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2022 鼎欣科技 NEEQ:870840 同方鼎欣科技股份有限公司 2022 年年度报告 年度报告 公告编号：2023-007 1 公司年度大事记 同方鼎欣连获“北京软件核心竞争力企业”、“最具投资价值企 业”、“北京市企业创新信用领跑企业”、“服务贸易重点企业” 多项殊荣 2022 年，同方鼎欣获誉无数，先后入选了北京软协“2022 北京软件和信 息技术服务业综合实力前百家企业名单”，并蝉联获评“2022 北京软件核心竞 争力企业（规模型）”；于第六届中国新三板年度风云榜上，获评十大“最具投 资价值企业”之一；于 2022 信用北京（第八届）信用中关村高峰论坛上，再度 蝉联入选“北京市企业创新信用领跑企业”；于 2022 服贸会期间“2022 数字 贸易发展论坛”上，再度入选“2022 服务贸易重点企业”推介名单。同方鼎欣 连续获得多方行业协会的认可，充分证明了公司的实力与创新能力！ 同方鼎欣荣获 ITSS 运行维护资格认证 同方鼎欣凭借信息技术服务及运维产品化能力、完善的运维服务体系、较强的资 源配置集成水平和运维服务团队专业服务能力，成功获得中国电子工业标准化技术协 会信息技术服务分会（简称“ITSS 分会”）颁发的“运行维护服务能力成熟度三级 （ITSS 三级）”资质证书！ 同方鼎欣自研微速搭低代码开发平台（V 1.0.1）正式发布 同方鼎欣于 2022 年 12 月 15 日重磅推出了自主研发的微速搭低代码开发 平台（V1.0.1），该平台是同方鼎欣面向开发者推出的可自主搭建、灵活定制、 高效复用的企业数字化创新引擎，可无需撰写代码，直接通过图形拖拽、参数配 置，提供软件基础功能和框架的快速搭建，解决 60%的开发工作，达到更低开 发门槛、更高开发效率、更少开发成本的效果。并通过提供各种成熟的基础框 架、现成的标准组件、自动化的装配流水线，使开发者只需专注于最核心的业务 价值，助力企业快速构建数字化应用，加速数字化转型！ 同方鼎欣参编《单套制管理模式下电子档案运行体系指南》标准正式发布 由中国软件行业协会主办的“2022 中国程序员节”在南京召开，在会上成果发布 阶段，中国软件行业协会正式发布了《单套制管理模式下电子档案运行体系指南》 （T/SIA 033-2022）团体标准，该标准是由同方鼎欣作为主要编制单位参与制定而成！ 同方鼎欣连中电力医院平台支持、系统研发两大项目 作为北京电力医院信息化建设的长期合作伙伴，同方鼎欣凭借在智慧医院 建设方面成熟的产品开发能力、雄厚的技术创新实力以及丰富的项目实施经验， 再度中标北京电力医院健康数据平台及 HIS 支持服务与智能体检套餐系统研发 两大服务研发项目，将为电力医院信息化改造项目再添新绩！ 同方鼎欣 2022 年连获中国电信多项开发、运维服务 作为中国电信长期合作伙伴，同方鼎欣凭借在移动通信行业内多年的技术积累、 良好的业绩口碑以及出色的项目实施方案和优秀的技术团队，于 2022 年连续中选 了中国电信 DQ 平台核心能力及 HGO 客户端 I 期开发、数据安全智能化技术服务项 目、物联网系统维护技术服务项目等多项合作项目，公司将在未来一年内为中国电 信提供多项平台及技术的开发、运维等服务，全面助力中国电信数字化转型升级！ 同方鼎欣成功入围首钢自动化信息技术有限公司供应商 经过严格比选、综合评审，同方鼎欣凭借丰富的行业积累、良好的口碑、优秀的 团队、出色的技术创新及项目实施等综合服务能力，从众多招标企业中脱颖而出，顺 利入围首钢自动化信息技术有限公司供应商！ 公告编号：2023-007 2 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 3 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标 ................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 11 第五节 重大事件 .......................................................... 23 第六节 股份变动、融资和利润分配 .......................................... 26 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ............................ 30 第八节 行业信息 .......................................................... 33 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 37 第十节 财务会计报告 ...................................................... 41 第十一节 备查文件目录 ................................................... 123 公告编号：2023-007 3 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人涂勤华、主管会计工作负责人郭明星及会计机构负责人（会计主管人员）陆璐保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否 董事会是否审议通过年度报告 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 公告编号：2023-007 4 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 无实际控制人风险 公司无控股股东及实际控制人，若公司主要股东在公司日 常经营活动中出现重大分歧难以解决，可能影响公司治理机制 有效运行，对公司的长期发展造成不利影响；公司主要股东中 存在一致行动股东，一致行动股东中的自然人均为公司任职员 工，若一致行动股东中的自然人在离职或退休后，不能按照约 定进行股权处理，可能产生纠纷或潜在纠纷，对公司的股权稳 定产生影响。 应对措施：公司坚持以市场为导向，持续对公司的业务发 展进行详细分析论证，确保公司业务发展的同时持续完善法人 治理结构，以防范可能发生的治理风险，保证公司的持续发展 和决策效率。 部分持股 5%以上的股东未做避免同业 竞争承诺的风险 在持有本公司 5%以上股份的主要股东中，上市公司同方 股份公开披露的主营业务与公司不存在同业竞争情况。但公司 未取得同方股份出具的《股东避免同业竞争的承诺函》。因此， 未来同方股份及其控制的企业，可能出现与本公司主营业务存 在重合或交叉的情形。 应对措施：通过询问和查询未做避免同业竞争承诺的持股 超过 5%以上的股东的营业执照经营范围等措施，从业务性质、 客户对象、可替代性、市场差别等方面判断是否出现同业竞争 的情况。对存在同业竞争的，公司将按照相关法规履行信息披 露义务。 税收优惠政策变化风险 公司主营信息技术服务及软件开发服务，为客户提供信息 技术服务、产品及解决方案和信息技术咨询等服务。公司的主 营业务为国家鼓励优先发展的方向。近年来，国家各部门出台 了面向软件行业的多项税收优惠政策（涉及增值税、所得税、 研究开发费用加计扣除等），公司因此获益。若上述各项税收 优惠政策发生变化，公司的经营业绩和竞争力存在受到一定影 响的风险。 应对措施：公司将持续进行新技术、新产品的研发，提高 盈利能力，降低国家产业政策对公司业绩影响。 重要客户较为集中的风险 通过公司不断积极开拓市场，发展客户资源，报告期内， 公司前五大客户销售金额占主营业务收入 31.89%；其中，来自 IBM 的销售金额则占主营业务收入的 16.35%，重要客户集中度 情况较以往已取得一定成效。公司与 IBM 基于多年合作建立了 相互信赖的战略合作伙伴关系，IBM 对公司专业能力的认可， 使公司成为其固定的产品及核心服务供应商，IBM 作为公司长 期客户，公司已与 IBM 于 2023 年 1 月完成运维合同续签工作， 未来公司的运维业务将运行平稳。此外，信息技术服务行业技 术垄断性较高，客户定制产品较多，产品认证周期较长，客户 不容易流失。 但若公司主要客户的采购计划或正产经营发生变化，可能 公告编号：2023-007 5 导致公司主要客户对公司产品或服务的需求减少，从而对公司 业绩产生不利影响。 应对措施：公司继续发展自身在开发及服务管理体系上的 优势，积极开拓国内外市场，优化后续合作方式维护好重要客 户并有效拓展新客户，以降低对主要客户的依赖风险 人力成本增长的风险 公司作为知识密集和人才密集型企业，最主要的经营成本 是人力成本。随着中国经济的快速发展，城市生活成本的上升， 社会平均工资逐年递增，尤其是北京、上海等一线大中城市， 具有丰富业务经验的中高端人才工资薪酬呈上升趋势。随着生 活水平的提高以及社会工资水平的上涨，公司面临人力成本上 升导致利润水平下降的风险。 应对措施：公司加强国内外市场的开发力度，以争取更多 的市场份额和客户资源并最终实现收入和利润的增长。同时， 公司制定出合理的薪酬和考核制度，按员工的贡献大小实行不 同的激励机制，以提高员工的积极性和工作效率。公司努力为 员工事业的发展提供良好的平台和机会，通过加强企业文化建 设、提高员工福利、组织集体活动、完善用人机制等措施增强 企业凝聚力，留住每一位优秀的员工。此外，公司进一步提高 科技创新投入，努力研发高附加值、高收益率的产品和服务， 来抵消人力成本上升的风险。 外协模式风险 公司的主营业务中，信息技术服务需要大量软件方面的专 业人才负责项目执行或软件开发。在诸如应用开发与维护和系 统集成等业务方面，由于对专业技能的要求相对较低，市场差 异化水平较小，人才供应相对充裕，公司结合行业惯例，将其 中一部分的常规工作任务在不违反合同协议的情况下通过人 力资源采购的方式完成，公司负责质量控制与组织协调，并最 终承担对客户的交付责任。 尽管公司对可替代性较高、专业技能要求较低、以及非涉 及核心工作内容的工作任务，通过人力资源采购的方式完成， 并通过质量控制与组织协调满足客户要求，同时最终承担对客 户的交付责任，但仍可能因外协服务人员素质良莠不齐、缺乏 相关培训、外协人员成本上涨较快等因素，对项目执行质量、 与重要客户的合作关系以及公司的盈利能力造成重大不利影 响。 应对措施：公司将加强对外协人员的培训，同时在产品的 验收、质量方面重点提高，以确保交付的产品满足公司质量标 准，避免影响客户关系及公司盈利能力。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险 □是 √否 行业重大风险 无。 公告编号：2023-007 6 释义 释义项目 释义 鼎欣科技、同方鼎欣、公司或本公司 指 同方鼎欣科技股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 平安证券 指 平安证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 律师、律师事务所 指 北京市海问律师事务所 恒世投资 指 恒世（深圳）投资合伙企业（有限合伙） 同方股份 指 同方股份有限公司 欣合汇荣 指 北京欣合汇荣企业管理中心（有限合伙） 嘉融投资 指 嘉融投资有限公司 嘉兴金长川 指 嘉兴金长川股权投资合伙企业（有限合伙） 鸿都金硕 指 北京鸿都金硕国际贸易有限公司 日本同方 指 日本清华同方软件株式会社，为公司全资子公司 鼎欣控股 指 鼎欣科技控股（北京）有限公司,为公司全资子公司 鼎欣同创 指 鼎欣同创（重庆）信息技术有限公司，为公司二级子公司 长沙盈芯 指 长沙盈芯半导体科技有限公司，为公司二级参股公司 鼎欣创智 指 鼎欣创智（北京）科技有限公司，为公司二级参股公司 慧安股份 指 慧之安信息技术股份有限公司，为公司二级参股公司 IBM 指 国际商业机器公司或其在中华人民共和国设立的子公司 高级管理人员 指 泛指公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 股东大会 指 同方鼎欣科技股份有限公司股东大会 董事会 指 同方鼎欣科技股份有限公司董事会 监事会 指 同方鼎欣科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《同方鼎欣科技股份有限公司公司章程》 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 公告编号：2023-007 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 同方鼎欣科技股份有限公司 英文名称及缩写 Advanced Systems Development Co., Ltd ASDC 证券简称 鼎欣科技 证券代码 870840 法定代表人 涂勤华 二、 联系方式 董事会秘书姓名 郭明星 联系地址 北京市海淀区上地五街 5 号高立二千大厦 5 层 电话 010-62984520 传真 010-62981258 电子邮箱 zhengquan@ 公司网址 办公地址 北京市海淀区上地五街 5 号高立二千大厦 5 层 邮政编码 100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 8 月 3 日 挂牌时间 2017 年 3 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务 业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510） 主要产品与服务项目 主要产品与服务覆盖医疗、数字档案、智慧城市、通信、金 融、政府等领域，从研究咨询、架构设计、需求分析到开发、 测试、部署和运维等全流程。 普通股股票交易方式 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 64,318,181 优先股总股本（股） 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 公告编号：2023-007 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101086000159940 否 注册地址 北京市海淀区上地五街 5 号高立 二千大厦 5 层 否 注册资本 64,318,181 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 申万宏源承销保荐、平安证券 主办券商办公地址 申万宏源承销保荐：北京市西城区太平桥大街 19 号 投资者服务热线 021-33388437 平安证券：深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中心 B 座第 22-25 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日） 平安证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字 年限 刘宇 田川 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2023-007 9 第三节 会计数据和财务指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 763,397,444.83 712,298,657.45 7.17% 毛利率% 24.64% 25.62% - 归属于挂牌公司股东的净利润 57,753,335.46 54,667,629.92 5.64% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 57,152,125.10 54,593,395.09 4.69% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 19.23% 20.49% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 19.03% 20.46% - 基本每股收益 0.90 0.86 4.65% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 712,494,221.30 541,259,980.37 31.64% 负债总计 355,152,653.25 262,038,349.60 35.53% 归属于挂牌公司股东的净资产 356,547,107.76 279,221,630.77 27.69% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.54 4.37 26.77% 资产负债率%（母公司） 51.72% 47.98% - 资产负债率%（合并） 49.85% 48.41% - 流动比率 1.89 2.01 - 利息保障倍数 9.89 16.58 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -9,276,624.41 13,453,386.38 -168.95% 应收账款周转率 1.93 2.42 - 存货周转率 70.41 44.07 - 公告编号：2023-007 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 31.64% 12.72% - 营业收入增长率% 7.17% 21.54% - 净利润增长率% 5.63% 23.61% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 64,318,181 64,318,181 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -1,559.12 计入当期损益的政府补助 624,728.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 88,156.13 非经常性损益合计 711,325.01 所得税影响数 107,355.07 少数股东权益影响额（税后） 2,759.58 非经常性损益净额 601,210.36 九、 补充财务指标 □适用 √不适用 十、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 公告编号：2023-007 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 鼎欣科技是一家信息技术服务、软件开发服务及数字化解决方案服务提供商，属于软件和信息技 术服务领域。公司拥有医疗、数字资源管理等领域的自有核心技术及解决方案，拥有通信、金融及公 共事业、智慧城市等领域的持续化软件定制服务能力和成熟的数字化解决方案能力，为各大央企、国 企和跨国及国内各大中型企业提供 IT 服务，覆盖从高端咨询与设计、软件研发与测试到系统部署与 运维等的 IT 全生命周期。 公司经营销售模式采取总分机构相结合，以直销模式为主，代理商销售为辅。公司通过全方位 IT 服务体系，占有可靠稳定的市场份额，获得稳定的收入和利润。 公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，所处行业、主营业务、主要产品或服务、客户类 型、关键资源、销售渠道、收入来源及商业模式未发生变化。 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用 “专精特新”认定 □国家级 □省（市）级 “单项冠军”认定 □国家级 □省（市）级 “高新技术企业”认定 √是 “科技型中小企业”认定 □是 “技术先进型服务企业”认定 □是 其他与创新属性相关的认定情况 - 详细情况 依据国家高新技术企业认定管理办法相关要求《(国科发火 [2008]362 号)》，同方鼎欣于 2020 年 10 月 21 日，经高新技术企 业认定管理工作网公示被认定为国家高新技术企业，标志着同方 鼎欣具备创新属性、具有自主创新和技术转化能力水平达到国家 要求标准。 依据《北京市企业技术中心建设管理办法（2021 版）》的相关 要求，同方鼎欣 2022 年通过审查进入北京市企业技术中心名单， 标志着公司创新机制、技术水平、竞争优势、营收规模、研发投入、 知识产权等多维度指标达到市级水平。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 公告编号：2023-007 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 截至 2022 年 12 月 31 日公司合并总资产 71,249.42 万元，归属于母公司普通股股东的所有者权 益 35,654.71 万元，每股净资产 5.54 元/股。报告期内，公司实现营业收入为 76,339.74 万元， 较 上年同期增长 7.17%；发生营业成本 57,529.85 万元，较上年同期增长 8.58%。本期公司营业收入增 长主要系数字化解决方案类业务增长所致。本期公司研发投入 5,292.87 万元，较上年同期增长 1.30%， 公司持续推进核心软件产品研发投入。本期实现归属于母公司的净利润为 5,775.33 万元，较上年同 期增长 5.64%，在大环境持续压力下，公司总体经营保持了持续稳定增长。本期公司经营活动产生的 现金流量净额为-927.66 万元，较上年度同期下降 2,273.00 万元，主要为本期支付给职工以及为职工 支付的现金和支付的各项税费增加所导致；投资活动产生的现金流量净额为-1,282.65 万元，较上年 度同期下降 1,149.20 万元，主要为对外投资支付的现金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额为 2,628.50 万元，比上年度同期增加 2,885.14 万元，主要系银行融资增加所致。公司整体运营平稳有 序。 (二) 行业情况 公司所属软件和信息技术服务业，行业发展平稳，公司客户渠道、业务资源及团队结构无重大变 化。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产 的比重% 金额 占总资产 的比重% 货币资金 178,180,603.29 25.01% 174,097,286.69 32.17% 2.35% 交易性金融资产 8,000,000.00 1.12% - - 100.00% 应收票据 346,393.26 0.05% 3,000,000.00 0.55% -88.45% 应收账款 447,617,280.32 62.82% 324,267,863.12 59.91% 38.04% 应收款项融资 168,402.00 0.02% 664,769.40 0.12% -74.67% 预付款项 724,658.74 0.10% 444,638.70 0.08% 62.98% 其他应收款 5,579,346.29 0.78% 6,589,062.72 1.22% -15.32% 存货 9,948,322.83 1.40% 6,392,646.10 1.18% 55.62% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 31,724,489.36 4.45% - - 100.00% 合同资产 3,500,903.11 0.49% 6,044,919.70 1.12% -42.09% 其他流动资产 3,189,928.64 0.45% - - 100.00% 固定资产 2,746,861.70 0.39% 3,144,224.63 0.58% -12.64% 使用权资产 9,033,763.78 1.27% 4,582,599.24 0.85% 97.13% 公告编号：2023-007 13 在建工程 - - - - - 无形资产 - 0.00% - - - 长期摊销费用 - 0.00% 5,000,000.00 0.92% -100.00% 递延所得税资产 3,877,365.50 0.54% 3,470,865.89 0.64% 11.71% 其他非流动资产 7,855,902.48 1.10% 3,561,104.18 0.66% 120.60% 商誉 - - - - - 短期借款 175,004,153.89 24.56% 128,157,834.72 23.68% 36.55% 应付票据 - 0.00% - - - 应付账款 101,448,917.96 14.24% 74,263,626.68 13.72% 36.61% 合同负债 5,224,802.30 0.73% 3,616,240.95 0.67% 44.48% 应付职工薪酬 30,763,956.19 4.32% 26,005,993.54 4.80% 18.30% 应交税费 21,541,163.38 3.02% 15,324,155.98 2.83% 40.57% 应付利息 - - - - - 其他应付款 8,942,443.11 1.26% 7,309,719.25 1.35% 22.34% 一年内到期的非 流动负债 5,590,032.93 0.78% 4,156,496.81 0.77% 34.49% 长期借款 1,481,207.82 0.21% 2,476,380.00 0.46% -40.19% 租赁负债 3,800,911.10 0.53% 727,901.67 0.13% 422.17% 负债合计 355,152,653.25 49.85% 262,038,349.60 48.41% 35.53% 资产总计 712,494,221.30 100.00% 541,259,980.37 100.00% 31.64% 资产负债项目重大变动原因： 交易性金融资产期末 800.00 万元，较本期期初增加 100.00%，系公司全资子公司鼎欣控股新增对 慧安股份的投资所致； 应收票据期末 34.64 万元，较本期期初减少 88.45%，主要是本期新增银行承兑汇票较少，部分往 期银行承兑汇票到期已承兑所致； 应收账款期末 44,761.73 万元，较本期期初增加 38.04%，主要是本期业务量增加以及年末终验未 到付款期项目较多，故新增一年以内应收账款较多所致； 应收款项融资期末 16.84 万元，较本期期初减少 74.67%，主要是本期新增银行承兑汇票较少，部 分往期银行承兑汇票到期已承兑所致； 预付款项期末 72.47 万元，较本期期初增加 62.98%，主要是本期业务量增加新增预付款项增加所 致； 存货期末 994.83 万元，较本期期初增加 55.62%，主要是本年较多项目未验收，不满足收入确认 条件，结转至存货所致； 长期股权投资期末 3,172.45 万元，较本期期初增加 100.00%，主要是同方鼎欣全资子公司鼎欣控 股向联营企业长沙盈芯实缴注册资本以及长沙盈芯投资损益和其他权益变动所致； 合同资产期末 350.09 万元，较本期期初减少 42.09%，主要是由于 1 年以上的质保金调整至其他 非流动资产所致； 其他流动资产期末 318.99 万元，较本期期初增加 100.00%,主要是本年度预缴所得税费用增加所 致； 使用权资产期末 903.38 万元，较本期期初增加 97.13%，主要是本年度新增租赁期 1 年以上办公 场所所致； 长期待摊费用期末 0.00 万元，较本期期初减少 100.00%，主要是待摊费用已全部摊销完成所致； 公告编号：2023-007 14 其他非流动资产期末 785.59 万元，较本期期初增加 120.60%，主要是由于合同资产 1 年以上的质 保金调整至其他非流动资产所致； 短期借款期末 17,500.42 万元，较本期期初增加 36.55%，主要是银行信贷增加所致； 应付账款期末 10,144.89 万元，较本期期初增加 36.61%，主要是业务规模增加外采增加，新增一 年以内应付账款较多所致； 合同负债期末 522.48 万元，较本期期初增加 44.48%，主要是客户支付的新增合同对价,公司暂未 完成交付所致； 应交税费期末 2,154.12 万元，较本期期初增加 40.57%，主要是本年度业务规模增加，增值税同 步增加所致； 一年以内到期的非流动负债期末 559.00 万元，较本期期初增加 34.49%，主要是一年内到期的租 赁负债增加所致； 长期借款期末 148.12 万元，较本期期初减少 40.19%，主要是日本子公司本期偿还部分长期借款 本金所致； 租赁负债期末 380.09 万元，较本期期初增加 422.17%，主要是新签订一年以上租赁期房屋租赁费 用暂未支付，租赁负债增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 763,397,444.83 - 712,298,657.45 - 7.17% 营业成本 575,298,547.46 75.36% 529,842,195.50 74.38% 8.58% 毛利率 24.64% - 25.62% - - 销售费用 5,121,680.34 0.67% 3,128,709.47 0.44% 63.70% 管理费用 61,527,218.88 8.06% 65,700,746.67 9.22% -6.35% 研发费用 52,928,687.02 6.93% 52,251,721.54 7.34% 1.30% 财务费用 3,773,816.15 0.49% 1,621,358.16 0.23% 132.76% 信用减值损失 -3,435,308.45 -0.45% -3,227,912.97 -0.45% -6.43% 资产减值损失 -585,501.16 -0.08% -184,269.93 -0.03% -217.74% 其他收益 2,616,789.06 0.34% 2,018,159.36 0.28% 29.66% 投资收益 -2,591,198.82 -0.34% - - -100.00% 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 -1,559.12 0.00% -580.55 0.00% -168.56% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 58,067,412.28 7.61% 56,195,545.94 7.89% 3.33% 营业外收入 692,531.59 0.09% 522,961.28 0.07% 32.43% 营业外支出 4,375.46 0.00% 120,092.05 0.02% -96.36% 净利润 57,747,795.75 7.56% 54,667,629.92 7.67% 5.63% 所得税费用 1,007,772.66 0.13% 1,930,785.25 0.27% -47.81% 公告编号：2023-007 15 项目重大变动原因： 销售费用本期 512.17 万元，较上年同期增长 63.70%，主要是公司加大销售力度，增加销售人员， 以及加大市场渠道开拓力度所致； 财务费用本期 377.38 万元，较上期同期增加了 132.76%，主要是公司本年度银行信贷增加，利息 费用增加所致； 资产减值损失本期-58.55 万元，较上年同期减少 217.74%，主要是其他非流动资产长账龄情况增 加，计提减值损失增加所致； 投资收益本期-259.12 万元，较上年同期增加 100%，主要是长沙盈芯投资损益变动所致； 营业外收入 69.25，较上年同期增加 32.43%，主要是政府补贴增加所致； 营业外支出本期 0.44 万元，较上年同期减少 96.36%，主要是本期无其他支出所致； 所得税费用 100.78 万元，较上年同期减少 47.81%，主要是递延所得税减少所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 763,397,444.83 712,298,657.45 7.17% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 575,298,547.46 529,842,195.50 8.58% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利 率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成 本比上 年同期 增减% 毛利率比 上年同期 增减百分 点 信息技术服务 279,950,021.72 225,117,412.45 19.59% -0.18% 5.17% -4.09% 数字化解决方案 464,827,788.40 335,634,553.58 27.79% 15.59% 15.77% -0.11% 系统集成 18,619,634.71 14,546,581.43 21.88% -37.28% -43.75% 8.99% 合计 763,397,444.83 575,298,547.46 - - - - 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 系统集成收入较上年同期减少 37.28%，成本同期减少 43.75%，主要是本期系统集成项目减少所 致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 IBM 124,826,547.68 16.35% 否 公告编号：2023-007 16 2 武汉东湖大数据交易中心股份有限公司 39,499,079.14 5.17% 否 3 中国移动通信有限公司 30,068,334.54 3.94% 否 4 北京伯凯科技有限公司 26,742,947.16 3.50% 否 5 勤达睿（中国）信息科技有限公司 22,310,700.54 2.92% 否 合计 243,447,609.06 31.89% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 北京长宽通信服务有限公司 29,755,085.44 10.36% 否 2 重庆工业大数据创新中心有限公司 21,445,754.72 7.47% 否 3 上海格蒂电力科技有限公司 18,111,207.53 6.31% 否 4 深圳市华熙实业有限公司 13,631,132.08 4.75% 否 5 北京独创时代科技有限公司 13,528,373.24 4.71% 否 合计 96,471,553.00 33.60% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -9,276,624.41 13,453,386.38 -168.95% 投资活动产生的现金流量净额 -12,826,520.31 -1,334,558.57 -861.11% 筹资活动产生的现金流量净额 26,285,002.46 -2,566,365.19 1124.21% 现金流量分析： 本期经营活动产生的现金流量净额比上期减少 168.95%%，主要是本期支付给职工以及为职工支付 的现金和支付的各项税费增加所导致； 本期投资活动产生的现金流量净额比上期减少 861.11%，主要是本期公司对外投资支付的现金增 加所导致； 本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 1124.21%，主要是本期短期借款较上期增加所导 致。 (四) 投资状况分析 1. 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公 司 名 称 公 司 类 型 主要业务 注册资 本 总资产 净资产 营业收入 净利润 公告编号：2023-007 17 日 本 同 方 控 股 子 公 司 计算机软件的开发与服务， 信息技术服务业。 2,138,700 88,414,021.94 14,096,706.94 232,359,221.00 -3,318,888.31 鼎 欣 控 股 控 股 子 公 司 企业总部管理；技术开发、 技术咨询、技术推广、技术 服务。 19,000,000 46,061,620.91 45,103,455.06 6,705,988.44 -2,612,233.12 鼎 欣 同 创 二 级 子 公 司 许可项目：职业中介活动； 互联网信息服务。 （依法须经 批准的项目，经相关部门批 准后方可开展经营活动，具 体经营项目以相关部门批准 文件或许可证件为准） 一般项目：技术服务、技术 开发、技术咨询、技术交流、 技术转让、技术推广；业务 培训（不含教育培训、职业 技能培训等需取得许可的培 训）；数据处理和存储支持服 务；信息系统集成服务；大 数据服务；企业管理咨询； 会议及展览服务。 （除依法须 经批准的项目外，凭营业执 照依法自主开展经营活动） 8,000,000 4,930,375.20 3,972,301.44 6,705,988.44 -27,698.56 欣 合 盈 达 二 级 子 公 司 技术服务；企业管理。市场 主体依法自主选择经营项 目，开展经营活动；依法须 经批准的项目，经相关部门 批准后依批准的内容开展经 营活动；不得从事国家和本 市产业政策禁止和限制类项 目的经营活动。） 490,500 1,124,437.86 1,124,397.54 - 766.14 长 沙 盈 芯 二 级 参 股 公 司 一般项目：工程和技术研究 和试验发展；信息技术咨询 服务；技术服务、技术开发、 技术咨询、技术交流、技术 转让、技术推广；化工产品 销售（不含许可类化工产 品）；通信设备销售；智能控 制系统集成；集成电路销售； 计算器设备销售；软件开发； 20,000,000 180,243,907.80 174,600,941.39 9,975,625.87 - 12,007,022.84 公告编号：2023-007 18 货物进出口；信息系统集成 服务；人工智能基础软件开 发；信息咨询服务（不含许 可类信息咨询服务）；数据处 理服务；劳务服务（不含劳 务派遣）；人力资源服务（不 含职业中介活动、劳务派遣 服务）；档案整理服务;企业 管理咨询；市场营销策划（除 依法须经批准的项目外，凭 营业执照依法自主开展经营 活动）。 许可项目：互联网信息服务 （依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经 营活动，具体经营项目以相 关部门批准文件或许可证件 为准）。 鼎 欣 创 智 二 级 参 股 公 司 技术开发、技术咨询、技术 交流、技术转让、技术推广、 技术服务；贸易咨询；基础 软件服务；应用软件服务； 设计、制作、代理、发布广 告；计算机系统集成；市场 营销策划；销售计算机、软 件及辅助设备、日用品、通 讯设备、五金产品、文具用 品、办公用品、体育用品及 器材、机械设备、电子产品； 设备租赁。 （市场主体依法自 主选择经营项目，开展经营 活动；依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的 内容开展经营活动；不得从 事国家和本市产业政策禁止 和限制类项目的经营活动。） 5,000,000 0.00 0.00 0.00 0.00 主要参股公司业务分析 √适用 □不适用 公司名称 与公司从事业务的关联性 持有目的 长沙盈芯 业务相关 物流领域解决方案业务拓展 鼎欣创智 业务相关 市场业务拓展 公司控制的结构化主体情况 公告编号：2023-007 19 □适用 √不适用 2. 理财产品投资情况 □适用 √不适用 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 □适用 √不适用 3. 与私募基金管理人共同投资合作或合并范围内包含私募基金管理人的情况 □适用 √不适用 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 52,928,687.02 52,251,721.54 研发支出占营业收入的比例 6.93% 7.34% 研发支出中资本化的比例 - - 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 7 9 本科以下 244 243 研发人员总计 251 252 研发人员占员工总量的比例 11.52% 11.72% 注：本年度研发人员的统计口径为研发部门固定员工人数。 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 5 5 公司拥有的发明专利数量 5 5 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明 √适用 □不适用 关键审计事项 事项描述 审计应对 收入确认 参阅财务报表附注四、27；六、 32 营业收入、营业成本。 鼎欣科技公司 2022 年度营业收入金 额 76,339.74 万元。由于营业收入是 鼎欣科技公司的关键业绩指标之一， 我们针对收入确认的关键审计事项执 行的主要审计程序： 1、 了解与收入确认相关的关键内部 控制，评价其设计是否有效，并测试相关 内部控制的运行有效性； 公告编号：2023-007 20 可能存在管理层为了达到特定目标 或期望而操纵收入确认时点的固有 风险，因此，我们将收入确认识别为 关键审计事项。 2、 执行细节测试程序，检查与营业 收入确认相关的支持性文件，包括技术开 发与服务合同、订单、发票、对账单、验 收报告、银行回单等原始资料，核查收入 的真实性； 3、 按客户列示交易金额的两期对比 情况；分析季度交易金额、毛利率与同行 业可比公司存在差异的合理性； 4、 执行函证程序以确认应收账款和 销售收入金额的准确性； 5、 对资产负债表日前后记录的收入 交易进行截止测试，评价收入是否被记录 于恰当的会计期间； 6、 检查与营业收入相关的信息是否 已在财务报表中作出恰当列报。 账款预期信 用损失事项 参阅财务报表附注四、11；六、 4 应收账款。 截至 2022 年 12 月 31 日，鼎欣 科 技 公 司 应 收 账 款 账 面 余 额 45,869.02 万元，坏账准备 1,107.29 万元，账面价值 44,761.73 万元，占 资产总额 62.82%。 应收账款占资产比重较高且金 额较大，因此应收账款减值的计提是 否充分对财务报表影响重大。根据 《企业会计准则第 22 号——金融工 具确认和计量》，鼎欣科技公司以预 期信用损失模型对金融资产进行减 值计量。管理层估计该预期信用损失 模型是基于其历史违约率、前瞻性信 息及其他具体因素。 由于因应收账款不能按期收回 或无法收回而发生坏账对财务报表 影响重大，且管理层在评估预期信用 损失时依赖管理层作出的会计估计， 因此，我们将应收账款预期信用损失 识别为关键审计事项。 我们针对应账款预期信用损失的关键 审计事项执行的主要审计程序： 1、 了解与应收账款预期信用损失相 关的关键内部控制，评价这些控制的设计， 确定其是否得到执行，并测试相关内部控 制的运行有效性； 2、 复核管理层对应收账款进行信用 风险评估的相关考虑和客观证据，评价管 理层是否恰当识别各项应收账款的信用风 险特征； 3、对于以组合为基础计量预期信用 损失的应收账款，评价管理层按信用风险 特征划分组合的合理性；根据具有类似信 用风险特征组合的历史信用损失经验及前 瞻性估计，评价管理层编制的应收账款账 龄与预期信用损失率对照表的合理性； 4、 通过分析应收款项的账龄和客户 信用情况，执行发函、询问程序，并检查 应收账款的期后回款情况，评价管理层计 提应收账款坏账准备的合理性； 5、 检查与应收账款预期信用损失相 关的信息是否在财务报告中作出恰当列报 和披露。 公告编号：2023-007 21 关联方交易必 要性、真实性 与定价公允性 参阅财务报表附注十（二）、关联 交易。 鼎欣科技公司与同方股份有限 公司及与同方股份有限公司的关联 公司存在关联交易，2022 年度向其提 供服务收入 1,279.75 万元。 由于鼎欣科技公司本年与关联 方之间存在交易且金额较大，关联交 易必要性、真实性及定价公允性对财 务报表影响重大，因此我们将关联方 交易必要性、真实性及定性公允性识 别为关键审计事项。 针对关联方交易必要性与定价的公允 性执行的主要审计程序： 1、了解关联方相关的内部控制制度， 评价其设计是否有效，并测试相关内控控 制的运行有效性； 2、向管理层了解并分析关联交易的背 景及必要性，并复核其相关销售、采购合 同、银行流水等，核实其真实性； 3、复核与关联企业的债权债务余额是 否准确，并执行函证程序； 4、检查与关联企业发生的交易，对比 关联方非关联方采购及销售价格，核实关 联交易定价是否公允、合理、是否经适当 的授权和批准； 5、检查关联方关系及交易是否已按照 企业会计准则的要求进行了充分披露。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (八) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本公司合并财务报表范围包括母公司同方鼎欣科技股份有限公司、2 家子公司日本清华同方软件 株式会社、鼎欣科技控股（北京）有限公司以及 2 家二级子公司鼎欣同创（重庆）信息技术有限公司、 北京欣合盈达科技有限公司。 报告期内，本公司合并财务报表范围增加的公司为：北京欣合盈达科技有限公司。欣合盈达于 2009 年 12 月 21 日成立，为鼎欣控股的控股子公司，2022 年 10 月鼎欣控股通过现金购买欣合盈达，并于 2022 年 10 月 28 日取得控制权。 (九) 企业社会责任 1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 □适用 √不适用 2. 其他社会责任履行情况 √适用 □不适用 鼎欣科技一直以来秉承“诚信、务实、职业”的企业文化，坚持全面履行社会责任。公司依托自 主技术开发的软件产品和服务，在医疗、电力、电信、金融、公共服务等各领域客户携手共创信息化 革新。 公告编号：2023-007 22 员工是公司创新的基本动力，公司持续为员工提供良好安全的工作环境、薪酬与福利、个人发展 空间而努力。公司 2022 年度雇佣残疾人 15 人，积极为残疾人提供合适的就业岗位。 鼎欣科技始终坚持承担社会责任，积极参与各类公益慈善活动。公司发起爱心号召，积极组织员 工开展扶助贫困学生的公益活动，阻止贫困代际传递。以实际行动响应国家扶贫战略，为构建和谐社 会、实现共同富裕做出应有贡献。针对突发的灾害疫情，号召员工奉献爱心，倡议大家向灾区伸出援 手，在救灾中贡献力量。新冠疫情形势严峻，公司根据疫情实际和各地需要统一防疫物资安排使用。 在疫情期间，公司稳定就业，为员工配置必要的防护用品、防疫保险、核酸检测，为保证涉及重要国 计民生的相关行业正常运行提供必要支持。 公司一直以来实际行动履行社会责任，依法纳税，提供就业机会，加强员工“承担、探索、超越、 忠诚、责任和价值等同”的责任感，不断提升自身管理能力、服务质量以最终提升客户满意度。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的自主经营能力，经营 管理层、核心技术人员团队稳定，客户群稳定增长；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大 内部控制体系运行良好。 公司营业收入为 76,339.74 万元，较上年同期 71,229.87 万元增长 7.17%；归属于母公司净利润 5,775.33 万元，较上年同期 5,466.76 万元增长 5.64%，公司经营持续稳定增长。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 具体内容详见“第一节 重要提升、目录和释义”中“重大风险提示表”部分。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2023-007 23 第五节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在提供担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购及出售资产、对外投 资，以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在应当披露的其他重大事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 诉讼、仲裁事项 1.报告期内发生的诉讼、仲裁事项 √是 □否 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 555,100 0 555,150 0.16% 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 2.以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 公告编号：2023-007 24 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 - 58,413.02 销售产品、商品，提供劳务 119,500,000.00 12,797,485.80 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 其他 500,000.00 340,167.84 企业集团财务公司关联交易情况 □适用 √不适用 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结 束日期 承诺来 源 承诺类型 承诺内容 承诺履行情 况 其他股东 2016 年 8 月 20 日 - 挂牌 同业竞争承诺 详 见 承 诺 事 项 详细情况 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 20 日 - 挂牌 同业竞争承诺 详 见 承 诺 事 项 详细情况 正在履行中 其他股东 2016 年 8 月 20 日 - 挂牌 规范关联交易 详 见 承 诺 事 项 详细情况 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 20 日 - 挂牌 规范关联交易 详 见 承 诺 事 项 详细情况 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 20 日 - 挂牌 对外投资相关情 况承诺 详 见 承 诺 事 项 详细情况 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、避免同业竞争的承诺 恒世投资、嘉融投资就避免同业竞争相关事项作出如下承诺： “（1）截至本承诺函出具之日，本企业及本企业控制的公司或企业（同方鼎欣除外，下同）均未 从事与同方鼎欣构成竞争的产品、服务业务或其他类似业务。 （2）自本承诺函出具之日起以及在本企业持有同方鼎欣 5%以上股份期间，本企业及本企业控制 的公司或企业将不会从事与同方鼎欣构成竞争的产品、服务业务或其他类似业务。 （3）自本承诺函出具之日起以及在本企业持有同方鼎欣 5%以上股份期间，本企业及本企业控制 的公司或企业从任何第三方获得的任何商业机会与同方鼎欣之业务构成实质性竞争的，本企业将立即 通知同方鼎欣，并尽力将该等商业机会以公允条件让与同方鼎欣。 （4）如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本企业将向同方鼎欣赔偿一切直接和间接损失。” 董事、监事、高级管理人员就避免同业竞争相关事项作出如下承诺： “（1）作为公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员期间，不会在中国境内或境外，以任 何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直接或间 接参与任何与公司构成竞争的任何业务或活动； （2）作为公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员期间，不会利用公司董事、监事、高级 管理人员或核心技术人员的地位损害公司及其他股东（特别是中小股东）的合法权益； 公告编号：2023-007 25 （3）如本人（包括本人现有或将来成立的子公司和其它受本人控制的企业）获得的任何商业机会 与公司主营业务有竞争或可能构成竞争，则本人将立即通知公司，并优先将该商业机会给予公司； （4）保证上述承诺在公司于全国股份转让系统挂牌且承诺人为公司董事、监事、高级管理人员或 核心技术人员期间持续有效且不可撤销； （5）如有违反上述承诺的事项发生，承诺人承担因此给公司造成的一切损失（含直接损失和间接 损失）。” 2、规范关联交易的承诺 恒世投资、同方股份、嘉融投资就规范关联交易事项作出如下承诺： “本企业及本企业直接或间接控制的企业将尽可能避免或减少与公司之间的关联交易；本企业将 督促与本企业直接或间接控制的企业尽可能避免或减少与公司之间的关联交易。对于确实无法避免的 关联交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场 公认的合理价格确定。同时，严格遵守法律、法规和规范性文件以及公司章程中关于关联交易事项的 回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并依法履行信息披露义务。本企业承诺 不会利用关联交易转移、输送利益，损害公司及其他股东的合法权益。” 公司董事、监事、高级管理人员就规范关联交易事项作出如下承诺： “本人及本人直接或间接控制的企业与公司之间现时不存在任何依照法律、法规和规范性文件的 规定应披露而未披露的关联交易，本人及本人直接或间接控制的企业将尽可能避免或减少与公司之间 的关联交易；本人将督促与本人关系密切的家庭成员及其直接或间接控制的企业、本人及与本人关系 密切的家庭成员担任董事、监事、高级管理人员的企业尽可能避免或减少与公司之间的关联交易。对 于确实无法避免的关联交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，以 书面协议方式对关联交易进行规范和约束，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。同时，严格遵 守法律、法规和规范性文件以及公司章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按 照规定的决策程序进行，并依法履行信息披露义务。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利益，损 害公司及其他股东的合法权益。如本人违反上述承诺，本人将承担因此给公司造成的一切损失（含直 接损失和间接损失）。” 3、对外投资相关情况的承诺 公司董事、监事、高级管理人员就对外投资情况作出如下承诺： “承诺作为同方鼎欣科技股份有限公司的董事、监事、高级管理人员，本人承诺，本人对外投资的 企业，除已经披露的情形外，不存在直接或者间接投资及控制其他企业的情形。并承诺，已披露的对 外投资的企业与同方鼎欣科技股份有限公司均不存在利益冲突。” 公告编号：2023-007 26 第六节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 25,930,116 40.3154% -4,875,000 21,055,116 32.7359% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 38,388,065 59.6846% 4,875,000 43,263,065 67.2641% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 7,162,365 11.1358% 125,700 7,288,065 11.3313% 核心员工 - - - - - 总股本 64,318,181 - 0 64,318,181 - 普通股股东人数 969 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期 末 持 有 的 质 押 股 份 数 量 期 末 持 有 的 司 法 冻 结 股 份 数 量 1 恒世投资 13,225,000 0 13,225,000 20.5618% 13,225,000 0 0 0 2 同方股份 12,500,000 0 12,500,000 19.4346% 12,500,000 0 0 0 3 欣合汇荣 5,000,000 0 5,000,000 7.7739% 5,000,000 0 0 0 4 嘉融投资 4,875,000 0 4,875,000 7.5795% 4,875,000 0 0 0 5 涂勤华 1,937,365 0 1,937,365 3.0122% 1,937,365 0 0 0 公告编号：2023-007 27 6 姜瑞宝 1,845,535 0 1,845,535 2.8694% 0 1,845,535 0 0 7 李建军 1,287,500 0 1,287,500 2.0018% 1,287,500 0 0 0 8 嘉兴金长川 1,033,530 -2,011 1,031,519 1.6038% 0 1,031,519 0 0 9 张雪莹 611,816 289,000 900,816 1.4006% 0 900,816 0 0 10 鸿都金硕 0 884,377 884,377 1.3750% 0 884,377 0 0 合计 42,315,746 1,171,366 43,487,112 67.6125% 38,824,865 4,662,247 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 同方股份持有同方金融控股（深圳）有限公司 100%的股权，同方金融控股（深圳）有限公司持有 嘉融投资 50%的股权，即同方股份通过嘉融投资间接持有公司 3.7898%的股权。 欣合汇荣与涂勤华、李建军等 12 名自然人股东于 2021 年 9 月 3 日签署《一致行动协议》，协议 有效期至 2024 年 9 月 2 日。 欣合汇荣系公司股权激励的持股平台。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司无控股股东，无实际控制人。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 公告编号：2023-007 28 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 贷款 方式 贷款 提供 方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 信用 贷款 银行 中国光大银行股份有限 公司银行北京海淀支行 10,000,000.00 2022 年 10 月 13 日 2023 年 10 月 12 日 3.95% 2 信用 贷款 银行 中国光大银行股份有限 公司银行北京海淀支行 20,000,000.00 2022 年 9 月 13 日 2023 年 9 月 12 日 3.95% 3 信用 贷款 银行 中国建设银行股份有限 公司北京中关村支行 20,000,000.00 2022 年 6 月 14 日 2023 年 6 月 13 日 4.20% 4 信用 贷款 银行 宁波银行股份有限公司 北京分行 9,800,000.00 2022 年 7 月 13 日 2023 年 7 月 12 日 4.30% 5 信用 贷款 银行 上海浦东发展银行股份 有限公司北京分行 20,000,000.00 2022 年 11 月 11 日 2023 年 11 月 10 日 3.65% 6 信用 贷款 银行 上海浦东发展银行股份 有限公司北京分行 20,000,000.00 2022 年 12 月 13 日 2023 年 12 月 12 日 3.65% 7 信用 贷款 银行 中国银行股份有限公司 北京海淀支行 7,000,000.00 2022 年 8 月 12 日 2023 年 8 月 11 日 3.70% 8 信用 贷款 银行 中国银行股份有限公司 北京海淀支行 18,000,000.00 2022 年 9 月 13 日 2023 年 9 月 12 日 3.70% 9 信用 贷款 银行 中国银行股份有限公司 北京海淀支行 20,000,000.00 2022 年 7 月 14 日 2023 年 7 月 13 日 3.70% 10 信用 贷款 银行 中信银行股份有限公司 北京分行 15,000,000.00 2022 年 7 月 13 日 2023 年 7 月 12 日 3.70% 11 信用 贷款 银行 中信银行股份有限公司 北京分行 15,000,000.00 2022 年 8 月 11 日 2023 年 8 月 10 日 3.70% 12 信用 贷款 银行 瑞穗银行东京中央支店 931,448.82 2021 年 8 月 31 日 2026 年 8 月 31 日 1.60% 13 信用 贷款 银行 日本政策金融公库 549,759.00 2021 年 7 月 14 日 2026 年 5 月 31 日 0.36% 合 计 - - - 176,281,207.82 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股东大会审议日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 公告编号：2023-007 29 2022 年 4 月 28 日 1.60 - - 合计 1.60 - - 利润分配与公积金转增股本的执行情况： √适用 □不适用 公司 2021 年年度权益分派方案已经 2022 年 3 月 25 日召开的第三届董事会第二次会议、2022 年 4 月 28 日召开的 2021 年年度股东大会审议通过，公司于 2022 年 6 月 6 日披露《2021 年年度权益分 派实施公告》（公告编号：2022-031），已按计划完成 2021 年年度权益分派。 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.80 - - 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2023-007 30 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 涂勤华 董事、董事长 男 1952 年 6 月 2022 年 1 月 26 日 2025 年 1 月 25 日 李建军 董事 男 1974 年 2 月 2022 年 1 月 26 日 2025 年 1 月 25 日 王志龙 董事 男 1976 年 6 月 2022 年 1 月 26 日 2022 年 12 月 20 日 张琦 董事 女 1986 年 3 月 2022 年 1 月 26 日 2025 年 1 月 25 日 蒋敏 董事 女 1980 年 10 月 2022 年 1 月 26 日 2025 年 1 月 25 日 丁芸 独立董事 女 1954 年 11 月 2022 年 1 月 26 日 2025 年 1 月 25 日 涂书田 独立董事 男 1962 年 3 月 2022 年 1 月 26 日 2025 年 1 月 25 日 宗刚 独立董事 男 1957 年 5 月 2022 年 1 月 26 日 2025 年 1 月 25 日 刘严 监事、监事会主席 女 1979 年 4 月 2022 年 1 月 26 日 2025 年 1 月 25 日 戴敏 监事 女 1972 年 11 月 2022 年 1 月 26 日 2025 年 1 月 25 日 高永军 职工代表监事 男 1975 年 8 月 2022 年 1 月 10 日 2025 年 1 月 25 日 李建军 总经理 男 1974 年 2 月 2022 年 1 月 27 日 2025 年 1 月 25 日 郭明星 副总经理、财务负 责人、董事会秘书 女 1973 年 9 月 2022 年 1 月 27 日 2025 年 1 月 25 日 江威 副总经理 男 1974 年 4 月 2022 年 1 月 27 日 2025 年 1 月 25 日 彭渤 副总经理 男 1979 年 11 月 2022 年 1 月 27 日 2025 年 1 月 25 日 罗喆敏 副总经理 男 1983 年 2 月 2022 年 1 月 27 日 2025 年 1 月 25 日 雷朝克 副总经理 男 1984 年 8 月 2022 年 1 月 27 日 2025 年 1 月 25 日 董事会人数： 8 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 欣合汇荣与涂勤华等 12 名自然人股东签订了一致行动协议，协议约定：涂勤华等 12 名自然人股 东应保证在行使表决权时与欣合汇荣保持一致。其中 12 名自然人股东包括董事长涂勤华、董事李建 军，监事会主席刘严、职工代表监事高永军，高级管理人员郭明星、江威、彭渤、罗喆敏、雷朝克。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量 变动 期末持普 通股股数 期末普 通股持 股比例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授予 的限制性股 票数量 涂勤华 董事、董事长 1,937,365 0 1,937,365 3.0122% 0 1,937,365 公告编号：2023-007 31 李建军 董事、总经理 1,287,500 0 1,287,500 2.0018% 0 1,287,500 刘严 监事、监事会主席 375,000 0 375,000 0.5830% 0 375,000 高永军 职工代表监事 687,500 0 687,500 1.0689% 0 687,500 郭明星 副总经理、财务负 责人、董事会秘书 750,000 0 750,000 1.1661% 0 750,000 江威 副总经理 687,500 0 687,500 1.0689% 0 687,500 彭渤 副总经理 750,000 0 750,000 1.1661% 0 750,000 罗喆敏 副总经理 687,500 0 687,500 1.0689% 0 687,500 雷朝克 副总经理 125,700 0 125,700 0.1954% 0 125,700 合计 - 7,288,065 - 7,288,065 11.3313% 0 7,288,065 (三) 变动情况 关键岗位变动情况 □适用 √不适用 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 特殊说明 雷朝克 高级业务总监 新任 副总经理 工作变动 - 王志龙 董事 离任 无 工作变动 - 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 雷朝克，男，1984 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科。2006 年 6 月至今，任职于 同方鼎欣科技股份有限公司，历任人力资源部经理、业务总监、分公司总经理等职务；现任公司副总 经理。