870819_2016_乾云科技_2016年年度报告_2017-04-24.txt

公告编号：2017-008 1 乾云科技 NEEQ : 870819 山东乾云启创信息科技股份有限公司 SHANDONG MASSCLOUDS CO.,LTD. 年度报告 2016 公告编号：2017-008 2 公 司 年 度 大 事 记 乾云科技发布 POWER 架构云操作系统平台 2016 年 1 月，乾云科技针对 Power 开放契 机，积极参与 OpenPower 产业联盟，并成为 OpenPower 联盟中唯一一家官方认可的云计 算产品和方案供应商。 乾云科技作为发起单位当选中国网络空间 安全协会理事单位 2016 年 3 月 25 日，中国网络空间安全协会 在北京举行成立大会，乾云科技作为发起单 位当选为理事单位。 乾云云操作系统（MCOS）荣获 2016 年度中 国行业信息化最佳产品奖 2016 年 8 月 25 日中国行业信息化发展高峰 论坛揭晓 2016 中国行业信息化奖项评选结 果，乾云云操作系统（MCOS）荣获 2016 年 度中国行业信息化最佳产品奖。 美国技术研究中心成立 2016 年 12 月，乾云科技美国技术研究中心 在美国硅谷成立。美国技术研究中心的成 立，有助于公司提升自身研发能力，融合国 内外最新科研成果，对公司发展意义深远。 受邀参加 2016 年保密技术交流大会 2016 年保密技术交流大会暨产品博览会于 10 月 13 日在青岛开幕，本次会展是我国保 密领域有史以来规模最大的技术交流和产 品展示活动，将有望推动保密技术研发和产 业发展。乾云科技作为受邀单位之一，以 “ 自主，创新，安全，为未来 ”为主题， 展示了乾云科技在涉密行业的主要技术成 果，获得广泛好评。 挂牌新三板 2016 年 9 月完成股份制改制设立山东乾云 启创信息科技股份有限公司，同年 10 月向 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 提出挂牌申请，并于 10 月 31 日收到全国中 小企业股份转让系统有限责任公司出具的 受理通知书。 2016 年新增软件著作权 乾云灾备中心管理系统 V1.0 乾云移动应用访问控制系统 V3.0 乾云存储虚拟化系统 V3.0 乾云警务云桌面系统 V1.0 2016 年新增企业资质 信息系统集成及服务资质三级 涉密信息系统集成（系统集成乙级） 涉密信息系统集成（软件开发乙级） 武器装备质量管理体系证书 公告编号：2017-008 3 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................ 5 第二节 公司概况 ........................................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................. 10 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................... 12 第五节 重要事项 ......................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................ 29 第七节 融资及分配情况 ............................................................... 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 32 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................ 38 第十节 财务报告 ......................................................................... 43 公告编号：2017-008 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、乾云科技 指 山东乾云启创信息科技股份有限公司 乾云有限 指 山东乾云启创信息科技有限公司 三会 指 山东乾云启创信息科技股份有限公司股东大会、董事 会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 山东乾云启创信息科技股份有限公司章程 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 会计师 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 华为 指 华为技术有限公司 浪潮 指 浪潮集团有限公司 云计算 指 一种按使用量付费的模式,这种模式提供可用的、便捷 的、按需的网络访问,进入可配置的计算资源共享池,这 些资源能够被快速提供,只需投入很少的管理工作,或 与服务供应商进行很少的交互。 云操作系统 指 以云计算、云存储技术作为支撑,构架于服务器、存储、 网络等基础硬件资源之上的,管理海量的基础硬件、软 件资源的云平台综合管理系统。 MassClouds OS 指 乾云开发的具有完全自主知识产权云操作系统平台的 英文名称。 虚拟化 指 计算元件在虚拟的基础上而不是真实的基础上运行,是 一个为了简化管理,优化资源的解决方案。 存储虚拟化 指 对存储硬件资源进行抽象化表现。通过将一个或多个 目标服务或功能与其它附加的功能集成,提供统一的存 储服务。 X86 指 X86 是一个 Intel 通用计算机系列的标准编号缩写,也标 识一套通用的计算机指令集合。 Power 指 POWER 是 IBM 开发的一种基于 RISC 指令系统的架构。 ARM 指 ARM 是一个 32 位精简指令集(RISC)处理器架构,其广泛 地应用于许多嵌入式系统设计。 超融合 指 在一套 IDC 节点系统中通过虚拟技术将计算、网络、 存储和系统等资源统一组织,并支持多个节点系统直 连聚合。除了技术架构本身的进一步科学化,超融合与 虚拟化和云平台相比具备更强的商品属性,是促使云 计算得以更广泛应用的重要支撑。 公告编号：2017-008 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-008 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争加剧风险 公司作为国内较早从事云操作系统软件研发和生产的企业,业 务定位于自主知识产权云操作系统平台的研发、销售及运营,专 注于云计算基础软件的研发生产,已成为国内少数能够以自主 化产品构建完整云计算系统平台解决方案的厂商之一,在国产 云操作系统市场具有较强的竞争力。但与国际知名云计算厂商 亚马逊、Microsoft、VMware 相比,公司在技术积累、品牌知名 度、产品销售渠道等方面仍存在一定差距;伴随着以云计算、大 数据等为代表的信息技术发展,其他企业竞相进入该领域;同时 公司还面临华为、浪潮等国内竞争对手的竞争。若公司不能正确 把握市场动态和行业发展趋势,不能根据技术发展水平、行业特 点和客户需求及时进行技术、产品和服务创新,不能有效扩大销 售规模,公司将在激烈的市场竞争中处于不利地位,不利于公司 的长期发展。 税收政策优惠变动风险 根据《鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策》(国发 [2000]18 号)及《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税 收政策问题的通知》(财税[2000]25 号)的规定以及《国务院关 于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通 知》(国发[2011]4 号)的规定,公司销售自行开发的软件产品,按 17%的法定税率征收增值税后,享受增值税实际税负超过 3%的部 分实行即征即退政策。另外,公司属于高新技术企业,享受减按 15%的税率征收企业所得税政策。 根据国家对软件行业的总体政策导向,预计上述税收优惠政策 将在较长时期内保持稳定,如果未来国家对相关优惠政策进行 调整,对公司未来整体经营业绩产生不利影响。 公司业绩季节性变化风险 云计算基础软件产品和平台的研发、销售、服务及运营行业的主 要客户集中在各级政府部门和大中型企事业单位,受到中国农 历春节假期和整体工作进度安排习惯的影响,该类客户通常会 在本年度的第一季度制定本年度全年的信息技术采购计划和指 标;在第二季度及第三季度上半段进行相关产品现场调研、邀请 相关厂商进行产品测试以及对入围厂商进行招标、投标、评标和 定标;第三季度下半段及第四季度才正式确定所需采购产品并 与中标厂商签订采购合同。公司部分云操作系统工程合同金额 较大,不同项目的建设周期差异较大,整个项目从研发、施工、验 收、客户付款时间受诸多因素影响,导致公司主营业务收入呈现 固有的波动性特征,因此本行业企业的大部分营业收入和净利 润都在下半年实现,公司未来销售收入的季节性差异化或进一 步扩大,可能导致公司的利润及现金流分布不均匀,影响企业正 常经营活动。因此,公司存在一定的业绩季节性变动风险。 客户集中风险 公司主要业务主要集中在山东,业务受单一客户影响较大,主要 客户的需求变化以及双方合作关系的维系直接关系到公司的业 绩发展。 公告编号：2017-008 7 公司设立时间较短,产品处于市场投入早期阶段,由于行业特 点,下游客户对云解决方案的集成采购也容易形成大额订单,导 致客户集中度较高。随着云计算行业市场的快速扩容,公司研发 投入及产品线的延伸,产品认知度及市场占有率的快速提升,公 司客户集中度将逐步下降。 核心技术人员流失的风险 公司所处的云计算行业属于技术密集型、人才密集型行业,不但 需要专业的技术研发人才,同时也需要项目管理、市场开发、项 目实施等方面的高技术人才。公司自主产品由公司研发团队长 期研发实践形成,对于高素质的技术人才依赖程度较高,因此公 司所拥有的专业人才数量和专业团队的稳定性是公司可持续发 展的关键。虽然公司与每位研发人员签订技术保密协议并且对 部分核心技术人员实行股权激励,但是公司依然面临由于公司 规划与个人发展理念不同,造成人才流失的风险。 报告期内亏损较大的风险 公司报告期内 2016 年归属于申请挂牌公司股东的净利润为- 18,373,758.38 元 , 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 - 20,170,792.02 元。报告期内公司总体处于亏损状态,主要原因 在于国内云操作系统作为新兴产品,其推广与应用注定需要一 个较长的过程, 2016 年由于季节性因素及人力成本大幅提升导 致;但公司始终将技术研发作为第一生产力,报告期内投入较多 人 力 物 力 推 动 云 技 术 的 开 发 , 报 告 期 内 研 发 支 出 为 16,013,966.54 元,大额的研发支出亦是降低公司盈利水平的原 因之一。随着国内信息安全提升到战略高度,国产软件技术将迎 来巨大发展空间。而公司经过不断积累的研发力量,具备了以自 主化产品构建完整云计算系统平台解决方案能力,公司业绩将 会逐渐得到改善。 公司及主要股东与融裕金谷之间股份 回售的风险 根据公司与融裕金谷签订的《投资协议》及融裕金谷出具的《关 于山东乾云启创信息科技有限公司投资协议涉及对赌等特殊条 款的声明》约定,融裕金谷保留了 2016 年股份回售的股利。如 回购条款约定事项成就,公司控股股东、实际控制人及部分股东 须履行回购义务。若公司控股股东、实际控制人及部分股东未能 依约履行回购义务,则可能因此引发纠纷,会对公司的正常经营 产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-008 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东乾云启创信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG MASSCLOUDS CO.,LTD. 证券简称 乾云科技 证券代码 870819 法定代表人 刘春 注册地址 济南市高新区新泺大街 2008 号银荷大厦 B 座 1001 办公地址 济南市高新区新泺大街 2008 号银荷大厦 B 座 1001 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区芳甸路 1088 号紫竹国际大厦 23 楼 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张勇、刘国华 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 卢清君 电话 0531-88818351 传真 0531-88818716 电子邮箱 lu_qjun@ 公司网址 联系地址及邮政编码 济南市高新区新泺大街 2008 号银荷大厦 B 座 1001 250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 3 月 1 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 云计算基础软件产品和平台的研发、销售、运营及相关技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 46,000,000 做市商数量 0 控股股东 济南乾云信息科技有限公司 实际控制人 刘春 四、注册情况 公告编号：2017-008 9 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913701005970382704 否 税务登记证号码 913701005970382704 否 组织机构代码 913701005970382704 否 公告编号：2017-008 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 61,819,553.76 74,872,907.66 -17.43% 毛利率 47.75% 41.42% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -18,373,758.38 2,465,611.31 -845.20% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -19,450,321.53 1,831,350.44 -1,162.08% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） -25.18% 