870834_2017_携车网_2017年年度报告_2018-04-18.txt

1 2017 年度报告 携车网 NEEQ : 870834 天津携车网络信息技术股份有限公司 股票代码：携车网 870834 主办券商：国信证券 公告编码：2018-008 2 公司年度大事记 2017 年 1 月，公司取得全国股份转让系统的同意挂牌函。 2017 年 2 月，公司于在全国股份转让系统挂牌公开转让。 2017 年 11 月，公司迁址天津，更名为天津携车网络信息技术股份有限公司， 证券简称变更为携车网，证券代码不变。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 22 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 28 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 35 4 释义 释义项目 释义 天津携车、车水马龙、携车网、公司、 本公司、股份公司 指 天津携车网络信息技术股份有限公司 平安鼎创 指 上海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业(有限合伙) 华创赢达 指 苏州华创赢达创业投资基金企业(有限合伙) 湖畔山南 指 杭州湖畔山南股权投资合伙企业(有限合伙) 道明光学 指 道明光学股份有限公司 携车投资 指 上海携车投资合伙企业(有限合伙) 嘉木资本 指 北京嘉木融合优智企业管理中心(有限合伙) 云涌创业 指 温州云涌创业投资企业(有限合伙) 天津清启 指 天津清启陆石股权投资中心(有限合伙) 成都携车 指 成都携车信息技术有限公司 府上汽车 指 上海府上汽车维修服务有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 《公司章程》 指 天津携车网络信息技术股份有限公司公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 汽车后市场 指 汽车后市场是指汽车销售以后,围绕汽车使用过程中 的各种服务,它涵盖了消费者买车后所需要的一切服 务,包括保养、维修、保险销售、二手车销售等。狭义 的汽车后市场则主要是指汽车配件及用品和汽车维修 保养。 上门保养 指 上门保养的内容基本上与传统到店方式相同,由于受 到工具携带受限特性,针对车辆一般以小保养为主,内 容主要包括:机油更换、机油滤芯、空气滤芯、汽油滤 芯更换和全车检测。 O2O,线上—线下 指 是指将线下的商务机会与互联网结合,让互联网成为 线下交易的前台,这个概念最早来源于美国。O2O 的概 念非常广泛,既可涉及到线上,又可涉及到线下,可以 通称为 O2O。 互联网+ 指 利用信息通信技术以及互联网平台,让互联网与传统 行业进行深度融合,创造新的发展生态。 电子商务(简称“电商”) 指 以信息网络技术为手段,以商品交换为中心的商务活 动;也可理解为在互联网(Internet)、企业内部网 (Intranet)和增值网(VAN,Value Added 5 Network)上以电子交易方式进行交易活动和相关 服务的活动,是传统商业活动各环节的电子化、网络 化、信息化。 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人章正超、主管会计工作负责人高卫英及会计机构负责人（会计主管人员）高卫英保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人控制不当风险 股东章正超、张诤自公司设立起一直为公司共同实际控制人， 目前二人直接及间接合计持有公司 44.25%的股份，能够实际对 公司股东大会决议产生重大影响。同时，在公司治理层面，章 正超担任公司董事长、总经理职务、张诤则担任董事，二人能 够实际支配公司的重大经营决策。若共同实际控制人利用其对 公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不 当控制，可能会损害公司和中小股东的利益，公司存在实际控 制人不当控制的风险。 公司通过严格执行各项内控管理机制，从审核流程、信息披露、 内控分级管理等多方面加强治理的措施，增强对公司控股股东 和实际控制人的约束，保护公司和股东的利益。 持续经营风险 公司在汽车后市场行业中开展的基于互联网的保养和维修业务 属于行业内新兴领域，公司主营业务上门保养，该项业务的市 场认知程度较低，仍处于消费者消费习惯培养阶段。公司 2017 年全年依然亏损，但在 2017 年四季度，公司整体已扭亏为盈。 公司 2017 年全年净现金流为负，若公司不能在未来获取足够的 融资，或者通过其他方式补充运营所需资金，可能影响公司持 续经营的能力。 公司通过开拓多样融资渠道，谋求多种灵活的融资方式，并且 积极展开渠道和车后服务产品的拓展，扩大产能和服务规模， 丰富和优化现有产品，进一步增强产品和服务的竞争力。 流动性风险 公司对固定资产尤其是汽车的采购量较大，且公司每月支付较 7 多职工薪酬及融资租赁费，因此导致公司每月现金流支出较大。 公司已通过逐步提价及获取外部融资改善现金流情况。但如果 公司未来业绩无法进一步提升，每月较大额的现金流支出将导 致公司流动性出现风险。 公司通过积极展开渠道和车后服务产品的拓展，扩大产能和服 务规模，丰富和优化现有产品，进一步增强产品和服务的竞争 力。 管理风险 公司前期的生产经营决策和内部管理主要依赖于共同实际控制 人章正超和张诤，内部的财务管理、进销存管理和人力资源管 理等体系的基础相对薄弱。现阶段公司虽然已经建立了较为完 善的内部治理制度，但由于一方面新进管理团队进入公司时间 尚短，另一方面新系统、新制度和公司实际业务的衔接尚需进 一步磨合，公司存在一定的管理风险。 公司将从内部治理方面 制定相应的措施，适应新系统、新制度的落实，同时在各项管 理措施方面根据市场环境发展变化及时的进行调整，减少因业 务扩张而带来的管理风险。 人员流失和技术泄密风险 公司是基于互联网平台,以汽车上门保养、检测为切入点,为用 户提供一站式保养、故障维修、事故车维修等全方位汽车后市 场服务的服务提供商。公司自主研发了业务系统,该业务系统整 合了公司现有业务流程。如若核心开发人员离职,公司可能存在 以现有技术为主的核心技术流失或泄密风险,或者不能及时根 据行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术的风险。人员流 失和技术泄密将使公司业务丧失竞争优势而对公司的经营发展 造成一定影响。 公司将继续加强内部员工的培训和技术人才的引进,以稳步提 供公司整体的技术、研发水平;建立有竞争力的薪酬福利体系, 引导员工制定个人职业生涯规划将个人目标与企业发展目标结 合起来。 未弥补亏损达实收股本总额三分之一 的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，天津携车网络信息技术股份有限公司 （以下简称“公司”）累计未分配利润金额-51,693,230.20 元， 累计未弥补亏损金额-51,693,230.20 元，公司累计未弥补亏损 达实收股本总额 22,595,876 元的三分之一。 为了进一步提升市场份额并持续改进用户体验，公司在 IT 研发、 新产品开发、城市运营规模上做持续投入，造成 2017 年年仍有 亏损，但相比去年同期已大幅缩减。 为了公司的可持续发展，公司通过开拓多样融资渠道，谋求多 种灵活的融资方式，并且积极展开渠道和车后服务产品的拓展， 扩大产能和服务规模，丰富和优化现有产品，进一步增强产品 和服务的竞争力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 天津携车网络信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIN XIECHE NETWORK IT CO.,LTD 证券简称 携车网 证券代码 870834 法定代表人 章正超 办公地址 天津市东丽区华明高新技术产业区弘程道 15 号-711 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王宇双 职务 信息披露事务负责人 电话 021-54183635 传真 021-54183635 电子邮箱 wangys@ 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市东丽区华明高新技术产业区弘程道 15 号-711 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露人办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 12 月 19 日 挂牌时间 2017 年 2 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 机动车、电子产品和日用产品修理业下的汽车修理与维护 (O8011)。 主要产品与服务项目 基于互联网平台,通过汽车上门保养和到店维修的立体服务,为用 户提供一站式保养、故障维修、事故车维修等全方位汽车后服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 22,595,876 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 章正超、张诤 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000588652586J 否 注册地址 天津市东丽区华明高新技术产业 区弘程道 15 号-711 室 是 注册资本 22,595,876 元 否 五、 中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 林蓉、王佩月 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 114,484,932.82 50,897,781.56 124.93% 毛利率% 19.4% -4.46% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -6,283,998.2 -29,144,731.56 78.44% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -6,693,957.20 -29,360,731.56 77.2% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -28.47% -207.28% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -29.87% -208.82% - 基本每股收益 -0.28 -1.40 80% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 42,605,384.11 43,438,650.22 -1.92% 负债总计 23,677,996.34 18,227,264.25 29.9% 归属于挂牌公司股东的净资产 18,927,387.77 25,211,385.97 -24.93% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.84 1.12 -25% 资产负债率%（母公司） 45.37% 33.73% - 资产负债率%（合并） 55.58% 41.96% - 流动比率 1.62 1.99 - 利息保障倍数 -25 -167.19 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -7,035,850.56 -28,820,905.42 75.59% 应收账款周转率 14.05 15.96 - 存货周转率 61.7 39.53 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -1.92% 32.73% - 营业收入增长率% 124.93% 425.42% - 净利润增长率% 78.44% -4.89% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 22,595,876 22,595,876 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 500,000 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -90,041 非经常性损益合计 409,959 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 409,959 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司旗下携车网的主营业务是汽车售后市场 O2O 服务，携车网的“府上养车”服务致力于通过自有 的维修队伍为广大车主提供实惠便捷的上门汽车保养、轻度维修和车辆检测服务；在此基础之上，携车 网进一步拓展了基于门店的“透明修养”到店维修服务，以提供更加复杂的车辆机电故障维修、钣金喷 漆、事故车修复等服务项目。目前，携车网已经形成“上门养、到店修”的立体服务模型，成为国内汽 车售后 O2O 领域领先的综合服务商。 （一）销售模式及运营模式 客户基于携车网的移动互联网、网络销售平台、400 电话接入等方式，在线预订公司的服务，携车 网派出移动服务团队，在客户指定的时间和地点交付对客户车辆的服务。公司的销售方式和运营渠道主 要包括以下三种： 1、自营渠道和流量 客户可直接通过公司官网、手机 APP、微信服务号在线下单或者电话下单等方式，预约汽车保养和 零配件更换服务。公司通过多年的线上流量经营和线下市场推广，积累了一定数量的客户资源和用户群 体，随着用户体验的提升，公司用户数和在线订单数在快速增加。 客户可自备零配件由公司的技师服务更换，或者客户在下单时直接从公司购买所需零配件，公司的 零配件定价与同样商品的电商价格比对，确保具备零配件的性价比。 同时，公司提供汽车维修业务，公司在为客户提供上门保养服务的同时，为客户车辆进行全方位检 测，形成在线的车辆检测报告，并针对故障项制定维修方案。客户仍然可以直接通过手机 APP、微信等 方式下单，进行车辆的到店维修服务。 在支付结算上公司现有 POS 机刷卡、微信钱包、支付宝扫码等方式，用户可直接在线支付服务费用， 公司现有后台系统已与腾讯财付通及支付宝相关数据打通，可实现公司各笔订单的自动对账功能。 2、第三方互联网平台 客户可通过公司淘宝天猫店铺、京东旗舰店、大众点评网、美团、58 到家第三方电商平台在线下单， 购买携车网的汽车服务产品。携车网交付服务的方式与上述相同。 3、行业大客户渠道 公司自从开展“府上养车”业务以来，以高性价比的服务、优秀的服务质量，拓展了大量行业大客 户资源，包括保险公司、银行信用卡、汽车租赁公司等。销售模式为携车网与行业大客户签订销售合同， 大客户为其自有车辆或其客户车辆采购携车网的服务，在服务完成后，由大客户与携车网进行统一结算。 公司将大型保险公司及其他重要客户视为长期战略伙伴。 （二）服务模式 公司在“府上养车”业务和“透明修养”汽车维修业务中提供自营服务。公司对服务过程进行标准 化管理。 1、队伍建设 公司招聘的技师至少要有两年以上汽车维修作经验，并在入职之后安排技师学习公司标准化服务流 程及服务沟通礼仪技能。技师经过培训后，公司将上门保养业务每一到二名技师编为一个技师组，每个 技师组为一个单独的服务单元，配备一台经改装并配备维修设备的工作用车，一部安装了技师端 APP 的 移动通讯终端，以及其他保养服务必需的工作设备。 在作业过程中，公司对技师的服务水平、时间管理和客户评价等方式进行管控，不断提升服务质量 和效率。 2、预约下单与订单调度 13 客户可通过电话、公司 APP 和网页等多种形式下单，公司会根据订单的预约时间、服务位置和预计 服务时间等参数，对每个技师小组的订单进行安排。为了保证安排的准确性及上门时间的准时，公司对 技师队伍的作业时间和路线也有较高的要求。目前，公司订单采取至少提前一天进行预约的方式，单个 订单可以按小时预约。 3、作业流程 上门作业时，技师先搭设三脚架放置手机进行视频拍摄，记录现场操作过程。视频实时上传至公司 服务器，客户可通过手机 APP 或者在线观看视频的方式同步查看服务过程。保养过程中，技师将按照公 司标准化流程进行操作，并对客户车辆状况进行检查。保养后，技师对车辆进行专业检测，检测数据通 过平板电脑输入并传输至后台系统，系统会自动生成检测报告并发送至客户处，作为客户后续保养或维 修时的参考。 