年度报告财务报表在所有重大方面 公允、客观地反映了公司的年度财务状况、经营成果和现金流量情况。监事会认为公司目前财务会计制度 健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。 3.股东大会决议执行情况 在报告期内，监事会对股东大会会议决议的执行情况进行了跟踪、监督检查，认为公司董事会能够认 真落实和履行股东大会的有关决议。 4.监事会对定期报告的审核意见 监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统 有限责任公司的规定和《公司章程》，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范经营，逐步健全和完善公司法人 治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务方面与公司控股股东、实际控制人均保持了独立，具体情况 如下： 1.资产独立情况 公司对其拥有的所有资产包括软件著作权、办公设备等具有完全的控制支配权，并完全独立运营。公 司资产不存在被股东及其控制的企业占用或者为其担保的情形。股份公司设立以来，公司未以所属资产、 权益为股东及其控制的其他企业提供担保，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情形。 2.人员独立情况 公司董事、监事和高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的规定产生：公司高级管理人 员均未在控股股东、实际控制人控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领薪：公司的财务人 员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职：公司的劳动、人事、工资管理以及相应的社会保 OE 公告编号：003 障完全独立管理，与控股股东、实际控制人控制的其他企业严格分离。 3.机构独立情况 公司机构设置完整，按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实 行董事会领导下的总经理负责制。公司根据经营的需要设置了完整的内部组织机构，设立有研发中心、软 件开发部、综合部、产品设计及质量控制中心、财务部、项目运营部、市场营销部等，各部门职责明确、 工作流程清晰。公司组织结构和内部经营管理机构的设置自主独立，不受控股股东、实际控制人的影响。 4.业务独立 公司完全自主经营，在经营及管理上独立运作，不存在依赖于股东或其他关联方进行生产经营活动的 情况。 5.财务独立情况 公司设置了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理 制度，依法独立进行财务决策。公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况。公司作为 独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司 资金使用的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法，公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况为了规范管理，控制经营风险而制定的，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方 面不存在重大缺陷。 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作，严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、法律风险的前提下采取事前防范， 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系， （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露责任人及公司管理层， 严格遵守了公司已经制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好。截至报告期末，公司尚未建立《年度 报告重大差错责任追究制度》。公司将根据《公司法》、《会计法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌 公司信息披露细则》等法律、法规及其他规范性文件，计划2017年度股东大会审议建立《年报信息披露重 大差错责任追究制度》。 31 公告编号：003 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 XYZH/2017TYA10049 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 审计报告日期 2017年4月25日 注册会计师姓名 李建勋尹巍 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 山西新思备科技股份有限公司全体股东： 月31日的资产负债表、2016年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新思备公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映：（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞整或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，新思备公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新思备公 司2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 32 公告编号：003 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李建助 中国注册会计师：尹巍 中国 北京 二〇一七年四月二十七日 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 401, 066. 84 119, 354. 46 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 500, 000. 00 120, 000. 00 应收账款 五、3 10, 350, 347, 42 10, 420, 760. 25 预付款项 五、4 370, 384. 67 657, 264. 32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 245, 450. 55 340, 976. 45 买入返售金融资产 存货 五、6 562, 080. 54 998, 358. 35 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 107, 778, 99 流动资产合计 12, 537, 109. 01 12, 656, 713. 83 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 33 公告编号：003 投资性房地产 固定资产 五、8 360, 993. 32 577, 023. 74 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、9 270, 085. 58 311, 111. 16 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、10 227, 845. 96 131, 307. 13 其他非流动资产 非流动资产合计 858, 924. 86 1, 019, 442. 03 资产总计 13, 396, 033. 87 13, 676, 155. 86 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 1, 487, 749. 31 2, 198, 595. 82 预收款项 五、12 237, 320. 00 167, 800. 00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、13 194, 680. 60 308, 523. 74 应交税费 五、14 243, 820. 61 87, 191. 34 应付利息 应付股利 其他应付款 五、15 138, 398. 72 51, 421. 78 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2, 301, 969. 24 2, 813, 532. 68 非流动负债： 长期借款 公告编号：003 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2, 301, 969. 24 2, 813, 532. 68 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、16 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、17 862, 623. 18 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、18 23, 144. 14 86, 262. 31 一般风险准备 未分配利润 五、19 208, 297. 31 776, 360. 87 归属于母公司所有者权益合计 11, 094, 064. 63 10, 862, 623. 18 少数股东权益 所有者权益总计 11, 094, 064. 63 10, 862, 623. 18 负债和所有者权益总计 13, 396, 033. 87 13, 676, 155. 86 法定代表人：周温 主管会计工作负责人：霍会凤 会计机构负责人：叶韶勋 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 35 公告编号：003 其他应收款 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 36 公告编号：003 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 股本 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 8, 429, 988. 91 8, 216, 495. 59 其中：营业收入 五、20 8, 429, 988. 91 8, 216, 495. 59 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 9, 392, 678, 86 8, 400, 326. 20 其中：营业成本 五、20 4, 422, 297, 17 3, 950, 174. 18 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 公告编号：003 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、21 108, 770. 93 91, 995, 33 销售费用 五、22 862, 922. 90 804, 753. 31 管理费用 五、23 3, 350, 985, 88 3, 135, 044. 16 财务费用 五、24 4, 109, 81 43, 529. 71 资产减值损失 五、25 643, 592. 