4.04% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -26.64% 3.00% - 基本每股收益 -0.41 0.06 -783.33% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 112,899,161.53 108,484,371.47 4.07% 负债总计 45,951,925.01 32,439,030.05 41.66% 归属于挂牌公司股东的净资产 67,395,846.28 75,984,616.69 -11.30% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 1.73 -11.30% 资产负债率（母公司） 37.49% 29.18% - 资产负债率（合并） 40.70% 29.90% - 流动比率 1.87 2.83 - 利息保障倍数 -33.34 11.13 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -20,542,018.74 -23,419,376.73 - 应收账款周转率 1.08 2.43 - 存货周转率 6.41 11.73 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 4.07% 103.38% - 营业收入增长率 -17.43% 310.22% - 净利润增长率 -880.02% -141.17% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 46,000,000 44,000,000 4.55% 公告编号：2017-008 11 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,167,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -52,936.85 非经常性损益合计 1,114,063.15 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） -37,500.00 非经常性损益净额 1,076,563.15 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-008 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主营业务为云计算基础软件产品和平台的研发、销售、运营及相关技术服务。公司业务以自主知 识产权的云操作系统（MassClouds OS）为核心，逐步构建完善的云生态环境，以提供云操作系统产品与平 台、云计算整体解决方案和云服务运营来获取利润。 云操作系统作为产品形态时，公司将产品直接销售给集成商或开发商，由集成商或开发商根据用户 需求为用户提供云整体解决方案，或直接销售给金融、电信、国家电网等最终用户；云操作系统作为方案 形态时，公司根据客户需求，构建行业云整体方案，面向公安、教育等重点行业进行销售；云操作系统作 为服务形态时，公司打造云操作系统生态环境，为园区、教育、社区等提供云服务销售。 公司在销售体系建设方面形成了以行业、区域和渠道合作相结合的销售模式，在全国范围内建立起 较完善的产品销售体系和服务支撑体系。在行业拓展方面，公司针对教育、国防、公安等国民经济重点行 业设立了相应的部门进行销售；在区域建设方面，公司在全国设立了 4 家分公司及两大区办事处；在渠道 合作建设方面，公司与国内一批实力较强的系统集成商建立起了广泛的合作关系，与国内几家软件销售商 签订渠道代理合作协议，随着市场对行业认知度的提高及公司产品市场影响力的提升，渠道销售将成为公 司产品销售的新引擎。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年公司实现营业收入 6181.96 万元，较 2015 年度减少 1305.33 万元，同比下降 17.43%；实现 归属于挂牌公司股东的净利润-1837.38 万元，较 2015 年度减少 2083.93 万元。同比下降 845.20%。 报告期内,营业收入下降的主要原因为:①自主软件开发的新产品投放市场迟缓导致销售未达预期， 另外 2016 年下半年中船重工、辽宁省公安等大额集成项目未完成整体项目验收，未确认收入所致；②公 司调整营销政策，集中优势资源发展行业客户，缩减毛利较低的纯硬件销售。 报告期内,净利润下降的主要原因为: ①营业收入下降,尤其是对利润贡献较大的产品化软件收入较 上年同期减少 612.7 万，下降 39.46%；②基于公司可持续发展考虑，2016 年公司继续加大研发投入，多 个新产品同步开发，导致研发支出比上年同期增加 1107.76 万元,同比增长 224.41%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 公告编号：2017-008 13 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 61,819,553.76 -17.43% - 74,872,907.66 310.24% - 营业成本 32,299,019.50 -26.36% 52.25% 43,859,275.90 330.33% 58.58% 毛利率 47.75% - - 41.42% - - 管理费用 34,636,417.92 94.12% 56.03% 17,843,195.67 47.10% 23.83% 销售费用 14,330,513.49 60.39% 23.18% 8,934,815.08 235.11% 11.93% 财务费用 580,557.30 100.08% 0.94% 290,164.74 70.01% 0.39% 营业利润 -22,130,925.93 -2,332.22% -35.80% 991,430.46 -113.74% 1.32% 营业外收入 3,013,423.41 71.51% 4.87% 1,756,971.61 38.32% 2.35% 营业外支出 54,203.85 164.37% 0.09% 20,502.69 1,950.27% 0.03% 净利润 -19,094,228.87 -880.02% -30.89% 2,447,916.66 -141.17% 3.27% 项目重大变动原因： 1、管理费用：2016 年公司管理费用为 3463.64 万元,较上年同期增加 1679.32 万元，同比增长 94.12%， 主要原因为报告期内研发费用增加 1107.76 万元，同比增长 224.41%。 2、销售费用：2016 年公司销售费用为 1433.05 万元，较上年同期增加 539.57 万元，同比增长 60.39%， 主要原因为销售人员人工成本、招待费增加所致。 3、财务费用：2016 年公司财务费用为 58.06 万元，较上年同期增加 29.04 万元，同比增长 100.08%， 主要原因为 2016 年新增短期借款 1296.8 万元，支付贷款利息所致。 4、营业利润：2016 年公司营业利润为-2213.09 万元，较上年同期减少 2,312.24 万元，同比下降 2,332.22%，主要原因为公司 2016 年营业收入下降 17.43%，同时公司加大研发投入，研发费用同比增长 224.41%。 5、营业外收入：2016 年公司营业外收入为 301.34 万元，较 2015 年增加 125.65 万元，同比增长 71.51%。主要原因为公司 2016 年政府补助增加所致。 6、营业外支出：2016 年公司营业外支出为 5.42 万元，较 2015 年增加 3.37 万元，同比增长 164.37%, 主要原因为公司 2016 年 7 月向沈阳市和平区教育局捐赠一套“和平区素质教育基地实训室”，并为其下属 铁路一小捐赠一套“云教室整体解决方案”（含技术咨询服务、软硬件设备支持及实施等），金额为 5.42 万元。 7、净利润：2016 年公司净利润为-1909.42 万元，较 2015 年减少 2154.21 万元，同比下降 880.02%。 主要原因为：①营业收入下降,尤其是对利润贡献较大的产品化软件收入较上年同期减少 612.7 万，下降 39.46%；②基于公司可持续发展考虑，2016 年公司继续加大研发投入，多个新产品同步开发，导致研发支 出比上年同期增加 1107.76 万元,同比增长 224.41%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 61,819,553.76 32,299,019.50 74,872,907.66 43,859,275.90 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 61,819,553.76 32,299,019.50 74,872,907.66 43,859,275.90 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 系统集成收入 34,024,793.38 55.04% 30,928,441.81 41.31% 硬件销售收入 8,851,650.21 14.32% 19,243,233.62 25.70% 公告编号：2017-008 14 产品化软件销售收入 9,402,238.03 15.21% 15,529,962.43 20.74% 定制化软件开发收入 6,564,593.60 10.62% 8,160,811.32 10.90% 运维收入 2,976,278.53 4.81% 1,010,458.49 1.35% 收入构成变动的原因： 1、系统集成收入：2016 年系统集成收入较 2015 年增加 309.64 万元，同比增长 10.10%，主要原因 为报告期内公司与北京国电安信、北京金至科技、山东省档案局等新客户签订系统集成项目合同所致。 2、硬件销售收入：2016 年硬件销售收入较 2015 年减少 1039.1 万元，同比下降 54%，主要原因为 公司调整营销政策，为减少资金占用，压缩毛利率较低的硬件业务所致。 3、产品化软件销售收入：2016 年产品化软件销售收入较 2015 年减少 612.77 万元，同比下降 39.46%，主要原因为自主软件开发的新产品投放市场迟缓导致销售未达预期所致。 4、定制化软件开发收入：2016 年定制化软件开发收入较 2015 年减少 159.62 万元，同比下降 19.56%，主要原因为公司 2016 年底与浪潮软件股份有限公司签订的定制化软件开发合同未完成终验， 未达到收入确认标准所致。 5、运维收入：2016 年运维收入较 2015 年增加 196.58 万元，同比增长 194.55%，主要原因为 2016 公司与北京华数科技有限公司、北京三达经济技术合作开发中心等签订运维服务合同，运维收入增加所 致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -20,542,018.74 -23,419,376.73 投资活动产生的现金流量净额 -2,439,942.97 -6,056,056.83 筹资活动产生的现金流量净额 20,468,007.36 32,346,739.29 现金流量分析： 1、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司投资活动产生的现金流量额为-243.99 万元，比 上年同期增加 361.61 万元，主要原因为报告期内固定资产和无形资产购置支出比上年减少 365.8 万元所 致。 2、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 2046.80 万 元，比上年同期减少 1187.87 万元，主要原因为：①公司报告期内收到少数股东认缴注册资本金 1020 万 元，而上年度公司收到少数股东认缴注册资本金 3065 万元。②报告期内公司向银行借款 1296.80 万元， 而上年度向银行借款 200 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京国电安信科技有限责任公司 5,897,435.90 9.54% 否 2 北京金至科技股份有限公司 5,408,590.55 8.75% 否 3 北京中实信息技术有限公司 5,128,205.13 8.30% 否 4 威海国电安信科技有限公司 3,701,096.60 5.99% 否 5 山东固源信息科技有限公司 3,221,632.47 5.21% 否 合计 23,356,960.64 37.78% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 北京蓝波今朝科技有限公司 6,547,777.78 22.47% 否 2 北京国联云智科技有限公司 2,564,102.56 8.80% 否 公告编号：2017-008 15 3 北京飞月科技有限公司 2,204,957.26 7.57% 否 4 上海辰锐信息科技公司 2,112,205.13 7.25% 否 5 北京惠邦天地技术有限公司 1,626,410.26 5.58% 否 合计 15,055,452.99 51.67% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 16,013,966.54 4,936,351.28 研发投入占营业收入的比例 25.90% 6.59% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况： 2016 年公司研发支出 1601.40 万元，占营业收入比例 25.90%， 较上年同期增加 1107.76 万元 。 围绕构建自主可控云计算生态系统战略目标，公司 2016 年技术研发工作，一方面基于第一代云操作 系统总体规划进行产品完善和升级，另一方面进行第二代超融合架构的产品策划和技术方案研究。（1）在 科技攻关方面，依托美国技术中心，将重点研究方向聚焦到计算与存储的融合调度及算法等关键技术方 向，先后攻克了软件定义存储、并行计算、缓存加速、在线数据压缩、多节点网络聚合、模块化无缝扩展 等核心技术难点，目前完成 Beta 版并进行了实际场景的验证，整体性能方面处于国内领先，部分关键指 标达到国际最优水平。（2）在一代产品研发方面，相继发布了四款产品的 5 个版本，并实现部分产品的平 台化整合工作，主要产品获工信部云测评认证、公安部销售许可证和各厂商的兼容性认证，MCOS 在平台 化、安全性和高性能方面有明显优势，并成为目前国内唯一兼容 X86、国产 ARM 和 POWER 体系架构的云操 作系统平台。 