4、流程管控 在整个作业流程中和流程后，公司对各个技师车队的单位产能负荷、做单时间、移动时间进行过程 控制和质量评估。 报告期内公司商业模式和主营业务未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 在 2017 年 5 月公司股东大会上通过了 2017 年的年度经营计划和财务预算报告。年度经营计划中预 计全年主营业务收入 1.16 亿，实际完成主营业务收入 1.14 亿，基本完成计划目标；预计全年实现盈利 100 万元，实际完成盈利-628 万元，未能完成计划全年扭亏目标，主要原因是公司整体盈亏平衡点晚于 预期，且 2017 年上半年亏损额偏大。但公司实际在 2017 年四季度实现单季度盈利。 (二) 行业情况 据公安部交通管理局 2018 年 1 月最新数据显示，全国汽车保有量达 2.17 亿辆，其中以个人名义登 记的小型和微型载客汽车为 1.70 亿辆，全国平均车龄为 4 年。整个汽车行业由“增量时代”开始进入“存 量时代”，并且汽车保有量保持稳定增长，这些因素都预示汽车后市场将持续地快速增长。统计数据显 示，2015 年中国汽车后市场规模达 8000 亿元，2016 年，中国汽车后市场规模达 9330 亿元，2017 年， 汽车后市场已超过“万亿”。 2014~2015 年汽车后市场 O2O 创业产生热潮，2015 年当年在汽车后市场领域发生的融资事件就高达 342 起，资本和热钱的涌入让整个市场产生“补贴战”，不健康的竞争环境让很多初创企业没能走到最后。 14 在经历 2015 年下半年和 2016 年的 O2O 降温和资本冷却之后，汽车后市场 O2O 领域的竞争环境开始改 善，“补贴战”和“低价赚流量”的现象不再存在。与此同时，在资本的投入和多年的用户习惯培育后， 汽车后市场互联网用户的渗透率增长迅速，越来越多的车主用户开始选择线上下单、线下保养的新型汽 车养护方式。 2017 年，包括携车网在内的，以稳健运营为经营方针的企业开始迎来平均客单价提升、毛利提升的 阶段。并且，随着竞争对手的减少，行业集中度开始提高。至 2017 年末，在汽车上门保养的细分市场 中，携车网的份额已经超过所有竞争对手。 据《2018 中国汽车用户线上养护行为报告》数据显示，从区域来讲，线上养护在全国地区的用户占 比与该地区“互联网+”数字经济总指数基本成正比，即互联网接受度高，O2O 养护消费占比也高。具 体在全国地区的分布主要为：广东、上海和江苏等三个省市为第一梯队，这三个省市占全国比例均超过 10%；浙江、北京、湖北等 8 个省市为第二梯队，单个省市全国占比为 2%-10%。携车网的业务布局和销 售区域分布侧重于上海、苏州、无锡、深圳等城市，与上述报告显示的区域重点一致。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 5,537,473.84 13% 16,203,715.05 37.30% -65.83% 应收账款 11,309,479.99 26.54% 4,984,641.98 11.48% 126.89% 存货 1,430,717.73 3.36% 1,560,224.94 3.59% -8.3% 长期股权投资 - 0% - - 0% 固定资产 8,903,421.6 20.9% 9,968,297.55 22.95% -10.68% 在建工程 - 0% - - 0% 短期借款 637,050.01 1.5% 684,098.60 1.57% -6.88% 长期借款 - - - - 0% 长期应收款 4,432,320.56 10.4% 3,751,089.75 8.64% 18.16% 预收账款 1,549,101.51 3.64% 400,653.32 0.92% 286.64% 应付职工薪酬 2,436,496.63 5.72% 1,541,047.92 3.55% 58.11% 其他应付款 1,016,820.84 2.39% 592,233.88 1.36% 71.69 长期应付款 6,521,625.8 15.31% 4,083,804.99 9.4% 59.69% 资产总计 42,605,384.11 - 43,438,650.22 - -1.92% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金的变化：公司货币资金较上年下降 10666241.21 元，下降比例 65.83%；主要原因是经营 活动产生的现金流量净额为-7,035,850.56 元，投资活动产生的现金流量净额为-3,341,603.41 元，筹 资活动产生的现金流量净额为-288,787.24 元，使得货币资金较上年减少较大。 应收账款的变化：公司应收账款较上年增长 126.89%，主要是因为公司业务量增加，公司营业收入 较上年提高 124.93%，导致相应应收账款增加所致。 存货的变化：公司存货较上年下降 8.30%，主要是因为业务流程改进，运营效率提高，使公司的存 货周转率从 2016 年的 39.53 提升至 2017 年的 61.7，故存货降低。 长期应收款的变化：公司业务量增加，融资租入车辆增加影响。 15 固定资产的变化：公司固定资产较上年减少 10.68%，主要是因为折旧影响导致。 短期借款的变化：短期贷款余额减少所致。 应付账款的变化：公司业务量增加，需要采购的原材料成本增加，供应商的应付货款增加所致 预收账款的变化：客户预付费合作模式的业务量增加使得预收账款总额增加。 应付职工薪酬的变化：公司业务规模的扩大，员工数量增加，使得期末应付职工薪酬增加。 其他应付款的变化：主要原因是业务量增加，费用报销、代付代缴款项增加。 长期应付款的变化：主要影响在于公司业务量增加，融资租入车辆增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 114,484,932.82 - 50,897,781.56 - 124.93% 营业成本 92,272,279.56 80.6% 53,165,577.35 104.45% 73.56% 毛利率% 19.4% - -4.46% - - 管理费用 11,767,148.34 10.28% 14,345,291.42 28.18% -17.97% 销售费用 16,449,999.87 14.37% 12,350,175.34 24.26% 33.2% 财务费用 627,180.25 0.55% 469,469.01 0.92% 33.59% 营业利润 -6,693,957.2 -5.85% -29,432,731.56 -57.83% 77.26% 营业外收入 500,000 0.44% 300,000.00 0.59% 66.67% 营业外支出 90,041 0.08% 12,000.00 0.02% 650.34% 净利润 -6,283,998.2 -5.49% -29,144,731.56 -57.26% 78.44% 项目重大变动原因： 营业收入的变化：公司营业收入较上年提高 124.93%，主要是服务地域的增加、服务品质的提升、品牌 知名度的提升及渠道的开发等使用户量大幅增加，从而推动收入的大幅增长； 营业成本的变化：公司营业成本较上年增加 73.56%，主要是因为随着营业收入的增加，使得相应的营业 成本增加，但营业成本的增幅远低于收入的增幅。 毛利率的变化:由于公司品牌影响力的增加，以及市场份额的增加，且上门保养服务形式被越来越多车 主用户的认可，公司服务产品的折扣力度降低，用户服务客单价大幅提高，且维修零部件采购单价降低， 使得毛利率由去年的-4.46%提升到本年度的 19.4%； 管理费用的变化：管理效率得到提升，管理费用得到有效的控制，管理费用总额较上年度下降，同时营 业收入显著提升，所以管理费用占营业收入的比例由去年的 28.18%下降到 10.28%； 销售费用的变化：主要是公司业务不断增加，销售人员的增加、业务的推广规模扩大等，使得销售费用 较上年增加 4099824.53 元，但销售费用与营业收入的占比由去年的 24.26%下降到 14.37%； 财务费用的变化：公司财务费用较上年增长 33.59%，主要是因为第三方支付交易额增加及贷款利息费用 导致财务费用增加，财务费用占营业收入的比例由去年的 0.92%下降到 0.55%； 营业外收入的变化：公司营业外收入较上年增加 66.67%，主要是因为公司 2016 年获得 30 万元政府补助， 2017 年获得 50 万的政府补助。 营业外支出的变化：公司营业外支出为较上年增加 650.34%，主要是因为缴纳车辆违章罚款导致； 净利润的变化：由于公司品牌影响力的增加，以及市场份额的增加，且上门保养服务形式被越来越多车 主用户的认可，公司服务产品的折扣力度降低，用户服务客单价大幅提高，使得毛利率由去年的-4.46% 16 提升到本年度的 19.4%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 114,484,932.82 50,897,781.56 124.93% 其他业务收入 0 - 0% 主营业务成本 92,272,279.56 53,165,577.35 73.56% 其他业务成本 0 - 0% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 保养业务 106,526,555.8 93.05% 48,270,720.09 94.84% 维修业务 7,958,377.02 6.95% 2,627,061.47 5.16% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公司营业收入较上年提高 124.93%，主要是服务地域的增加、服务品质的提升、品牌知名度的提升 及渠道的开发等使用户量大幅增加，从而推动收入的大幅增长；同时应收账款较上年增加 126.89%，但 应收账款的账期总体较短； (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国平安财产保险股份有限公司 60,321,103 52.69% 否 2 中国人民财产保险股份有限公司 11,926,402 10.42% 否 3 三星财产保险（中国）有限公司 5,434,152 4.75% 否 4 安盛天平财产保险股份有限公司 3,132,969 2.74% 否 5 中国大地财产保险股份有限公司 1,279,902 1.12% 否 合计 82,094,528 71.72% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 稳强（上海）贸易有限公司 12,473,659.83 30.55% 否 2 上海加沃实业有限公司 7,094,273.50 17.37% 否 3 上海文友汽车用品有限公司 6,907,508.55 16.92% 否 4 上海纳克润滑技术有限公司 6,567,017.09 16.08% 否 5 苏州统领汽车服务有限公司 823,205.13 2.02% 否 合计 33,865,664.10 82.94% - 17 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -7,035,850.56 -28,820,905.42 75.59% 投资活动产生的现金流量净额 -3,341,603.41 -1,042,824.95 220.44% 筹资活动产生的现金流量净额 -288,787.24 37,680,815.79 -100.77% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额负值较上期减少的原因是公司主营业务亏损减少； 投资活动产生的现金流量净额负值较上期减少的原因是增加固定资产采购； 筹资活动产生的现金流量净额较上期减少的原因是 2017 年公司未进行股权融资，且融资租赁资产 租金支付的现金增加。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司有两家子公司，即公司的全资子公司成都携车信息技术有限公司和上海府上汽 车维修服务有限公司。 1、上海府上汽车维修服务有限公司是经上海市闵行区市场监督管理局批准设立的有限责任公司， 成立于 2015 年 9 月 9 日，统一社会信用代码为 913101123508428574，住所为上海市闵行区双柏路 1333 弄 19 号第一幢，注册资本 10 万元。经营范围：机动车维修，汽车配件的销售，二手车经销（除经纪）。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2015 年 9 月 9 日，上海府上汽车维修 服务有限公司完成工商注册登记，领取了《企业法人营业执照》。报告期内，上海府上汽车维修服务有 限公司的法定代表人为章正超，根据其公司章程规定，不设股东会，由股东车水马龙股份行使股东会职 权；不设董事会，设执行董事 1 名，由章正超担任，同时兼任总经理；不设监事会，设监事 1 名，由黄 晓海担任。 2、成都携车信息技术有限公司是经成都市武侯工商行政管理局批准设立的有限责任公司，成立于 2015 年 6 月 16 日，注册号为 510107000896772，住所为成都市武侯区武侯新城管委会武青南路 33 号 1 幢 4 层 403 号，注册资本 100 万元。经营范围：计算机软硬件、网络技术、信息技术专业领域内的技术 开发、技术转让、技术咨询、技术服务；商务信息咨询；市场营销策划；会务服务；销售：日用百货、 电子产品、美术工艺品、五金交电、化工原料及产品（不含危险品）、纺织品及原料。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2015 年 6 月 16 日，成都携车信息技术有限公司完成工商 注册登记，领取了《企业法人营业执照》。报告期内，成都携车信息技术有限公司的法定代表人为章正 超，根据《公司法》及其公司章程规定，不设股东会，由股东车水马龙股份行使股东会职权；不设董事 会，设执行董事 1 名，由章正超担任，同时兼任总经理；不设监事会，设监事一名，由王逸志担任。成 都携车信息技术有限公司自设立以来并未实质投入运营。 2、委托理财及衍生品投资情况 不适用。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 18 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司始终将社会责任融入公司的发展过程中，重视企业人才培养，提供良好的工作环境和提升机制， 严格把关服务质量安全，在追求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，维护和保障职工的合法权 益。 三、 持续经营评价 公司上门保养业务主要客户渠道来源为公司自身的网站（PC 和手机）、手机 APP 及微信服务号，天 猫、京东、大众点评、美团等第三方电商平台，以及保险公司、银行等行业大客户。 2017 年度，公司主营业务发展迅速，营业收入增长 124.93%，主营业务毛利由负转正，且公司四季 度实现首次季度盈利。2018 年，公司将在此基础之上继续扩大经营规模，增加“府上养车”业务的城市 布局，以及增设“透明修养”的门店业务；优化用户来源结构，拓展更多的 C 端获客渠道；强化服务质 量控制，营造更强的公司服务口碑；优化供应链，降低采购成本；加强融资渠道的拓展，包括股权融资 和债务融资。公司有望实现公司主营业务销售额和主营业务毛利率的同步增长，从而实现公司经营业绩 的快速增长。 公司将从以下几个方面改善盈利能力： 1、 渠道策略方面 加强行业大客户渠道的拓展，为上门保养业务提供稳定的用户来源；在第三方电商平台上增加签约 渠道，同时加大运营力度。 2、 产品策略方面 在原有服务产品类型的基础上，新增更高服务附加值的养护产品。 3、 价格策略方面 稳定市场渠道价格，不参与价格恶性竞争，通过引入多个新的机油品种，提供不同消费层次的服务 产品。 4、 内部管理方面 加强了服务过程中的节点控制，提升了用户满意度；进销存控制和采购控制，降低了采购成本并提 升了存货周转率；优化了订单分配机制，有效降低了单次服务的交付成本。 5、 团队建设方面 设立更加有效的绩效分配方案，提升员工工作积极性；加强企业文化建设，提升整个经营服务团队 的战斗力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 19 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人控制不当风险 股东章正超、张诤自公司设立起一直为公司共同实际控制人，目前二人直接及间接合计持有公司 44.25%的股份，能够实际对公司股东大会决议产生重大影响。同时，在公司治理层面，章正超担任公司 董事长、总经理职务、张诤则担任董事，二人能够实际支配公司的重大经营决策。