17 374, 829, 51 加：公允价值变动收益（损失以“- 号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 962, 689. 95 183, 830. 61 加：营业外收入 五、26 1, 333, 280. 13 966, 090. 57 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五、27 6, 312. 27 5, 557. 69 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号 364, 277. 91 776, 702. 27 填列） 减：所得税费用 五、28 132, 836. 46 35, 649. 96 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 231, 441. 45 812, 352. 23 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 归属于母公司所有者的净利润 231, 441. 45 812, 352. 23 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 38 公告编号：003 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 231, 441. 45 812, 352. 23 归属于母公司所有者的综合收益总 231, 441. 45 812, 352. 23 额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0. 02 0. 04 （二）稀释每股收益 0. 02 0. 04 法定代表人：周温 主管会计工作负责人：霍会风 会计机构负责人：叶韶勋 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 减：营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“ （斯台 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 二、营业利润（亏损以"-"号填列） 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号 填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或 公告编号：003 净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 金 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5, 417, 799, 98 7, 166, 495. 00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 533, 280. 13 561, 090, 57 收到其他与经营活动有关的现金 五、29 800, 141. 19 405, 572. 72 经营活动现金流入小计 6, 751, 221. 30 8, 133, 158. 29 购买商品、接受劳务支付的现金 1, 104, 221. 02 2, 992, 382. 46 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 40 公告编号：003 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1, 587, 350. 42 1, 352, 059, 31 支付的各项税费 1, 023, 993. 05 919, 516. 55 支付其他与经营活动有关的现金 五、29 2, 822, 948, 83 2, 820, 780. 87 经营活动现金流出小计 6, 538, 513. 32 8, 084, 739. 19 经营活动产生的现金流量净额 212, 707. 98 48, 419. 10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、29 8, 000, 000. 00 投资活动现金流入小计 8, 000, 000. 00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 381, 434. 17 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 381, 434, 17 投资活动产生的现金流量净额 7, 618, 565, 83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、29 509, 004. 40 269, 000. 00 筹资活动现金流入小计 509, 004. 40 269, 000. 00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40, 951., 48 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、29 440, 000. 00 8, 055, 697. 27 筹资活动现金流出小计 440, 000. 00 8, 096, 648. 75 筹资活动产生的现金流量净额 69, 004. 40 7, 827, 648. 75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 281, 712. 38 160, 663. 82 加：期初现金及现金等价物余额 119, 354. 46 280, 018. 28 六、期末现金及现金等价物余额 401, 066. 84 119, 354. 46 法定代表人：周温 主管会计工作负责人：霍会风 会计机构负责人：叶韶勋 （六）母公司现金流量表 单位：元 公告编号：003 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 公告编号：003 （七）合并股东权益变动表 单位：元 本期 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股其他综合收益专项储盈余公积一般风险准备未分配利润 优先股永续债其他 备 一、上年期末余额 10, 000, 000. 00 86, 262. 31 776, 360. 87 10, 862, 623. 18 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 其他 二、本年期初余额 10, 000, 000. 00 86, 262. 31 -776, 360. 87 10, 862, 623. 18 三、本期增减变动金额 862, 623. 18 63, 118. 10 568, 063. 5 231, 441. 45 （减少以“-”号填列） 6 （一）综合收益总额 231, 441. 45 231, 441. 45 （二）所有者投入和减少 资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者 投入资本 3.股份支付计入所有者 权益的金额 4.其他 （三）利润分配 23, 144. 14 23, 144. 14 1.提取盈余公积 23, 144. 14 23, 144. 14 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东） 的分配 公告编号：003 4.其他 （四）所有者权益内部结 862, 623. 18 86, 262. 31 776, 360. 8 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 862, 623. 18 86, 262. 31 776, 360. 8 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10, 000, 000. 00 23, 144. 14 208, 297. 31 11, 094, 064, 63 上期 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股其他综合收益专项储盈余公积 一般风险准备未分配利润 优先股永续债其他 备 、上年期末余额 30, 000, 000. 00 5, 027. 09 45, 243. 86 30, 050, 270. 95 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 其他 二、本年期初余额 30, 000, 000, 00 5, 027, 09 45, 243.86 30, 050, 270. 95 三、本期增减变动金额 20, 000, 000, 00 81, 235. 22 731, 117.01 19, 187, 647.77 公告编号：003 （减少以“一”号填列） （一）综合收益总额 812, 352. 20 812, 352. 23 （二）所有者投入和减少 20, 000, 000. 00 20,000, 000. 00 资本 1.股东投入的普通股 20, 000, 000, 00 20, 000, 000. 00 2.其他权益工具持有者 投入资本 3.股份支付计入所有者 权益的金额 4.其他 （三）利润分配 81, 235. 22 81, 235. 22 1.提取盈余公积 81, 235. 22 -81, 235. 22 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东） 的分配 4.其他 （园）所有者权益内部结 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 公告编号：003 四、本年期末余额 10, 000, 000. 00 86, 262.31 -776, 360. 87 10, 862, 623. 18 法定代表人：周温 主管会计工作负责人：霍会风 会计机构负责人：叶韶勋 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 本期 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债其他 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减 少以“”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投 入资本 3.股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 （三）利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者（或股东）的 分配 3.其他 公告编号：003 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 上期 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债其他 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减 少以“”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投 公告编号：003 入资本 3.股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 （三）利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者（或股东）的 分配 3.