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 财务人员 12 1 13 技术和研发人员 2,005 93 1,912 销售人员 10 19 29 行政管理人员 151 45 196 员工总计 2,178 65 93 2,150 公告编号：2023-007 32 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 70 90 本科 1,331 1,316 专科 732 704 专科以下 45 40 员工总计 2,178 2,150 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司制度完善，流程执行顺畅；人才梯队管理和技术培训及绩效考核体系建立并逐渐 完善，提高竞争力；丰富的活动及明确的企业文化和企业精神的渗透中使员工对企业归属感加强。 1、员工薪酬政策 公司已建立完善的薪酬政策。公司本着按劳分配、奖勤罚懒、效率优先三个基本原则；依照员工 的胜任能力、所担任的职务/岗位、及实际工作表现等综合情况定义岗位图谱，确定薪酬宽带标准，依 岗定薪。对应不同岗位履职人员，采用不同的绩效考核体系。绩效考核体系与月度绩效工资、季度绩 效工资、年终奖、业绩提成挂钩。 凡与公司订立劳动合同的全体员工，依法为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育、补充医疗 保险和住房公积金。另外，公司为每位员工提供带薪休假、健康体检、工会活动、生日礼金、结婚生 子礼金、野外拓展等。 2、员工培训与招聘 鉴于公司内部良好的晋升体系及完善的培训体系，公司一直坚持中高端人才的内部培养和选拔机 制，参加海淀区高端领军人才培养计划。公司有独立的招聘中心团队应对需求，招聘资源灵活调配实 现异地招聘支持，专门的招聘系统平台实现资源以及需求共享，同时对招聘人员实行绩效考核制度， 提高了招聘效率，同时提高了应对需求的及时性。 3、需公司承担费用的离退休工人数 截止报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2022 年 12 月 27 日，公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过关于《任免董事》的议案，该 议案已经 2023 年 1 月 13 日召开的 2023 年第一次临时股东大会审议通过，即由宁志勇先生担任公司 第三届董事会非独立董事，简历如下：宁志勇，男，1973 年 7 月出生，复旦大学软件工程硕士，2002 年 4 月至 2005 年 7 月，曾任职于同方股份有限公司教育行业事业部产品总监；2002 年 8 月至 2011 年 8 月，曾任职于同方股份有限公司系统集成事业部总经理；2011 年 9 月至 2021 年 10 月，曾任职于同 方股份有限公司重庆同方融达信息科技有限公司总经理；2021 年 11 月至 2022 年 3 月，曾任职于同方 股份有限公司重庆同方融达信息科技有限公司董事长、总经理，2022 年 3 月至今，任职于同方股份有 限公司大数据本部总经理助理、兼中核事业部总经理。 公告编号：2023-007 33 第八节 行业信息 □环境治理公司□医药制造公司 √软件和信息技术服务公司 □计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □互联网和相关服务公司 □零售公司 □农林牧渔公司 □教育公司 □影视公司 □化工公司 □卫生行业公司 □广告公司 □锂电池公司 □建筑公司 □不适用 一、 业务许可资格或资质 报告期内，公司完成了 5 项资质的重新认定、评估工作，分别是：国家规划布局内重点软件企业 清单、北京市企业技术中心、ITSS 信息技术服务标准符合性（三级）、软件企业评估、北京市诚信系 统集成企业认定；完成了 6 项资质的监督审核工作，分别是：ISO9001：2015 质量体系认证、 ISO14001:2015 环境管理体系认证、ISO45001:2018 职业健康安全管理体系认证、ISO20000-1：2018 服 务管理体系认证、ISO27001：2013 信息安全体系认证、企业信用评价 AAA 级信用企业。其他如信息系 统建设和服务能力等级（CS3）、CMMI L5、高新技术企业、中关村高新技术企业、劳务派遣经营许可、 人力资源服务许可等资质均在有限期内，未对公司主营业务的开展产生不良影响。 二、 知识产权 (一) 重要知识产权的变动情况 报告期内，公司新申请专利2项，其中发明专利1项；获得确权商标注册1项；获得计算机软件著 作权登记证书28项，涵盖医疗健康、数字档案、移动通信、金融保险、公共服务等多个领域。 报告期内，公司尚有已进入实审阶段的发明专利1项。 (二) 知识产权保护措施的变动情况 报告期内，知识产权保护措施无变动情况。 三、 研发情况 (一) 研发模式 公司设立有研发部门及研发相关的内部管理制度，公司的研发主要是指对新软件产品的研究开发 及对现有软件产品进行技术或功能的迭代升级。在研发过程中，设立有需求收集分析、项目立项、开 发实施、阶段性成果回顾、监测与入库等阶段。 整个研发过程由公司设立的研发部门主导，研发的起点在于公司战略发展方向及研发部门对市场 需求的了解。在研发项目实施过程中，经营管理部对研发过程保持监控状态，研发成果经测试有效并 纳入公司资产库，成为公司未来开展解决方案等业务的技术基础和技术储备。 (二) 主要研发项目 研发支出前五名的研发项目： 公告编号：2023-007 34 单位：元 序号 研发项目名称 报告期研发支出金额 总研发支出金额 1 同方鼎欣车后市场消费券营销平台 3,906,431.91 3,906,431.91 2 同方鼎欣可视化工作流引擎平台（信创版） 3,838,267.55 3,838,267.55 3 同方鼎欣多医院集中预约平台 3,726,249.00 3,726,249.00 4 同方鼎欣 OFD 产品插件化基础平台 3,372,602.80 3,372,602.80 5 同方鼎欣低代码平台（信创版） 3,190,663.67 3,190,663.67 合计 18,034,214.93 18,034,214.93 研发项目分析： 1.同方鼎欣车后市场消费券营销平台 同方鼎欣车后市场消费券营销平台为保险行业车主提供优惠券福利消费平台，为车主发放消费券 （停车服务券、洗车券、养车券、代金券等等）。通过制券、发券、领券、核销一体化管理，实现⻋主在 线领取车险福利，并在相关线下服务店或者线上购物平台上享受到服务。同方鼎欣车后市场消费券营销 平台为车主提供便捷的线下优惠服务的同时也为车主节省了相关费用，促进了车主与保险公司的粘性， 以及日常的市场消费。 2.同方鼎欣可视化工作流引擎平台（信创版） 同方鼎欣可视化工作流引擎平台（信创版）以轻量级的工作流引擎为基础，从够用、灵活和低成本 的设计原则出发，不追求工作流引擎功能的完备和复杂，实现其中必不可少的功能和特征。在设计工作 流引擎时主要考虑对其数据模型的定义和解释、活动之间的协调以及任务的分配和控制等功能提供支 持，而不支持诸如提供内建（built-in）的应用开发工具、对应用资料的定义和完整性维护、完善的异 常处理以及长事务控制等功能。轻量级工作流引擎的概念的提出，给开发工作流管理系统的开发人员开 辟了一条新的道路。工作流管理技术本身就是一项抽象复杂的技术，它致力追求从企事业各种各样的业 务中抽取出一个通用的模型，由这个模型去描述所有业务的一致性，以达到“放之四海皆可用”的程度。 轻量级的概念让我们认识到可以从一般性的而又简单的业务入手，为企事业快速的开发出一个适应他们 本身业务需求的而又带有可扩展性可移植性的信息管理系统，为他们提高工作效率，并保证在一段很长 的时间内满足不断增加的业务需求。 同方鼎欣可视化工作流引擎平台（信创版）的目标是开发一套基于轻量化引擎架构，采用可视化、 配置化的方式管理业务流程，提高软件开发、企业业务流程管理的快速工作流引擎平台。 可视化流引擎平台面向的是基于信创平台架构，支持主流 X86、ARM、mips64el 等 CPU 架构的服务 器以及统信、麒麟操作系统的无缝支持。 可视化工作流引擎本平台形成一个生产力工具目标，帮助开发人员、开发团队快速搭建软件项目的 基础功能和基础框架、配置工作流程。实现降低项目开发的工作量，提升代码质量，提升业务流程快速 标准化配置，统一代码规范的目标。 同时，基于可视化工作流引擎平台，提供了报表工具、大屏工具、数据分析等模块，形成统一的技 术产品平台。 3.同方鼎欣多医院集中预约平台 同方鼎欣多医院集中预约平台，可以为用户到医院就诊提供高效、便捷的途径，解决传统医疗模式 中人数过多所带来的诸多不便。使用户从传统的就医模式中解脱出来，特别是方便外地用户进行提前预 约。解决传统医疗模式中的人工挂号对当前就诊情况反馈的不及时，导致对就诊人数控制不当的情况， 使用户从漫长的挂号等待过程中解脱，从而提高医院的运作效率。同方鼎欣多医院集中预约平台可让患 者及时动态地了解各家医院的忙碌程度和剩余号情况，可让病人自由选择空闲的医生，可在一定程度上 解决看病难、医院忙碌不均的问题。统一的预约挂号渠道，避免了医院系统建设、推广宣传、系统维护 等成本投入，降低网站的建设和实施难度。 公告编号：2023-007 35 4.同方鼎欣 OFD 产品插件化基础平台 建立 OFD 产品插件化基础平台，实现对 OFD 不同产品功能的分模块加载和快速开发。同方鼎欣基于 OFD 标准，以及不同 OFD 产品的差异化需求，以 OFD 阅读器为主体开发核心插件平台。该平台可以加载 不同的功能模块以实现不同的 OFD 产品需求。基础阅读模块实现基础阅读功能，注释水印模块实现在 OFD 文件上添加删除注释水印功能，签章模块实现 OFD 文档的签章及验章功能。 此平台是基于 MVC 架构的 OFD 功能插件化平台，提供标准化的插件接口。不同的模块只需要实现标 准的接口就可以加载到插件平台上，并且不同的模块可以单独或一并加载。该平台完成后，可以支撑后 续不同需求的 OFD 项目研发。 5.同方鼎欣低代码平台（信创版） 拟建设同方鼎欣低代码平台（信创版），支持信创平台，适用于多平台，支持可视化的配置表单，支 持主子表的配置，不需要动任何代码就可以配置出想要的功能，并且支持权限配置。帮助开发人员、开 发团队快速搭建软件项目的基础功能和基础框架。实现降低项目开发的工作量，提升代码质量，统一代 码规范的目标。 实现的功能包括：框架（导航+菜单）、权限（RBAC）、文件管理（本地文件系统、分布式文件系统、 第三方）、树状组织结构、在线数据库管理、表单+列表的定制和代码生成、主子表+列表的定制和代码生 成、树表+列表的定制和代码生成、通用工作流引擎、整合移动端页面、整合移动端框架定义。 四、 业务模式 公司是一家致力于数字化解决方案、信息技术服务及软件开发服务的供应商，主要业务模式分为 信息技术服务、数字化解决方案和系统集成，具体如下： 信息技术服务包括运维服务、测试服务和咨询服务。主要指利用 IT 技术手段、人员等优势资源为 客户提供支持其业务活动的专项技术服务。运维服务主要是为保障客户的 IT 系统正常运行而提供的 技术支持及维护服务，主要工作包含日常维护、配置管理、问题管理、服务体系及应急预案；测试服 务主要是为客户提供灵活、独立的应用测试服务，确保客户应用产品的高质量交付，提供客户产品的 市场竞争力；咨询服务则是为客户提供全方位、定制化的 IT 系统规划与设计，IT 咨询服务的成果是 为客户提交相应的咨询报告。咨询范围涵盖业务流程管理和优化、IT 战略及信息安全等方面。公司为 客户提供管理咨询、定制开发、运行维护、系统集成等专业的 IT 服务，通过全方位的信息技术服务助 力客户实现数字化转型和升级。经过多年的积累，公司先后成为中国移动、中国电信、南方电网及 IBM、 惠普中国、佳能医疗、富士中国等大型客户的优秀供应商。 数字化解决方案分为行业类解决方案、通用管理类解决方案及通用平台类解决方案。公司以多年 积累的软件开发技术、行业相关经验和软件产品为基础，在通用的技术框架（客户自有的或者开源的， 或者公司自研的）基础上，以实现客户价值为中心，针对客户信息化建设中的具体问题提供开发和服 务方案，所提供的开发及服务方案覆盖了信息系统的基础环境构建、系统设计、软件开发、集成测试 等各个阶段，以满足客户的信息化建设的需求。公司经过二十多年的发展，现已成为医疗健康、数字 档案、移动通信、金融保险、公共服务等领域内优秀的解决方案服务商。 系统集成分为应用信息系统集成和弱电系统集成。应用信息系统集成是指根据用户的需求，将相 关应用的网络硬件、计算机硬件、操作系统、工具软件、网络软件、数据库、中间件和应用软件集成 为一个实用的集成信息系统的过程；弱电系统集成是指以搭建智能化管理系统为目的，利用综合布线 技术、通信技术、网络互联技术、多媒体应用技术等将相关设备、软件进行集成设计、界面定制开发、 安装调试和应用支持。 公司在运维服务与测试服务中，通过完成测试或运维任务获取盈利。在咨询服务中，通过向客户 提交咨询报告获取盈利。在系统集成业务中，通过交付集成产品和服务获取盈利。公司以通过为客户 提供 IT 服务、为客户提供解决方案，以及为客户提供系统集成服务作为主要的盈利模式。 公告编号：2023-007 36 公司通过上述业务模式和盈利模式获得持续收入，并不断地研发新技术产品强化自身技术能力及 服务能力，并持续提升核心竞争力。 报告期内，公司业务模式未发生变化。 五、 产品迭代情况 □适用 √不适用 六、 工程施工安装类业务分析 □适用 √不适用 七、 数据处理和存储类业务分析 □适用 √不适用 八、 IT 外包类业务分析 □适用 √不适用 九、 呼叫中心类业务分析 □适用 √不适用 十、 收单外包类业务分析 □适用 √不适用 十一、 集成电路设计类业务分析 □适用 √不适用 十二、 行业信息化类业务分析 □适用 √不适用 十三、 金融软件与信息服务类业务分析 □适用 √不适用 公告编号：2023-007 37 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规及《公司章程》等制度的有关规定， 持续完善法人治理结构，构建行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司按照相关规定设立 了股东大会、董事会、监事会，分别作为公司的权力机构、执行机构和监督机构，以《公司章程》为 基础，以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作细则》和 《总经理工作细则》等制度为依据，明确了各机构的职责权限、任职条件、议事规则和召集、决策程 序等，从制度上进行保障，从而形成了各机构相互独立、相互制衡、权责明确的公司法人治理结构。 公司组织机构职责分工明确，相互配合，制衡机制有效运作，决策程序及议事规则透明、清晰、 有效。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严 格按照相关法律法规的要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策 均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。 报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务，严格进行信息披露，保护广大投资者的利益。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、 纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司股 东大会、董事会、监事会的召集、召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》及三会议事规 则等规定的要求。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东 充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合《公司法》等法律、法 规及《公司章程》等制度的有关规定，均严格按照相关法律法规，切实履行各自的权利和义务。公司 重大决策均按照上述制度履行规定的程序，目前运行情况良好，程序合规、合法，能够最大限度促进 公司的规范运作。 公告编号：2023-007 38 4、 公司章程的修改情况 报告期内，《公司章程》无修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 3 9 4 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》等法律、法规及《公司章程》等制度的有关规定。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统挂牌公司治理规则》等法律、法规及《公司章程》等制度的有关规定，持续完善法人 治理结构，构建行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治 理规则》等相关法律法规及规范性文件的要求，自觉履行信息披露义务，畅通投资者沟通、联络、事 务处理的渠道，确保投资者公平获取公司信息，保障投资者的合法权益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事 项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、资产独立：公司的主要经营场所系通过向第三方租赁取得，租赁合同合法有效，不存在纠纷或 潜在纠纷。公司合法拥有与其主营业务相关的资产，公司对其经营所需的设备、软件著作权、商标、 专利等知识产权和其他资产享有独立、完整、合法、有效的所有权，不存在产权纠纷或潜在纠纷，不 存在被关联方占用的情形。公司股东投入公司的资产足额到位，公司不存在以公司资产为股东及/或其 他关联方提供担保的情形，不存在资金、资产或其他资源被股东或其他关联方占用而损害公司利益的 情形。 2、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系及与主营业务相关的经营许可证，能够面向市场独立 公告编号：2023-007 39 经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，公司的业务独立于股东及其控制的其他企业，公司无 控股股东，公司与股东及其控制的其他企业之间不存在足以构成业务依赖的关联交易。 3、人员独立：公司董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》及《公司章程》合法产生；公司 的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在股东及其控制的其他企业中担任 除董事、监事以外的其它职务，未在股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在股东及其控 制的其他企业中兼职。公司员工的劳动关系、工资、社保等均由公司管理,公司员工全部与公司签订了 《劳动合同》。 4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等决策、执行、监督机构，并制定 了完善的议事规则，公司的股东大会、董事会、监事会的运作独立于股东。聘请了总经理、副总经理、 财务负责人和董事会秘书等高级管理人员在内的高级管理层，独立于公司的股东及其它关联方。公司 内部设立了相应的职能部门，具有健全的经营管理机构，公司独立行使经营管理权，不存在机构混同 的情形。公司的主要办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准 则》建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会 计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在 股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求，公司制定了内部控制制度，并 结合公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和其他相关法律法规的 规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重 大缺陷。内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断 调整、完善。 （1）关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核 算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 （2）关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序 工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 （3）关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立《年报信息披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司进一步健全信息披露管理事 务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露 的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管 理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2023-007 40 三、 投资者保护 (一) 实行累积投票制的情况 □适用 √不适用 (二) 提供网络投票的情况 √适用 □不适用 （1）2022 年 1 月 26 日，公司 2022 年第一次临时股东大会采用现场投票与网络投票相结合的会 议召开方式。公司于 2022 年 1 月 10 日在全国中小企业股份转让系统官网（）上披 露《关于召开 2022 年第一次临时股东大会通知公告》（提供网络投票）（公告编号：2022-010）。网络 投票起止时间为 2022 年 1 月 25 日 15:00-2022 年 1 月 26 日 15:00，通过网络投票参与该次股东大会 的股东共 9 人，持有表决权的股份总数 4,904,821 股，占公司有表决权股份总数的 7.6259%。 （2）2022 年 4 月 28 日，公司 2021 年年度股东大会采用现场投票与网络投票相结合的会议召开 方式。公司于 2022 年 3 月 25 日在全国中小企业股份转让系统官网（）上披露《关 于召开 2021 年年度股东大会通知公告》（提供网络投票）（公告编号：2022-025）。网络投票起止时间 为 2022 年 4 月 27 日 15:00-2022 年 4 月 28 日 15:00，通过网络投票参与该次股东大会的股东共 6 人， 持有表决权的股份总数 5,500,645 股，占公司有表决权股份总数的 8.5522%。 （3）2022 年 11 月 25 日，公司 2022 年第二次临时股东大会采用现场投票与网络投票相结合的会 议召开方式。公司于 2022 年 11 月 4 日在全国中小企业股份转让系统官网（）上披 露《关于召开 2022 年第二次临时股东大会通知公告》（提供网络投票）（公告编号：2022-043）。网络 投票起止时间为 2022 年 11 月 24 日 15:00-2022 年 11 月 25 日 15:00，通过网络投票参与该次股东大 会的股东共 8 人，持有表决权的股份总数 19,220,713 股，占公司有表决权股份总数的 29.8838%。 (三) 表决权差异安排 □适用 √不适用 公告编号：2023-007 41 第十节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 XYZH/2023BJAA8B0136 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 审计报告日期 2023 年 4 月 10 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘宇 田川 4 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 22 年 会计师事务所审计报酬 60 万元 审计报告 XYZH/2023BJAA8B0136 同方鼎欣科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了同方鼎欣科技股份有限公司（以下简称鼎欣科技公司）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鼎欣 科技公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务 报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于鼎欣科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计 证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2023-007 42 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 1. 收入确认 关键审计事项 审计中的应对 参阅财务报表附注四、27；六、32 营业收 入、营业成本。 鼎欣科技公司 2022 年度营业收入金额 76,339.74 万元。由于营业收入是鼎欣科技公 司的关键业绩指标之一，可能存在管理层为了 达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的 固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键 审计事项。 我们针对收入确认的关键审计事项执行 的主要审计程序： 1、了解与收入确认相关的关键内部控 制，评价其设计是否有效，并测试相关内部 控制的运行有效性； 2、执行细节测试程序，检查与营业收入 确认相关的支持性文件，包括技术开发与服 务合同、订单、发票、对账单、验收报告、银 行回单等原始资料，核查收入的真实性； 3、 按客户列示交易金额的两期对比情 况；分析季度交易金额、毛利率与同行业可 比公司存在差异的合理性； 4、 执行函证程序以确认应收账款和销 售收入金额的准确性； 5、 对资产负债表日前后记录的收入交 易进行截止测试，评价收入是否被记录于恰 当的会计期间； 6、 检查与营业收入相关的信息是否已 在财务报表中作出恰当列报。 2. 应收账款预期信用损失事项 关键审计事项 审计中的应对 参阅财务报表附注四、11；六、4 应收账 款。 截至 2022 年 12 月 31 日，鼎欣科技公司 应收账款账面余额 45,869.02 万元，坏账准备 1,107.29 万元，账面价值 44,761.73 万元，占 资产总额 62.82%。 我们针对应账款预期信用损失的关键审 计事项执行的主要审计程序： 1、 了解与应收账款预期信用损失相关 的关键内部控制，评价这些控制的设计，确 定其是否得到执行，并测试相关内部控制的 运行有效性； 公告编号：2023-007 43 应收账款占资产比重较高且金额较大，因 此应收账款减值的计提是否充分对财务报表 影响重大。根据《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》，鼎欣科技公司以预期 信用损失模型对金融资产进行减值计量。管理 层估计该预期信用损失模型是基于其历史违 约率、前瞻性信息及其他具体因素。 由于因应收账款不能按期收回或无法收 回而发生坏账对财务报表影响重大，且管理层 在评估预期信用损失时依赖管理层作出的会 计估计，因此，我们将应收账款预期信用损失 识别为关键审计事项。 2、 复核管理层对应收账款进行信用风 险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层 是否恰当识别各项应收账款的信用风险特 征； 3、对于以组合为基础计量预期信用损 失的应收账款，评价管理层按信用风险特征 划分组合的合理性；根据具有类似信用风险 特征组合的历史信用损失经验及前瞻性估 计，评价管理层编制的应收账款账龄与预期 信用损失率对照表的合理性； 4、 通过分析应收款项的账龄和客户信 用情况，执行发函、询问程序，并检查应收账 款的期后回款情况，评价管理层计提应收账 款坏账准备的合理性； 5、 检查与应收账款预期信用损失相关 的信息是否在财务报告中作出恰当列报和披 露。 3. 关联方交易必要性、真实性与定价公允性 关键审计事项 审计中的应对 参阅财务报表附注十（二）、关联交易。 鼎欣科技公司与同方股份有限公司及与 同方股份有限公司的关联公司存在关联交易， 2022 年度向其提供服务收入 1,279.75 万元。 由于鼎欣科技公司本年与关联方之间存 在交易且金额较大，关联交易必要性、真实性 及定价公允性对财务报表影响重大，因此我们 将关联方交易必要性、真实性及定性公允性识 别为关键审计事项。 针对关联方交易必要性与定价的公允性 执行的主要审计程序： 1、了解关联方相关的内部控制制度，评 价其设计是否有效，并测试相关内控控制的 运行有效性； 2、向管理层了解并分析关联交易的背景 及必要性，并复核其相关销售、采购合同、银 行流水等，核实其真实性； 3、复核与关联企业的债权债务余额是否 准确，并执行函证程序； 4、检查与关联企业发生的交易，对比关 联方非关联方采购及销售价格，核实关联交 易定价是否公允、合理、是否经适当的授权 和批准； 5、检查关联方关系及交易是否已按照企 业会计准则的要求进行了充分披露。 四、 其他信息 公告编号：2023-007 44 鼎欣科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括鼎欣科技公司 2022 年度计报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴 证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估鼎欣科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算鼎欣科技公司、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督鼎欣科技公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇 总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 公告编号：2023-007 45 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对鼎欣科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者 注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鼎欣科技公司不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 （6） 就鼎欣科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少 数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益 处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人）：刘宇 中国注册会计师：田川 中国 北京 二〇二三年四月十日 公告编号：2023-007 46 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 六、1 178,180,603.29 174,097,286.69 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 六、2 8,000,000.00 0.00 衍生金融资产 应收票据 六、3 346,393.26 3,000,000.00 应收账款 六、4 447,617,280.32 324,267,863.12 应收款项融资 六、5 168,402.00 664,769.40 预付款项 六、6 724,658.74 444,638.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、7 5,579,346.29 6,589,062.72 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、8 9,948,322.83 6,392,646.10 合同资产 六、9 3,500,903.11 6,044,919.70 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、10 3,189,928.64 0.00 流动资产合计 657,255,838.48 521,501,186.43 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 六、11 31,724,489.36 0.