若共同实际控制人利 用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会损害公司和中小股 东的利益，公司存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司通过严格执行各项内控管理机制，从审核流程、信息披露、内控分级管理等多方面加强 治理的措施，增强对公司控股股东和实际控制人的约束，保护公司和股东的利益。 2、持续经营风险 公司在汽车后市场行业中开展的基于互联网的保养和维修业务属于行业内新兴领域，公司主营业务 上门保养，该项业务的市场认知程度较低，仍处于消费者消费习惯培养阶段。公司 2017 年全年依然亏 损，但在 2017 年四季度，公司整体已扭亏为盈。公司 2017 年全年净现金流为负，若公司不能在未来获 取足够的融资，或者通过其他方式补充运营所需资金，可能影响公司持续经营的能力。 应对措施：公司通过开拓多样融资渠道，谋求多种灵活的融资方式，并且积极展开渠道和车后服务产品 的拓展，扩大产能和服务规模，丰富和优化现有产品，进一步增强产品和服务的竞争力。 3、流动性风险 公司对固定资产尤其是汽车的采购量较大，且公司每月支付较多职工薪酬及融资租赁费，因此导致 公司每月现金流支出较大。公司已通过逐步提价及获取外部融资改善现金流情况。但如果公司未来业绩 无法进一步提升，每月较大额的现金流支出将导致公司流动性出现风险。 应对措施：公司通过积极展开渠道和车后服务产品的拓展，扩大产能和服务规模，丰富和优化现有 产品，进一步增强产品和服务的竞争力。 4、管理风险 公司前期的生产经营决策和内部管理主要依赖于共同实际控制人章正超和张诤，内部的财务管理、 进销存管理和人力资源管理等体系的基础相对薄弱。现阶段公司虽然已经建立了较为完善的内部治理制 度，但由于一方面新进管理团队进入公司时间尚短，另一方面新系统、新制度和公司实际业务的衔接尚 需进一步磨合，公司存在一定的管理风险。 公司将从内部治理方面制定相应的措施，适应新系统、新制度的落实，同时在各项管理措施方面根 据市场环境发展变化及时的进行调整，减少因业务扩张而带来的管理风险。 5、人员流失和技术泄密风险 公司是基于互联网平台，以汽车上门保养、检测为切入点，为用户提供一站式保养、故障维修、事 故车维修等全方位汽车后市场服务的服务提供商。公司自主研发了业务系统，该业务系统整合了公司现 有业务流程。如若核心开发人员离职，公司可能存在以现有技术为主的核心技术流失或泄密风险，或者 不能及时根据行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术的风险。人员流失和技术泄密将使公司业务丧 失竞争优势而对公司的经营发展造成一定影响。 应对措施：公司将继续加强内部员工的培训和技术人才的引进，以稳步提供公司整体的技术、研发 水平；建立有竞争力的薪酬福利体系，引导员工制定个人职业生涯规划将个人目标与企业发展目标结合 起来。 6、未弥补亏损达实收股本总额三分之一的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，天津携车网络信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）累计未分配 利润金额-51,693,230.20 元，累计未弥补亏损金额-51,693,230.20 元，公司累计未弥补亏损达实收股 本总额 22,595,876 元的三分之一。 20 应对措施：为了进一步提升市场份额并持续改进用户体验，公司在 IT 研发、新产品开发、城市运营规 模上做持续投入，造成 2017 年年仍有亏损，但相比去年同期已大幅缩减。为了公司的可持续发展，公 司通过开拓多样融资渠道，谋求多种灵活的融资方式，并且积极展开渠道和车后服务产品的拓展，扩大 产能和服务规模，丰富和优化现有产品，进一步增强产品和服务的竞争力。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增风险。 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 (一) 承诺事项的履行情况 1、公司在挂牌时，公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任； 2、公司在挂牌时，为了避免未来可能发生的同业竞争，本公司实际控制人章正超、张诤向公司出具了 《避免同业竞争承诺函》； 3、公司在挂牌时，公司实际控制人已出具《关于避免资金占用的承诺函》，承诺在其作为公司股东期间， 不会以借款、代偿债务、代垫款项或者采用预收款、应付款等形式变相占用公司及其子公司的资金，不 以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害公司及其他股东利益的行为，愿意承担因违反以上承诺 而给公司造成的全部经济损失； 4、公司已制定《关联交易决策制度》，并已出具规范和减少关联交易的承诺函，使得关联方往来进一步 规范。 公司在报告期内不存在违反上述承诺的情况。 21 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 15,250,193 67.49% 0 15,250,193 67.49% 其中：控股股东、实际控制 人 2,683,532 11.88% 0 2,683,532 11.88% 董事、监事、高管 10,000 0.04% 0 10,000 0.04% 核心员工 - - 0 - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 7,345,683 32.51% 0 7,345,683 32.51% 其中：控股股东、实际控制 人 7,315,683 32.38% 0 7,315,683 32.38% 董事、监事、高管 30,000 0.13% 0 30,000 0.13% 核心员工 - - 0 - - 总股本 22,595,876 - 0 22,595,876 - 普通股股东人数 25 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 章正超 5,866,472 0 5,866,472 25.96% 4,399,854 1,466,618 2 上 海 平 安 鼎创 一 期 股 权 投资 基 金 合 伙 企业 (有限合伙) 4,552,083 0 4,552,083 20.15% 4,552,083 3 杭 州 湖 畔 山南 股 权 投 资 合伙 企 业 ( 有 限 合 伙) 3,157,495 0 3,157,495 13.97% 3,157,495 4 上海携车投资 合伙企业(有限 合伙) 2,204,746 0 2,204,746 9.76% 1,469,831 734,915 5 张诤 1,927,997 0 1,927,997 8.53% 1,445,998 481,999 合计 17,708,793 0 17,708,793 78.37% 7,315,683 10,393,110 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 23 章正超与张诤为一致行动人，章正超为携车合伙的执行事务合伙人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司第一大股东章正超直接持有公司 25.96%的股份，该比例不足百分之五十；且其与第二大股东上 海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）持有的公司股份数量接近，章正超依其所持股份所 享有的表决权并不足以对股东大会的决议产生重大影响，因此，公司无控股股东。 (二) 实际控制人情况 股东章正超、张诤自公司设立起一直为公司共同实际控制人，目前二人直接及间接合计持有公司 44.25%的股份，能够实际对公司股东大会决议产生重大影响。同时，在公司治理层面，章正超担任公司 董事长、总经理职务，张诤则担任董事，二人能够实际支配公司的重大经营决策。同时 2016 年 4 月 1 日，二人签署《一致行动人协议》，协议指出“由于双方过往采取一致行动，共同控制公司已经取得了 良好的效果，双方一致同意，自本协议签署日起，双方在公司的经营管理与决策活动中应继续采取本协 议所规定的一致行动”。因此，章正超、张诤为公司共同实际控制人。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 支付宝（中国）网 络技术有限公司 849,400 15.8% 1 年 否 合计 - 849,400 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 章正超 董事长、高级 管理人员 男 37 本科 3 是 张诤 董事 男 41 本科 3 否 郁乐 董事 男 41 研究生 3 否 牟雪 董事 女 34 研究生 3 否 邓钊 董事 男 32 硕士 3 否 徐伟 董事、高级管 理人员 男 36 本科 3 是 洪涛 董事、高级管 理人员 男 31 专科 3 是 文晖 高级管理人 员 男 46 本科 3 是 徐伟忠 监事会主席 男 36 本科 3 是 卢居霄 监事 男 36 研究生 3 否 孙奇 监事 男 30 本科 3 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 报告期内，董事、监事、高级管理人员不存在关系密切的家庭成员关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 章正超 董事长、高级 管理人员 6,648,495 0 6,648,495 29.42% 0 张诤 董事 3,350,720 0 3,350,720 14.83% 0 洪涛 董事、高级管 理人员 20,000 0 20,000 0.09% 0 徐伟 董事、高级管 理人员 10,000 0 10,000 0.04% 0 徐伟忠 监事会主席 10,000 0 10,000 0.04% 0 合计 - 10,039,215 0 10,039,215 44.42% 0 26 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 高喜清 财务总监 离任 - 个人原因 文晖 - 新任 财务总监 新任 王作冰 董事 离任 - 个人原因 徐伟 高级管理人员 新任 董事、高级管理人员 新任 洪涛 高级管理人员 新任 董事、高级管理人员 新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 文晖：男，1971 年 4 月生，中国国籍，本科学历。1991-2000 年，任湖南桃源供销社会计；2000-2005 年，任北京若晨保温材料有限公司财务经理；2005-2008 年，任鸿达物流有限公司财务经理；2008-2013 年，任上海来伊份股份有限公司财务经理；2013-2015 年，任盛丰物流集团上海盛旭物流有限公司财务 经理； 2015-2016 年，任上海卡哇伊实业有限公司财务经理；2016-2017 年，任上海可得网络科技（集 团）有限公司财务总监。 徐伟：男，中国公民，1982 年 4 月生，本科学历。2005-2012 年，任上海黄金搭档生物科技有限公 司市场经理；2012-2013 年，任上海翡翠乾丰实业投资有限公司市场总监；2013-2014 年，任上海百诺 食品有限公司迪士尼项目副经理；2015 年至今，任天津携车网络信息技术有限公司 VP。 洪涛：男，中国公民，1987 年 4 月生，本科学历。2005-2006 年，任金诺网安开发工程师；2006-2007 年，任聚川网络项目主管；2007-2009 年，任润百计算机开发工程师；2009-2010 年，任人英网络高级 开发工程师；2011-2012 年，任虎扑网研发经理；2012-2014 年，任上海行趣信息技术有限公司 CTO； 2014-2015 年，任上海多维度网络科技有限公司 CTO；2015 年至今，任天津携车网络信息技术股份有限 公司 CTO。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 78 108 销售人员 168 217 员工总计 246 325 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 34 36 27 专科 64 82 专科以下 147 206 员工总计 246 325 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动及人才引进 截止报告期末，公司在职员工 325 人，较初期增加 79 人。人员增加主要是因为上门保养主营业务 扩张、订单量增加，使得公司销售人员和管理人员相应增多。 2、招聘及培训 公司通过内部员工培养结合外部招聘两种方式来发掘人才，重点培养和引进具有一定相关工作经验 的人才。员工入职后，对其做入职培训，企业文化和发展历程培训。包括由各部门内部做工作技能培训， 以此提高员工综合素质和能力。 3、员工薪酬绩效政策 公司实行全员合同制，与所有员工签订劳动合同，薪酬架构主要包括基本薪资、绩效奖金，并根据 国家有关法律法规及地方相关社会保险政策，为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业及生育保险，为员工 代缴代扣个人所得税。结合企业内部运营情况和不同业务部门的工作内容，建立适合的绩效考核激励机 制。 4、公司不存在需公司承担费用的离退休职工人数等情况。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无。 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督和管理办法》及《全国中小企业 股份转让系统业务规范（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范文件的要求及其他相关法律、 法规的要求，不断完善股东大会、董事会、监事会三会治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机 构和管理机构之间权责明确、运作规范的相互协调、相互制衡机制。建立了行之有效的内部管理体系， 确保公司的规范运作，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均条例相关法律、法规 和公司章程的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、财 务决策均按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保 管理制度》、《对外投资管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》 等内控制度规定的程序和规则执行。 截止报告期末，三会及其人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，相关负责人都已做到 切实履行应尽职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会经过评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规划（试行）》等法律法规及规范性文件的要求。公司建立了较为完善的投资者关系管理制 度和内部管理制度，公司通过邮件以及及时在全国中小企业股份转让系统进行信息披露等工作，能够保 护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提 供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法及平等权利。 29 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 通过有效运行各项治理机制，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股 东能够充分行使自己的权利；报告期内，公司召开两次临时股东大会，会议召集和召开程序均符合《公 司章程》、《公司股东大会议事规则》等的要求，保障股东充分行使表决权；提案审议符合法定程序，能 够确保中小股东充分行使话语权。 4、 公司章程的修改情况 1、 根据 2017 年 3 月 30 日股东大会决议对章程进行以下修改： 章程第一百条原为：董事会由 6 名董事组成，设董事长 1 人。现将该条修改为：董事会由 7 名董事 组成，设董事长 1 人。 