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 8.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 财务报表附注 一、公司的基本情况 山西新思备科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名山西新思备科技有 限公司，于2012年3月12日登记注册，并取得山西省普中市工商行政管理局颁发的注册号为 140700200025356的营业执照，初始注册资本为200万元，由张莉及赵志刚于2012年3月9 日以货币共同出资，以上出资已经山西智峰会计师事务所普智峰验【2012】第0068号审验确 认： 2013年4月1日，公司2013年第二次股东会议决议决定变更公司注册资本，全体股东一 致同意公司增加注册资本2800万元，变更后公司注册资本为3000万元，一次性全部到位。同 意吸收高剑云，周温2个目然人成为公司新股东原股东张利及邀志刚追加投资，以上股东均以 货币形式认缴出资，并于2013年4月1日之前出资完毕，其中张莉认缴1280万元，赵志刚认 缴560万元，高剑云认缴900万元，周温认缴60万元。增资后的总注册资本为3000万元，其 中张莉的注册资本为1440万元，占总注册资本的48%：赵志刚的注册资本为600万元，占总 注册资本的20%；高剑云的注册资本为900万元，占总注册资本的30%；周温的注册资本为60 万元，占总注册资本的2%。该增资经山西晋中方圆会计师事务所晋中方圆验【2013】第0091 号审验确认。 2013年4月7日，公司2013年第三次股东会决议同意公司变更为股份有限公司，名称变 更为山西新思备科技股份有限公司并通过公司新修订的章程。 2015年5月27日，公司2015年第一次临时股东大会会议审议通过《关于山西新思备科 技股份有限公司减少公司注册资本的议案》，同意将公司注册资本由3000万减至1000万元， 减资后各股东持股比例不变。此外审议通过《关于修改<山西新思备科技股份有限公司章程修 正案>的议案》及《关于授权董事会办理山西新思备科技股份有限公司减资有关事项的议案》。 2015年6月3日，公司在《晋中日报》发布了减资公告。2015年7月20日，公司出具《公司 债务清偿及担保情况说明》，承诺对于公司减资前的债务，各股东以本说明出具时所认缴的出 资额为限承担责任，同日公司股东大会通过决议，同意将公司注册资本由人民币3000万元减 少至1000万元，并通过相应章程修正案。2015年7月21日，山西省晋中市工商行政管理局 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 核准本次变更登记，并向有限公司额发新的《企业法人营业执照》。 2015年12月9日，公司2015年第三次临时股东大会会议审议通过《关于山西新思备科 技股份有限公司变更公司类型以及公司名称的议案》，同意将公司经营类型由股份有限公司变 更为有限责任公司（自然人投资控股），并将公司名称变更为山西新思备科技有限责任公司。 2015年12月23日，公司完成了工商变更。 2016年1月，根据公司股东张莉、赵志刚、高到云、周温等四位自然人股东签订的《山 西新思备科技股份有限公司发起人协议书》、股东会决议及公司（筹）章程约定，拟将山西新 思备科技有限责任公司整体变更为山西新思备科技股份有限公司，将山西新思备科技有限责任 公司截至2015年12月31日止经审计后的净资产人民币10,862,623.18元按1.086262318：1 的折股比例折合成1,000.00万股股份（每股面值1元），净资产折股溢价部分人民币 862,623.18元计入股份公司的资本公积。本公司于2016年2月5日完成了工商变史 2017年3月24日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出其了股转系统函 [2017]1734号文件，同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。 本公司注册地址为山西省普中市榆次区工业园区中央大道北1号，法定代表人是周温。 经营范围主要为：计算机软碳件的开发、销售及技术服务：销售：电脑及耗材、电子产品、 办公设备、矿山设备、机电设备（不含小轿车）、自动化控制设备、仪器仪表、普通机械设备、 节能环保设备、化工产品（不含危险品）：矿山机电设备、矿用安全设备的研发、制作、销售 及技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 二、财务报表的编制基础 （1）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准 则一基本准则》、41项其体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相 关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露编报规则第15号一一财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制财务报表。 （2）持续经营 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期 间内持续经营。因此，本公司继续以持续经营为基础编制报告期内财务报表。 三、重要会计政策及会计估计 1.遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2.会计期间 本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金 等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的 投资。 5.金融资产和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 金融资产分类、确认依据和计量方法 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金 融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 融负债，相关交易费用直接计人当期损益：对十其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的 交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按 摊余成本计量：（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融 负债时可能发生的交易费用：（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量：（3）不属于指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需 支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额 之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方 法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形 成的利得或损失，计人公允价值变动损益：在资产持有期间所取得的利总或现金股利，确认为 投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益：持有期间按 实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣 告发放股利时计入投资收益：处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上儿乎所有的风险 和报酬已转移时，终止确认该金融资产：当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止 确认该金融负债或其一部分。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终 止：②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 10 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） ③该金融资产已转移，虽然本公可既没有转移也没有保留金融资产所有权上儿乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融 资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负 债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到 的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及 应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面 金额的差额计入当期损益。 3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试：对单项金额不重大的金融资产，可以单独 进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试：单独测试未 发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生 对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值 发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者 权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债、其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公 司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的 对价之间的差额，计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活缺市场的金融资产或金融负债，以活跌市场的报价确定其公允价值：不存在活缺币 场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等）确定其公允价值：初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易 价格作为确定其公允价值的基础。 6.应收款项坏账准备 本公司应收款项包括应收账款、其他应收款。 12 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 应收款项按下列方法计提资产减值损失 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过500万元且占期末金额比例为 30%以上的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低 计提方法 于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损 益。