随着美国技术中心设立及研发投入加大，研发费用较 2015 年有大幅增加，同时，由于技术投入加大， 也加速了关键性的技术产出，以及在云计算领域持续技术创新力、竞争力和领导力，对公司可持续健康发 展提供了技术保障。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 11,198,771.37 -18.33% 9.92% 13,712,725.72 26.48% 12.64% -2.72% 应收账款 61,681,601.09 17.33% 54.63% 52,569,079.36 472.90% 48.46% 6.18% 存货 4,389,423.44 -22.91% 3.89% 5,693,935.20 219.47% 5.25% -1.36% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 2,324,103.05 -7.96% 2.06% 2,525,081.59 125.70% 2.33% -0.27% 在建工程 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 12,968,000.00 548.40% 11.49% 2,000,000.00 0.00% 1.84% 9.64% 长期借款 0.00 -100.00% 0.00% 3,000,000.00 0.00% 2.77% -2.77% 资产总计 112,899,161.53 4.07% - 108,484,371.47 103.38% - - 资产负债项目重大变动原因： 公告编号：2017-008 16 1、短期借款 2016 年短期借款为 1296.80 万元，较 2015 年增加 1096.8 万元，同比增长 548.40 万元。主要原因为 公司向齐鲁银行借款 800 万元、青岛银行借款 496.8 万元。 2、长期借款 2015 年减少 300 万元，同比下降 100%，主要是济南农村商业银行贷款 300 万元，转为 一年内到期流动负债所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、报告期内公司主要子公司情况： 公司控股子公司山东众云教育科技有限公司，成立于 2014 年 12 月 31 日，统一的社会信用代码： 913701003070085842，注册资本人民币 2400 万元，注册地址：济南市高新区新泺大街 2008 号银荷大厦 B 座 1001-3 室，法定代表人为赵言志。2016 年山东众云教育科技有限公司实现营业收入：3,690,433.63 元， 净利润：-2,020,768.39 元。 公司控股子公司深圳市乾云启智信息科技有限公司，成立于 2013 年 4 月 22 日，注册号为 440306107179770，注册资本人民币 1000 万元，注册地址：深圳市宝安区新安街道隆昌路高新奇战略新兴 产业园二期 1 号孵化楼 2 楼 B-02 室，法定代表人为赵言志。2016 年深圳市乾云启智信息科技有限公司实 现营业收入：0 元，净利润：-304,581.14 元。 2、报告期内取得和处置子公司情况： 2016 年 10 月，公司出资设立全资子公司乾云启创（北京）科技有限公司，注册资本 100 万元，公司 从设立开始纳入合并报表范围； 2016 年 12 月，子公司乾云众创（北京）信息科技研究院有限公司出资设立美国硅谷研究中心（MC UNITED INC），注册资本 27.3 美元，公司从设立开始纳入合并报表范围。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 云计算是继个人计算机、互联网之后信息产业的第三次技术革命，具有高可靠性、高扩展性、高可用 性以及服务费用低廉等特点，是未来信息化最重要的基础性支撑技术，已经成为全世界主要国家、国际权 威机构和 IT 企业巨头的共识。数据显示，去年全球云计算市场规模已达 1750 亿美元，到 2019 年，云计 算市场规模有望突破 3000 亿美元。 随着国务院《关于促进云计算创新发展 培育信息产业新业态的意见》等系列政策措施的落地，云计 算已逐渐被市场认可和接受，已从技术导入期进入到产业蓬勃发展、应用迅速普及的新阶段。伴随着大数 据、人工智能等应用的大力推进，作为基础性支撑技术的云计算正迎来巨大的发展商机，十二五”末期， 我国云计算产业规模已达 1500 亿元，产业发展势头迅猛，预计中国云计算市场未来 5 年内将会达到至少 30%以上的增长水平。 （四）竞争优势分析 公司定位技术驱动型的产品公司，核心团队由国内较早从事该领域研究的高端技术人员组成。多年以 来，乾云的核心团队围绕云计算与国内外多家科研院所、高校形成了长期紧密的合作关系，具备了良好的 产学研基础，并以此为依托参与了多项国家级科研项目，具备持续技术创新的综合能力和体系保障。 公告编号：2017-008 17 科研载体与科研环境 公司成立专业研究院，研究院是乾云科技技术科研的载体，开展关键技术攻关、国家课题申报、标准 研究与制定和高端技术咨询与服务等相关工作。研究院在美国成立技术中心，针对下一代云操作系统的技 术架构进行研究，加快技术研究和突破、人才培养和引进步伐。 技术积累与技术体系 乾云科技基于长期以来云计算领域知识和国内外技术合作的积累，逐步形成了科学化体系化的认识和 理解，并在技术体系积累、产品规划和产品设计方面具有明显优势，形成了乾云科技的核心竞争优势，是 国内少数具备以自主化产品构建完整云计算系统平台解决方案能力的厂商。 产学研合作与专家资源 公司创立之初就成立了由泰山学者、泉城特聘专家、大学教授、博导组成的技术顾问委员会，通过委 员会专家与我国云计算领域技术领先的多家科研院所、高校和品牌企业有着长期紧密的合作。公司还先后 参与、承担了多项国家发改委、山东省经信委、山东省科技厅、济南市科技局等多项重大专项课题、科技创 新及产业化项目，极大推动了公司核心技术研发能力的提升。 标准体系研究与制定 公司是国家信标委云计算标准制作组成员单位、国家信安标委成员单位、中国云计算产业联盟成员单 位、中国开源云联盟成员单位、中国网络空间安全协会成员单位等，正在积极参与云计算虚拟化和云安全 领域国家标准或行业规范工作，包括国家虚拟化安全相关标准和政务、公安、国防等行业应用规范，移动 办公云平台获得信息安全国家标准优秀应用案例三等奖。 （五）持续经营评价 公司报告期内发生较大亏损，主要是基于可持续发展考虑，加大研发投入所致，公司持续发展的路径 并未改变。 （一）发展前景渐入佳境 云计算作为国务院确定的战略性新兴产业，前景广阔，正步入快速发展期。公司作为国内掌握云计算 核心技术的先行者，在技术体系积累、产品规划和产品设计方面形成了核心竞争优势，随着技术的不断成 熟和市场演化，公司在这一领域的先发优势将得到发挥，盈利能力将得到逐步释放，未来前景可期。 （二）公司拥有完备的运营能力和经营体系 报告期内，公司拥有完全独立的业务、资产、人员、财务、机构，核心团队保持稳定，会计核算、财 公告编号：2017-008 18 务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，拥有稳定的供应链和客户资源，具备正常的持续经 营能力。 （三）公司拥有强大的持续创新能力 在掌握了第一代云计算关键技术的基础上，公司瞄准未来科技发展趋势，积极投入云计算 2.0 的产品 研发，自主研发的超融合产品将于 2017 年下半年正式推向市场，继续保持公司在这一领域的先发优势。 （四）经营环境逐步改善 报告期内，为减少制约公司发展的资金占用，公司根据经营情况积极调整业务结构，加强内部管理， 通过优化商业模式减少资金占用，聚焦大客户和行业资源，着力提高运营效率，产品毛利率稳步提高。未 来，随着公司新产品的投放和渠道资源的助力，公司的运营能力将显著提高。 （五）融资能力 借助于在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司将通过资本市场拓展融资渠道，解决制约公司业务发 展的资金问题，降低融资成本。 综上，公司盈利能力将得到改善，具备持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 为响应教育部提出的《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020 年）》及《教育信息化十年发 展规划（2011-2020 年）》，公司利用国际先进的信息技术，于 2016 年 7 月向沈阳市和平区教育局捐赠一套 “和平区素质教育基地实训室”，并为其下属铁路一小捐赠一套“云教室整体解决方案”（含技术咨询服务、 软硬件设备支持及实施等），实现信息可采集、可共享、可动手、可操作，为“三通两平台”提供基础，协 助其提高教育信息化建设水平。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 云计算经历了工具化和平台化两个发展阶段，正在快速步入融合化的云 2.0 时代。云计算的融合化既 是产业发展的必然结果，也是未来真正实现云智能的基础和前提。作为新兴的技术，超融合有着广阔的发 展空间。据 Gartner 预测，到 2019 年，超融合及相关产业规模 2019 年达到千亿美元规模，超融合在整个 系统市场的份额将会达到 24%，2020 年将进入数据中心建设领域的主流市场。从国际发展来看，超融合架 构系统正在从大型互联网公司的数据中心逐步向公有云、私有云、以及混合云等企业云数据中心市场延伸 和扩散。从中国发展来看，IDC 分析报告称中国即将成为全球超融合增速最快的市场，但核心技术自主创新 能力明显不足，目前只有少数企业具备一定的技术自主能力并有较大规模研发投入。 乾云科技已在初创期云操作系统平台研发过程中全面掌握了超融合系统相关技术，经过一年多的重新 构架和开发实现了基于虚拟技术优化计算、存储和支持弹性扩展能力的超融合系统，其整体性能方面处于 国内领先，部分关键指标达到国际最优水平。 乾云科技基于自身技术创新优势进一步明确其产业位置，将为云数据中心和大数据应用提供更专业的 基础设施产品和服务，为我国云计算和大数据产业健康、快速发展和行业技术进步提供有力支撑，五年内 发展成为超融合核心软件系统供应商前三名。 （二）公司发展战略 乾云科技致力于自主知识产权云计算操作系统平台的研发及产业化，经过几年发展和不断探索，在云 计算关键技术方面获得了多项突破性成果。展望未来，公司将以“持续求索，勇攀技术高峰”之自信，秉承 公告编号：2017-008 19 “价值创造”之理念，坚定不移地沿着“科技创新服务社会发展的践行者”之路继续前进。 一、发展目标 以“技术驱动型的产品公司”为定位，遵循信息技术产业发展趋势，聚焦超融合核心系统研发和产业 化，坚持“MCOS inside”市场战略，技术水平达到国际领先，成为全球 Top3 的超融合核心软件提供商。 二、聚焦超融合，抢占产业高地 超融合是“软件定义数据中心（SDDC）”科学理念的产业落地，是云计算未来十年发展的主旋律。乾云 科技已在初创期云操作系统平台研发过程中全面掌握了超融合系统相关技术（虚拟计算、透明计算、分布 式存储、SDN、ESEC、容器、云管理等），经过一年多的重新构架和开发实现了基于虚拟技术优化计算、存储 和支持弹性扩展能力的云单元系统，能够为数据中心带来更为卓越的运行效率、灵活性、可靠性和性价比。 目前乾云超融合系统已完成 Beta 版并进行了实际场景的验证，整体性能方面处于国内领先，部分关键指标 达到国际最优水平，在此基础上将于 2017 年度 6 月份正式发布商用版本。 三、深化合作，树立细分市场地位 伴随着信息技术的推动，整个世界已经进入到共享经济的历史时期，任何企业都将无法独立于社会化 协作而发展壮大。在这样的时代背景下，乾云科技基于自身技术创新优势进一步明确了产业位置，将坚定 不移地走“MCOS inside”合作发展之路。公司在成长期的市场战略主要包括如下三个方面： （1）在企业品牌化方面：确立“技术引领，开放分享”的品牌策略，乾云科技将在国家工信部开源云 联盟的指导下，依托美国硅谷技术创新中心和策划和乾云创众（北京）信息科技研究院的产学研合作发起 超融合开源项目，通过开源项目汇聚国际国内高层次专业人才和智慧，树立乾云科技在超融合领域的持续 技术创新力、竞争力和领导力。 （2）在市场占有率方面：确定“定位核心，合作发展”的市场策略，乾云科技在自主掌握云计算核心 软件系统能力的基础上，积极开展与国产品牌硬件厂商的“MCOS inside”战略合作，面向广义市场打造“软 件技术创新+硬件制造创新”驱动的竞争力产品，一方面联合厂商和行业用户共同制定服务可持续的运营态 商业模式，一方面顺应“一带一路”国家战略进入国际市场。 （3）在深耕行业化方面：在深入了解行业应用需求和场景特点的基础上，与行业内应用细分领域开发 企业紧密合作，共同设计和推广行业化的超融合衍生产品，重点是目前公司已经形成较好产业基础的教育、 军工和医疗等行业方向。 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公告编号：2017-008 20 1、市场竞争加剧风险 公司作为国内较早从事云操作系统软件研发和生产的企业，业务定位于自主知识产权云操作系统平 台的研发、销售及运营，专注于云计算基础软件的研发生产，已成为国内少数能够以自主化产品构建完整 云计算系统平台解决方案的厂商之一，在国产云操作系统市场具有较强的竞争力。但与国际知名云计算厂 商亚马逊、Microsoft、VMware 相比，公司在技术积累、品牌知名度、产品销售渠道等方面仍存在一定差 距；伴随着以云计算、大数据等为代表的信息技术发展，其他企业竞相进入该领域；同时公司还面临华为、 浪潮等国内竞争对手的竞争。若公司不能正确把握市场动态和行业发展趋势，不能根据技术发展水平、行 业特点和客户需求及时进行技术、产品和服务创新，不能有效扩大销售规模，公司将在激烈的市场竞争中 处于不利地位，不利于公司的长期发展。 应对措施：公司将继续坚持自主创新和自主研发设计的原则，从增强自身竞争力出发，继续加强现有 产品的技术升级，加大新产品的开发和推广，增强公司技术壁垒、品牌壁垒，提升公司的核心竞争力和持 续发展能力。 2、税收政策优惠变动风险 根据《鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策》（国发[2000]18 号）及《关于鼓励软件产业和集 成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25 号）的规定以及《国务院关于印发进一步鼓励 软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4 号）的规定，公司销售自行开发的软件产 品，按 17%的法定税率征收增值税后，享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。