2、 根据 2017 年 8 月 2 日股东大会决议对章程进行以下修改： 条文 修改前 修改后 章程名称 《上海车水马龙信息技术股份有 限公司章程》 《天津携车网络信息技术股 份有限公司章程》 第二条 上海车水马龙信息技术股份有限 公司系依照《公司法》和其他有 关规定成立的股份有限公司（以； 下简称“公司”） 天津携车网络信息技术股份 有限公司系依照《公司法》和 其他有关规定成立的股份有 限公司（以下简称“公司”） 第三条 公司注册名称：上海车水马龙信 息技术股份有限公司 公司注册名称：天津携车网络 信息技术股份有限公司 第四条 公司住所：上海市徐汇区漕宝路 509 号 9 栋 101-6 室 公司住所：天津市东丽区华明 高新技术产业区弘程道 15 号 -711 室 3、 根据 2017 年 11 月 8 日股东大会决议对章程进行以下修改： 条文 修改前 修改后 章程名称 《上海车水马龙信息技术股份有 限公司章程》 《天津携车网络信息技术股 份有限公司章程》 第二条 上海车水马龙信息技术股份有限 公司系依照《公司法》和其他有 关规定成立的股份有限公司（以； 下简称“公司”） 天津携车网络信息技术股份 有限公司系依照《公司法》和 其他有关规定成立的股份有 限公司（以下简称“公司”） 第三条 公司注册名称：上海车水马龙信 息技术股份有限公司 公司注册名称：天津携车网络 信息技术股份有限公司 第四条 公司住所：上海市徐汇区漕宝路 509 号 9 栋 101-6 室 公司住所：天津市东丽区华明 高新技术产业区弘程道 15 号 -711 室 30 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2017 年 3 月 30 日，公司第一届董事会第四 次会议临时会议通过如下 5 项议案：1、《关于 追认 2016 年度与尚想文化传媒（上海）有限公 司关联交易的议案》；2、《关于追认 2016 年度 偶发性关联交易的议案》；3、《关于提名董事候 选人的议案》；4、《关于对<公司章程>进行修正 的议案》；5、《提请召开 2017 年第一次临时股 东大会的议案》。 2、2017 年 4 月 27 日，公司 2016 年年度董事 会会议通过如下 16 项议案： 1、《关于 2016 年度董事会工作报告的议案》；2、《关于 2016 年度总经理工作报告的议案》；3、《关于 2016 年度财务决算报告的议案》；4、《关于 2017 年 度财务预算报告的议案》；5、《关于 2016 年度 利润分配方案的议案》；6、《关于 2016 年年度 报告及摘要的议案》；7、《关于将公司 2017 年 度审计机构变更为大信会计师事务所（特殊普 通合伙）的议案》；8、《关于变更公司高级管理 人员的议案》；9、《关于变更公司信息披露事务 负责人的议案》；10、《关于 2016 年年度审计报 告的议案》；11、《关于控股股东、实际控制人 及其关联方资金占用情况汇总表的专项审核报 告的议案》；12、《关于 2017 年度预计日常关联 交易的议案》；13、《关于修订<信息披露管理制 度>的议案》；14、《关于修订<关联交易决策制 度>的议案》；15、《关于制定<年报信息披露重 大差错责任追究制度>的议案》；16、《关于提请 召开 2016 年年度股东大会的议案》。 3、2017 年 8 月 2 日，公司第一届董事会第五 次会议决议通过如下 7 项议案：1、《关于变更 公司注册地址的议案》；2、《关于提请股东大会 授权董事会全权办理公司迁址事宜的议案》；3、 《关于变更公司名称的议案》；4、《关于变更公 司证券简称的议案》5、《关于通过<公司章程修 正案>的议案》；6、《关于修订公司内部各项制 度的议案》；7、《关于提请召开 2017 年第二次 临时股东大会的议案》。 4、2017 年 8 月 25 日,公司第一届董事会第六 次会议通过如下 3 项议案：1、《关于审议<上海 车水马龙信息技术股份有限公司 2017 年半年 度报告>的议案》；2、《关于审议公司未弥补亏 31 损达实收股本总额三分之一的议案》；3、《关于 提请召开 2017 年第三次临时股东大会的议 案》。 5、2017 年 11 月 8 日,公司第一届董事会第七 次会议通过如下 8 项议案：1、《关于变更公司 注册地址的议案》；2、《关于提请股东大会授权 董事会全权办理公司迁址事宜的议案》；3、《关 于变更公司名称的议案》；4、《关于调整公司经 营范围的议案》；5、《关于变更公司证券简称的 议案》；6、《关于通过<公司章程修正案>的议 案》；7、《关于修订公司内部各项制度的议案》； 8、《关于提请召开 2017 年第四次临时股东大 会的议案》 监事会 2 1、2017 年 4 月 27 日，公司第一届监事会第二 次会议通过如下 12 项议案：1、《关于 2016 年 年度报告及摘要的议案》；2、《关于 2016 年度 监事会工作报告的议案》；3、《关于 2016 年度 财务决算报告的议案》4、《关于 2017 年度财务 预算报告的议案》；5、《关于 2016 年度利润分 配方案的议案》；6、《关于 2016 年年度审计报 告的议案》；7、《关于控股股东、实际制人及其 关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告的 议案》；8、《关于 2017 年度预计日常关联交易 的议案》；9、《关于修订<信息披露管理制度> 的议案》；10、《关于修订<关联交易决策制度> 的议案》；11、《关于制定<年报信息披露重大差 错责任追究制度>的议案》；12、《关于将公司 2017 年度审计机构变更为大信会计师事务所 （特殊普通合伙）的议案》。 2、2017 年 8 月 25 日，公司第一届监事会第二 次会议通过如下 2 项议案：1、《关于审议<上海 车水马龙信息技术股份有限公司 2017 年半年 度报告>的议案》；2、《关于审议公司未弥补亏 损达实收股本总额三分之一的议案》。 股东大会 5 1、2017 年 4 月 17 日，公司 2017 年第一次临 时股东大会通过如下项议案：1、《关于追认 2016 年度与尚想文化传媒（上海）有限公司关 联交易的议案》；2、《关于追认 2016 年度与章 正超先生关联交易的议案》；3、《关于提名徐伟 为公司董事的议案》；4、《关于提名洪涛为公司 董事的议案》；5、《关于对<公司章程>进行修正 的议案》。 2、2017 年 5 月 18 日，公司 2016 年年度股东 大会通过如下项议案：1、《2016 年度董事会工 32 作报告》；2、《2016 年度监事会工作报告》；3、 《2016 年度财务决算报告》；4、《2017 年度财 务预算报告》；5、《2016 年度利润分配方案》； 6、《2016 年度报告及年度报告摘要》；7、《将 公司 2017 年度审计机构变更为大信会计师事 务所(特殊普通合伙)》；8、《2016 年年度审计 报告》；9、《控股股东、实际控制人及其关联方 资金占用情况汇总表的专项审核报告》；10、 《2017 年度预计日常关联交易》；11、《信息披 露管理制度》(2017 年 4 月修订)；12、《关联 交易决策制度》(2017 年 4 月修订) ；13、《年 报信息披露重大差错责任追究制度》。 3、2017 年 8 月 21 日，公司 2017 年第二次临 时股东大会通过如下 6 项议案：1、《关于变更 公司注册地址的议案》；2、《关于提请股东大会 授权董事会全权办理公司迁址事宜的议案》；3、 《关于变更公司名称的议案》；4、《关于变更公 司证券简称的议案》；5、《关于通过<公司章程 修正案>的议案》；6、《关于修订公司内部各项 制度的议案》。 4、2017 年 9 月 12 日，公司 2017 年第三次临 时股东大会通过如下 6 项议案： 《关于审议公司 未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》。 5、2017 年 11 月 27 日，公司 2017 年第四次临 时股东大会通过如下 7 项议案：1.《关于变更 公司注册地址的议案》；2.《关于提请股东大会 授权董事会全权办理公司迁址事宜的议案》；3. 《关于变更公司名称的议案》；4.《关于调整公 司经营范围的议案》；5.《关于变更公司证券简 称的议案》；6.《关于通过<公司章程修正案> 的议案》；7.《关于修订公司内部各项制度的议 案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议内容均 符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求 出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署， 三会决议均能够得到执行。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司制定并实施了一系列更为规范的治理机制，在主办券商的持续督导下，公司治理进 一步提升。 截止至目前，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理以及引入职 33 业经理人等情况。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文 件及公司《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善 的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存 在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项 无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自 主经营能力。 1、业务独立 本公司业务结构完整，自主独立经营，公司两位共同实际控制人与本公司之间不存在同业竞争关系， 公司业务独立。 2、人员独立 公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于实际控制人；总经理、副总经理、财务负责人 等高级管理人员的产生均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定执行。 3、资产独立 公司拥有独立的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的商标、软件著作权等无形资 产。 4、机构独立 公司拥在适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，不存在与控股股东控制的其他企业混 合经营、合署办公等情况。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建立 了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控 股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税，财务独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 34 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析实际控制人控制不当风险、持续经营风险、 流动性风险、管理风险、人员流失和技术泄密风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企 业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字[2018]第 17-00032 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2018 年 4 月 9 日 注册会计师姓名 林蓉、王佩月 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2018]第 17-00032 号 天津携车网络信息技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了天津携车网络信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖 36 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 37 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中 国 · 北 京 中国注册会计师： 二○一八年四月九日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一) 5,537,473.84 16,203,715.05 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（二) 11,309,479.99 4,984,641.98 预付款项 五（三) 4,334,620.79 182,620.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 38 应收股利 其他应收款 五（四) 1,468,392.99 1,153,350.82 买入返售金融资产 存货 五（五) 1,430,717.73 1,560,224.94 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 403,780.51 其他流动资产 五（六) 3,644,356.64 3,606,401.21 流动资产合计 27,725,041.98 28,094,734.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 五（七) 4,432,320.56 3,751,089.75 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五（八) 8,903,421.6 9,968,297.55 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（九) 1,544,599.97 1,624,528.30 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 14,880,342.13 15,343,915.60 资产总计 42,605,384.11 43,438,650.22 流动负债： 短期借款 五（十一） 637,050.01 684,098.60 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十二） 11,366,083.09 8,153,551.41 预收款项 五（十三） 1,549,101.51 400,653.32 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五（十四） 2,436,496.63 1,541,047.92 39 应交税费 五（十五） 150,818.46 80,857.79 应付利息 应付股利 其他应付款 五（十六） 1,016,820.84 592,233.88 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五（十七） 2,691,016.34 其他流动负债 流动负债合计 17,156,370.54 14,143,459.26 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五（十八） 6,521,625.8 4,083,804.99 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,521,625.8 4,083,804.99 负债合计 23,677,996.34 18,227,264.25 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十九） 22,595,876 22,595,876.