经单独测试未减值的，列入账龄分析组合， 按账龄分析法计提坏账准备 (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 以应收款项对方单位为关联方为信用风险特征 关联组合 划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 关联组合 以历史损失率为基础估计未来现金流量 1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1年以内 5. 00 5. 00 1-2年 10, 00 10. 00 2-3年 20. 00 20. 00 3-4年 50. 00 50. 00 4-5年 80. 00 80. 00 5年以上 100. 00 100. 00 13 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反 映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提坏账准备 7.存货 本公司的存货分为原材料、库存商品、发出商品等。 存货取得成本包括采购成本、加工成本和其他成本，购人和人库按实际成本计价，领用和 销售原材料以及销售产成品采用加权平均法核算。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊 销。 存货实行永续盘存制。 年末存货按成本与可变现净值敦低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时 或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大 宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量紧多、 单价较低的原萄材料按类别提取存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具 有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分并计量的存货，可以合并计提存货跌价准 备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定：用于生产而持有的材料存货，其可 相关税费后的金额确定；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格 为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一 般销售价格为基础计算。 当存在下列情况之一时，计提存货跌价准备： （1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； （2）企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格 14 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） （3）企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适用新产品的需要，而该原材料的市场 价格又低于其账面成本： （4）因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致 市场价格逐渐下跌； （5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，相应调整已计提的存货跌价准备。 8.固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认， 本公司固定资产包括电子设备、机器设备、运输设备、办公设备及其他设备等。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采 用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧 年限、预计净残值率、折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率(%) 电子设备 5. 00 0. 00 20. 00 生产设备 10. 00 0. 00 10. 00 运输设备 4. 00 0. 00 25. 00 办公设备 3. 005. 00 0. 00 20. 0033. 33 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。 15 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为 租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满 时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资 产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当 期损益。 9.在建工程 本公司在建工程是指兴建或安装中的固定资产。在建工程在支付工程款、领用工程物资、 在建工程相关费用等发生时，按照实际成本入账。 在建工程项目按建造该项目达到预定可使用状态前发生的全部支出，作为固定资产的入账 价值。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理峻工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计得价值转入固定资产，并按本 公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理峻工决算后，再按实际成本调整原来的暂 估价值，但不调整已计提的折旧额。 10.借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、 借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始 时，开始资本化；当购键或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止 资本化。当购建或生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可独使用时，该部分资产 借款费用停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。符合资本化条件的资产，是指需 要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程 中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化：一般借款根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率 根据一般借款加权平均利率计算确定。 11.无形资产 本公司无形资产包括财务软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产， 按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本：投资者投人的无形资产，按投资合同或协 议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来 经济利益的期限内按直线法摊销：无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿 命不确定的无形资产，不予摊销。 12.长期资产减值 查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是 否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资 产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 13.长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上 （不含1年）的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期 间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转人当期损益。 14.职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利等。 17 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元判示） 短期薪酬主要包括职工工资、奖金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪 酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险及企业年金等，接照公司承担的风险和义 务，分类为设定提存计划、设定受益计划等。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取 职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期 损益或相关资产成本。本公司尚未制定设定受益计划。 15.预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的 业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务：该义务 的履行很可能导致经济利益流出企业：该义务的金额能够可靠地计量， 预计负债按照履行相关现时又务所蓄支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货市时间价值影响重大的，通过对相关未 来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核， 如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 16.收入确认原则和计量方法 销售商品收入确认的一般原则：销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：①己 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方：②既没有保留通常与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠计量；4相关经济利益很 可能流入企业：5相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。 (1)对于直接销售给最终客户的产品：如果合同约定产品到货后验收付款，则在取得客户 到货验收凭证后确认收入：如果合同约定产品到货后负责安装，则在取得安装验收合格凭证后 确认收人。 (2)对于销售给经销商的产品：公司根据销售合同组织发货，如果产品直接发往经销商并 18 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 由经销商买断，公司于经销商验收合格后确认收入。如果产品直接发往经销商指定的最终客户， 则按照上述（1）条确认收入。 17.政府补助 本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补 助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，分别下列情况处理： 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，期认为递延收益，并在确认相关费用的期 间，计入当期损益。 