另外，公司 属于高新技术企业，享受减按 15%的税率征收企业所得税政策。 根据国家对软件行业的总体政策导向，预计上述税收优惠政策将在较长时期内保持稳定，如果未来国 家对相关优惠政策进行调整，对公司未来整体经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将密切关注相关部门出台的新政策，并以此为依据积极调整自身的经营策略。 3、公司业绩季节性变动风险 云计算基础软件产品和平台的研发、销售、服务及运营行业的主要客户集中在各级政府部门和大中型 企事业单位，受到中国农历春节假期和整体工作进度安排习惯的影响，该类客户通常会在本年度的第一季 度制定本年度全年的信息技术采购计划和指标；在第二季度及第三季度上半段进行相关产品现场调研、邀 请相关厂商进行产品测试以及对入围厂商进行招标、投标、评标和定标；第三季度下半段及第四季度才正 式确定所需采购产品并与中标厂商签订采购合同。公司部分云操作系统工程合同金额较大，不同项目的建 设周期差异较大，整个项目从研发、施工、验收、客户付款时间受诸多因素影响，导致公司主营业务收入 呈现固有的波动性特征，因此本行业企业的大部分营业收入和净利润都在下半年实现，公司未来销售收入 的季节性差异化或进一步扩大，可能导致公司的利润及现金流分布不均匀，影响企业正常经营活动。因此， 公司存在一定的业绩季节性变动风险。 应对措施：公司业绩季节性变动风险主要受客户资源影响，对此，公司将继续加大研发能力及市场开 拓力度，拓展更多的区域市场和客户资源。 4、客户集中风险 公司主要业务主要集中在山东，业务受单一客户影响较大，主要客户的需求变化以及双方合作关系的 维系直接关系到公司的业绩发展。 公司设立时间较短，产品处于市场投入早期阶段，由于行业特点，下游客户对云解决方案的集成采购 也容易形成大额订单，导致客户集中度较高。随着云计算行业市场的快速扩容，公司研发投入及产品线的 延伸，产品认知度及市场占有率的快速提升，公司客户集中度将逐步下降。 应对措施：公司将持续丰富公司产品线，加大市场开拓力度，积极拓展新的区域市场，加大市场占有 份额，提升公司的知名度及品牌影响力。 5、核心技术人才流失的风险 公司所处的云计算行业属于技术密集型、人才密集型行业，不但需要专业的技术研发人才，同时也需 要项目管理、市场开发、项目实施等方面的高技术人才。公司自主产品由公司研发团队长期研发实践形成， 公告编号：2017-008 21 对于高素质的技术人才依赖程度较高，因此公司所拥有的专业人才数量和专业团队的稳定性是公司可持 续发展的关键。虽然公司与每位研发人员签订技术保密协议并且对部分核心技术人员实行股权激励，但是 公司依然面临由于公司规划与个人发展理念不同，造成人才流失的风险。 应对措施：公司将不断完善人力资源管理制度，制定与业绩挂钩的合理的薪酬和绩效考评奖励制度， 保障核心员工的良好收益，提高员工的积极性，同时结合公司的长期发展和阶段性目标，协助核心员工制 定职业发展规划，加强员工对公司的认同感；完善各项培训管理制度，加强技术梯队建设，降低因人才流 失带来的风险；实施长期的股权激励计划，留住核心员工并吸纳更多优秀人才。 6、报告期内亏损较大的风险 公司报告期内 2016 年归属于申请挂牌公司股东的净利润为-18,373,758.38 元,扣除非经常性损益后 的净利润-20,170,792.02 元。报告期内公司总体处于亏损状态,主要原因在于国内云操作系统作为新兴产 品,其推广与应用注定需要一个较长的过程, 2016 年由于季节性因素及人力成本大幅提升导致;但公司始 终将技术研发作为第一生产力,报告期内投入较多人力物力推动云技术的开发,报告期内研发支出为 16,013,966.54 元,大额的研发支出亦是降低公司盈利水平的原因之一。 应对措施：随着国内信息安全提升到战略高度，国产软件技术将迎来巨大发展空间。而公司经过不断 积累的研发力量，具备了以自主化产品构建完整云计算系统平台解决方案能力，盈利能力将会得到逐步释 放。与此同时，公司也将严格控制成本费用，加强对应收账款的管理，借助新三板挂牌的契机，通过资本 市场拓展融资渠道。 7、公司及主要股东与融裕金谷之间股份回售的风险 根据公司与融裕金谷签订的《投资协议》及融裕金谷出具的《关于山东乾云启创信息科技有限公司投 资协议涉及对赌等特殊条款的声明》约定，融裕金谷保留了 2016 年股份回售的股利。如回购条款约定事 项成就，公司控股股东、实际控制人及部分股东须履行回购义务。若公司控股股东、实际控制人及部分股 东未能依约履行回购义务，则可能因此引发纠纷，会对公司的正常经营产生不利影响。 应对措施：公司控股股东济南乾云、实际控制人刘春出具《承诺函》，承诺“如果股份回购事项成就， 投资者以书面形式要求本公司/本人履行回购义务时，本公司/本人将以自有资金支付回购款项，若自有资 金不足的，本公司/本人将通过自筹资金向投资者支付回购款项。本公司/本人承担协议项下对投资者的全 部股份回购义务。” （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见的 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-008 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节、二(一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 刘春 资金 其他 0.00 41,600.00 0.00 是 是 北京众云投资基金 管理有限公司 资金 借款 86,161.51 228,811.42 0.00 是 是 北京安数慧云股权 投资中心(有限合 伙) 资金 借款 0.00 21,000.00 0.00 是 是 总计 - - 86,161.51 291,411.42 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 刘春占用原因为备用金，北京众云投资基金管理有限公司、北京安数慧云股权投资中心(有限合伙)为资金 拆借。截至 2016 年 12 月 31 日，刘春、北京众云投资基金管理有限公司、北京安数慧云股权投资中心（有 限合伙）已将所借款项全额还清。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 公告编号：2017-008 23 北京哈工大计算机网络与信息安全技 术研究中心 接受服务 550,000.00 是 湖南蚁坊软件有限公司 往来款 3,350.00 是 济南乾云信息科技有限公司 关联担保 5,000,000.00 是 刘春 关联担保 5,000,000.00 是 刘春、张迎春 关联担保 8,000,000.00 是 张辉 关联担保 8,000,000.00 是 刘玉起、金云香 关联担保 1,200,000.00 是 余立新 关联担保 1,800,000.00 是 总计 - 29,553,350.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司委托北京哈工大计算机网络与信息安全技术研究中心为公司开发云平台安全防控管理系统项目， 为公司日常经营所需，采用市场定价；上述关联方为公司向银行申请流动资金贷款提供担保，系正常融资 担保行为，不向公司收取任何费用。以上关联交易不存在损害公司利益的情形。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2016 年 9 月 29 日公司第一届董事会第三次会议，审议通过《关于设立全资子公司乾云启创（北京） 科技有限公司的议案》，设立全资子公司乾云启创（北京）科技有限公司，注册资本 100 万元，法定代表 人：马荣侠，注册地址：北京市海淀区信息路甲 28 号 7 层 D 座 07B10，经营范围：技术开发、技术推广、 技术转让、技术咨询、技术服务；销售自行开发后的产品；计算机系统服务；基础软件服务、应用软件服 务；软件开发。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后 依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）公司自设立开始将 其纳入合并报表范围。 2016 年 11 月 10 日，公司控股子公司乾云众创（北京）信息科技研究院有限公司召开 2016 年第二次 股东会议，同意出资设立美国硅谷研究中心（MC UNITED INC），注册资本为 27.3 万美元。公司自设立开 始将其纳入合并报表范围。 （四）承诺事项的履行情况 一、关于避免同业竞争的承诺 公司控股股东、持股 5%以上的其他股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员出具了《关于避 免同业竞争的承诺》。 二、关于规范关联交易的承诺 公司控股股东、持股 5%以上的其他股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员出具了《关于规 范关联交易的承诺书》。 三、对挂牌申报文件的承诺 董事、监事、高级管理人员根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于在全国中小企业股份 转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具了相应的声明、承诺。 四、公司及主要股东与投资者之间签署的协议中关于业绩对赌、优先权、股权回购等特殊条款的承诺 公司及主要股东与广发信德、珠海康远和融裕金谷签署的《投资协议》及补充协议中，存在业绩对 赌、优先权、股权回购等特殊条款内容，协议约定的特别条款具体内容如下： 1、与广发信德、珠海康远的特别协议 2014 年 7 月 4 日，乾云有限与广发信德签订《股权投资协议》，同日，乾云有限、济南乾云、刘 公告编号：2017-008 24 春、张守立、张玉玺与广发信德签订《<股权投资协议>之补充协议》。2015 年 3 月 21 日，广发信德将其 所持的部分股权转让给珠海康远。2015 年 3 月 10 日，广发信德、珠海康远与济南乾云、刘春、张守 立、张玉玺、乾云科技签订《<投资协议>及补充协议之补充协议》，约定珠海康远享有与广发信德相同的 股东权利及基于《投资协议》及补充协议所取得的权利，《投资协议》及补充协议所约定的广发信德的权 利与义务由广发信德、珠海康远共同享有或承担。主要条款如下： 第一条、保证和承诺 1.10 丙方承诺：公司 2015 年年底前公安系统项目累计扩展省份不少于 3 个省，2016 年年底前累计 扩展省份不少于 5 个省。 第二条、业绩承诺与补偿 “2.1 实际控制人、公司向甲方确认并保证，公司于 2014 年会计年度实现销售收入不少于 2500 万 元，并实现盈利；公司于 2015 年会计年度实现的年度税后净利润（扣除非经常性损益）应不少于人民 币 1000 万元(“2015 年业绩承诺指标”)；公司于 2016 年会计年度实现的年度税后净利润（扣除非经 常性损益）应不少于人民币 2200 万元(“2016 年业绩承诺指标”)；甲方、乙方及实际控制人进一步同 意并确认，该业绩承诺指标以经具有证券从业资格并由甲方认可的第三方会计师事务所独立审计后数据 为准。 2.2 若 2015 年的实际净利润低于承诺净利润 1000 万元的 90%（即低于 900 万元），则乙方需向甲方 进行股权补偿或现金补偿： 补偿股权比例= 甲方持股比例×（2015 年承诺净利润/2015 年实际净利润 - 1）； 补偿现金金额= 甲方投资金额×（1- 2015 年实际净利润/2015 年承诺净利润）。 2.3 有证券从业资格的会计师事务所对公司出具 2015 年年度审计报告之后，若发生 2.2 条所规定的 事项，乙方在收到甲方的书面通知当日起两个月内完成补偿工作。 2.4 若公司 2016 年的实际净利润低于承诺净利润 2200 万元的 90%（即低于 1980 万元），则乙方需 向甲方进行股权补偿或现金补偿： 补偿股权比例= 甲方持股比例×（2016 年承诺净利润/2016 年实际净利润 - 1）； 补偿现金金额= 甲方投资金额×（1- 2016 年实际净利润/2016 年承诺净利润）。 2.5 有证券从业资格的会计师事务所对公司出具 2016 年年度审计报告之后，若发生 2.4 条所规定的 事项，乙方在收到甲方的书面通知当日起两个月内完成补偿工作。 2.6 若公司 2015 年经有证券从业资格的会计师事务所审计后的归属于母公司所有者的净利润高于承 诺净利润 130%（即 1300 万元），则甲方允许丙方对管理层进行现金奖励，奖励金额为：奖励现金额= （2015 年实际净利润-1300 万元）*30%。 2.7 若公司 2016 年经有证券从业资格的会计师事务所审计后的归属于母公司所有者的净利润高于承 诺净利润 130%（即 2860 万元），则甲方允许丙方对管理层进行现金奖励，奖励金额为：奖励现金额= （2016 年实际净利润-2860 万元）*30%。 2.8 公司年度的审计报告须经甲方和乙方共同认可的具有证券从业资格的会计师事务所出具，且公 司年度的审计报告须在会计年度结束后的三个月内出具。 第三条、股份回售 3.1 若公司出现下述情形，甲方有权向乙方回售甲方所持公司部分或全部股份，乙方应无条件以现 金形式回购： 3.1.1 公司未能在 2017 年 12 月 31 日前实现股份制改制并启动上市程序，且不能为甲方提供其他方 式退出方式的； 3.1.2 公司控股股东、实际控制人、管理层重要成员或核心技术人员出现不履行竞业禁止义务的行 为； 3.1.3 公司控股股东、实际控制人、管理层重要成员或核心技术人员发生重大违法违规行为，并对 公司上市有不利影响； 公告编号：2017-008 25 3.1.4 若公司 2014 年收入低于 2000 万元； 3.1.5 若公司 2015 年和 2016 年任一年度净利润低于业绩承诺达 20%以上。 3.2 回购金额=甲方投资金额×（1+12%×出资日到回购款支付日天数÷365）-甲方已分得的现金红 利-甲方已收到的现金补偿。” 3.3 乙方在收到甲方书面通知当日起两个月内必须付清全部回购款。丙方为乙方的回购责任提供连 带担保。 2、与融裕金谷的特别协议 2015 年 4 月 15 日山东融裕金谷创业投资有限公司与山东乾云启创信息科技有限公司、济南乾云信 息科技有限公司、刘春、张守立、张玉玺、济南蔚云信息咨询合伙企业（有限合伙）签订《投资协议》， 主要条款如下： 3.1 业绩保证 “3.1.1.丙方、丁方、戊方和己方、庚方向甲方确认并保证，乙方于 2015 年会计年度实现的税后 净利润（扣除非经常性损益）应不少于人民币 1000 万元(“2015 年业绩承诺指标”)；乙方于 2016 年 会计年度实现的税后净利润（扣除非经常性损益）应不少于人民币 2200 万元(“2016 年业绩承诺指 标”)；甲方、丙方、丁方、戊方和己方、庚方进一步同意并确认，该业绩承诺指标以经具有证券从业资 格并由甲方认可的第三方会计师事务所独立审计后数据为准。 