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十） 48,024,741.97 48,024,741.97 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五（二十一） -51,693,230.2 -45,409,232.00 归属于母公司所有者权益合计 18,927,387.77 25,211,385.97 少数股东权益 所有者权益合计 18,927,387.77 25,211,385.97 负债和所有者权益总计 42,605,384.11 43,438,650.22 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高卫英 会计机构负责人：高卫英 40 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 927,741.62 15,606,016.34 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二（一） 25,745,592.99 13,524,258.98 预付款项 744,790.91 182,620.11 应收利息 应收股利 其他应收款 十二（二） 1,000,780.4 614,529 存货 1,187,527.39 1,406,345.3 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 807,778.07 1,960,612.7 流动资产合计 30,414,211.38 33,294,382.43 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 4,432,320.56 4,154,870.26 长期股权投资 十二（三） 700,000 700,000 投资性房地产 固定资产 7,824,254.6 8,683,492.33 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 172,213.6 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 13,128,788.76 13,538,362.59 资产总计 43,543,000.14 46,832,745.02 流动负债： 41 短期借款 637,050.01 684,098.6 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 十二（二） 10,466,289.57 6,448,928.91 预收款项 1,545,101.51 803,628.37 应付职工薪酬 131,752.93 496,374.04 应交税费 63,251.19 28,187.59 应付利息 应付股利 其他应付款 391,167.47 558,482.05 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,691,016.34 其他流动负债 流动负债合计 13,234,612.68 11,710,715.9 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 6,521,625.8 4,083,804.99 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,521,625.8 4,083,804.99 负债合计 19,756,238.48 15,794,520.89 所有者权益： 股本 22,595,876 22,595,876 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 48,024,741.97 48,024,741.97 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -46,833,856.31 -39,582,393.84 所有者权益合计 23,786,761.66 31,038,224.13 42 负债和所有者权益合计 43,543,000.14 46,832,745.02 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 114,484,932.82 50,897,781.56 其中：营业收入 五（二十二） 114,484,932.82 50,897,781.56 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 121,178,890.02 80,330,513.12 其中：营业成本 五（二十二） 92,272,279.56 53,165,577.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十三） 62,282 销售费用 五（二十四） 16,449,999.87 12,350,175.34 管理费用 五（二十五） 11,767,148.34 14,345,291.42 财务费用 五（二十六） 627,180.25 469,469.01 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,693,957.2 -29,432,731.56 加：营业外收入 五（二十七） 500,000 300,000.00 减：营业外支出 五（二十八） 90,041 12,000.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,283,998.2 -29,144,731.56 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,283,998.2 -29,144,731.56 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 43 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -6,283,998.2 -29,144,731.56 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -6,283,998.2 -29,144,731.56 归属于母公司所有者的综合收益总额 -6,283,998.2 -29,144,731.56 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.28 -1.40 （二）稀释每股收益 -1.40 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高卫英 会计机构负责人：高卫英 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二（四） 63,591,600.46 41,867,050.08 减：营业成本 十二（四） 54,711,702.04 42,404,376.38 税金及附加 57,230 销售费用 8,746,755.86 11,870,491.73 管理费用 7,181,397.79 11,591,247.98 财务费用 600,176.24 457,001.25 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 44 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,705,661.47 -24,456,067.26 加：营业外收入 500,000 300,000 减：营业外支出 45,801 8,500 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -7,251,462.47 -24,164,567.26 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,251,462.47 -24,164,567.26 （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -7,251,462.47 -24,164,567.26 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 126,581,381.85 37,382,893.54 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 45 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十) 1,527,797.50 320,330.78 经营活动现金流入小计 128,109,179.35 37,703,224.32 购买商品、接受劳务支付的现金 90,944,156.20 22,497,184.57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 26,345,569 22,502,073.69 支付的各项税费 62,282 24,198.34 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十) 17,793,022.71 21,500,673.14 经营活动现金流出小计 135,145,029.91 66,524,129.74 经营活动产生的现金流量净额 -7,035,850.56 -28,820,905.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 3,341,603.41 1,042,824.95 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,341,603.41 1,042,824.95 投资活动产生的现金流量净额 -3,341,603.41 -1,042,824.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 37,170,000 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 849,400 684,098.6 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 849,400 37,854,098.6 46 偿还债务支付的现金 896,448.59 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 97,659.18 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 144,079.47 173,282.81 筹资活动现金流出小计 1,138,187.24 173,282.81 筹资活动产生的现金流量净额 -288,787.24 37,680,815.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -10,666,241.21 7,817,085.42 加：期初现金及现金等价物余额 16,203,715.05 8,386,629.63 六、期末现金及现金等价物余额 5,537,473.84 16,203,715.05 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高卫英 会计机构负责人：高卫英 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 60,223,613.94 30,389,714 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 509,604.52 318,003.49 经营活动现金流入小计 60,733,218.46 30,707,717.49 购买商品、接受劳务支付的现金 55,140,844.36 30,637,936.35 支付给职工以及为职工支付的现金 7,523,743.68 15,542,655.58 支付的各项税费 57,230 24,198.34 支付其他与经营活动有关的现金 9,197,174.97 14,489,384.91 经营活动现金流出小计 71,918,993.01 60,694,175.18 经营活动产生的现金流量净额 -11,185,774.55 -29,986,457.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 3,203,712.93 276,627.62 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,203,712.93 276,627.62 投资活动产生的现金流量净额 -3,203,712.93 -276,627.62 47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 37,170,000 取得借款收到的现金 849,400 684,098.6 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 849,400 37,854,098.6 偿还债务支付的现金 896,448.59 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 97,659.18 支付其他与筹资活动有关的现金 144,079.47 173,282.81 筹资活动现金流出小计 1,138,187.24 173,282.81 筹资活动产生的现金流量净额 -288,787.24 37,680,815.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,678,274.72 7,417,730.48 加：期初现金及现金等价物余额 15,606,016.34 8,188,285.86 六、期末现金及现金等价物余额 927,741.62 15,606,016.34 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 22,595,876 48,024,741.97 -45,409,232 25,211,385.97 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 22,595,876 48,024,741.97 -45,409,232 25,211,385.97 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -6,283,998.2 -6,283,998.2 （一）综合收益总额 -6,283,998.2 -6,283,998.2 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 49 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,595,876 48,024,741.97 -51,693,230.2 18,927,387.77 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 2,015,978 49,984,022 -34,813,882.47 17,186,117.53 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 50 二、本年期初余额 2,015,978 49,984,022 -34,813,882.47 17,186,117.53 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 20,579,898 -1,959,280.03 -10,595,349.53 8,025,268.44 （一）综合收益总额 -29,144,731.56 -29,144,731.56 （二）所有者投入和减少资本 2,595,876 34,574,124 37,170,000 1．