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关 条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 18.递延所得税资产和递延所得税负债 额（暂时性差异）计算确认，对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损 确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得 税负债-对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中 产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得 19 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该 负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认递延所得税资产。 19.租赁 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承 租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将 两者的差额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个 按直线法确认为收入。 20.所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。 除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企 业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益 计入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务 部门的金额，即应交所得税：递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资 产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 21.重要会计政策和会计估计变更 (1）重要会计政策变更 OZ 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 根据财政部2016年12月3日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），将利 经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税、河道管理费等从“管理费用”项 目重分类至“税金及附加”项目。 （2）重要会计估计变更 本报告期未发生前期会计估计变更事项。 四、税项 1.主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%) 增值税 应税收入 17. 00 城市维护建设税 应纳增值税 7. 00 教育费附加 应纳增值税 3. 00 地方教育费用附加 应纳增值税 2. 00 企业所得税 应纳税所得额 15. 00 2.税收优惠及批文 （1）本公司2013年8月取得山西省科学技术厅、山西省财政厅、山西省国家税务局、山 西省地方税务局四部门（以下简称四部门）联合额发的《高新技术企业证书》，认定本公司为 高新技术企业，证书编号为GR201314000036，发证时间2013年8月12日，有效期三年（有 效期至2016年8月12日）.2016年12月1日通过高新技术企业复审，取得新的高新技术证 书，证书编号GR201614000117，根据所得税法相关规定，享受15%企业所得税税率。 （2）根据国家税务总局财税（2011）100号、榆次国税发（2014）1号、（2015）10号文 件规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对 其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 五、财务报表主要项目注释 ，日日9，9 年1月1日至12月31日，货币单位为人民币元。 1.货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 1, 679. 86 9, 058. 98 银行存款 399, 386. 98 110, 295. 48 合计 401, 066. 84 119, 354. 46 2.应收票据 （1）应收票据种类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 500, 000. 00 120, 000. 00 合计 500, 000. 00 120, 000. 00 （2）年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 450, 000, 00 合计 450,000.00 3. 应收账款 （1）应收账款分类 年末金额 类别 账面余额 坏账准备 比例（%) 比例(%) 账面价值 金额 金额 单项金额重大 并单项计提坏 22 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 账准备的应收 账款 按组合计提坏 账准备的应收 账款 账龄组合 11, 848, 002. 02 100. 00 1, 497, 654. 60 12. 64 10, 350, 347. 42 关联组合 组合小计 11, 848, 002. 02 100. 00 1, 497, 654. 60 12. 64 10, 350, 347. 42 单项金额不重 大但单项计提 坏账准备的应 收账款 合计 11, 848, 002. 0 100. 00 1, 497, 654. 60 12. 64 2 10, 350,347. 42 （续表） 年初金额 类别 账面余额 坏账准备 比例（%） 比例(%） 账面价值 金额 金额 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 账款 按组合计提坏 账准备的应收 账款 账龄组合 11, 278, 195. 00 100. 00 857, 434. 75 7.60 10, 420, 760. 25 关联组合 组合小计 11, 278, 195. 00 100. 00 857, 434. 75 7. 60 10, 420, 760. 25 23 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 单项金额不重 大但单项计提 坏账准备的应 收账款 合计 11, 278, 195.0 100. 00 857, 434. 75 7.60 10, 420, 760. 25 1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 年末余额 账龄 应收账款金额 坏账准备 计提比例（%) 1年以内 3, 882, 512. 02 194, 125. 60 00 ′S 1-2年 4, 476, 390. 00 447, 639. 00 10. 00 2-3年 00 °0Z 2, 962, 200. 00 592, 440. 00 3-4年 526, 900. 00 00 °0S 263, 450. 00 合计 11, 848, 002. 02 1, 497, 654. 60 续表 年初余额 账龄 应收账款金额 坏账准备 计提比例（%) 1年以内 6, 491, 495. 00 324, 574. 75 00 ′S 1-2年 4, 244, 800, 00 424, 480. 00 10. 00 2-3年 541, 900. 00 108, 380, 00 00 07 合计 11, 278, 195. 00 857, 434. 75 （2）本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况 24 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 本年计提坏账准备金额640,219.85元：本年没有收回或转回坏账准备。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额7，452.730.02元，占应收账款年末 余额合计数的比例62.90%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额793，336.50元。 单位名称 年末余额 账龄 坏账计提 坏账准备年末 比例 余额 山西离柳焦煤集团有限公司 2, 874, 000. 00 1-2年 10% 287, 400. 00 山西襄矿鑫海物资有限公司 1, 880, 000. 00 1-2年、2-3年 10%、20% 371, 000. 00 山西璐安环保能源开发股份有 限公司 1, 048, 000. 00 1年以内 5% 52, 400. 00 阳泉煤业集团物资经销有限责 任公司 862, 200. 02 1年以内 5% 43, 110. 00 淮南矿业（集团）有限责任公司 788, 530. 00 1年以内 5% 39, 426. 50 合计 7,452, 730.02 793, 336. 50 4.预付款项 （1）预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 370, 384. 67 100. 00 451, 905. 52 68. 76 1-2年 174, 730. 08 26, 58 2-3年 28, 386. 72 4, 32 3年以上 2, 242. 00 0. 34 合计 370, 384. 67 100.00 657, 264.32 100. 00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额311，421.00元，占预付款项年末 余额合计数的比例84.08%。 单位名称 年末余额 解渐 占预付款项年末余 额合计数的比例(%) 山西科鑫通成知识产权管 理咨询有限公司 144, 495, 00 1年以内 39. 01 25 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 单位名称 年末余额 占预付款项年末余 额合计数的比例(%) 山西晋孝道酒业有限公司 57, 476. 00 1年以内 15. 52 太原润和鑫商贸有限公司 52, 550. 00 1年以内 14. 19 山西证券股份有限公司 30, 000. 00 1年以内 8. 10 中国石油化工股份有限公 司山西晋中石油分公司 26, 900. 00 1年以内 7. 26 合计 311, 421. 00 84. 08 5. 其他应收款 （1）其他应收款分类 年末金额 类别 账面余额 坏账准备 金额 比例(%） 比例（%） 账面价值 金额 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 账款 按组合计提坏 账准备的应收 账款 账龄组合 258, 569. 00 100. 00 13, 118. 45 5. 07 245, 450. 55 关联组合 组合小计 258, 569. 00 100. 00 13, 118. 45 5. 07 245, 450, 55 单项金额不重 大但单项计提 坏账准备的应 收账款 合计 258,569.00 100.00 13, 118. 45 5. 07 245, 450. 55 续表 年初金额 类别 账面余额 坏账准备 金额 比例（%) 金额 比例（%) 账面价值 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 26 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 账款 按组合计提坏 账准备的应收 账款 账龄组合 358, 922. 