3.1.2．2015 年的保证及补偿 3.1.2.1．若 2015 年的乙方实际净利润低于承诺净利润 1000 万元的 90%、高于 80%（即低于 900 万 元、高于 800 万元，含 900 万元），由丙方、丁方、戊方和己方、庚方给予甲方股权补偿或现金补偿，甲 方有权选择补偿方式。补偿数额按以下公式计算。 补偿股权比例= 甲方持股比例×（2015 年承诺净利润/2015 年实际净利润 - 1）； 补偿现金金额=甲方投资金额（500 万元）×（1- 2015 年实际净利润/2015 年承诺净利润）。 3.1.2.2．若 2015 年乙方的实际净利润低于承诺净利润 1000 万元的 80%（即低于 800 万元，含 800 万元），由丙方、丁方、戊方和己方、庚方给予甲方股权补偿或现金补偿，甲方有权选择补偿方式。补偿 数额按以下公式计算。 补偿股权比例= 甲方持股比例×（1000/800 - 1）； 补偿现金金额=甲方投资金额（500 万元）×（1- 800/1000）。 3.1.2.3.有证券从业资格的会计师事务所对乙方出具 2015 年年度审计报告之后，若发生 3.1.2.1 或 3.1.2.2 条所规定的事项，丙方、丁方、戊方和己方、庚方在收到甲方的书面通知当日起两个月内完成 补偿工作。 3.1.3. 2016 年的保证及补偿 3.1.3.1．若乙方 2016 年的实际净利润低于承诺净利润 2200 万元的 90%、高于 80%（即低于 1980 万 元、高于 1760 万元，含 1980 万元），由丙方、丁方、戊方和己方、庚方给予甲方股权补偿或现金补偿， 甲方有权选择补偿方式。补偿数额按以下公式计算。 补偿股权比例= 甲方持股比例×（2016 年承诺净利润/2016 年实际净利润 - 1）； 补偿现金金额=甲方投资金额（500 万元）×（1- 2016 年实际净利润/2016 年承诺净利润）。 3.1.3.2．若 2016 年乙方的实际净利润低于承诺净利润 2200 万元的 80%（即低于 1760 万元，含 1760 万元），由丙方、丁方、戊方和己方、庚方给予甲方股权补偿或现金补偿，甲方有权选择补偿方 式。补偿数额按以下公式计算。 补偿股权比例= 甲方持股比例×（2200/1760 - 1）； 补偿现金金额=甲方投资金额（500 万元）×（1- 1760/2200）。 3.1.3.3.有证券从业资格的会计师事务所对乙方出具 2016 年年度审计报告之后，若发生 3.1.3.1 或 3.1.3.2 条所规定的事项，丙方、丁方、戊方和己方、庚方在收到甲方的书面通知当日起两个月内完成 补偿工作。 公告编号：2017-008 26 3.1.4. 若当年经有证券从业资格的会计师事务所审计后，年度归属于母公司所有者的净利润高于承 诺净利润 130%，则甲方允许对乙方管理层进行现金奖励，奖励金额为： 奖励现金额=（当年实际净利润-承诺净利润*130%）*30%。 3.1.5.年度的审计报告须经甲方和乙方共同认可的具有证券从业资格的会计师事务所出具，且年度 的审计报告须在会计年度结束后的三个月内出具。” 3.3 股份回售 3.3.1 若乙方出现下述情形，甲方有权选择向丙方、丁方、戊方和己方、庚方回售甲方所持公司部 分或全部股份，丙方、丁方、戊方和己方、庚方应无条件以现金形式收购： A:乙方未能在 2017 年 12 月 31 日前实现股份制改制并启动上市程序，且为甲方提供其他退出方式； B:乙方控股股东、实际控制人、管理层重要成员或核心技术人员出现不履行竞业禁止义务的行为； C: 乙方控股股东、实际控制人、管理层重要成员或核心技术人员发生重大违法违规行为，并对公司 上市有实质性障碍； D:若乙方 2015 年、2016 年任一年度净利润低于业绩承诺达 20%及以上。 3.3.2 回购金额=融裕金谷投资金额（500 万）×（1+12%×出资日到回购款支付日天数÷365）-甲方 已分得的现金红利-甲方已收到的现金补偿。 3.3.3 丙方、丁方、戊方和己方、庚方在收到甲方的书面通知当日起两个月内须付清全部回购款 项。丙方、丁方、戊方、己方、庚方中一方互为其他三方的回购责任提供连带担保。 同时，该协议还对优先购买、转让、退出权等事项做出如下约定： “3.4. 优先认购权 本协议签署后，乙方拟增发股权/股份时，应事先将增发计划书面通知甲方，甲方在同等条件下享有 优先认购权；其他股东和甲方同时主张行使优先认购权的，各方应协商确定各自的认购比例；协商不成 的，应按照本协议第 2.1 条项下的持股比例行使优先认购权。 3.5. 优先购买权 本协议签署后，乙方股东中的任何一方拟向其他股东或第三方转让其持有的全部或部分乙方股权 的，甲方在同等条件下享有优先购买权。在此情形下，拟转让一方应将股权转让的具体条件书面通知甲 方和其他乙方股东并征求其同意，甲方及/或其他乙方股东自收到该书面通知后三十日内未予以答复的， 视为同意转让；不同意转让的应购买该等转让股权。甲方和其他全部或部分乙方股东同时主张行使优先 购买权的，应协商确定各自的购买比例；协商不成的，应按照本协议第 2.1 条项下的持股比例行使优先 购买权。 3.6. 优先转让权 本协议签署后，乙方股东的任何一方拟将其所持乙方股权转让给第三方，且甲方和其他乙方股东均 未行使其优先购买权的，则在同等条件下甲方有权按照本协议第 2.1 条项下的持股比例同比例向该第三 方转让其届时所持的乙方股权。在此情形下，拟转让股权一方有义务责成第三方受让该等股权；若第三 方拒绝受让甲方所持的乙方股权，则拟转让股权一方应按其向第三方的转让条件按比例购买甲方所持的 乙方股权。 3.7. 优先退出权 丙方、丁方、戊方和己方、庚方在此承诺，丙方、丁方、戊方和己方、庚方可将其持有的乙方股权 转让，但该等转让不应导致乙方实际控制人发生变化，且不应给乙方的上市造成任何障碍。 若丙方、丁方、戊方、庚方中一方或几方于乙方上市前向任何第三方（经甲方同意的股权转让除外）转 让其持有的乙方股权从而导致乙方的实际控制人发生变更进而影响其上市的，则甲方有权选择（1）受限 于第三方的同意，优先向该等第三方转让其届时持有的乙方剩余股权；（2）要求丙方、丁方、戊方、己 方回购其持有的乙方股权。 3.8. 知情权 甲方对乙方的人员、组织、业务、经营、管理的现状及历史享有充分的知情权，乙方应允许甲方在 公告编号：2017-008 27 合理条件下查询乙方资产，查阅乙方财务会计报告，并向管理人员了解其经营状况和询问有关事务。乙 方根据甲方合理的要求，定期向甲方提供财务状况、业务、前景或相关的信息。甲方认为必要时，有权 对乙方进行财务审计，但每年不超过一次，费用由甲方自行负担。 3.9. 最优惠待遇 丙方、丁方、戊方和己方、庚方在此承诺，除非上市的必需要件，在本次投资之后的其他投资者不 得享有比甲方更优惠的任何投资待遇。甲方同意的除外。” 3、协议的执行情况 （1）广发信德、珠海康远特别协议的执行情况 公司 2014 年营业收入为 1,825 万元，2015 年扣除非经常性损益后的净利润 181 万元，触发了业绩 补偿和股份回购条款。 2016 年 10 月 11 日，广发信德投资管理有限公司、珠海康远投资企业（有限合伙）分别出具关于 《关于与山东乾云启创信息科技股份有限公司投资协议及补充协议对赌条款的声明》，2016 年 12 月 29 日，广发信德、珠海康远与相关方签署了《关于与山东乾云启创信息科技股份有限公司<投资协议>及<补 充协议>之补充协议》对其承诺内容进行确认，内容如下： 依原相关协议内容，在条件成就时我司有权要求原协议乙方进行补偿和股份回购，基于诚实守信、 平等友好和紧密合作的原则，经与乾云科技及原《补充协议》及《投资协议》各方充分友好协商，我司 决定放弃乾云科技及乙方“2015 年的实际净利润低于承诺净利润 1000 万元的 90%（即低于 900 万元）， 则乙方需向甲方进行股权补偿或现金补偿、2016 年的实际净利润低于承诺净利润 2200 万元的 90%（即低 于 1980 万元），则乙方需向甲方进行股权补偿或现金补偿”所确定的补偿条款的权利，以及“2014 年收 入低于 2000 万元、2015 年和 2016 年任一年度净利润低于业绩承诺达 20%及以上”所确定的股份回售的 权利。原协议的全部对赌条款涉及丙方（乾云科技）承担义务的，自本协议签署之日，丙方不再受上述 条款的约束，甲方不再因前述对赌条款对丙方主张权利。 根据广发信德投资管理有限公司、珠海康远投资企业（有限合伙）出具的声明及签署的协议，其已 经放弃《<股权投资协议>之补充协议》中股权补偿或现金补偿的权利、股份回售的权利，且原协议中涉 及由乾云科技承担的义务全部解除。 （2）融裕金谷特别协议的执行情况 公司 2015 年扣除非经常性损益后的净利润 181 万元，触发了业绩补偿和股份回购条款。 2016 年 9 月 27 日，融裕金谷出具《关于山东乾云启创信息科技有限公司投资协议涉及对赌等特殊 条款的声明》，2016 年 12 月 29 日，融裕金谷与相关方签署了《关于与山东乾云启创信息科技股份有限 公司<投资协议>之补充协议》对其承诺内容进行确认，内容如下： 1、不再要求《投资协议》其他各方履行“若 2015 年的乙方实际净利润低于承诺净利润 1000 万元的 90%、高于 80%（即低于 900 万元、高于 800 万元，含 900 万元）”以及“若 2015 年乙方的实际净利润低 于承诺净利润 1000 万元的 80%（即低于 800 万元，含 800 万元）”两种情况下的股权补偿或现金补偿义 务；以及“若公司 2015 年度净利润低于业绩承诺的 20%及以上”所确定的股份回售义务；决定放弃《投 资协议》约定的相关优先权及优惠待遇（包括但不限于第 3.4 款、第 3.5 款、第 3.6 款、第 3.7 款、第 3.9 款）。 2、若乾云科技 2016 年 10 月 30 日前正式向全国中小企业股份转让系统申请挂牌，则：不再要求其 他各方履行“若公司 2016 年的实际净利润低于承诺净利润 2200 万元的 90%、高于 80%（即低于 1980 万 元、高于 1760 万元，含 1980 万元）”以及“若 2016 年公司的实际净利润低于承诺净利润 2200 万元的 80%（即低于 1760 万元，含 1760 万元）”两种情况下的股权补偿或现金补偿义务；决定放弃《投资协 议》约定的相关优先权及优惠待遇（包括但不限于第 3.4 款、第 3.5 款、第 3.6 款、第 3.7 款、第 3.9 款）。 3、《投资协议》中涉及乾云科技作为义务承担主体的全部对赌及其他特殊条款效力终止。 根据融裕金谷出具的声明及签订的协议，其已放弃《投资协议》中约定的关于 2015 年股权补偿或现 公告编号：2017-008 28 金补偿权利、股份回售的权利；同时，乾云科技已于 2016 年 10 月 30 日前正式向全国中小企业股份转让 系统申请挂牌，其放弃关于 2016 年股权补偿或现金补偿权利；原协议中涉及由乾云科技承担的义务全部 解除。目前，融裕金谷仅保留了 2016 年股份回售的权利。 综上，公司和主要股东与财务投资者签订的协议存在特殊条款约定，广发信德、珠海康远和融裕金 谷通过出具声明及签署协议的方式，清除了可能损害公司、债权人或中小股东利益的情形。 关于股东的回购问题，公司控股股东济南乾云、实际控制人刘春出具《承诺函》，内容如下： 本公司/本人承诺如果对赌协议中业绩补偿事项成就，广发信德投资管理有限公司、珠海康远投资企 业（有限合伙）、山东融裕金谷创业投资有限公司就相关业绩补偿事项提出书面要求时，本公司/本人以 股权或现金的方式向投资者支付业绩补偿，以股权方式支付补偿以不丧失对公司的实际控制权为限；以 现金方式支付补偿现金来源于本公司/本人的自有资金，若自有资金不足以支付投资者该等业绩补偿款 项，则本公司/本人将通过自筹资金向投资者支付。本公司/本人承担协议项下对投资者的全部业绩补偿 义务。 同时，本公司/本人承诺如果对赌协议中关于股份回购事项成就，投资者以书面形式要求本公司/本 人履行回购义务时，本公司/本人将以自有资金支付回购款项，若自有资金不足的，本公司/本人将通过 自筹资金向投资者支付回购款项。本公司/本人承担协议项下对投资者的全部股份回购义务。 上述承诺均在《公开转让说明书》中进行披露，报告期内，公司控股股东、持股 5%以上的其他股 东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员均严格履行已披露的承诺。 公告编号：2017-008 29 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 44,000,000 100.00% 2,000,000 46,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 23,482,800 53.37% 0 23,482,800 51.05% 董事、监事、高管 6,859,600 15.59% 0 6,859,600 14.91% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 44,000,000 - 2,000,000 46,000,000 - 普通股股东人数 12 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 济南乾云信息科技 有限公司 19,280,800 0 19,280,800 41.91% 19,280,800 0 2 广发信德投资管理 有限公司 2,213,200 3,418,800 5,632,000 12.24% 5,632,000 0 3 济南合创信息咨询 合伙企业(有限合 伙) 5,108,400 0 5,108,400 11.11% 5,108,400 0 4 刘春 4,202,000 0 4,202,000 9.13% 4,202,000 0 5 济南蔚云信息咨询 合伙企业(有限合 伙) 2,780,800 0 2,780,800 6.05% 2,780,800 0 6 张守立 2,230,800 0 2,230,800 4.85% 2,230,800 0 7 济南联信合众科技 发展合伙企业 0 2,000,000 2,000,000 4.35% 2,000,000 0 8 济南宏诚股权投资 管理有限公司 1,865,600 0 1,865,600 4.06% 1,865,600 0 9 山东融裕金谷创业 投资有限公司 1,298,000 0 1,298,000 2.82% 1,298,000 0 10 张玉玺 1,086,800 0 1,086,800 2.36% 1,086,800 0 合计 40,066,400 5,418,800 45,485,200 98.88% 45,485,200 0 前十名股东间相互关系说明： 公告编号：2017-008 30 刘春为济南合创、济南蔚云执行事务合伙人且持有济南合创、济南蔚云股份，济南乾云为刘春控制的企业，其他股东之间 不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为济南乾云信息科技有限公司，注册号为 91370100597001267Y，成立于 2012 年 5 月 28 日，注册资本 281.5 万元，法定代表人为刘春，经营范围为信息技术开发、技术咨询。