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、12 2,746,861.70 3,144,224.63 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 六、13 9,033,763.78 4,582,599.24 公告编号：2023-007 47 无形资产 六、14 0.00 0.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、15 0.00 5,000,000.00 递延所得税资产 六、16 3,877,365.50 3,470,865.89 其他非流动资产 六、17 7,855,902.48 3,561,104.18 非流动资产合计 55,238,382.82 19,758,793.94 资产总计 712,494,221.30 541,259,980.37 流动负债： 短期借款 六、18 175,004,153.89 128,157,834.72 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、19 101,448,917.96 74,263,626.68 预收款项 合同负债 六、20 5,224,802.30 3,616,240.95 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六、21 30,763,956.19 26,005,993.54 应交税费 六、22 21,541,163.38 15,324,155.98 其他应付款 六、23 8,942,443.11 7,309,719.25 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 0.00 一年内到期的非流动负债 六、24 5,590,032.93 4,156,496.81 其他流动负债 流动负债合计 348,515,469.76 258,834,067.93 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 六、25 1,481,207.82 2,476,380.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 六、26 3,800,911.10 727,901.67 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 公告编号：2023-007 48 递延收益 递延所得税负债 六、16 1,355,064.57 0.00 其他非流动负债 非流动负债合计 6,637,183.49 3,204,281.67 负债合计 355,152,653.25 262,038,349.60 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、26 64,318,181.00 64,318,181.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、27 97,715,578.30 67,799,890.12 减：库存股 其他综合收益 六、28 -340,156.97 -287,519.28 专项储备 盈余公积 六、29 30,315,658.01 24,268,432.08 一般风险准备 未分配利润 六、30 164,537,847.42 123,122,646.85 归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计 356,547,107.76 279,221,630.77 少数股东权益 794,460.29 0.00 所有者权益（或股东权益） 合计 357,341,568.05 279,221,630.77 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 712,494,221.30 541,259,980.37 法定代表人：涂勤华 主管会计工作负责人：郭明星 会计机构负责人：陆璐 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 171,728,893.57 169,782,031.95 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 346,393.26 3,000,000.00 应收账款 十五、1 445,694,379.98 323,105,838.61 应收款项融资 168,402.00 664,769.40 预付款项 587,750.35 399,058.35 其他应收款 十五、2 5,476,181.23 6,519,504.70 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 公告编号：2023-007 49 存货 9,948,322.83 6,392,646.10 合同资产 3,500,903.11 6,044,919.70 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,183,138.83 0.00 流动资产合计 640,634,365.16 515,908,768.81 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十五、3 17,652,800.68 652,800.68 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,662,658.88 3,138,753.10 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 9,033,763.78 4,582,599.24 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 0.00 5,000,000.00 递延所得税资产 3,877,365.50 3,470,865.89 其他非流动资产 7,855,902.48 3,561,104.18 非流动资产合计 41,082,491.32 20,406,123.09 资产总计 681,716,856.48 536,314,891.90 流动负债： 短期借款 175,004,153.89 128,157,834.72 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 101,730,363.22 72,772,169.32 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 30,141,213.76 25,603,628.44 应交税费 21,354,636.18 15,311,905.54 其他应付款 8,934,767.76 7,306,081.47 其中：应付利息 应付股利 合同负债 5,221,482.65 3,540,065.95 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 5,021,425.05 3,923,816.81 公告编号：2023-007 50 其他流动负债 流动负债合计 347,408,042.51 256,615,502.25 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 3,800,911.10 727,901.67 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 1,355,064.57 0.00 其他非流动负债 非流动负债合计 5,155,975.67 727,901.67 负债合计 352,564,018.18 257,343,403.92 所有者权益（或股东权益）： 股本 64,318,181.00 64,318,181.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 66,313,990.80 66,313,990.80 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 30,315,658.01 24,268,432.08 一般风险准备 未分配利润 168,205,008.49 124,070,884.10 所有者权益（或股东权益） 合计 329,152,838.30 278,971,487.98 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 681,716,856.48 536,314,891.90 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业总收入 六、32 763,397,444.83 712,298,657.45 其中：营业收入 763,397,444.83 712,298,657.45 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 公告编号：2023-007 51 二、营业总成本 701,333,254.06 654,708,507.42 其中：营业成本 六、32 575,298,547.46 529,842,195.50 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、33 2,683,304.21 2,163,776.08 销售费用 六、34 5,121,680.34 3,128,709.47 管理费用 六、35 61,527,218.88 65,700,746.67 研发费用 六、36 52,928,687.02 52,251,721.54 财务费用 六、37 3,773,816.15 1,621,358.16 其中：利息费用 6,608,539.58 3,633,554.63 利息收入 2,731,773.79 2,540,349.78 加：其他收益 六、38 2,616,789.06 2,018,159.36 投资收益（损失以“-”号填列） 六、39 -2,591,198.82 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益（损失以“-”号填列） -2,591,198.82 0.00 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、40 -3,435,308.45 -3,227,912.97 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、41 -585,501.16 -184,269.93 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、42 -1,559.12 -580.55 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,067,412.28 56,195,545.94 加：营业外收入 六、43 692,531.59 522,961.28 减：营业外支出 六、44 4,375.46 120,092.05 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,755,568.41 56,598,415.17 减：所得税费用 六、45 1,007,772.66 1,930,785.25 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 57,747,795.75 54,667,629.92 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 57,747,795.75 54,667,629.92 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 0.00 （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -5,539.71 0.00 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 57,753,335.46 54,667,629.92 公告编号：2023-007 52 六、其他综合收益的税后净额 -52,637.69 -134,705.61 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 六、46 -52,637.69 -134,705.61 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 -52,637.69 -134,705.61 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 -52,637.69 -134,705.61 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 57,695,158.06 54,532,924.31 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 57,700,697.77 54,532,924.31 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -5,539.71 0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.90 0.86 （二）稀释每股收益（元/股） 0.90 0.86 法定代表人：涂勤华 主管会计工作负责人：郭明星 会计机构负责人：陆璐 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业收入 十五、4 747,978,534.47 696,865,833.39 减：营业成本 十五、4 561,780,160.71 516,125,600.43 税金及附加 2,672,213.38 2,163,776.08 销售费用 5,121,680.34 3,128,709.47 管理费用 59,617,898.03 64,085,390.83 研发费用 52,928,687.02 52,251,721.54 财务费用 3,775,767.31 1,606,342.93 其中：利息费用 6,581,911.78 3,618,539.40 利息收入 2,696,412.35 2,540,349.78 加：其他收益 2,602,264.94 2,018,159.36 公告编号：2023-007 53 投资收益（损失以“-”号填列） 十五、5 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,364,663.64 -3,208,460.16 资产减值损失（损失以“-”号填列） -585,501.16 -184,269.93 资产处置收益（损失以“-”号填列） -1559.12 -580.55 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,732,668.70 56,129,140.83 加：营业外收入 692,531.00 522,961.28 减：营业外支出 4,375.46 120,092.05 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,420,824.24 56,532,010.06 减：所得税费用 948,564.96 1,903,845.26 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,472,259.28 54,628,164.80 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列） 60,472,259.28 54,628,164.80 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 60,472,259.28 54,628,164.80 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 公告编号：2023-007 54 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 683,048,218.54 670,331,020.12 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 2,597,065.39 329,716.83 收到其他与经营活动有关的现金 六、47 13,206,576.32 14,764,269.55 经营活动现金流入小计 698,851,860.25 685,425,006.50 购买商品、接受劳务支付的现金 295,946,582.78 289,835,025.45 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 358,194,934.18 330,657,168.14 支付的各项税费 29,698,744.45 19,694,814.75 支付其他与经营活动有关的现金 六、47 24,288,223.25 31,784,611.78 经营活动现金流出小计 708,128,484.66 671,971,620.12 经营活动产生的现金流量净额 -9,276,624.41 13,453,386.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 40,710.00 38,470.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 40,710.00 38,470.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 467,230.31 1,373,028.57 投资支付的现金 12,400,000.00 0.00 公告编号：2023-007 55 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 12,867,230.31 1,373,028.57 投资活动产生的现金流量净额 -12,826,520.31 -1,334,558.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 800,000.00 10,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 800,000.00 0.00 取得借款收到的现金 220,200,000.00 130,965,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 221,000,000.00 140,965,000.00 偿还债务支付的现金 173,925,393.38 93,861,730.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,629,751.72 45,399,508.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、47 4,159,852.44 4,270,126.52 筹资活动现金流出小计 194,714,997.54 143,531,365.19 筹资活动产生的现金流量净额 26,285,002.46 -2,566,365.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -99,041.14 -651,430.41 五、现金及现金等价物净增加额 4,082,816.60 8,901,032.21 加：期初现金及现金等价物余额 174,097,286.69 165,196,254.48 六、期末现金及现金等价物余额 178,180,103.29 174,097,286.69 法定代表人：涂勤华 主管会计工作负责人：郭明星 会计机构负责人：陆璐 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 667,069,313.29 653,391,074.52 收到的税费返还 2,597,065.39 329,716.83 收到其他与经营活动有关的现金 13,041,930.97 14,753,035.23 经营活动现金流入小计 682,708,309.65 668,473,826.58 购买商品、接受劳务支付的现金 286,018,975.13 277,114,297.50 支付给职工以及为职工支付的现金 351,277,101.36 327,230,465.81 支付的各项税费 29,269,505.96 19,108,969.29 支付其他与经营活动有关的现金 23,016,423.63 30,928,611.63 经营活动现金流出小计 689,582,006.08 654,382,344.23 经营活动产生的现金流量净额 -6,873,696.43 14,091,482.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 公告编号：2023-007 56 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 40,710.00 38,470.00 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 40,710.00 38,470.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 373,731.41 1,373,028.57 投资支付的现金 17,000,000.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 17,373,731.41 1,373,028.57 投资活动产生的现金流量净额 -17,333,021.41 -1,334,558.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 10,000,000.00 取得借款收到的现金 220,200,000.00 128,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 220,200,000.00 138,000,000.00 偿还债务支付的现金 173,400,000.00 93,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,603,123.92 45,381,303.57 支付其他与筹资活动有关的现金 4,159,852.44 4,270,126.52 筹资活动现金流出小计 194,162,976.36 143,151,430.09 筹资活动产生的现金流量净额 26,037,023.64 -5,151,430.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 116,055.82 -172,187.26 五、现金及现金等价物净增加额 1,946,361.62 7,433,306.43 加：期初现金及现金等价物余额 169,782,031.95 162,348,725.52 六、期末现金及现金等价物余额 171,728,393.57 169,782,031.95 公告编号：2023-007 57 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合 收益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 64,318,181.00 - - - 67,799,890.12 - -287,519.28 - 24,268,432.08 - 123,122,646.85 279,221,630.77 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合 并 - 其他 二、本年期初余额 64,318,181.00 - - - 67,799,890.12 - -287,519.28 - 24,268,432.08 - 123,122,646.85 - 279,221,630.77 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 29,915,688.18 - - 52,637.69 - 6,047,225.93 - 41,415,200.57 794,460.29 78,119,937.28 （一）综合收益总额 - 52,637.69 57,753,335.46 -5,539.71 57,695,158.06 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - 29,915,688.18 - - - - - - 800,000.00 30,715,688.18 1.股东投入的普通股 800,000.00 800,000.00 公告编号：2023-007 58 2.其他权益工具持有者 投入资本 - 3.股份支付计入所有者 权益的金额 - 4.其他 29,915,688.18 29,915,688.18 （三）利润分配 - - - - - - - - 6,047,225.93 - -16,338,134.89 - -10,290,908.96 1.提取盈余公积 6,047,225.93 -6,047,225.93 - 2.提取一般风险准备 - 3.对所有者（或股东） 的分配 -10,290,908.96 -10,290,908.96 4.其他 - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本 （或股本） - 2.盈余公积转增资本 （或股本） - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 - 5.其他综合收益结转留 存收益 - 6.其他 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - 公告编号：2023-007 59 2.本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 64,318,181.00 - - - 97,715,578.30 - -340,156.97 - 30,315,658.01 - 164,537,847.42 794,460.29 357,341,568.05 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他综合 收益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 62,500,000.00 0.00 0.00 0.00 56,570,100.79 0.00 -152,813.67 0.00 18,805,615.60 115,796,035.41 0.00 253,518,938.13 加：会计政策变更 -71,384.35 -71,384.35 前期差错更正 0.00 同一控制下企业 合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 62,500,000.00 0.00 0.00 0.00 56,570,100.79 0.00 -152,813.67 0.00 18,805,615.60 115,724,651.06 0.00 253,447,553.78 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 1,818,181.00 0.00 0.00 0.00 11,229,789.33 0.00 -134,705.61 0.00 5,462,816.48 7,397,995.79 0.00 25,774,076.99 （一）综合收益总额 -134,705.61 54,667,629.92 54,532,924.31 （二）所有者投入和 减少资本 1,818,181.00 0.00 0.00 0.00 11,229,789.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,047,970.33 公告编号：2023-007 60 1.股东投入的普通股 1,818,181.00 7,974,271.83 9,792,452.83 2.其他权益工具持有 者投入资本 0.00 3.股份支付计入所有 者权益的金额 3,255,517.50 3,255,517.50 4.其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,462,816.48 -47,269,634.13 0.00 -41,806,817.65 1.提取盈余公积 5,462,816.48 -5,462,816.48 0.00 2.提取一般风险准备 0.00 3.对所有者（或股东） 的分配 -41,806,817.65 -41,806,817.65 4.其他 0.00 （四）所有者权益内 部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本 （或股本） 0.00 2.盈余公积转增资本 （或股本） 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 4.设定受益计划变动 额结转留存收益 0.00 5.其他综合收益结转 留存收益 0.00 6.其他 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2023-007 61 1.本期提取 0.00 2.本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 64,318,181.00 0.00 0.00 0.00 67,799,890.12 0.00 -287,519.28 24,268,432.08 123,122,646.85 0.00 279,221,630.77 法定代表人：涂勤华 主管会计工作负责人：郭明星 会计机构负责人：陆璐 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综 合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 64,318,181.00 0 0 0 66,313,990.80 0 0 0 24,268,432.08 124,070,884.10 278,971,487.98 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 64,318,181.00 0 0 0 66,313,990.8 0 0 0 24,268,432.08 124,070,884.10 278,971,487.98 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0 0 0 0 0 0 0 6,047,225.93 44,134,124.39 50,181,350.32 （一）综合收益总额 60,472,259.28 60,472,259.28 （二）所有者投入和减少资 本 0.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 公告编号：2023-007 62 1.股东投入的普通股 - 2.其他权益工具持有者投入 资本 - 3.股份支付计入所有者权益 的金额 - 4.其他 - （三）利润分配 0 0 0 0 0 0 0 0 6,047,225.93 -16,338,134.89 -10,290,908.96 1.提取盈余公积 6,047,225.93 -6,047,225.93 - 2.提取一般风险准备 - 3.对所有者（或股东）的分 配 -10,290,908.96 -10,290,908.96 4.其他 - （四）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 1.资本公积转增资本（或股 本） - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - 5.其他综合收益结转留存收 益 - 6.其他 - （五）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - 1.本期提取 - 公告编号：2023-007 63 2.