58 100. 00 17, 946. 13 5. 00 340, 976, 45 关联组合 组合小计 358, 922. 58 100. 00 17, 946. 13 5. 00 340, 976, 45 单项金额不重 大但单项计提 坏账准备的应 收账款 合计 358,922. 58 100. 00 17, 946. 13 5.00 340, 976. 45 1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 应收账款金额 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 254, 769. 00 12, 738. 45 5. 00 1-2年 3, 800.00 380.00 10. 00 合计 258, 569.00 13, 118. 45 一 续表 年初余额 账龄 应收账款金额 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 358, 922. 58 17, 946. 13 00 合计 358, 922.58 17, 946. 13 （2）本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况 本年没有计提坏账准备：本年转回坏账准备金额为4，827.68。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 备用金 34, 369. 00 104, 612. 58 27 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 房屋押金 3, 800. 00 19, 060. 00 投标保证金 220, 400. 00 235, 250. 00 合计 258,569.00 358, 922.58 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 占其他应收款 坏账准备年末 单位名称 款项性质 年末余额 年末余额合计 余额 数的比例（%） 黑龙江龙煤矿业集团 投标保证金 111, 200. 00 1年以内 43. 01 股份有限公司 5, 560. 00 大同煤矿集团有限责 投标保证金 79, 200. 00 1年以内 30.63 任公司 3, 960. 00 山西璐安环保能源开 投标保证金 30, 000. 00 1年以内 11. 60 发股份有限公司 1, 500. 00 刘鑫 备用金 21, 747. 00 1年以内 8. 41 1, 087. 35 雷武 备用金 8, 500. 00 1年以内 3. 29 425, 00 合计 250, 647.00 96. 94 12, 532. 35 6.存货 （1）存货分类 年末余额 年初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价 值 原材料 362, 432. 74 362, 432. 74 390, 452. 98 390, 452. 98 库存商品 在产品 63, 147. 80 63, 147, 80 463, 205. 37 463, 205. 37 发出商品 144, 700. 00 8, 200. 00 136, 500. 00 144, 700. 00 144, 700. 00 合计 570,280.54 8,200.00 562,080.54 998, 358.35 998, 358. 35 （2）存货跌价准备 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 计提 其他 转回或转销其他转出 发出商品 8, 200. 00 8, 200. 00 28 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 合计 8,200.00 8,200.00 （3）存货跌价准备计提 项目 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销原因 发出商品 发出商品出售预计可收回金额 7. 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待抵扣进项税 107, 778. 99 合计 107,778. 99 8. 固定资产 （1）固定资产明细表 项目 电子设备 生产设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 287, 230. 45518, 115. 52 78, 400. 00 95, 743. 11 979, 489. 08 2.本期增加金额 （1）购置 (2）在建工程转入 (3）企业合并 （4）其他 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 287, 230. 45 518, 115. 52 78, 400. 00 95, 743. 11 979, 489. 08 二、累计折旧 1.年初余额 211, 399. 22 67, 981. 46 70, 233. 32 52,851. 34 402, 465. 34 2.本期增加金额 57, 064. 20 133, 350. 18 8, 166. 68 17, 449. 36 216, 030. 42 （1）计提 57, 064. 20 133,350.18 8, 166.68 17, 449. 36 216, 030. 42 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 268, 463. 42 201, 331. 64 78, 400. 00 70, 300. 70 618, 495. 76 三、减值准备 29 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 项目 电子设备 生产设备 运输设备 办公设备 合计 1.年初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 18, 767. 03 316, 783. 88 25, 442. 41 360, 993. 32 2.年初账面价值 75, 831. 23 450, 134. 06 8, 166. 68 42, 891. 77 577, 023. 74 （2）截止2016年12月31日，本公司不存在暂时闲置的固定资产 （3）截止2016年12月31日，本公司不存在通过融资租赁租入的固定资产 （4）截止2016年12月31日，本公司不存在通过经营租赁租出的固定资产 （5）截止2016年12月31日，本公司不存在未办妥产权证书的固定资产 9.无形资产 （1）无形资产明细 软件及信息系统 计 一、账面原值 1.年初余额 410, 256, 42 410, 256. 42 2.本年增加金额 (1)购置 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 410, 256. 42 410, 256. 42 二、累计摊销 1.年初余额 99, 145. 26 99, 145. 26 2.本年增加金额 41, 025. 58 41, 025. 58 （1）计提 41, 025, 58 41, 025. 58 30 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 项 软件及信息系统 计 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 140, 170. 84 140, 170. 84 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 （1）计提 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 四、账面价值 1.年初账面价值 311, 111. 16 311, 111. 16 2.年末账面价值 270,085.58 270,085.58 10.递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产 年末余额 年初余额 项目 可抵扣暂时性 递延所得税资 可抵扣暂时性 递延所得税资 差异 产 差异 产 资产减值准备 1, 518, 973. 05 227, 845. 96 875, 380. 88 131, 307. 13 合计 1, 518, 973. 05 227, 845. 96 875, 380. 88 131, 307. 13 11.应付账款 （1）应付账款 项目 年末余额 年初余额 1年以内 1, 264, 447. 31 2, 009, 895. 69 1-2年 154, 601. 87 188, 700. 13 2-3年 68, 700. 13 合计 1, 487, 749. 31 2, 198, 595. 82 (2） 账龄超过一年的重要应付账款 31 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 信桥线缆有限公司 194, 954. 83 未结算 南京昌大电子有限责任公司 23, 837. 17 未结算 合计 218, 792.00 (3) 按付款方归集的年末余额前五名的应付账款情况 单位名称 年末余额 款项性质 年限 占应付账款期 末总额比例（%) 晋中开发区立达机械制 447, 703. 65 材料 1年以内 造有限公司 30. 09 中煤科工集团重庆研究 264, 150. 94 服务费 1年以内 17. 76 院有限公司 1年以内、1-2 信桥线缆有限公司 236, 954. 83 材料 年、2-3年 15. 93 西安惠迪诺华电子科技 110, 780. 00 材料 1年以内 7. 45 股份有限公司 晋中华劲贸易有限公司 102, 200. 00 材料 1年以内 6, 87 合计 1, 161, 789. 42 = 78. 10 12.预收款项 （1）预收款项 项目 年末余额 年初余额 1年以内 100, 820. 00 31, 300. 00 1-2年 2-3年 136, 500. 00 3年以上 136, 500. 00 合计 237, 320. 00 167, 800. 00 （2）账龄超过1年的重要预收款项 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 山西平定古州丰泰煤业有限公司 136, 500. 00 未结算 合计 136,500.00 一 13.应付职工薪酬 32 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） （1）应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 308, 523. 74 1, 304, 711. 28 1, 418, 554. 42 194, 680. 60 离职后福利-设定提存计 170, 271. 80 170, 271. 80 划 合计 308, 523.74 1, 474, 983. 08 1,588, 826. 22 194, 680. 60 （2）短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 308, 523. 741, 195, 540. 71 1, 309, 383. 85 194, 680. 60 福利费 15, 440. 00 15, 440. 00 社会保险费 57, 599. 51 57, 599. 51 其中：医疗保险费 49, 860. 72 49, 860. 72 大病医疗 1, 860. 