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 报告期内未发生变动。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人刘春，男，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级工 程师，毕业于山东大学。1999 年 8 月至 2002 年 7 月就职于山东省科学技术协会，任教师；2002 年 8 月 至 2003 年 8 月就职于山东中创软件工程股份有限公司研究院，任工程师；2003 年 8 月至 2012 年 7 月就 职于山东中创软件商用中间件股份有限公司，先后担任产品经理、副总工程师、总工程师、副总经理、总 经理等职务；2012 年 8 月至 2016 年 8 月任公司董事长、总经理；2016 年 9 月至今任山东乾云启创信息 科技股份有限公司董事长、总经理。 公告编号：2017-008 31 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 齐鲁银行 8,000,000.00 5.66% 2016.5.27-2017.5.26 否 银行借款 青岛银行 1,368,000.00 6.00% 2016.5.13-2016.5.13 否 银行借款 青岛银行 3,600,000.00 6.00% 2016.9.30-2016.8.30 否 银行借款 济南农村商业银行 3,000,000.00 6.18% 2014.3.20-2017.3.19 否 合计 - 15,968,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-008 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 刘春 董事长、总经理 男 40 硕士研究生 2016.9.19-2019.9.18 是 徐博卷 董事 男 35 硕士研究生 2016.9.19-2019.9.18 否 王卫中 董事 男 54 博士研究生 2016.9.19-2019.9.18 否 赵立军 董事 男 54 本科 2016.9.19-2017.4.7 否 马荣侠 董事、副总经理 女 49 专科 2016.9.19-2019.9.18 是 张守立 董事 男 45 本科 2016.9.19-2017.3.31 否 刘江宁 董事 男 51 硕士研究生 2016.9.19-2019.9.18 否 尤建宏 监事 男 46 本科 2016.9.19-2019.9.18 否 颜涛 监事 男 41 本科 2016.9.19-2019.9.18 否 李峰 监事 女 43 本科 2016.9.19-2019.9.18 是 张辉 副总经理 男 39 硕士研究生 2016.9.19-2019.9.18 是 黄兴波 副总经理 男 42 硕士研究生 2016.9.19-2019.9.18 是 卢清君 副总经理、董事 会秘书 男 46 硕士研究生 2016.9.19-2019.9.18 是 王晖 财务总监 女 41 专科 2016.9.19-2019.9.18 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事刘春系控股股东济南乾云股东、执行董事，济南乾云系刘春控制的企业。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票 期权数量 刘春 董事长、总经 理 4,202,000 0 4,202,000 9.13% 0 徐博卷 董事 0 0 0 0.00% 0 王卫中 董事 0 0 0 0.00% 0 赵立军 董事 0 0 0 0.00% 0 马荣侠 董事、副总经 理 0 0 0 0.00% 0 张守立 董事 2,230,800 0 2,230,800 4.85% 0 刘江宁 董事 426,800 0 426,800 0.93% 0 尤建宏 监事 0 0 0 0.00% 0 颜涛 监事 0 0 0 0.00% 0 李峰 监事 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2017-008 33 张辉 副总经理 0 0 0 0.00% 0 黄兴波 副总经理 0 0 0 0.00% 0 卢清君 副总经理、董 事会秘书 0 0 0 0.00% 0 王晖 财务总监 0 0 0 0.00% 0 合计 - 6,859,600 0 6,859,600 14.91% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 刘春 - 新任 董事长、总经理 股份公司成立 马荣侠 - 新任 董事、副总经理 股份公司成立 赵立军 - 新任 董事 股份公司成立 徐博卷 - 新任 董事 股份公司成立 张守立 - 新任 董事 股份公司成立 刘江宁 - 新任 董事 股份公司成立 王卫中 - 新任 董事 股份公司成立 尤建宏 - 新任 监事会主席 股份公司成立 颜涛 - 新任 监事 股份公司成立 李峰 - 新任 职工监事 股份公司成立 张辉 - 新任 副总经理 股份公司成立 黄兴波 - 新任 副总经理 股份公司成立 卢清君 - 新任 副总经理、董 事会秘书 股份公司成立 王晖 - 新任 财务总监 股份公司成立 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 刘春，男，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级工程师，毕业于山东大学。 1999 年 8 月至 2002 年 7 月就职于山东省科学技术协会，任教师；2002 年 8 月至 2003 年 8 月就职于山东中 创软件工程股份有限公司研究院，任工程师；2003 年 8 月至 2012 年 7 月就职于山东中创软件商用中间件 股份有限公司，先后担任产品经理、副总工程师、总工程师、副总经理、总经理等职务；2012 年 8 月至 2016 年 8 月任公司董事长、总经理；2016 年 9 月至今任山东乾云启创信息科技股份有限公司董事长、总经理。 徐博卷，男，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，毕业于北京大学。2007 年 7 月至 2009 年 9 月就职于中国电子信息产业发展研究院，任研究员；2009 年 9 月至 2013 年 6 月就职于广发 证券股份有限公司，任分析师；2013 年 7 月至今就职于广发信德投资管理有限公司，任投资总监；2015 年 9 月至 2016 年 8 月任公司董事，2016 年 9 月至今任山东乾云启创信息科技股份有限公司董事。 王卫中，男，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，毕业于中国农业科学院研究 生院。1990 年 4 月至 1996 年 10 月就职于新疆自治区财政厅，任副处长；1996 年 11 月至 1999 年 5 月就职 于新疆德隆农业（屯河农业）公司，先后担任办公室主任、总经理助理、常务副总经理、总经理；1999 年 公告编号：2017-008 34 7 月至 2005 年 11 月就职于德农种业科技发展有限公司，任总裁、董事长；2005 年 7 月至 2006 年 5 月就职 于弘毅投资（北京）有限公司，负责协助工作；2006 年 6 月至 2007 年 1 月就职于中科招商投资管理集团股 份有限公司，负责协助工作；2007 年 6 月至 2012 年 9 月就职于华奥物种集团公司，任首席战略官；2012 年 10 月至今就职于北京中农国新投资管理中心（有限合伙），任执行事务合伙人；2015 年 3 月至 2016 年 8 月担任公司董事，2016 年 9 月至今担任山东乾云启创信息科技股份有限公司董事。 赵立军，男，1963 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于成都电讯工程学院。1985 年 7 月至 1989 年 6 月就职于成都电讯工程学院，任教师；1989 年 7 月至 1996 年 6 月就职于浪潮电子信息有 限公司，任工程师；1996 年 7 月至 2000 年 3 月就职于中山小霸王电子有限公司，任副总经理；2000 年 4 月至 2007 年 4 月就职于中山真力电子有限公司，任总经理；2007 年 5 月至 2010 年 5 月就职于广州迪盛能 源技术有限公司，任副总经理；2010 年 6 月至 2012 年 2 月就职于东莞勤上光电股份有限公司，任副总经 理；2012 年 3 月至 2014 年 11 月就职于中山兴辉机电装饰工程有限公司，任副总经理；2015 年 3 月至 2016 年 8 月任公司副总经理、董事，2016 年 9 月起任山东乾云启创信息科技股份有限公司董事。 马荣侠，女，1968 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，毕业于安徽财经学院。1993 年 10 月 至 2001 年 3 月就职于新疆石油管理局克拉玛依进出口公司，任副总经理；2002 年 10 月至 2005 年 12 月就 职于北京格方网络技术有限公司，任销售总监；2006 年 2 月至 2007 年 11 月就职于上海格尔信息技术股份 有限公司，任副总经理；2007 年 12 月至 2010 年 9 月就职于北京时代亿信科技有限公司，任销售总监。2012 年 7 月至 2016 年 8 月任公司董事、副总经理，2016 年 9 月至今任山东乾云启创信息科技股份有限公司董 事、副总经理。 张守立，男，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济师，毕业于山东大学。1993 年 7 月至 1999 年 6 月就职于山东省基本建设物资集团总公司投资及财务处，任科长；1999 年 7 月至 2001 年 9 月就职于小鸭集团资本运营中心，任证券部部长；2001 年 10 月至 2003 年 4 月就职于珠海百富辰投资 有限公司，任总经理；2003 年 4 月至 2007 年 12 月就职于将军控股有限公司，任资产管理部总经理；2008 年 1 月至今就职于山东百富辰资产管理有限公司，任执行董事；2014 年 6 月至 2016 年 8 月任公司董事， 2016 年 9 月起任山东乾云启创信息科技股份有限公司董事。 刘江宁，男，1966 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生，副教授，毕业于国防科技大学计算 机学院。1989 年 4 月至 2004 年 12 月就职于国防科技大学计算机学院，任副教授；2005 年 1 月至 2011 年 12 月就职于山东中创软件工程股份有限公司，任总工程师，兼任山东中创软件商用中间件股份有限公司总 经理；2012 年 5 月至今任北京哈工大计算机网络与信息安全技术研究中心主任，2015 年 9 月至 2016 年 8 月任公司董事，2016 年 9 月至今任山东乾云启创信息科技股份有限公司董事。 尤建宏，男，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中级工程师，毕业于山东大学。1994 年 8 月至 2000 年 12 月就职于济南二机床集团有限公司，任技术员、工程师；2001 年 2 月至 2005 年 12 月 就职于山东华兴会计师事务所，任咨询部经理；2006 年 1 月至今就职于北京中企华资产评估有限责任公司 山东公司，任总裁；2003 年 4 月至今任山东华同咨询有限公司董事长；2008 年 6 月至今任山东德融资产管 理咨询有限公司执行董事；2015 年 9 月至 2016 年 8 月任公司监事，2016 年 9 月至今任山东乾云启创信息 科技股份有限公司监事会主席。 颜涛，男，1976 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级经济师，毕业于东北财经大学。 1997 年 7 月至 2004 年 9 月就职于唐村实业有限公司，任科员；2004 年 9 月至 2014 年 11 月就职于山东兖 矿国际焦化有限公司，任科员、副部长；2014 年 12 月至今就职于山东融裕金谷创业投资有限公司，任部 长、监事；2016 年 9 月至今任山东乾云启创信息科技股份有限公司监事。 李峰，女，1974 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级信息系统项目管理师，毕业于清 华大学。1997 年 7 月至 2010 年 12 月就职于山东中创软件工程股份有限公司，历任售前经理、测试经理、 公告编号：2017-008 35 质控经理；2011 年 1 月至 2012 年 2 月就职于山东中创软件商用中间件股份有限公司，任质量经理；2013 年 1 月至 2014 年 12 月就职于山东星云物联网科技有限公司，任企管经理兼质量总监；2015 年 1 月至 2016 年 8 月，任公司企管运营总监、质量总监，2016 年 9 月至今任山东乾云启创信息科技股份有限公司监事。 张辉，男，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，中级工程师，毕业于苏州大学。 1999 年 7 月至 2003 年 2 月就职于安徽科苑集团股份有限公司，任技术员；2006 年 2 月至 2013 年 3 月就职 于山东中创软件商用中间件股份有限公司，历任总工程师、副总经理；2013 年 4 月至 2016 年 8 月，就职于 公司历任总工程师、副总经理；2016 年 9 月至今任山东乾云启创信息科技股份有限公司副总经理。 黄兴波，男，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，中级工程师，毕业于吉林大 学。