本期使用 - （六）其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 四、本年期末余额 64,318,181.00 0 0 0 66,313,990.80 0 0 0 30,315,658.01 0 168,205,008.49 329,152,838.30 项目 2021 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 62,500,000.00 0.00 0.00 0.00 55,084,201.47 0.00 0.00 0.00 18,805,615.60 116,783,737.78 253,173,554.85 加：会计政策变更 -71,384.35 -71,384.35 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 62,500,000.00 0.00 0.00 0.00 55,084,201.47 0.00 0.00 0.00 18,805,615.60 116,712,353.43 253,102,170.50 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,818,181.00 0.00 0.00 0.00 11,229,789.33 0.00 0.00 0.00 5,462,816.48 7,358,530.67 25,869,317.48 （一）综合收益总额 54,628,164.80 54,628,164.80 （二）所有者投入和减少资 本 1,818,181.00 0.00 0.00 0.00 11,229,789.33 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,047,970.33 1.股东投入的普通股 1,818,181.00 7,974,271.83 9,792,452.83 2.其他权益工具持有者投入 资本 0.00 3.股份支付计入所有者权益 的金额 3,255,517.50 3,255,517.50 4.其他 0.00 公告编号：2023-007 64 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,462,816.48 -47,269,634.13 -41,806,817.65 1.提取盈余公积 5,462,816.48 -5,462,816.48 0.00 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 -41,806,817.65 -41,806,817.65 4.其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股 本） 0.00 2.盈余公积转增资本（或股 本） 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 0.00 5.其他综合收益结转留存收 益 0.00 6.其他 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.本期提取 0.00 2.本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 64,318,181.00 0.00 0.00 0.00 66,313,990.80 0.00 0.00 0.00 24,268,432.08 124,070,884.10 278,971,487.98 公告编号：2023-007 65 三、 财务报表附注 一、 公司的基本情况 同方鼎欣科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 1994 年 8 月 3 日。2015 年 12 月，根据公司第七届第三次董事会决议，公司以 2015 年 11 月 30 日为基准 日，按不高于账面净资产净额折为股份公司实际股本。折股后，股份公司注册资本为 62,500,000 元人民币。 根据公司第二届董事会第十三次会议、2021 年第一次临时股东大会决议，公司通过定 向增发发行股份数量为 1,818,181 股，占比 2.83%。定向发行后，公司注册资本为 64,318,181.00 元。 2021年3月25日公司取得换发后的营业执照，统一社会信用代码911101086000159940， 营业期限自 1994 年 8 月 3 日至长期。 法定代表人：涂勤华，注册地址：北京市海淀区上地五街 5 号高立二千大厦 5 层。 本公司属信息技术业，主要从事技术咨询、技术服务；生产开发计算机硬、软件及其应 用服务；销售自产产品；货物进出口、代理进出口、技术进出口；计算机技术培训；计算机 系统服务；数据处理；基础软件服务、应用软件服务；互联网信息服务业务（除新闻、出版、 教育、医疗保健、药品、医疗器械和 BBS 以外的内容）；人才供求信息的收集、整理、储存、 发布和咨询服务；人才推荐；人才招聘；劳务派遣（劳务派遣经营许可证有效期至 2023 年 03 月 22 日）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关 部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营 活动。） 二、 合并财务报表范围 本公司合并财务报表范围包括母公司同方鼎欣科技股份有限公司、2 家一级子公司日 本清华同方软件株式会社、鼎欣科技控股（北京）有限公司以及 2 家二级子公司鼎欣同创 （重庆）信息技术有限公司、北京欣合盈达科技有限公司。 详见本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 三、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政 策和会计估计编制。 2. 持续经营 本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的盈利能力、 偿债能力、财务弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素，认为本公司自报告期末起 12 公告编号：2023-007 66 个月内不存在影响持续经营能力的事项。 四、 重要会计政策及会计估计 本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款 项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入 确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 营业周期 本公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并 方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以 公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非 现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的 各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易 的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合 并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或 发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 6. 合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。 子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总 公告编号：2023-007 67 额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属 于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入 合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并 后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之 日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 7. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现 金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险 很小的投资。 8. 外币业务和外币财务报表折算 (1) 外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债 表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除 了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的 原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，折算后的记账本位币与原记账本位币金额的差额，属于可供出售金融 资产的外币非货币性项目，其差额计入资本公积；属于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的外币非货币性项目，其差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍 采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 (2) 外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股 东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润 表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。上述折算产生的外 币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币 性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外币报表折算差额 在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按 比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率 折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9. 金融资产和金融负债 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 公告编号：2023-007 68 (1) 金融资产 1) 金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类 为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该 金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融 资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续 计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其 摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该 金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金 和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相 关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失 或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损 失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失 应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。 本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率 计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认 起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购 入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间， 按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。 本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确 认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得 和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认 时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当 期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。 本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分 类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 公告编号：2023-007 69 2) 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的 合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报 酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险 和报酬，且未保留对该金融资产控制的。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而 收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未 偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为 对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面 价值的差额计入当期损益。 (2) 金融负债 1) 金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司 将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被 转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于 以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。 本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的， 按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 2) 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的 部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存 公告编号：2023-007 70 金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部 分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的， 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够 可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即 第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二 层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次 输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使 用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大 意义的输入值所属的最低层次决定。 本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值 的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对 公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。 (4) 金融资产和金融负债的抵销 本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下 列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法 定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融 资产和清偿该金融负债。 (5) 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法 本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以 交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些 金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过 其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益 工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融 资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权 益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。 在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具， 其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时 的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司 自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格） 的变动而变动，该合同分类为金融负债。 本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了公司成员和金融 工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果公司作为一个整体由于该工具而承担了交付 现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工 具应当分类为金融负债。 公告编号：2023-007 71 金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以 及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益。 金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时， 本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。 (6) 金融工具减值 本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值处理并确认 信用减值损失。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信 用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收 取的所有现金流量之间的差额，及全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已 发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于收入准则规范的交易形成且不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量 方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整 个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续 期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确 定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的逾期信用损失的金 额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公 司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按 照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动： 1) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相 当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实 际利率计算利息收入。 2) 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处 于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备， 并按照账面余额和实际利率计算利息收入。 3) 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，则按照相当于 该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利 率计算利息收入。 金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分 类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资 产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公 司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面 公告编号：2023-007 72 价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计 量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显 著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金 额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损 益。 ①信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日 发生违约风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后 是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做 出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考 虑如下因素：债务人经营成果实际或逾期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技 术环境是否发生显著不利变化；作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增 级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或 影响违约的概率；债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；本公司对金融工具信用 管理方法是否发生变化等。 对于资产负债表日，如判断金融工具只有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用 风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其 合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但 未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 ②已发生信用减值的金融资产 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产 成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列信息：债务人 发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期；债权人出于与债务人 财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何情况下都不会做出的让步；债务人很 可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反应了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是上述多个事件的共同作用所致，同时也未必是可单 独识别的事件所致。 ③预期信用损失的确定 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑 有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。相关金融工具的单项 评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： 公告编号：2023-007 73 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间 差额的现值； 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同除此有人发生的信用损失向其作出赔 付的预计付款额，减去本公司预期向合同持有人、债务人或其他任何地方收取的金额之间 差额的现值； 对于资产负债表日已发生的信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产， 信用损失为该金融资产的账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的 差额。 10. 应收票据 本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并 确定预期信用损失会计估计政策： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 银行承兑汇票组合 承兑人为银行类金融机构 本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在 重大的信用风险，不会因银行违约而产生 重大损失。 商业承兑汇票组合 承兑人为财务公司等非银 行类金融机构或企业单位 本公司按照整个存续期预期信用损失计量 应收商业承兑汇票的坏账准备。 11. 应收账款 本公司对于由《企业会计准则第 14 号-收入准则》规范的交易形成的应收款项（无论 是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第 21 号—租赁》规范的租赁应收款，均采 用简化方法，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于应收账款，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著 增加。本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收款项单项评价信用风险：与对 方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款 义务的应收款项等。本公司在单项金融工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增 加的充分证据，而在金融工具组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的。本公司 以金融工具组合为基础进行评估时，可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。 本公司根据信用风险特征将应收账款划分为如下组合，在组合基础上根据以前年度的 实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计算预期信用损失。确定的组合的分类如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 采用账龄分析法对应收 账款计提的信用损失 相同账龄的应收款项具有类似的信 用风险特征 预期信用损失率 合并范围内关联方 应收鼎欣合并范围内子公司款项 一般不存在预期信用损失 公告编号：2023-007 74 如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计 提坏账准备并确认预期信用损失。 应收账款按账龄划分组合的预期信用损失计提比例如下： 账龄 应收账款预期信用损失率 1 年以内 1.00% 1-2 年 5.00% 2-3 年 15.00% 3-4 年 30.00% 4-5 年 50.00% 5 年以上 100.00% 本公司在资产负债表日计算应收款项预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应 收款项减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为应收款项减值损失，借记“信用减值损 失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。 本公司实际发生信用损失，认定相关应收款项无法收回，经批准予以核销的，根据批准 的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按 期差额借记“信用减值损失”。 12. 应收款项融资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金 融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额 也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关 规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。 13. 其他应收款 本公司将其他应收款发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的其他应收款 减值有不同的会计处理方法： 1) 信用风险自初始确认后未显著增加（第一阶段）。 对于处该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备。 本公司以账龄作为信用风险特征对其他应收款进行分组并以组合为基础计量，相当于 未来 12 个月的预期信用损失。 2) 信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生减值（第二阶段）。 对于处该阶段的金融工具，企业应当按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 公告编号：2023-007 75 3) 初始确认后发生信用减值（第三阶段）。 