股东投入的普通股 2,595,876 34,574,124 37,170,000 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 17,984,022 -36,533,404.03 18,549,382.03 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 17,984,022 -36,533,404.03 18,549,382.03 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 51 四、本年期末余额 22,595,876 48,024,741.97 -45,409,232 25,211,385.97 法定代表人：章正超 主管会计工作负责人：高卫英 会计机构负责人：高卫英 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 22,595,876 48,024,741.97 -39,582,393.84 31,038,224.13 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 22,595,876 48,024,741.97 -39,582,393.84 31,038,224.13 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -7,251,462.47 -7,251,462.47 （一）综合收益总额 -7,251,462.47 -7,251,462.47 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 52 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,595,876 48,024,741.97 -46,833,856.31 23,786,761.66 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 2,015,978 49,984,022 -33,967,208.61 18,032,791.39 53 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 2,015,978 49,984,022 -33,967,208.61 18,032,791.39 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 20,579,898 -1,959,280.03 -5,615,185.23 13,005,432.74 （一）综合收益总额 -24,164,567.26 -24,164,567.26 （二）所有者投入和减少资 本 2,595,876 34,574,124 37,170,000 1．股东投入的普通股 2,595,876 34,574,124 37,170,000 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 17,984,022 -36,533,404.03 18,549,382.03 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 54 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 17,984,022 -36,533,404.03 18,549,382.03 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,595,876 48,024,741.97 -39,582,393.84 31,038,224.13 55 天津携车网络信息技术股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 天津携车网络信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），前身系上海 车水马龙信息技术有限公司，上海车水马龙信息技术有限公司成立于 2011 年 12 月 19 日， 经上海市工商行政管理局浦东新区分局批准，由章正超、金戈、张诤共同出资设立的有限责 任公司，原注册资本为人民币 2,015,978.00 元。公司成立之后经多次股权转让及增资，现 有股东为章正超和上海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）等 25 个，股本为 人民币 22,595,876.00 元。2016 年 1 月 7 日变更为股份有限公司，2017 年 2 月 27 日，在全 国中小企业股份转让系统中挂牌，证券代码 870834。2017 年 11 月 24 日由上海车水马龙信 息技术股份有限公司变更为天津携车网络信息技术股份有限公司，同时重新取得统一社会信 用代码为 91310000588652586J 的《营业执照》。 公司地址：天津市东丽区华明高新技术产业区弘程道 15 号 711 室。 （二） 企业的业务性质和主要经营活动。 上门汽车保养及检测服务，代销所涉服务团购抵用券，事故车维修，预约平台服务等. （三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会于 2018 年 4 月 9 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司纳入合并财务报表范围的子公司为上海府上汽车维修 服务有限公司和成都携车信息技术有限公司，详见本附注六“在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经 营能力的重大事项。 56 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 57 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折合本位币入账。资产 负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或 者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的 汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计 量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本 位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益 或确认为其他综合收益。 (九) 金融工具 58 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 59 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，以成本与可变现净值孰低计提减值准备。发生的减 值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 (十) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条 款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 关联方组合 公司合并范围内的关联方 押金/保证金/备用金 信用风险较低 无回收风险组合 除关联方组合、押金/保证金/备用金以及单项金额重大但不单独 计提坏账准备以外的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 60 确定组合的依据 关联方组合 合并范围内的关联方组合不计提坏账 押金/保证金/备用金 不计提坏账准备 无回收风险组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 组合中，采用其他方法计提坏账准备情况： 组合名称 方法说明 无回收风险组合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理 由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认 (十一) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 (十二) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 61 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：维修工具、运输工具、维修设备、办公设备等；折旧方法采 用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残 值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估 计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的 土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 维修工具 3.00 10.00 30.00 运输工具 4.00 10.00 22.50 维修设备 5.00 10.00 19.00 办公设备 3.00 10.00 30.00 62 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十四) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行 减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备 并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 63 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十六) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十八) 收入 1、收入确认原则 64 （1）销售商品收入：本公司涉及的商品销售主要是向客户提供本公司销售的商品在同 时满足以下条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：① 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已出售的商品实施有效的控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关 的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠的计量。 （2）提供劳务收入：在同一会计期间内开始并完成的劳务，对于一次能完成的劳务， 或在同一会计期间内开始并完成的劳务，应在提供劳务交易完成时确认收入及相关成本。对 于持续一段时间但在同一会计期间内开始并完成的劳务，企业应在为提供劳务发生相关支出 时确认劳务成本，劳务完成时再确认劳务收入，并结转相关劳务成本。本公司与其他企业签 订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单 独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能 够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）本公司具体收入确认原则和确认时点 本公司在每月末与各大客户对账确认当月暂估收入，在次月末开票收到汇款时冲销暂估 收入并重新确认各客户收入。 (十九) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，在 2017 年 1 月 1 日前收到的，确认为递延收益，相关资产使 用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。在 2017 年 1 月 1 日及以后收到的，冲 减相关资产账面价值。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无 关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失 的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相 关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助， 计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入）。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 65 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补 助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他 政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷 款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利 率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十一) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 66 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 (二十二) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对 于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2017〕30 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年 度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会〔2017〕30 号无影响。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、6% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 1%、7% 企业所得税 应纳税所得额 25% (二)重要税收优惠及批文 无 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 23,108.17 22,736.00 银行存款 5,232,330.81 16,061,560.10 其他货币资金 282,034.86 119,418.95 合 计 5,537,473.84 16,203,715.05 67 注：其他货币资金 282,034.86 元（2016 年 12 月 31 日：119,418.95 元）为本公司存放于第三方（微信、支 付宝）的存款。 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 11,309,479.99 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 11,309,479.99 100.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,984,641.98 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 4,984,641.98 100.00 （1） 按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 期末数 期初数 账面 余额 计提比例 (%) 坏账准 备 账面 余额 计提比例 (%) 坏账 准备 无回收风险组合 11,309,479.99 4,984,641.98 合 计 11,309,479.99 4,984,641.98 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例(%) 坏账准备余 额 中国人民财产保险股份有限公司 4,526,159.00 40.02 中国平安财产保险股份有限公司 1,973,864.56 17.45 三星财产保险（中国）有限公司 713,176.00 6.31 紫金财产保险股份有限公司 333,680.00 2.95 安盛天平财产保险股份有限公司 276,881.00 2.45 合 计 7,823,760.56 69.18 68 (三)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,334,620.79 100.00 182,620.11 100.00 合 计 4,334,620.79 100.00 182,620.11 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 中石化江苏分公司 2,827,699.67 65.24 中国石化销售有限公司上海石油分公司 417,626.61 9.63 格上租赁有限公司 118,570.00 2.74 中国人寿财产保险股份有限公司上海市分公司 115,037.41 2.65 中国平安财产保险股份有限公司上海分公司 102,014.13 2.35 合 计 3,580,947.82 82.61 (四)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金 额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,468,392.99 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,468,392.99 100.