00 1, 860. 00 工伤保险费 3, 676. 27 3, 676. 27 生育保险费 2, 202. 52 2, 202. 52 住房公积金 32, 832. 00 32, 832. 00 工会经费和职工教育经 3, 299. 06 3, 299. 06 费 合计 308, 523. 741, 304, 711. 28 1, 418, 554. 42 194, 680. 60 (3）设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 160, 442. 16 160, 442. 16 失业保险费 9, 829. 64 9, 829. 64 合计 170, 271.80 170, 271. 80 14.应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 80, 152. 28 59, 470. 24 个人所得税 1, 475, 80 企业所得税 151, 761. 68 20, 574. 46 城市维护建设税 5, 616. 61 4, 168. 87 33 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 项目 年末余额 年初余额 教育费附加 2, 407. 12 1, 786, 66 地方教育费附加 1, 604. 75 1, 191. 11 河道工程费 802. 37 合计 243, 820. 61 87, 191. 34 15.其他应付款 （1）其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 往来款 3, 000. 00 社保款 6, 670. 32 2, 154. 58 个人垫款 131, 728. 40 46, 267. 20 合计 138, 398. 72 51, 421. 78 （2）本公司不存在账龄超过1年的重要其他应付款 （3）期末持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项 单位名 与本公 称 司关系 年末余额 年初余额 款项性质 周温 股东 3, 000. 00 往来款 周温 股东 4, 685. 00 个人垫款 张莉 股东 129, 905. 40 27, 744. 50 个人垫款 合计 129, 905. 40 35, 429. 50 16.股本 本年变动增减（+、-) 项目 年初余额 年末余额 发行 公积金 送股 转股 其他 新股 小计 张莉 4, 800, 000. 00 4, 800, 000. 00 高剑云 3, 000, 000. 00 3,000,000.00 赵志刚 2, 000,000. 00 2, 000, 000, 00 周温 200, 000.00 200, 000. 00 34 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 本年变动增减（+、-) 项目 年初余额 年末余额 发行 送股 公积金 新股 转股 其他 小计 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 17.资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 862, 623. 18 862, 623. 18 合计 862,623.18 862, 623.18 注：资本公积本年增加原因详见附注一说明。 18.盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 86, 262. 31 23, 144. 14 86, 262. 31 23, 144. 14 合计 86,262.31 23, 144. 14 86, 262. 31 23, 144. 14 注：盈余公积本年减少原因详见附注一说明。 19.未分配利润 项目 本年 上年 上年年末余额 776, 360. 87 45, 243. 86 加：年初未分配利润调整数 其中：《企业会计准则》新规定追溯调整 会计政策变更 重要前期差错更正 同一控制合并范围变更 其他调整因素 本年年初余额 776, 360. 87 45, 243. 86 加：本年归属于母公司所有者的净利润 231, 441. 45 812, 352. 23 减：提取法定盈余公积 23, 144. 14 81, 235. 22 35 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 项目 本年 上年 提取任意盈余公积 股改净资产折股 776, 360. 87 本年年末余额 208,297.31 776,360.87 20.营业收入、营业成本 本年发生额 上年发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 7, 279, 769. 29 3, 744, 212. 41 7, 678, 461. 40 3, 698, 711. 24 其他业务 1, 150, 219. 62 678, 084. 76 538, 034. 19 251, 462. 94 合计 8, 429, 988. 91 4,422, 297. 17 8, 216, 495. 59 3, 950, 174. 18 主营业务分产品 项目 2016年 营业收入 营业成本 矿用瓦斯管道抑爆装置 5, 245, 623. 92 2, 627, 979. 45 水封阻火泄爆装置 1, 982, 863. 32 1, 085, 278. 20 自动阻爆装置 51, 282. 05 30, 954. 76 合计 7, 279, 769. 29 3, 744, 212. 41 续表 2015年 项目 营业收入 营业成本 矿用瓦斯管道抑爆装置 5, 268, 205, 01 2, 529, 339. 15 水封阻火泄爆装置 2,410, 256.39 1, 169, 372. 09 自动阻爆装置 合计 7, 678, 461. 40 3, 698, 711. 24 发生额前五名营业收入情况 占营业收 客户名称 金额 销售类型 入 比例（%） 中国神华能源股份有限公司神东煤炭分公 2, 353, 846. 14 司 抑爆装置 27. 92 36 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 占营业收 客户名称 金额 销售类型 入 比例（%） 山西路安环保能源开发股份有限公司 1,280,341.88抑爆、泄爆装置 15. 19 山西北化关铝化工有限公司 834, 288. 00 抑爆装置 9. 90 阳泉煤业集团物资经销有限责任公司 812, 307. 70 泄爆装置 9. 64 淮南矿业（集团）有限责任公司 807, 461. 59 泄爆装置 9. 58 合计 6,088,245.31 72.23 21.税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 58, 870. 01 53, 323. 70 教育费附加 25, 230. 01 22, 853. 01 地方教育费附加 16, 820. 01 15, 235. 34 河道管理费 7, 850. 90 价格调节基金 583. 28 合计 108, 770. 93 91, 995. 33 22.销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 145, 675. 86 91, 918. 61 折旧费 17, 180. 82 18, 319. 35 办公费 50, 004. 00 54, 975. 01 安装费 33, 227. 10 52, 720. 40 差旅费 120, 045. 62 117, 697. 98 业务招待费 105,690. 00 101, 437. 66 投标费 74, 792. 29 109, 549. 00 运输费 316, 307. 21 257, 375. 30 其他 760. 00 合计 862, 922.90 804, 753. 31 23.管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 653, 992. 06 656, 085. 24 折旧费 71, 610. 88 69, 107. 58 研发支出 1, 937, 840. 71 1, 845, 955. 05 37 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 项目 本年发生额 上年发生额 业务招待费 219, 114. 87 74, 818. 04 办公费 74, 138. 22 152, 480. 21 差旅费 51, 408. 08 38, 492. 00 审计咨询费 172, 895. 04 182, 967. 92 其他 169, 986. 02 115, 138. 12 合计 3,350,985.88 3,135, 044. 16 24.财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 40, 951. 48 减：利息收入 141. 19 572. 72 加：其他支出 4,251. 00 3, 150. 95 合计 4, 109. 81 43, 529. 71 25.资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 635, 392. 17 374, 829. 51 存货跌价损失 8, 200. 00 合计 643, 592. 17 374, 829. 51 26.营业外收入 （1）营业外收入明细 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 项目 损益的金额 非流动资产处置利得 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 800, 000. 00 405, 000. 00 800, 000. 00 税收返还 533, 280. 13 561, 090. 57 38 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性 损益的金额 合计 1,333,280.13 966, 090. 57 （2）政府补助明细 来源和依据 与资产相关/ 项目 本年发生额 上年发生额 与收益相关 科技项目计划经费 400, 000. 00 350, 000. 00 注1 与收益相关 其他政府补助 400, 000. 00 55, 000.00 注2 与收益相关 合计 800,000.00 405,000. 00 注1：2016年根据榆财文字[2016]78号文件，对本公司汽车自燃灭火应急响应技术项目研发 支出补助人民币20万元：根据晋财教[2016]253号文件，对本公司粉尘爆炸综合解决方案研 发支出补助人民币5万元：根据晋财教[2016]245号文件，对本公司清洁式气体抑爆装置研发 支出补助人民币15万元。 注2：2016年根据榆财建字[2016]19号文件，收到山西省晋中市榆次区中小企业局拨付的中 小企业发展专项资金35万元：根据市财建[2016]75号文件，晋中市财政局下达2016年中小 企业发展专项资金的通知，对本公司补助发展资金5万元。 27.营业外支出 上年发生额 计入本年非经常性 项目 本年发生额 损益的金额 非流动资产处置损失 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 罚款 6, 312. 27 5, 557. 69 6, 312. 27 合计 6,312.27 5,557.69 28.所得税费用 6E 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） （1）所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当年所得税费用 20, 574. 