对于处该阶段的金融工具，企业应当按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 14. 存货 本公司存货主要包括库存商品、项目成本和低值易耗品。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用个别计价 法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 项目成本的归集和结转方法：人员工资按各项目上报的考勤表进行管理和归集，其他 费用按具体项目进行成本归集和分配。 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，可变现净值按该存货的估计售 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 15. 合同资产 (1) 合同资产的确认方法及标准 合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时 间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项 商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作 为合同资产。 (2) 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述 10.应收票据及 11.应收账款相关内容 描述。 会计处理方法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用 损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“资产 减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会 计记录。 本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批 准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的 损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。 16. 合同成本 (1) 与合同成本有关的资产金额的确定方法 本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。 合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围 且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取 得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担 的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的 公告编号：2023-007 76 资源；该成本预期能够收回。 合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得 成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本， 是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除 预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在 发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。 (2) 与合同成本有关的资产的摊销 本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销， 计入当期损益。 (3) 与合同成本有关的资产的减值 本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准 则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让 与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本 这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已 计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减 值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 17. 长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资和对联营企业的投资。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时， 通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考 虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策 制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资 单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长 期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长 期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照 实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权 益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始 投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定；通过债务 重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》的 公告编号：2023-007 77 有关规定确定。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本 额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分 派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调 整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时， 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及 会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属 于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有 者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 18. 固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产包括电子设备、通用设备及运输设备，按其取得时的实际成本作为入账价值， 其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定 可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建 造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投 资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账； 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者，作为入账价值。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，公司对所有固定资产计提折旧。固定资产采 用平均年限法计提折旧。根据固定资产的类别、估计经济使用年限、预计残值（残值率为 5%）确定折旧率如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率 电子设备 5 年 19.00% 通用设备 5 年 19.00% 运输设备 5 年 19.00% 固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及 装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入固定资 产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损 益。 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 公告编号：2023-007 78 核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计 入当期损益。 19. 使用权资产 使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 （1）初始计量 在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项： ①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励 的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量 成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约 定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。 （2）后续计量 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累 计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债 的，相应调整使用权资产的账面价值。 使用权资产的折旧 自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产自租赁期开始的当月 计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。 本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消 耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。 本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提 折旧。 使用权资产的减值 如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值， 进行后续折旧。 20. 无形资产 本公司无形资产主要包括非专利技术和专用软件使用权等。购入的无形资产，按实际 支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议 约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 本公司非专利技术、专用软件使用权及其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受 公告编号：2023-007 79 益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额计入当期损益或按其 受益对象计入相关资产成本。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行 复核，如有改变则进行调整；于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿 命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计 使用寿命内摊销。 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较 大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发 支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支 出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 21. 长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资 产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可 能发生了减值，本公司将进行减值测试；对商誉和受益年限不确定的无形资产，无论是否存 在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产 所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述 资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： (1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌； (2) 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近 期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未 来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 公告编号：2023-007 80 (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； (6) 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 22. 长期摊销费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以 上（不含 1 年）的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能 使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 23. 合同负债 合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客 户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利 的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负 债。 24. 职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、住房公积金、工会经费 和职工教育经费以及医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费等，在职工提供服 务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关 资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类 为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的 服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成 本。 辞退福利是由于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关产生，在本公司 不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时和本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，折现后计入当期损益。 25. 租赁负债 （1）初始计量 本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。 1）租赁付款额 租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款 公告编号：2023-007 81 项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；② 取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比 率确定；③本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出 本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本公司提供 的担保余值预计应支付的款项。 2）折现率 在计算租赁付款额的现值时，本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率 作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接 近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：① 本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入” 资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境， 包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基 础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。 （2）后续计量 在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的 利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因 重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当 期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用 的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债 进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。 （3）重新计量 在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量 租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁 负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动；② 保余值预计的应付金额发生变动；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；④购买 选择权的评估结果发生变化；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况 发生变化。 26. 股份支付 股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为 基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公 允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情 况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成 本或费用，相应增加资本公积。 公告编号：2023-007 82 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债 的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或 费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待 期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允 价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其 变动计入当期损益。 27. 收入确认原则和计量方法 本公司的营业收入主要包括提供劳务收入、开发项目和系统集成。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认 收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始时，按照各单项履约义务所承 诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各 单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第 三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极 可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同 中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的 应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率 法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过 一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点 履行履约义务： 1) 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 2) 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 3) 在本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间 内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，并 按照投入法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得 到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认 收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： 1) 本公司就该商品或服务享有现时收款权利。 2) 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户。 公告编号：2023-007 83 3) 本公司已将该商品的实物转移给客户。 4) 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。 5) 客户已接受该商品或服务等。 本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产 以预期信用损失为基础计提减值。本公司拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款 项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。 (1) 提供劳务收入 对于合同金额不固定的以实际工作量结算的合同，公司在相关服务提供后，按照经客 户确认的工作量或可以合理统计的已完成工作量和合同约定收费标准确认收入。 对于合同金额固定，公司在向客户交付成果后，经客户验收确认收入。 (2) 开发项目和系统集成 对于接受客户指定开发的项目，于取得客户验收时确认收入；对于销售商品中含硬件 和软件销售，于硬件已发货且软件已交付客户并取得客户验收时确认收入。 28. 政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货 币性资产的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的 金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的 政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企 业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 29. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的 差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵 扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应 的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企 业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得 税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认递延所得税资产。 公告编号：2023-007 84 30. 租赁 （1）租赁的识别 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合 同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内 控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确 定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是 否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用 期间主导已识别资产的使用。 合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行 会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分分拆后进行 会计处理。 （2）本公司作为承租人 在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债 的确认和计量见“19.使用权资产”以及“25.租赁负债”。 31. 重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 本年度无重大会计政策变更事项 （2） 重要会计估计变更 本年度公司无重大会计估计变更事项。 五、 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入、技术服务收入 13%、6%、3% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 5%、15%[注] 注：境外子公司适用日本法人税，执行超额累进税率。 2. 税收优惠 (1) 增值税 根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2010]25 号《关于鼓励软件产业和集成电 路产业发展有关税收政策问题的通知》及财政部和国家税务总局财税[2011]100 号《关于软 公告编号：2023-007 85 件产品增值税政策的通知》的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，自 2019 年 4 月 1 日按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》（财政 部税务总局公告 2023 年第 1 号）以及《国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税 等政策有关征管事项的公告》（国家税务总局公告 2023 年第 1 号）相关规定，自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售 额未超过 10 万元（以 1 个季度为 1 个纳税期的，季度销售额未超过 30 万元）的，免征增 值税。增值税小规模纳税人适用 3%征收率的应税销售收入，减按 1%征收率征收增值税；适 用 3%预征率的预缴增值税项目，减按 1%预征率预缴增值税。本集团子公司鼎欣科技控股（北 京）有限公司、北京欣合盈达科技有限公司适用此税收优惠政策。 (2) 企业所得税 2020 年 10 月 21 日，本公司通过了北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务 总局北京市税务局组织的高新技术企业复审（证书编号 GR202011001537），有效期三年。根 据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定，2020 年度至 2022 年度可按 15%的税率缴纳企业所得税。本集团母公司同方鼎欣科技股份有限公司适用此税 收优惠。 《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税务总局 公告 2022 年第 13 号）、《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策 的公告》（财政部税务总局公告 2021 年第 12 号），2022 年 1 月 1 日—2024 年 12 月 31 日， 对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应 纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万 元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。本集团子公司鼎 欣科技控股（北京）有限公司、鼎欣同创（重庆）信息技术有限公司、北京欣合盈达科技有 限公司适用此税收优惠政策。 六、 合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外， “年初”系指 2022 年 1 月 1 日，“年末” 系指 2022 年 12 月 31 日，“本年”系指 2022 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系指 2021 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 38,806.75 35,983.45 银行存款 178,141,796.54 174,061,303.24 其他货币资金 合计 178,180,603.29 174,097,286.69 公告编号：2023-007 86 项目 年末余额 年初余额 其中：存放在境外的款项总额 3,333,160.12 4,311,616.96 使用受到限制的货币资金 项目 年末余额 年初余额 ETC 冻结 500.00 合计 500.00 2. 交易性金融资产 项目 年末余额 年初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 8,000,000.00 其中：权益工具投资 8,000,000.00 合计 8,000,000.00 3. 应收票据 （1） 应收票据分类列示 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 346,393.26 3,000,000.00 合计 346,393.26 3,000,000.00 （2） 年末无已用于质押的应收票据 （3） 年末无已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 4. 