2001 年 7 月至 2003 年 9 月就职于山东中创软件工程有限公司，任工程师；2003 年 9 月至 2008 年 2 月 就职济南天融科技发展有限公司，任项目经理；2008 年 2 月至 2010 年 1 月，就职于华为技术有限公司，任 产品经理；2010 年 1 月至 2012 年 8 月，就职于山东中创软件商用中间件公司，任销售副总经理；2012 年 8 月至 2016 年 8 月就职于公司历任副总经理，2016 年 9 月至今任山东乾云启创信息科技股份有限公司副总 经理。 卢清君，男，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，经济师，毕业于美国密苏里 州立大学。1993 年 7 月至 2006 年 11 月就职于潍柴控股集团有限公司，历任技术员、主管，潍柴动力股份 有限公司资本运营主管等；2006 年 12 月至 2011 年 5 月就职于潍柴重机股份有限公司，历任综合部负责人 兼证券事务代表等；2011 年 5 月至 2015 年 6 月就职于山东重工集团，历任投资管理部副部长、部门负责 人等；其中，2011 年 5 月至 2012 年 6 月于山东省国资委挂职，任规划发展处副处长；2015 年 9 月至 2016 年 8 月任公司副总经理、董事会秘书；2016 年 9 月至今任山东乾云启创信息科技股份有限公司副总经理、 董事会秘书。 王晖，女，1976 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，毕业于山东青年干部管理学院，1999 年 8 月至 2010 年 3 月就职于中国建设银行济南经七路支行，任主管；2010 年 4 月至 2012 年 5 月就职于济 南荣燕销售有限公司，任财务经理；2012 年 7 月至 2016 年 8 月任公司财务总监；2016 年 9 月至今任山东 乾云启创信息科技股份有限公司财务总监。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 150 95 营销人员 48 23 行政管理人员 43 36 员工总计 216 154 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 21 18 本科 141 98 专科 54 38 专科以下 0 0 员工总计 216 154 公告编号：2017-008 36 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动：根据业务线调整、费用控制、开源节流等正常增减员； 人才引进：本年度公司参与各高校人才招聘推介会,并与国内 985、211 等大学合作，进行人才引进合作。 为高校人才提供实践及创新的土壤，适时对人才进行吸引进团队，并同时建立起创新奖励机制； 人员培训：本年度公司开展的人员培训：（1）培训一营，对新入职员工进行系统的入职培训；（2）培训二 营，对现有员工分岗位类型进行有针对性的业务技能和执行力提升的专项培训；（3）培训三营：对管理人 员进行管理能力和战略领导能力的提升培训； 员工薪酬：参照行业水平制定具有吸引力和竞争力的薪资制度，公司职员的薪酬包括基本薪资、绩效考核 及专项津贴、保险福利、商业保险等； 招聘政策：公司执行岗位空缺的招聘政策，建立储备人才库，将严格按照最小成本达到最大效益的理念执 行招聘政策。 需公司承担费用的离退休工人数：公司暂无负担费用的离退休员工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 10 9 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 石磊：男，1979 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，毕业于西安交通大学。2002 年 7 月至 2012 年 5 月就职于山东中创软件商用中间件股份有限公司，先后担任研发工程师、技术主管、技术经 理和产线技术总监职务；2012 年 8 月至今在公司担任总构架师。 王进，男，1973 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于山东工业大学。1999 年 8 月至 2005 年 3 月在济南嘉友计算机有限公司担任技术工程师，2005 年 4 月至 2012 年 7 月在山东中创软件 商用中间件股份有限公司担任技术工程师，2012 年 8 月至今在公司担任技术工程师，从事技术研究工作。 程栋，男，1981 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于山东财经大学。2003 年 7 月至 2012 年 7 月在山东中创软件商用中间件股份有限公司历任工程师、技术经理、产品经理、技术总监， 2012 年 8 月至今，担任公司高级软件工程师，从事技术研究工作。 张从国，男，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，毕业于山东大学。1995 年 9 月 至 2005 年 5 月，在浪潮集团有限公司担任工程师；2005 年 5 月至 2012 年 6 月在华为软件技术有限公司担 任工程师；2012 年 10 月至 2014 年 6 月，在济南诺恩科技有限公司担任技术总监；2014 年 6 月至今在公司 担任工程师。 闫鹏，男，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于山东大学。2006 年 7 月至 2009 年 11 月，在华为技术有限公司担任高级研发工程师；2009 年 11 月至 2012 年 9 月，在山东中创软件 商用中间件股份有限公司担任产品经理、研发经理；2012 年 9 月至 2015 年 2 月，在浪潮通用软件有限公 司任研发经理，2015 年 2 月至今在公司担任研发部经理。 车帅，男，1977 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于石家庄陆军指挥学院。2000 年 7 月至 2003 年 10 月，在济南开拓科技有限公司担任工程师，2003 年 10 月至 2005 年 3 月在山东百灵信 息科技有限公司担任工程师；2005 年 3 月至 2015 年 5 月，在山东中创软件商用中间件股份有限公司历任 技术经理、副总工程师、总工程师，2015 年 5 月至今在公司担任工程师，从事技术研究工作。 商子豪，男，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。毕业于南京邮电大学。2004 年 7 月至 2008 年 12 月就职于南京摩托罗拉软件研发中心，任研发工程师，2009 年 3 月至 2015 年 3 月就职于 山东中创软件商用中间件股份有限公司历任产品总监、总经理助理等职务，2015 年 3 月至今在公司担任总 经理助理。 王猛，男，1982 年出生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历，毕业于哈尔滨工业大学。2008 年 9 月 公告编号：2017-008 37 至 2010 年 6 月，在北京凯商科技发展有限责任公司任软件研发工程师。2010 年 7 月至 2013 年 4 月在华为 技术有限公司任软件研发工程师。2013 年 4 月至 2015 年 6 月在浪潮国际有限公司任任软件研发工程师， 2015 年 6 月至今任公司软件研发工程师。 刘学兵，男，1983 年生，中国国籍，无境外居留权，硕士学历，毕业于东北大学。2008 年 8 月至 2011 年 3 月在山东富美科技有限公司担任研发工程师；2011 年 3 月至 2012 年 12 月在济南优耐特汽车电子有限 公司担任研发工程师。；2012 年 12 月 2014 年 8 月在山东泰信电子股份有限公司担任研发工程师；2014 年 8 月至今在公司担任研发经理。 报告期内，公司核心技术人员刘毅枫因个人原因离职，离职前担任乾云科技行业事业部技术岗位， 其 离职对公司经营未产生重大影响。 公告编号：2017-008 38 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2016 年 9 月，股份公司设立后，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、 监事会和高级管理人员构成的法人治理结构，建立和完善了《公司章程》、三会议事规则等公司治理规则， 保证公司运作的规范化和制度化。 本年度公司建立了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘书工作 规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披 露办法》、《投资者关系管理制度》、《防范大股东及关联方占用资金专项制度》、《年度信息披露重大差错责 任追究制度》等公司治理制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并针对董事会的具体工作制订了《董事会议事 规则》。公司董事会的人数和人员构成符合法律法规规定，公司全体董事熟悉有关法律法规，了解作为董事的权 利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议；董事会表决过程遵守相关法律法规和公司制度。 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，并针对监事会的具体工作制订了《监事会议事规则》。 公司全体监事依据《公司章程》和《监事会议事规则》赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财 务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，将按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完 整、及时地披露有关信息。 公司严格按照《公司法》、《非上市公众 公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 等有关法律法规的要求规范运作，努力寻求股东利益最大化，切实维护股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 在公司治理机制的运行方面，公司重大决策能够按照《公司章程》和相关议事规则的规定，通过相关会议审 议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。在内部管理 制度建设方面，公司已结合自身特点建立了一套较为健全的内部控制制度并得到有效执行，从而保证了公司各项 经营活动正常、有序地进行。在程序的完整性和合规性方面不存在重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 公告编号：2017-008 39 2016 年 9 月 8 日，山东乾云启创信息科技股份有限公司召开创立大会，通过制定股份公司《公司章程》，报 告期内该章程未修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、2016 年 9 月 8 日山东乾云启创信息科技股份有限公司召开第一届董事会 第一次会议,审议议案: 1、关于选举公司董事会董事长的议案; 2、关于聘任公司总经理的议案; 3、关于聘任公司副总经理的议案; 4、关于聘任公司财务总监的议案; 5、关于聘任公司董事会秘书的议案; 6、关于制定《总经理工作细则》的议案; 7、关于制定《董事会秘书工作规则》的议案; 8、关于制定《信息披露办法》的议案; 9、关于制定《投资者关系管理制度》的议案; 10、关于制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》的议案; 11、关于对公司治理机制执行情况进行讨论、评估的议案。 二、2016 年 9 月 11 日山东乾云启创信息科技股份有限公司召开第一届董事会 第二次会议,审议议案: 1、关于山东乾云启创信息科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让的议案; 2、关于确定公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让之转让方式的议 案; 3、关于授权董事会全权办理山东乾云启创信息科技股份有限公司申请股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事宜的议案; 4、关于召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案。 三、2016 年 9 月 29 日山东乾云启创信息科技股份有限公司召开第一届董事会 第三次会议,审议议案: 1、关于确认公司 2014 年 1 月至 2016 年 6 月关联交易的议案; 2、关于设立全资子公司乾云启创(北京)科技有限公司的议案; 3、关于召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案。 监事会 1 一、2016 年 9 月 8 日山东乾云启创信息科技股份有限公司召开第一届监事会 第一次会议,审议《关于选举监事会主席的议案》。 股东大会 3 一、2016 年 9 月 8 日山东乾云启创信息科技股份有限公司召开创立大会暨 2016 年第一次临时股东大会,审议议案: 1、关于山东乾云启创信息科技股份有限公司筹办情况的报告的议案; 2、关于创立山东乾云启创信息科技股份有限公司的议案; 3、关于制定《山东乾云启创信息科技股份有限公司章程(草案)》的议案; 4、关于制定《股东大会议事规则》的议案; 5、关于制定《董事会议事规则》的议案; 6、关于制定《监事会议事规则》的议案; 公告编号：2017-008 40 7、关于制定《对外担保管理制度》的议案; 8、关于制定《对外投资管理制度》的议案; 9、关于制定《关联交易管理办法》的议案; 10、关于制定《防范大股东及关联方占用资金专项制度》的议案; 11、关于筹办山东乾云启创信息科技股份有限公司的费用审核报告的议案; 12、关于确认各发起人抵作股款的财产作价情况的审核报告的议案; 13、关于选举山东乾云启创信息科技股份有限公司第一届董事会成员的议案; 14、关于选举山东乾云启创信息科技股份有限公司第一届监事会成员的议案; 15、关于授权董事会全权办理公司设立全部事宜的议案; 16、关于聘请国金证券股份有限公司为公司在全国中小企业股份转让系统挂 牌主办券商的议案; 17、关于聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司在全国中小企业股份 转让系统挂牌专聘会计师事务所的议案; 18、关于聘请银信资产评估有限公司为公司在全国中小企业股份转让系统挂 牌专聘资产评估公司的议案; 19、关于聘请上海创远律师事务所为公司在全国中小企业股份转让系统挂牌 专聘律师事务所的议案。 