46 229, 375. 29 递延所得税费用 56, 224. 42 96, 538. 83 合计 132, 836. 46 -35, 649. 96 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 本年利润总额 364, 277. 91 按适用税率计算的所得税费用 54, 641. 68 调整以前期间所得税的影响 77, 613. 61 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 581. 17 所得税费用 132, 836. 46 29.现金流量表项目 （1）收到/支付的其他与经营活动/投资活动/筹资活动有关的现金 1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 科技项目计划经费 400, 000. 00 350, 000.00 其他政府补助 400, 000. 00 55, 000. 00 存款利息收入 141. 19 572. 72 合计 800, 141. 19 405, 572. 72 2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 办公费 124, 142. 22 207, 455. 22 投标费 74, 792. 29 109, 549. 00 差旅费 171, 453. 70 156, 189. 98 40 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 项目 本年发生额 上年发生额 安装费 33, 227. 10 52, 720, 40 业务招待费 324, 804. 87 176, 255. 70 研发费用 1, 431, 089. 38 1, 559, 218. 28 审计咨询费 172, 895. 04 182, 967. 92 交通运输费 316, 307. 21 257, 375. 30 银行手续费 4, 251. 00 3, 150. 95 其他 169, 986. 02 115, 898. 12 合计 2, 822, 948. 83 2,820, 780. 87 3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 周温 200, 000. 00 张莉 3, 200, 000. 00 赵志刚 1, 600, 000. 00 高剑云 3, 000, 000. 00 合计 8, 000, 000. 00 4）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 周温 109, 000. 00 张莉 509, 004. 40 160, 000. 00 合计 509, 004.40 269, 000. 00 5）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 周温 3, 744, 782. 31 张莉 440, 000. 00 4, 310, 914. 96 合计 440,000.00 8, 055, 697.27 (2）现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 231, 441. 45 812, 352. 23 加：资产减值准备 643, 592. 17 374, 829. 51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 216, 030. 42 188, 607. 56 旧 无形资产摊销 41, 025. 58 41, 025. 64 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“-”填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-"填列） 40, 951. 48 投资损失（收益以“-”填列） 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 96, 538. 83 56, 224. 42 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） 428, 077. 81 591, 523. 76 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 562, 573. 79 2, 736, 412. 48 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 688, 346. 83 791, 765. 82 其他 经营活动产生的现金流量净额 212, 707. 98 48, 419. 10 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 401, 066. 84 119, 354. 46 减：现金的年初余额 119, 354. 46 280, 018. 28 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 281, 712. 38 160, 663. 82 (3）现金和现金等价物 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 项目 年末余额 年初余额 现金 其中：库存现金 1, 679. 86 86 '890 ′6 可随时用于支付的银行存款 399, 386. 98 110, 295. 48 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 年末现金和现金等价物余额 401, 066. 84 119, 354. 46 六、 关联方及关联交易 （一）关联方关系 1.控股股东及最终控制方 （1）控股股东及最终控制方 本公司控股股东及实际控制人为个人股东张莉，截止到2016年12月31日对本公司的 出资额为4,800,000.00元，占注册资本的48.00%。 （2）控股股东的注册资本及其变化 年末余额 年初余额 控股股东 持股金额 持股比例 持股金额 持股比例 张莉 4, 800, 000. 00 48. 00% 4, 800, 000. 00 48. 00% 2.子公司 本公司不存在子公司。 3.合营企业及联营企业 本公司不存在合营企业及联营企业。 4.其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 赵志刚 本公司其他股东、董事 高剑云 本公司其他股东、董事 周温 本公司其他股东、总经理 雷武 董事 43 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 其他关联方名称 与本公司关系 刘晓雷 监事 闫志强 监事 梁鸿雁 监事 霍会风 财务负责人 （二）关联交易 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无 2.关联方资金拆借 关联方名称 内容 本年发生额 上年发生额 股东拆入 509, 004. 40 3, 360, 000. 00 张莉 归还股东 440, 000. 00 4, 310, 914. 96 股东代支付款项 33, 156. 50 股东拆入 309, 000. 00 周温 归还股东 3, 744, 782. 31 股东代支付款项 高剑云 股东拆入 3, 000, 000. 00 归还股东 赵志刚 股东拆入 1, 600, 000. 00 归还股东 3.关联方备用金等拆借 关联方名称 内容 本年发生额 上年发生额 股东垫款 27, 744. 50 张莉 偿还股东 11, 660. 00 周温 股东垫款 110, 000. 00 121, 387. 41 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外，均 以人民币元列示） 关联方名称 内容 本年发生额 上年发生额 偿还股东 114, 685. 00 239, 032. 41 4.支付关键管理人员薪酬 项目 本期 上期 关键管理人员报酬 367, 371. 65 273, 355. 44 合计 367, 371. 65 273, 355. 44 （三）关联方往来余额 1.应付项目 项目名称 关联方 款项性质 年末余额 年初余额 其他应付款 周温 往来款 3, 000.00 其他付款 张莉 个人垫款 129, 905. 40 27, 744. 50 其他付款 周温 个人垫款 4, 685. 00 合计 129, 905. 40 35,429.50 （四）关联方承诺 无 七、 或有事项 本公司报告期内无需要披露的或有事项 八、承诺事项 本公司报告期内无需要披露的承诺事项 九、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 本公司报告期内无需要披露的其他重要事项 十一、 财务报告批准 本财务报告于2017年4月27日由本公司董事会批准报出。 45 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外， 均以人民币元列示） 财务报表补充资料 1.本年非经常性损益明细表 （1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 —非经常性损益（2008）》的规定，本公司2016年度非经常性损益如下： 项目 本年金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减 免 计入当期损益的政府补助 800, 000, 00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害面计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 46 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外， 均以人民币元列示） 项目 本年金额 说明 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6, 312. 27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 793, 687. 73 所得税影响额 120, 000. 00 少数股东权益影响额（税后） 合计 673, 687. 73 2.净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号一一净 资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司2016年度加权平均 净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下： 加权平均 每股收益 报告期利润 净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利 2. 11 0. 02 0. 02 润 扣除非经常性损益后归属 4. 03 0. 04 0. 04 于母公司股东的净利润 47 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外， 均以人民币元列示） 山西新思备科技股份有限公司 二〇一七年四月二十七日 山西新思备科技股份有限公司财务报表附注 2016年01月01日至2016年12月31日 （本财务报表附注除特别注明外， 均以人民币元列示） 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董秘办公室