应收账款 （1） 应收账款按坏账计提方法分类列示 类别 年末金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 458,690,199.72 100.00 11,072,919.40 2.41 447,617,280.32 合计 458,690,199.72 100.00 11,072,919.40 2.41 447,617,280.32 公告编号：2023-007 87 （续） 类别 年初金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 332,446,475.22 100.00 8,178,612.10 2.46 324,267,863.12 合计 332,446,475.22 100.00 8,178,612.10 2.46 324,267,863.12 1) 按组合计提坏账准备 账龄 年末金额 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 388,672,046.84 3,886,720.46 1.00 1-2 年 56,139,186.65 2,806,959.33 5.00 2-3 年 8,502,693.86 1,275,404.08 15.00 3-4 年 2,176,376.82 652,913.05 30.00 4-5 年 1,497,946.15 748,973.08 50.00 5 年以上 1,701,949.40 1,701,949.40 100.00 合计 458,690,199.72 11,072,919.40 — （2） 应收账款账龄列示 账龄 年末余额 1 年以内 388,672,046.84 1-2 年 56,139,186.65 2-3 年 8,502,693.86 3-4 年 2,176,376.82 4-5 年 1,497,946.15 5 年以上 1,701,949.40 合计 458,690,199.72 （3） 本年应收账款坏账准备情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或 转回 转销或核 销 其他 应 收 款 坏 账准备 8,178,612.10 2,921,519.54 26,500.00 -712.24 11,072,919.40 合计 8,178,612.10 2,921,519.54 26,500.00 -712.24 11,072,919.40 公告编号：2023-007 88 （4） 本年实际核销的应收账款 项目 核销金额 苏州龙祥信息科技有限公司 13,500.00 科大讯飞股份有限公司 13,000.00 小计 26,500.00 （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款 年末余额合 计数的比例 （%） 坏账准备 年末余额 国际商业机器（中国）有限 公司 52,767,276.88 1 年以内 11.50 527,672.77 同方股份有限公司 38,638,613.03 注 1 8.42 1,047,955.85 武汉东湖大数据交易中心股 份有限公司 37,290,691.00 1 年以内 8.13 372,906.91 国科华盾（北京）科技有限 公司 19,366,485.00 1 年以内 4.22 193,664.85 国网信息通信产业集团有限 公司北京分公司 15,696,671.69 注 2 3.42 314,413.51 合计 163,759,737.60 － 35.69 2,456,613.89 注 1：同方股份有限公司期末余额 38,638,613.03 元，其中 1 年以内 22,099,370.06 元；1-2 年 16,539,242.97 元； 注 2：国网信息通信产业集团有限公司北京分公司期末余额 15,696,671.69，其中 1 年 以内 11,760,501.91 元;1-2 年 3,936,169.78 元。 5. 应收款项融资 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 168,402.00 664,769.40 合计 168,402.00 664,769.40 6. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 724,658.74 100.00 444,638.70 100.00 合计 724,658.74 100.00 444,638.70 100.00 公告编号：2023-007 89 （2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额 521,124.39 元，占预付款项 年末余额合计数的比例 71.91%。 7. 其他应收款 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 5,579,346.29 6,589,062.72 合计 5,579,346.29 6,589,062.72 7.1 其他应收款 （1） 其他应收款按款项性质分类 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金 5,329,586.18 5,722,958.52 房租押金 1,125,429.95 1,071,152.02 代扣代缴社保 535,516.45 695,621.07 个人备用金借款 52,330.27 48,346.52 合计 7,042,862.85 7,538,078.13 （2） 其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损 失 整个存续期预 期信用损失 (未发生信用 减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 2022 年 1 月 1 日余额 949,015.41 949,015.41 2022 年 1 月 1 日其他应收款 账面余额在本年 — — — — --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本年计提 522,149.54 522,149.54 本年转回 本年转销 公告编号：2023-007 90 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损 失 整个存续期预 期信用损失 (未发生信用 减值) 整个存续期 预期信用损 失(已发生信 用减值) 本年核销 其他变动 -7,648.39 -7,648.39 2022 年 12 月 31 日余额 1,463,516.56 1,463,516.56 （3） 其他应收款按账龄列示 账龄 年末余额 1 年以内（含 1 年） 2,200,320.51 1-2 年 1,098,599.62 2-3 年 2,339,460.00 3-4 年 441,617.00 4-5 年 119,372.90 5 年以上 843,492.82 合计 7,042,862.85 （4） 其他应收款坏账准备情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或 转回 转销或 核销 汇率影响 其 他 应 收 款 坏账准备 949,015.41 522,149.54 -7,648.39 1,463,516.56 合计 949,015.41 522,149.54 -7,648.39 1,463,516.56 （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 中国纺织出版 社有限公司 保证金 2,087,500.00 2-3 年 29.64 313,125.00 公积金 公积金 472,367.83 1 年以内 6.71 4,723.68 山东省气象信 息中心 保证金 418,502.00 注 1 5.94 95,477.52 北京得实电子 有限责任公司 房屋押金 393,178.00 注 2 5.58 391,848.00 北京中创佳和 科技有限公司 保证金 221,760.00 注 3 3.15 11,884.00 公告编号：2023-007 91 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 合计 — 3,593,307.83 — 51.02 817,058.20 注 1：年末山东省气象信息中心其他应收款余额 418,502.00 元，其中，1 年以内 7,752.00 元，1-2 年 111,300.00 元，3-4 年 299,450.00 元； 注 2：北京得实电子有限公司其他应收款期末余额 393,178.00 元，其中，1-2 年 1,400.00 元，5 年以上 391,778.00 元。 注 3：北京中创佳和科技有限公司其他应收款期末余额 221,760.00 元，其中，1 年以 内 70,000.00 元，1-2 年 115,800.00 元，2-3 年 35,960.00 元。 8. 存货 （1） 存货分类 项目 年末余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 项目成本 9,948,322.83 9,948,322.83 合计 9,948,322.83 9,948,322.83 （续） 项目 年初余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 项目成本 6,392,646.10 6,392,646.10 合计 6,392,646.10 6,392,646.10 公告编号：2023-007 92 9. 合同资产 （1） 合同资产情况 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 质 保 金 3,536,265.77 35,362.66 3,500,903.11 6,292,370.46 247,450.76 6,044,919.70 合 计 3,536,265.77 35,362.66 3,500,903.11 6,292,370.46 247,450.76 6,044,919.70 （2） 合同资产坏账准备情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转回 转销或核销 合同资产坏账准备 247,450.76 212,088.10 35,362.66 合计 247,450.76 212,088.10 35,362.66 10. 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 预缴企业所得税 3,183,138.83 待抵扣进项税 6,789.81 合计 3,189,928.64 公告编号：2023-007 93 11. 长期股权投资 被投资单位 年初余额 （账面价 值） 本年增减变动 年末余额（账 面价值） 减值准 备期末 余额 追加投资 减 少 投 资 权益法下确认的 投资损益 其他综 合收益 调整 其他权益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其他 联营企业： 长 沙 盈 芯 半 导 体 科 技 有 限公司 4,400,000.00 -2,591,198.82 29,915,688.18 31,724,489.36 合计 4,400,000.00 -2,591,198.82 29,915,688.18 31,724,489.36 公告编号：2023-007 94 12. 固定资产 项目 年末账面价值 年初账面价值 固定资产 2,746,861.70 3,144,224.63 固定资产清理 合计 2,746,861.70 3,144,224.63 （1） 固定资产情况 项目 电子设备 通用设备 运输设备 合计 一、账面原值 1.年初金额 9,625,904.65 1,553,140.28 1,233,186.00 12,412,230.93 2.本年增加金额 443,122.18 30,598.51 473,720.69 （1）购置 443,122.18 30,598.51 473,720.69 3.本年减少金额 836,260.21 45,491.41 881,751.62 （1）处置或报废 836,260.21 39,315.63 875,575.84 （2）汇率变动 6,175.78 6,175.78 4.年末金额 9,232,766.62 1,538,247.38 1,233,186.00 12,004,200.00 二、累计折旧 1.年初金额 7,198,092.24 1,407,919.29 652,943.77 9,258,955.30 2.本年增加金额 650,783.41 25,784.00 154,089.48 830,656.89 （1）计提 650,783.41 25,784.00 154,089.48 830,656.89 3.本年减少金额 790,794.72 43,225.17 834,019.89 （1）处置或报废 790,794.72 37,349.84 828,144.56 （2）汇率变动 5,875.33 5,875.33 4.年末金额 7,058,080.93 1,390,478.12 807,033.25 9,255,592.30 三、减值准备 1.年初金额 9,051.00 9,051.00 2.本年增加金额 3.本年减少金额 7,305.00 7,305.00 （1）处置或报废 7,305.00 7,305.00 4.年末金额 1,746.00 1,746.00 四、账面价值 1.年末账面价值 2,172,939.69 147,769.26 426,152.75 2,746,861.70 2.年初账面价值 2,418,761.41 145,220.99 580,242.23 3,144,224.63 13. 使用权资产 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值 1.年初余额 11,009,996.20 11,009,996.20 2.本年增加金额 9,466,282.61 9,466,282.61 （1）租入 9,466,282.61 9,466,282.61 公告编号：2023-007 95 项目 房屋及建筑物 合计 3.本年减少金额 4.年末余额 20,476,278.81 20,476,278.81 二、累计折旧 1.年初余额 6,427,396.96 6,427,396.96 2.本年增加金额 5,015,118.07 5,015,118.07 （1）计提 5,015,118.07 5,015,118.07 3.本年减少金额 4.年末余额 11,442,515.03 11,442,515.03 三、减值准备 1.年初余额 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 9,033,763.78 9,033,763.78 2.年初账面价值 4,582,599.24 4,582,599.24 14. 无形资产 （1） 无形资产明细 项目 专利软件 合计 一、账面原值 1.年初余额 21,865,454.75 21,865,454.75 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.年末余额 21,865,454.75 21,865,454.75 二、累计摊销 1.年初余额 21,865,454.75 21,865,454.75 2.本年增加金额 （1）计提 3.本年减少金额 (1)处置 4.年末余额 21,865,454.75 21,865,454.75 三、减值准备 1.年初余额 公告编号：2023-007 96 项目 专利软件 合计 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 2.年初账面价值 15. 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末余额 培训及服务管 理平台升级 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 16. 递延所得税资产和递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 13,391,578.70 2,008,736.81 9,467,913.90 946,791.39 可弥补亏损 3,633,442.48 545,016.37 租赁负债 8,822,336.15 1,323,350.42 固定资产减 值准备 1,746.00 261.90 9,051.00 905.10 股份支付 25,231,694.00 2,523,169.40 合计 25,849,103.33 3,877,365.50 34,708,658.90 3,470,865.89 （2） 未经抵销的递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 使用权资产 9,033,763.78 1,355,064.57 合计 9,033,763.78 1,355,064.57 17. 其他非流动资产 公告编号：2023-007 97 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同 资产 8,764,170.69 971,758.21 7,792,412.48 3,735,273.13 174,168.95 3,561,104.18 预付 设备 款 63,490.00 63,490.00 合计 8,827,660.69 971,758.21 7,855,902.48 3,735,273.13 174,168.95 3,561,104.18 18. 短期借款 （1） 短期借款分类 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 175,004,153.89 128,157,834.72 合计 175,004,153.89 128,157,834.72 19. 应付账款 （1） 应付账款列示 项目 年末余额 年初余额 技术服务款 101,448,917.96 74,263,626.68 合计 101,448,917.96 74,263,626.68 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 赛尔网络有限公司 4,962,820.00 款项未结算 南京华科广发通信科技有限公司 4,134,823.64 款项未结算 河南同盟雨润科技有限公司 3,976,167.14 款项未结算 北京中机盛世科技有限公司 2,485,514.00 款项未结算 北京瑞泰宏成科技有限公司 2,420,000.00 款项未结算 河南诚义讯信息技术有限公司 1,636,283.19 款项未结算 太极计算机股份有限公司 1,192,754.72 款项未结算 贵州华宁科技股份有限公司 1,038,756.75 款项未结算 合计 21,847,119.44 — 20. 合同负债 项目 年末余额 年初余额 信息技术服务 1,358,500.55 329,420.00 数字化解决方案 2,565,416.78 3,286,820.95 公告编号：2023-007 98 项目 年末余额 年初余额 系统集成 1,300,884.97 合计 5,224,802.30 3,616,240.95 21. 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 26,005,993.54 338,139,966.42 333,821,651.70 30,324,308.26 离职后福利-设定 提存计划 27,031,771.74 26,592,123.81 439,647.93 辞退福利 1,578,743.77 1,578,743.77 合计 26,005,993.54 366,750,481.93 361,992,519.28 30,763,956.19 （2） 短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和 补贴 25,918,006.62 307,721,730.45 304,070,532.72 29,569,204.35 职工福利费 21,115.09 21,115.09 社会保险费 87,986.92 17,085,674.83 16,679,622.02 494,039.73 其中：医疗保险费 86,539.12 15,918,445.82 15,822,964.72 182,020.22 工伤保险费 408,088.59 397,942.90 10,145.69 生育保险费 1,447.80 266,365.00 244,709.01 23,103.79 其他保险费 492,775.42 214,005.39 278,770.03 住房公积金 12,724,483.54 12,463,419.36 261,064.18 工会经费和职工教 育经费 586,962.51 586,962.51 合计 26,005,993.54 338,139,966.42 333,821,651.70 30,324,308.26 （3） 设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 26,185,090.12 25,760,492.57 424,597.55 失业保险费 846,681.62 831,631.24 15,050.38 合计 27,031,771.74 26,592,123.81 439,647.93 22. 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 20,169,365.49 14,072,139.75 公告编号：2023-007 99 项目 年末余额 年初余额 企业所得税 9,464.76 117,468.63 个人所得税 1,095,680.12 844,507.60 城市维护建设税 155,547.59 169,190.00 教育费附加 111,105.42 120,850.00 合计 21,541,163.38 15,324,155.98 23. 其他应付款 项目 年末余额 年初余额 应付利息 其他应付款 8,942,443.11 7,309,719.25 合计 8,942,443.11 7,309,719.25 23.1 其他应付款 （1） 其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 代付款 4,259,815.00 2,772,127.37 待支付费用 3,728,092.43 3,675,451.52 保证金 686,526.59 708,916.05 其他 268,009.09 153,224.31 合计 8,942,443.11 7,309,719.25 24. 一年内到期的非流动负债 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的租赁负债 5,021,425.05 3,923,816.81 一年内到期的长期借款 568,607.88 232,680.00 合计 5,590,032.93 4,156,496.81 25. 长期借款 （1） 长期借款分类 借款类别 年末余额 年初余额 瑞穗银行东京中央支店（注 1） 931,448.82 1,662,000.00 日本政策金融公库（注 2） 549,759.00 814,380.00 合计 1,481,207.82 2,476,380.00 注 1：瑞穗银行东京中央支店借款金额为 30,000,000.00 日元，借款期间自 2021 年 8 公告编号：2023-007 100 月 31 日至 2026 年 8 月 31 日，贷款利率为 1.60%，期末余额为 17,790,000.00 日元，折合 人民币 931,448.82 元。 注 2：日本政策金融公库借款金额为 20,000,000.00 日元，借款合同日期为 2021 年 7 月 14 日，最终还款日为 2026 年 5 月 31 日，贷款利率为 0.36%，超出 3 年后利率为 1.26%， 期末余额为 10,500,000.00 日元，折合人民币 549,759.00 元。 26. 租赁负债 项目 年末余额 年初余额 租赁付款额 3,925,325.38 749,877.31 减：未确认融资费用 124,414.28 21,975.64 合计 3,800,911.10 727,901.67 27. 股本 项目 年初余额 本年变动增减（+、-） 年末余额 发行新股 送 股 公积金 转股 其 他 小计 股份总额 64,318,181.00 64,318,181.00 28. 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 42,568,196.12 42,568,196.12 其他资本公积 25,231,694.00 29,915,688.18 55,147,382.18 合计 67,799,890.12 29,915,688.18 97,715,578.30 29. 其他综合收益 项目 年初 余额 本年发生额 年末 余额 本年所得 税前发生 额 减： 所得 税费 用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 一、不能重分类进损 益的其他综合收益 二、将重分类进损益 的其他综合收益 -287,519.28 -52,637.69 -52,637.69 -340,156.97 其中：外币财务报表 折算差额 -287,519.28 -52,637.69 -52,637.69 -340,156.97 其他综合收益合计 -287,519.28 -52,637.69 -52,637.69 -340,156.97 30. 盈余公积 公告编号：2023-007 101 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 24,268,432.08 6,047,225.93 30,315,658.01 合计 24,268,432.08 6,047,225.93 30,315,658.01 31. 未分配利润 项目 本年 上年 上年年末余额 123,122,646.85 115,796,035.41 加：年初未分配利润调整数 -71,384.35 本年年初余额 123,122,646.85 115,724,651.06 加：本年归属于母公司所有者的净利润 57,753,335.46 54,667,629.92 减：提取法定盈余公积 6,047,225.93 5,462,816.48 应付现金股利或利润 10,290,908.96 41,806,817.65 本年年末余额 164,537,847.42 123,122,646.85 32. 营业收入、营业成本 （1） 营业收入和营业成本情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 信息技术服务 279,950,021.72 225,117,412.45 280,460,936.60 214,060,617.74 数 字 化 解 决 方 案 464,827,788.40 335,634,553.58 402,149,621.23 289,919,904.78 系统集成 18,619,634.71 14,546,581.43 29,688,099.62 25,861,672.98 合计 763,397,444.83 575,298,547.46 712,298,657.45 529,842,195.50 公告编号：2023-007 102 33. 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 1,446,054.75 1,143,233.64 教育费附加 1,032,896.25 816,595.47 印花税 202,803.21 200,480.30 车船税 1,550.00 3,466.67 合计 2,683,304.21 2,163,776.08 34. 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 4,046,489.26 2,127,651.83 差旅费 605,073.50 547,786.33 业务招待费 250,613.27 168,945.56 租赁及水电费 79,279.30 157,892.41 其他 53,179.61 61,143.55 办公费 51,632.07 39,323.39 交通费 25,666.95 23,966.40 通讯费 9,746.38 2,000.00 合计 5,121,680.34 3,128,709.47 35. 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 41,941,614.20 39,487,618.10 租赁及水电费 5,896,723.25 5,690,509.80 差旅费 5,579,648.51 5,774,020.27 咨询服务费 3,468,569.63 6,613,050.00 办公费 1,268,831.26 1,261,022.97 招聘费 1,146,314.18 1,122,576.39 业务招待费 653,727.29 384,055.84 折旧费 537,778.88 553,457.62 运杂费 345,096.43 272,660.97 通讯费 319,408.09 367,872.74 低值易耗品 123,113.63 59,805.29 交通费 100,648.69 141,541.87 保险费 65,293.53 29,155.18 会议费 20,270.43 15,012.92 公告编号：2023-007 103 项目 本年发生额 上年发生额 维修费 440.90 35,617.11 股份支付 3,255,517.50 摊销 590,684.13 其他 59,739.98 46,567.97 合计 61,527,218.88 65,700,746.67 36. 研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 人工费用 52,638,692.09 52,054,519.05 折旧与摊销 289,994.93 197,202.49 合计 52,928,687.02 52,251,721.54 37. 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息费用 6,608,539.58 3,633,554.63 减：利息收入 2,731,773.79 2,540,349.78 加：汇兑损失 -142,509.26 219,039.45 其他支出 39,559.62 309,113.86 合计 3,773,816.15 1,621,358.16 38. 其他收益 产生其他收益的来源 本年发生额 上年发生额 政府补助 352,616.04 增值税减免税款 1,989,544.17 1,571,530.45 个税手续费返还 140,390.28 116,912.08 增值税即征即退 134,238.57 329,716.83 合计 2,616,789.06 2,018,159.36 政府补助具体情况，见“六、 合并财务报表主要项目注释 55.政府补助”。 公告编号：2023-007 104 39. 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,591,198.82 合计 -2,591,198.82 40. 信用减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 应收账款坏账损失 -2,920,807.30 -3,377,258.25 其他应收款坏账损失 -514,501.15 147,008.82 应收票据坏账损失 2,336.46 合计 -3,435,308.45 -3,227,912.97 41. 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 合同资产减值损失 212,088.10 -175,799.86 非流动资产减值损失 -797,589.26 -8,470.07 合计 -585,501.16 -184,269.93 42. 资产处置收益（损失以“－”号填列） 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常 性损益的金额 非流动资产处置收益 -1,559.12 -580.55 -1,559.12 其中:固定资产处置收益 -1,559.12 -580.55 -1,559.12 合计 -1,559.12 -580.55 -1,559.12 43. 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经 常性损益的金 额 政府补助 600,000.00 522,942.27 600,000.00 违约赔偿收入 88,931.00 88,931.00 其他 3,600.59 19.01 3,600.59 合计 692,531.59 522,961.28 692,531.59 公告编号：2023-007 105 44. 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 计入本年非经 常性损益的金 额 滞纳金 4,375.46 4,375.46 其他 120,092.05 合计 4,375.46 120,092.05 4,375.46 45. 