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金 额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,153,350.82 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,153,350.82 100.00 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 69 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 押金/备用金/保证金 1,283,553.84 1,153,329.82 无回收风险组合 184,839.15 21.00 合 计 1,468,392.99 1,153,350.82 2、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金及保证金 1,104,479.84 796,066.78 其他 184,839.15 21.00 备用金 179,074.00 357,263.04 合 计 1,468,392.99 1,153,350.82 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账 准备 余额 支付宝（中国）网络技术有限公司 押金 210,000.00 1-2 年 14.30 上海水信置业有限公司 保证金 114,874.47 1 年以内 7.82 深圳市鑫能物流有限公司 押金 105,500.00 1 年以内 7.18 上海锦宸仓储管理有限公司 押金 100,000.00 1-2 年 6.81 上海漕河泾新兴技术开发区科技创业中心 押金 82,800.00 1 年以内 5.64 合 计 613,174.47 41.75 (五)存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,430,717.73 1,430,717.73 1,560,224.94 1,560,224.94 合 计 1,430,717.73 1,430,717.73 1,560,224.94 1,560,224.94 (六)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 车辆保险费 362,106.10 租赁费 201,081.58 待抵扣进项税 3,644,356.64 2,974,207.34 其他 69,006.19 合计 3,644,356.64 3,606,401.21 (七)长期应收款 1、 长期应收款情况 70 项目 期末余额 期初余额 折现 率 区间 账面 余额 坏账 准备 账面 价值 账面 余额 坏账 准备 账面 价值 融资租入固定资产押金 3,472,000.00 3,472,000.00 3,155,000.00 3,155,000.00 待抵扣进项税（融资租 入固定资产） 960,320.56 960,320.56 999,870.26 999,870.26 减：一年内到期非流动 资产 403,780.51 403,780.51 合计 4,432,320.56 4,432,320.56 3,751,089.75 3,751,089.75 (八)固定资产 1、固定资产情况 项目 维修工具 运输工具 维修设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,069,877.36 10,587,436.08 1,931,912.92 2,095,740.23 15,684,966.59 2.本期增加金 额 136,487.33 2,336,783.25 193,801.10 35,548.19 2,702,619.87 购置 136,487.33 2,336,783.25 193,801.10 35,548.19 2,702,619.87 3.本期减少金 额 4.期末余额 1,206,364.69 12,924,219.33 2,125,714.02 2,131,288.42 18,387,586.46 二、累计折旧 1.期初余额 400,881.58 3,881,386.44 417,540.51 1,016,860.51 5,716,669.04 2.本期增加金 额 176,891.75 2,714,381.82 323,814.89 552,407.36 3,767,495.82 计提 176,891.75 2,714,381.82 323,814.89 552,407.36 3,767,495.82 3.本期减少金 额 4.期末余额 577,773.33 6,595,768.26 741,355.40 1,569,267.87 9,484,164.86 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 3.本期减少金 额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 628,591.36 6,328,451.07 1,384,358.62 562,020.55 8,903,421.60 2.期初账面价 值 668,995.78 6,706,049.64 1,514,372.41 1,078,879.72 9,968,297.55 2、截止 2017 年 12 月 31 日，通过融资租赁租入的固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输工具 11,764,637.78 6,019,505.79 5,745,131.99 合 计 11,764,637.78 6,019,505.79 5,745,131.99 71 (九)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 办公室装修费 1,624,528.30 252,417.18 332,345.51 1,544,599.9 7 合 计 1,624,528.30 252,417.18 332,345.51 1,544,599.9 7 (十)递延所得税资产、递延所得税负债 1、 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 49,228,464.52 42,944,466.32 合 计 49,228,464.52 42,944,466.32 2、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年 度 期末余额 期初余额 备 注 2020 年 12,383,088.36 12,383,088.36 2021 年 30,561,377.96 30,561,377.96 2022 年 6,283,998.20 合 计 49,228,464.52 42,944,466.32 (十一) 短期借款 1、 短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 637,050.01 684,098.60 合 计 637,050.01 684,098.60 (十二) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 11,366,083.09 8,153,551.41 合 计 11,366,083.09 8,153,551.41 (十三) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,549,101.51 400,653.32 合 计 1,549,101.51 400,653.32 (十四) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,541,047.92 25,736,422.66 24,840,973.95 2,436,496.63 二、离职后福利-设定提存计划 1,504,595.05 1,504,595.05 72 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 合 计 1,541,047.92 27,241,017.71 26,345,569.00 2,436,496.63 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,541,047.92 24,834,012.38 23,938,563.67 2,436,496.63 2.职工福利费 101,867.62 101,867.62 3.社会保险费 575,774.76 575,774.76 其中： 医疗保险费 496,105.01 496,105.01 工伤保险费 28,649.94 28,649.94 生育保险费 51,019.81 51,019.81 4.住房公积金 224,767.90 224,767.90 合 计 1,541,047.92 25,736,422.66 24,840,973.95 2,436,496.63 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,417,858.80 1,417,858.80 2、失业保险费 86,736.25 86,736.25 合 计 1,504,595.05 1,504,595.05 (十五) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 个人所得税 150,818.46 80,857.79 合 计 150,818.46 80,857.79 (十六) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 费用报销 749,085.10 493,182.13 代付代缴 267,735.74 99,051.75 合 计 1,016,820.84 592,233.88 (十七) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应付款 2,691,016.34 合 计 2,691,016.34 (十八) 长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 融资租赁长期应付款净额 6,521,625.80 4,083,804.99 合 计 6,521,625.80 4,083,804.99 73 (十九) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 22,595,876.00 22,595,876.00 (二十) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 48,024,741.97 48,024,741.97 合 计 48,024,741.97 48,024,741.97 (二十一) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -45,409,232.00 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -45,409,232.00 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -6,283,998.20 期末未分配利润 -51,693,230.20 (二十二) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 114,484,932.82 92,272,279.56 50,897,781.56 53,165,577.35 保养业务 106,526,555.80 86,908,128.71 48,270,720.09 50,421,464.83 维修业务 7,958,377.02 5,364,150.85 2,627,061.47 2,744,112.52 合 计 114,484,932.82 92,272,279.56 50,897,781.56 53,165,577.35 (二十三) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 车船使用税 61,157.00 印花税 1,125.00 合 计 62,282.00 (二十四) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,089,834.65 5,313,723.22 办公费 3,792,252.59 2,150,899.81 业务宣传及招待费 2,841,613.10 2,845,534.87 汽油充值费 1,800,663.19 677,372.46 车辆使用费 1,205,742.37 267,954.98 差旅费 744,639.40 205,616.25 租赁费 738,906.09 292,705.66 其他 473,158.38 79,949.61 74 项 目 本期发生额 上期发生额 修理费 232,619.09 50,310.21 交通运输费 166,522.08 284,337.39 折旧与摊销 29,232.71 14,072.60 保险费 23,551.47 167,698.28 合 计 17,138,735.12 12,350,175.34 (二十五) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,659,323.97 3,874,081.51 中介机构及租赁费 2,487,067.14 2,477,036.99 租赁费 1,314,695.72 2,257,216.09 研发支出 1,290,437.08 1,410,432.33 折旧与摊销 1,239,106.83 1,140,280.00 办公费 675,628.03 1,549,335.00 车辆使用费 595,403.81 261,398.22 差旅费 214,158.77 656,565.38 其他 134,782.25 175,495.24 修理费 93,331.44 33,710.99 业务招待费 50,376.10 329,757.96 交通运输费 12,837.20 179,981.71 合 计 11,767,148.34 14,345,291.42 (二十五) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 241,738.65 173,282.81 减：利息收入 6,021.74 9,991.78 手续费支出 391,463.34 302,547.68 其他支出 3,630.30 合 计 627,180.25 469,469.01 (二十六) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 与日常活动无关的政府补助 500,000.00 300,000.00 500,000.00 合 计 500,000.00 300,000.00 500,000.00 2、计入营业外收入的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 中国创新创业大赛资金 300,000.00 挂牌补助 500,000.00 与收益相关 合 计 500,000.00 300,000.00 (二十七) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 75 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 违章罚款 90,041.00 12,000.00 90,041.00 合 计 90,041.00 12,000.00 90,041.00 (二十八) 所得税费用 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 亏损总额 -6,283,998.20 按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,570,999.55 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 106,659.23 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,464,340.32 所得税费用 (二十九) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 1,527,797.50 320,330.78 其中：政府补助 500,000.00 300,000.00 往来款及其他 1,027,797.50 20,330.78 支付其他与经营活动有关的现金 17,793,022.71 21,500,673.14 其中：办公费 4,467,880.62 3,700,234.81 业务宣传及招待费 2,854,450.30 3,175,292.83 中介机构及服务费 2,487,067.14 2,477,036.99 租赁费 2,053,601.81 2,549,921.75 汽油充值费 1,800,663.19 677,372.46 车辆使用费 1,801,146.18 529,353.20 差旅费 958,798.17 862,181.63 修理费 325,950.53 84,021.20 交通运输费 179,359.28 464,319.10 其他间接费用 631,492.10 423,143.13 往来款及其他 232,613.39 6,557,796.04 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付其他与筹资活动有关的现金 144,079.47 173,282.81 其中：融资租赁利息 144,079.47 173,282.81 (三十) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 76 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -6,283,998.20 -29,144,731.56 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,767,495.82 3,807,348.03 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 332,345.51 425,471.