所得税费用 （1） 所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当年所得税费用 59,207.70 2,595,610.01 递延所得税费用 948,564.96 -664,824.76 合计 1,007,772.66 1,930,785.25 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 本年合并利润总额 58,755,568.41 按法定/适用税率计算的所得税费用 9,082,513.99 子公司适用不同税率的影响 59,167.38 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -149,045.90 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 130,649.97 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -1,735,432.95 研发费加计扣除的影响 -6,380,079.83 所得税费用 1,007,772.66 46. 其他综合收益 详见本附注“六、29.其他综合收益”相关内容。 47. 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 押金保证金 8,464,946.50 10,682,854.15 利息收入 2,731,773.79 2,540,349.78 公告编号：2023-007 106 项目 本年发生额 上年发生额 政府补助 1,093,006.32 639,854.35 备用金还款 276,283.94 208,796.00 其他 640,565.77 692,415.27 合计 13,206,576.32 14,764,269.55 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 期间费用 16,024,125.71 20,948,613.04 押金保证金 8,012,830.28 9,932,719.47 代收代付 126,626.28 426,792.49 备用金 90,429.25 371,800.00 其他 34,211.73 104,686.78 合计 24,288,223.25 31,784,611.78 3） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 租赁负债本金及利息 4,159,852.44 3,355,126.52 融资租赁款 695,000.00 定向增发中介服务费 220,000.00 合计 4,159,852.44 4,270,126.52 （2） 合并现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： — — 净利润 57,747,795.75 54,667,629.92 加：资产减值准备 585,501.16 184,269.93 信用减值损失 3,435,308.45 3,227,912.97 固定资产折旧 830,656.89 750,660.11 使用权资产折旧 5,015,118.07 3,329,182.52 无形资产摊销 552,284.13 长期待摊费用摊销 5,000,000.00 7,538,400.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“-”填列） 1,559.12 580.55 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损失（收益以“-”填列） 公告编号：2023-007 107 项目 本年金额 上年金额 财务费用（收益以“-”填列） 6,608,539.58 3,852,594.08 投资损失（收益以“-”填列） 2,591,198.82 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -406,499.61 -664,824.76 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 1,355,064.57 存货的减少（增加以“-”填列） -3,555,676.73 11,259,949.34 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -132,133,628.41 -74,666,213.49 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 43,648,437.93 3,420,961.08 其他 经营活动产生的现金流量净额 -9,276,624.41 13,453,386.38 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 178,180,103.29 174,097,286.69 减：现金的年初余额 174,097,286.69 165,196,254.48 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 4,082,816.60 8,901,032.21 （3） 现金和现金等价物 项目 年末余额 年初余额 现金 178,180,103.29 174,097,286.69 其中：库存现金 38,806.75 35,983.45 可随时用于支付的银行存款 178,141,296.54 174,061,303.24 年末现金和现金等价物余额 178,180,103.29 174,097,286.69 48. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 500.00 ETC 冻结 合计 500.00 — 公告编号：2023-007 108 49. 外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余 额 货币资金 其中：美元 375,779.03 6.9646 2,617,150.63 日元 86,615,903.40 0.0524 4,535,035.47 应收账款 其中：美元 72,287.87 6.9646 503,456.10 日元 23,413,658.00 0.0524 1,225,892.31 其他应收款 其中：日元 2,758,054.00 0.0524 144,406.19 应付账款 其中：日元 25,639,195.00 0.0524 1,342,416.97 一年内到期的非流动负债 其中：日元 10,860,000.00 0.0524 568,607.88 长期借款 其中：日元 28,290,000.00 0.0524 1,481,207.82 （2） 境外经营实体 本公司之子公司 Nihon Seikaoho Software Co.,Ltd（中文名称“日本清华同方软件 株式会社”）为境外经营实体，经营地在日本东京，记账本位币均为日元。 50. 政府补助 （1） 政府补助基本情况 项目 金额 列报项目 计入当期损益的金额 中关村科技园区管理委员会第 99 批中关 村企业挂牌、并购支持资金 500,000.00 营业外收入 500,000.00 北京市海淀区人民政府办公室区金融办 2021 年新三板创新层挂牌企业补贴 100,000.00 营业外收入 100,000.00 稳岗补贴 327,888.04 其他收益 327,888.04 政府社保补助 19,000.00 其他收益 19,000.00 上海税务局残疾人奖励 5,728.00 其他收益 5,728.00 公告编号：2023-007 109 七、 合并范围的变化 1. 非同一控制下企业合并 （1） 本年发生的非同一控制下企业合并 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 （%） 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至年末被 购买方的收入 购买日至年末 被购买方的净 利润 北京欣合盈达 科技有限公司 2022 年 10 月 28 日 1,123,631.40 100.00 现金购买 2022 年 10 月 28 日 实际取得被合并方 控制权的日期 766.14 公告编号：2023-007 110 （2） 合并成本及商誉 项目 北京欣合盈达科技有限公司 现金 1,123,631.40 合并成本合计 1,123,631.40 （3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债 项目 北京欣合盈达科技有限公司 购买日 公允价值 购买日 账面价值 资产： 货币资金 1,123,631.40 1,123,631.40 净资产 1,123,631.40 1,123,631.40 减：少数股东权益 取得的净资产 1,123,631.40 1,123,631.40 八、 在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要 经营 地 注册 地 业务 性质 持股比例 （%） 取得方式 直接 间接 Nihon Seikaoho Software Co.,Ltd 日本 日本 东京 软件服务 100.00 同一控制下 企业合并 鼎欣科技控股（北京）有限公司 北京 北京 软件服务 100.00 新设 鼎欣同创（重庆）信息技术有限公司 重庆 重庆 软件服务 80.00 新设 北京欣合盈达科技有限公司 北京 北京 技术服务 100.00 非同一控制 下企业合并 2. 在合营企业或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 会计处理 方法 直接 间接 长沙盈芯半导体科技有限 公司 湖南长沙 湖南长沙 研究和试 验发展 18.15 权益法 （2） 重要联营企业的主要财务信息 公告编号：2023-007 111 项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 流动资产 162,322,803.72 1,999,639.20 其中：现金和现金等价物 107,727,560.05 1,999,639.20 非流动资产 17,921,104.08 101,318.90 资产合计 180,243,907.80 2,100,958.10 流动负债 4,362,066.41 1,192,993.87 非流动负债 1,280,900.00 负债合计 5,642,966.41 1,192,993.87 少数股东权益 -97,597.83 归属于母公司股东权益 174,698,539.22 907,964.23 营业收入 9,975,625.87 财务费用 -3,498,751.40 所得税费用 -5,782,157.05 -8,823.75 净利润 -12,007,022.84 -92,035.77 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -12,007,022.84 -92,035.77 本年度收到的来自联营企业的股 利 九、 与金融工具相关风险 本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见 本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政 策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定 的范围之内。 本公司各类风险管理目标和政策如下： 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经 营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险 管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当 的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定 的范围之内。 1. 市场风险—价格风险 本公司以市场价格销售产品，因此受到此等价格波动的影响。 2. 信用风险 于 2022 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同 另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已 确认的金融资产的账面金额。 公告编号：2023-007 112 为降低信用风险，本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。 本公司指定专人对客户信用进行监督管理，以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本 公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提 充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 3. 流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方 法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信 誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。 4. 敏感性分析 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可 能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一 风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是 独立的情况下进行的。 （1）外汇风险敏感性分析 外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。 在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损 益和权益的税后影响如下： 項目 汇率变动 本年发生额 上年发生额 对净利润的影 响 对股东权益 的影响 对净利润的 影响 对股东权益 的影响 美元 对人民币升值 5% 132,625.79 132,625.79 84,737.10 84,737.10 美元 对人民币贬值 5% -132,625.79 -132,625.79 -84,737.10 -84,737.10 日元 对人民币升值 5% 106,806.80 106,806.80 -129,278.08 -129,278.08 日元 对人民币贬值 5% -106,806.80 -106,806.80 129,278.08 129,278.08 （2）利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于下述假设： 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用； 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负 债的公允价值变化。 在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损 益和权益的税后影响如下： 项目 利率变动 本年发生额 上年发生额 对净利润的影 响 对股东权益 的影响 对净利润的影 响 对股东权益 的影响 浮动利率 增加 1% -177,611.11 -177,611.11 -78,333.34 -78,333.34 公告编号：2023-007 113 项目 利率变动 本年发生额 上年发生额 对净利润的影 响 对股东权益 的影响 对净利润的影 响 对股东权益 的影响 浮动利率 减少 1% 177,611.11 177,611.11 78,333.34 78,333.34 十、 关联方及关联交易 （一） 关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 （1） 控股股东及最终控制方 公司无控股股东、无实际控制人。 2. 子公司 子公司情况详见本附注“八、1.（1）企业集团的构成”相关内容。 3. 其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 同方科技园有限公司 同方股份直接控制的企业 北京同方物业管理有限公司 同方股份直接控制的企业 北京同方软件有限公司 同方股份直接控制的企业 同方科技创新有限公司 同方股份直接控制的企业 同方全球人寿保险有限公司 同方股份的合营企业 同方股份有限公司 重要股东 同方有云（北京）科技有限公司 同方股份间接控制的企业 （二） 关联交易 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1） 采购商品/接受劳务 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 北京同方物业管理有限公司 物业费 38,253.11 12,292.72 同方全球人寿保险有限公司 保险费 20,159.91 536,617.50 合计 58,413.02 548,910.22 （2） 销售商品/提供劳务 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 同方股份有限公司 信息技术服务/数 字化解决方案/系 统集成 11,914,492.87 32,158,800.28 公告编号：2023-007 114 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 同方有云（北京）科技有限公司 数字化解决方案 355,660.13 15,360,377.18 同方工业有限公司 数字化解决方案 2,784,763.72 北京同方软件有限公司 信息技术服务 291,483.74 640,428.75 同方全球人寿保险有限公司 数字化解决方案 235,849.06 127,358.50 合计 12,797,485.80 51,071,728.43 2. 关联租赁情况 （1）承租情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 同方科技创新有限公司 房屋建筑物 283,473.20 同方科技园有限公司 房屋建筑物 56,694.64 283,473.20 合计 340,167.84 283,473.20 3. 关键管理人员薪酬 项目名称 2022年度 2021年度 薪酬合计 4,078,472.20 3,543,151.53 （三） 关联方往来余额 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 同 方 股份 有 限 公司 38,638,613.03 1,047,955.85 28,267,268.71 282,672.69 应收账款 同 方 有云 （ 北 京）科技有限公 司 4,288,500.00 199,345.00 16,282,000.00 162,820.00 应收账款 北 京 同方 软 件 有限公司 457,759.09 10,529.05 599,254.47 5,992.54 应收账款 同 方 工业 有 限 公司 362,050.00 18,102.50 362,050.00 3,620.50 预付账款 同 方 科技 创 新 有限公司 79,655.98 预付账款 北 京 同方 物 业 管理有限公司 5,542.19 5,542.18 预付账款 同 方 全球 人 寿 保险有限公司 2,755.50 预付账款 同 方 科技 园 有 限公司 56,694.64 公告编号：2023-007 115 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 合同资产 同 方 股份 有 限 公司 435,700.00 4,357.00 1,207,050.01 12,070.50 其 他 非 流 动资产 同 方 股份 有 限 公司 1,262,023.54 63,101.18 94,838.03 948.38 其 他 非 流 动资产 同 方 工业 有 限 公司 155,500.00 7,775.00 155,500.00 1,555.00 其 他 应 收 款 同 方 科技 园 有 限公司 92,695.74 926.96 其 他 应 收 款 同 方 科技 创 新 有限公司 92,695.74 4,634.79 其 他 应 收 款 北 京 同方 物 业 管理有限公司 8,812.08 440.60 8,812.08 88.12 合同负债 同 方 全球 人 寿 保险有限公司 94,339.62 合计 — 45,786,851.65 1,356,240.97 47,228,800.98 470,694.69 十一、 或有事项 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十二、 承诺事项 截至 2022 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十三、 资产负债表日后事项 1. 利 润 分 配 情 况 根据 2023 年 4 月 10 日召开第三届董事会第九次会议决议，本公司董事会 2022 年度分 配预案为：公司 2022 年 12 月 31 日的总股本 64,318,181 股，以权益分派实施时股权登记 日应分配股数为基数，向全体股东每 10 股派 1.8 元人民币现金红利（含税）。 2. 除 存 在 上 述 资 产 负 债 表 日 后 事 项 披 露 事 项 外 ， 本 集 团 无 其 他 重 大 资 产 负 债 表 日 后 事 项 。 十四、 其他重要事项 截至 2022 年 12 月 31 日,本公司无需要披露的重大其他重要事项。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款按坏账计提方法分类列示 公告编号：2023-007 116 类别 年末金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 456,747,876.15 100.00 11,053,496.17 2.42 445,694,379.98 合计 456,747,876.15 100.00 11,053,496.17 2.42 445,694,379.98 （续） 类别 年初金额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 331,272,713.09 100.00 8,166,874.48 2.47 323,105,838.61 合计 331,272,713.09 100.00 8,166,874.48 2.47 323,105,838.61 1) 按组合计提坏账准备 账龄 年末金额 年初金额 金额 坏账准备 计提 比例 （%） 金额 坏账准备 计提 比例 （%） 1 年 以内 386,729,723.27 3,867,297.23 1.00 266,473,263.33 2,664,732.63 1.00 1-2 年 56,139,186.65 2,806,959.33 5.00 57,859,876.99 2,892,993.85 5.00 2-3 年 8,502,693.86 1,275,404.08 15.00 2,785,478.62 417,821.79 15.00 3-4 年 2,176,376.82 652,913.05 30.00 2,407,118.48 722,135.54 30.00 4-5 年 1,497,946.15 748,973.08 50.00 555,570.01 277,785.01 50.00 5 年 以上 1,701,949.40 1,701,949.40 100.00 1,191,405.66 1,191,405.66 100.00 合计 456,747,876.15 11,053,496.17 — 331,272,713.09 8,166,874.48 — （2） 应收账款按账龄列示 账龄 年末余额 1 年以内 386,729,723.27 1-2 年 56,139,186.65 2-3 年 8,502,693.86 公告编号：2023-007 117 账龄 年末余额 3-4 年 2,176,376.82 4-5 年 1,497,946.15 5 年及以上 1,701,949.40 合计 456,747,876.15 （3） 本年应账款坏账准备情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或 转回 转销或核销 其 他 应收款坏账 准备 8,166,874.48 2,913,121.69 26,500.00 11,053,496.17 合计 8,166,874.48 2,913,121.69 26,500.00 11,053,496.17 （4） 本年实际核销的应收账款 项目 核销金额 苏州龙祥信息科技有限公司 13,500.00 科大讯飞股份有限公司 13,000.00 小计 26,500.00 （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例（%） 坏账准备 年末余额 国际商业机器（中国）有限公司 52,767,276.88 1 年以 内 11.55 527,672.77 同方股份有限公司 38,638,613.03 注 1 8.46 1,047,955.85 武汉东湖大数据交易中心股份 有限公司 37,290,691.00 1 年以 内 8.16 372,906.91 国科华盾（北京）科技有限公司 19,366,485.00 1 年以 内 4.24 193,664.85 国网信息通信产业集团有限公 司北京分公司 15,696,671.69 注 2 3.44 314,413.51 合计 163,759,737.60 — 35.85 2,456,613.89 注 1：同方股份有限公司期末余额 38,638,613.03 元，其中 1 年以内 22,099,370.06 元；1-2 年 16,539,242.97 元； 注 2：国网信息通信产业集团有限公司北京分公司期末余额 15,696,671.69，其中 1 年 以内 11,760,501.91 元;1-2 年 3,936,169.78 元。 2. 其他应收款 公告编号：2023-007 118 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 5,476,181.23 6,519,504.70 合计 5,476,181.23 6,519,504.70 2.3 其他应收款 （1） 其他应收款按款项性质分类 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金 5,149,952.36 5,722,958.52 房租押金 1,125,429.95 931,960.62 代扣代缴社保 479,852.49 695,621.07 个人备用金借款 51,908.09 48,384.20 合计 6,807,142.89 7,398,924.41 （2） 其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预 期信用损失 (未发生信用 减值) 整个存续期预 期信用损失 (已发生信用 减值) 2022 年 1 月 1 日余额 879,419.71 879,419.71 2022 年 1 月 1 日其他应收 款账面余额在本年 — — — — --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本年计提 451,541.95 451,541.95 本年转回 本年转销 本年核销 其他变动 2022 年 12 月 31 日余额 1,330,961.66 1,330,961.66 （3） 其他应收款按账龄列示 公告编号：2023-007 119 账龄 年末余额 1 年以内（含 1 年） 2,096,113.37 1-2 年 1,098,599.62 2-3 年 2,339,460.00 3-4 年 441,617.00 4-5 年 119,372.90 5 年以上 711,980.00 合计 6,807,142.89 （4） 其他应收款坏账准备情况 类别 年初余额 本年变动金额 年末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 汇率变 动 其他应收款 坏账准备 879,419.71 451,541.95 1,330,961.66 合计 879,419.71 451,541.95 1,330,961.66 （5） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 中国纺织出版社有 限公司 保证金 2,087,500.00 2-3 年 29.64 313,125.00 公积金 公积金 472,367.83 1 年以内 6.71 4,723.68 山东省气象信息中 心 保证金 418,502.00 注 1 5.94 95,477.52 北京得实电子有限 责任公司 房屋押金 393,178.00 注 2 5.58 391,848.00 北京中创佳和科技 有限公司 保证金 221,760.00 注 3 3.15 11,884.00 合计 — 3,593,307.83 — 51.02 817,058.20 注 1：年末山东省气象信息中心其他应收款余额 418,502.00 元，其中，1 年以内 7,752.00 元，1-2 年 111,300.00 元，3-4 年 299,450.00 元； 注 2：北京得实电子有限公司其他应收款期末余额 393,178.00 元，其中，1-2 年 1,400.00 元，5 年以上 391,778.00 元。 注 3：北京中创佳和科技有限公司其他应收款期末余额 221,760.00 元，其中，1 年以 内 70,000.00 元，1-2 年 115,800.00 元，2-3 年 35,960.00 元。 公告编号：2023-007 120 3. 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 17,652,800.68 17,652,800.68 652,800.68 652,800.68 合计 17,652,800.68 17,652,800.68 652,800.68 652,800.68 （2） 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 Nihon Seikaoho Software Co.,Ltd 652,800.68 652,800.68 鼎欣科技控股（北京）有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 合计 652,800.68 17,000,000.00 17,652,800.68 公告编号：2023-007 121 4. 营业收入、营业成本 （1） 营业收入和营业成本情况 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 信息技术服务 264,531,111.36 211,599,025.70 265,028,112.54 200,344,022.67 数字化解决方案 464,827,788.40 335,634,553.58 402,149,621.23 289,919,904.78 系统集成 18,619,634.71 14,546,581.43 29,688,099.62 25,861,672.98 合计 747,978,534.47 561,780,160.71 696,865,833.39 516,125,600.43 十六、 财务报告批准 本财务报告于 2023 年 4 月 10 日由本公司董事会批准报出。 公告编号：2023-007 122 财务报表补充资料 1. 本年非经常性损益明细表 项目 本年金额 说明 非流动资产处置损益 -1,559.12 六、42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 624,728.00 六、38；六、50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 88,156.13 六、43；六、44 小计 711,325.01 减：所得税影响额 107,355.07 少数股东权益影响额（税后） 2,759.58 合计 601,210.36 — 2. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收 益 稀释每股收 益 归属于母公司普通股股东的净利润 19.23 0.90 0.90 扣除非经常性损益后归属于母公司 普通股股东的净利润 19.03 0.89 0.89 同方鼎欣科技股份有限公司 二○二三年四月十日 公告编号：2023-007 123 附： 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室。