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 97,659.18 173,282.81 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 129,507.21 -430,665.73 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -23,094,948.85 -29,640,016.93 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 18,016,088.77 25,988,406.25 其他 经营活动产生的现金流量净额 -7,035,850.56 -28,820,905.42 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 2,336,783.25 6,774,821.33 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 5,537,473.84 16,203,715.05 减：现金的期初余额 16,203,715.05 8,386,629.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,666,241.21 7,817,085.42 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 5,537,473.84 16,203,715.05 其中：库存现金 23,108.17 22,736.00 可随时用于支付的银行存款 5,232,330.81 16,061,560.10 可随时用于支付的其他货币资金 282,034.86 119,418.95 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,537,473.84 16,203,715.05 77 项 目 期末余额 期初余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等 价物 (三十一) 政府补助 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 500,000.00 元，与收益相关的政府补助金 额为 500,000.00 元。 与收益相关的政府补助 项目 本期计入损益金额（均以正额列示） 计入当期损益的项目 挂牌补助 500,000.00 营业外收入 合 计 500,000.00 六、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经 营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接（%） 间接（%） 成都携车信息技术有限公司 成都市 成都市 提供上门 保养服务 等 100.00 注册成 立 上海府上汽车维修服务有限公司 上海市 上海市 提供门市 车辆维修 等 100.00 注册成 立 七、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事 会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，同时董事 会已授权公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通 过管理层递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能 降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主 要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评 估。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司 78 的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。 被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司 才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生 波动的风险，公司主要是利率风险。 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的利率风险主要来源于银行长短期借款以及融资租赁借款。公司目前以固定利率 借款为主、浮动利率借款为辅政策规避利率风险。同时公司通过缩短单笔借款的期限、约定 提前还款条款等方式合理降低利率风险。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出 现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认 为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财 务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月 现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的实际控制人 股东名称 与本公司的关系 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 章正超、张诤 实际控制人 44.25 44.25 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海超诤信息技术有限公司 本公司实际控制人控制的其他企业 尚想文化传媒（上海）有限公司 本公司董事为法定带包人的企业 上海平安鼎创一期股权投资基金合伙企业（有限合伙） 本公司股东 上海携车投资合伙企业（有限合伙） 本公司股东 苏州华创赢达创业投资基金企业（有限合伙） 本公司股东 79 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 郁乐 本公司董事 牟雪 本公司董事 邓钊 本公司董事 徐伟 本公司董事、高管 洪涛 本公司董事、高管 文晖 本公司高管 徐伟忠 本公司监事 卢居霄 本公司监事 孙奇 本公司监事 (四)关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易金 额的比例（%） 销售商品、提供劳 务： 尚想文化传媒（上 海）有限公司 汽车保 养 上门 保养 市场定价 3,880,120.28 8.04 2、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 604,658.30 498,18.80 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的重大或有事项。 十、 资产负债表日后事项 （一）分部报告 1、 分部报告确认的依据和会计政策 （1）公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。公司的经 营分部是指同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生 80 费用；②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； ③能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 （2）公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的确定为报告分部：① 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；②该分部的分部利润（亏损） 的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者 的 10%或者以上；③该分部的分部资产占所有分部资产合计额的 10%或者以上。 （3）分部报告所采用的会计政策与编制公司财务报表所采用的会计政策一致。 2、 分部报告的财务信息 项 目 汽车维修分部 汽车保养分部 分部间抵销 一、主营业务收入 89,674,432.06 二、主营业务成本 76,226,113.62 115,563.60 三、对联营和合营企业的投资收益 四、资产减值损失 五、折旧费和摊销费 480,107.03 115,563.60 六、利润总额 1,111,936.03 -144,471.76 七、所得税费用 八、净利润 1,111,936.03 -144,471.76 九、资产总额 25,245,559.06 303,417.90 十、负债总额 29,702,059.85 6,291.00 十一、 其他重要事项 无 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 25,745,592.99 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 25,745,592.99 100.00 81 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 13,524,258.98 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合 计 13,524,258.98 100.00 （1） 按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 期末数 期初数 账面 余额 计提比例 % 坏账准 备 账面 余额 计提比例 % 坏账 准备 无回收风险组合 25,745,592.99 13,524,258.98 合 计 25,745,592.99 13,524,258.98 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 上海府上汽车维修服务有限公司 25,740,592.99 99.98 阳光财产保险股份有限公司厦门市分公司 5,000.00 2.00 合 计 25,745,592.99 100.00 (二)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,000,780.4 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,000,780.4 100.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 82 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 614,529.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 614,529.00 100.00 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 押金/备用金/保证金 860,668.78 402,391.96 无回收风险组合 140,111.62 212,137.04 合 计 1,000,780.40 614,529.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金及保证金 633,594.78 208,265.96 备用金 227,074.00 194,126.00 其他 140,111.62 212,137.04 合 计 1,000,780.40 614,529.00 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 支付宝（中国）网络技术有限公司 备用金 210,000.00 1-2 年 20.98 上海漕河泾新兴技术开发区科技创业中 心 押金 82,800.00 1 年以内 8.27 上海颛宇实业有限公司 押金 79,334.00 1-2 年 7.93 上海科凯领咨询有限公司 押金 75,888.78 1-2 年 7.58 快钱支付清算信息有限公司 备用金 62,000.00 1-2 年 6.20 合 计 510,022.78 50.96 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 合计 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 83 上海府上汽车维修服务有限公司 100,000.00 100,000.00 成都携车信息技术有限公司 600,000.00 600,000.00 合计 700,000.00 700,000.00 (四)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 63,591,600.46 54,577,509.76 41,867,050.08 42,404,376.38 保养业务 63,591,600.46 54,577,509.76 41,867,050.08 42,404,376.38 合 计 63,591,600.46 54,577,509.76 41,867,050.08 42,404,376.38 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 500,000.00 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -90,041.00 合 计 409,959.00 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 -28.47 -207.28 -0.28 -1.40 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -30.33 -208.82 -0.30 -1.41 84 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司信息披露人办公室