二、2016 年 9 月 26 日山东乾云启创信息科技股份有限公司召开 2016 年第二 次临时股东大会,审议议案: 1、关于山东乾云启创信息科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让的议案; 2、关于确定公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌转让之转让方式的议 案; 3、关于授权董事会全权办理山东乾云启创信息科技股份有限公司申请股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事宜的议案。 三、2016 年 10 月 14 日山东乾云启创信息科技股份有限公司召开 2016 年第三 次临时股东大会,审议议案: 1、关于确认公司 2014 年 1 月至 2016 年 6 月关联交易的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本年度，公司共召开了 3 次股东大会，3 次董事会，1 次监事会，公司“三会”运作规范，公司股东大 会、董事会和监事会会议的召集、召开、表决等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决 议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司董事、监事及高级管理人员能 够按照《公司章程》及有关法律、法规和规范性文件的要求履行各自的权利义务。 （三）公司治理改进情况 股份公司设立后，根据《公司法》等有关规定，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作规则》、《关联交易管理办法》、 《对外担保管理制度》、《信息披露办法》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《防范大股东及 关联方占用资金专项制度》、《年度信息披露重大差错责任追究制度》等法人治理制度。本年度，上述机构 和人员依法运作，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关 法律法规的要求。 公告编号：2017-008 41 （四）投资者关系管理情况 在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，公司根据自身实际发展经营情况，及时有效的在指定信 息披露平台（）进行了日常的信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权益；同时在日常工 作中，公司通过电话、电子邮件等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保和公司投资人及潜在投资者之间形 成畅通有效的沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合 相关规定；公司董事、高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东 利益的行为。监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由有限公司整体变更而来，变更后严格遵守《公司法》、《公司章程》等法律法规及规章制度，逐步健全 和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务和机构方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业分开，具体情况如下： （一）业务分开情况 自有限公司成立以来，公司一直主要从事云计算基础软件产品和平台的研发、销售、运营及相关技术服务。 公司拥有独立完整的研发系统、采购系统和销售系统，拥有与经营相适应的工作人员、组织机构及经营场所，具 有独立自主的经营能力。不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业不存在严重影响公司独立性或者显失公平的关联交易。 （二）资产分开情况 公司系有限公司整体变更设立，拥有原有限公司所有的与生产经营相适应的资产。公司对其资产拥有完全 的所有权，权属清晰，与控股股东及实际控制人及其控制的其他企业之间产权关系明确。 （三）机构分开情况 公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员， 在公司内部设立了相应的职能部门。公司具有健全的内部经营管理机构，能够独立行使经营管理职权，不存在与 控股股东及实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。 （四）人员分开情况 公司已与全体员工签订《劳动合同》，独立发放员工工资。公司的董事、监事以及高级管理人员均按照法定 程序产生，不存在股东超越董事会和股东大会任免公司人事的情况；公司总经理、财务负责人等高级管理人员未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业中兼职。 （五）财务分开情况 公司建立了独立的财务核算体系，拥有独立的财务人员，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制 度。公司拥有独立的银行账户，未与其股东或关联企业共用银行账户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务， 不存在与股东单位混合纳税现象。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和有关监管要求及《公司章程》的规定，结合公司自身实际情 公告编号：2017-008 42 况，制定、完善内部控制制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得 到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康 平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 2016 年 9 月 8 日，公司第一届董事会第一次会议审议通过《年度信息披露重大差错责任追究制度》。 报告期内未出现年度报告信息披露重大差错。 公告编号：2017-008 43 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见的 审计报告编号 信会师报字[2017]第 ZA12760 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 张勇、刘国华 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字[2017]第 ZA12760 号 山东乾云启创信息科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东乾云启创信息科技股份有限公司（以下简称乾云启创）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并 及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是乾云启创管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和 执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注 册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 公告编号：2017-008 44 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，乾云启创财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了乾云启创 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：张 勇 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘国华 中国·上海 二〇一七年四月二十四日- 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五(一) 11,198,771.37 13,712,725.72 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五(二) 61,681,601.09 52,569,079.36 预付款项 五(三) 4,784,577.32 3,930,783.15 应收保费 公告编号：2017-008 45 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五(四) 3,181,456.07 2,416,223.02 买入返售金融资产 存货 五(五) 4,389,423.44 5,693,935.20 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五(六) 31,539.36 流动资产合计 85,267,368.65 78,322,746.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 固定资产 五(七) 2,324,103.05 2,525,081.59 在建工程 0.00 0.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五(八) 21,036,025.67 23,951,052.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 五(九) 1,686,767.91 1,178,071.86 递延所得税资产 五(十) 109,896.25 32,418.75 其他非流动资产 五(十一) 2,475,000.00 2,475,000.00 非流动资产合计 27,631,792.88 30,161,625.02 资产总计 112,899,161.53 108,484,371.47 流动负债： 短期借款 五(十二) 12,968,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五(十三) 16,263,871.92 13,892,006.21 公告编号：2017-008 46 预收款项 五(十四) 325,674.63 1,668,466.63 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五(十五) 1,328,964.42 1,435,830.19 应交税费 五(十六) 5,769,255.46 3,428,485.25 应付利息 应付股利 其他应付款 五(十七) 5,988,812.56 5,293,090.73 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 五(十八) 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 45,644,578.99 27,717,879.01 非流动负债： 长期借款 五(十九) 0.00 3,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 五(二十) 307,346.02 1,721,151.04 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 307,346.02 4,721,151.04 负债合计 45,951,925.01 32,439,030.05 所有者权益（或股东权益）： 股本 五(二十一) 46,000,000.00 44,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五(二十二) 29,114,851.93 21,309,150.94 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五(二十三) 1,183,301.94 1,183,301.94 一般风险准备 未分配利润 五(二十四) -8,902,307.59 9,492,163.81 归属于母公司所有者权益合计 67,395,846.28 75,984,616.69 公告编号：2017-008 47 少数股东权益 -448,609.76 60,724.73 所有者权益总计 66,947,236.52 76,045,341.42 负债和所有者权益总计 112,899,161.53 108,484,371.47 法定代表人：刘春 主管会计工作负责人：王晖 会计机构负责人：李慧 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 9,886,258.11 12,351,023.36 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二(一) 55,905,286.09 50,105,254.36 预付款项 4,356,771.32 3,814,343.15 应收利息 应收股利 其他应收款 十二(二) 9,145,146.70 3,653,341.91 存货 4,016,303.21 5,381,126.67 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,060.62 流动资产合计 83,313,826.05 75,305,089.45 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十二(三) 3,053,876.03 2,850,000.00 投资性房地产 固定资产 2,171,244.62 2,433,109.01 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 21,036,025.67 23,951,052.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 869,157.87 1,178,071.86 递延所得税资产 其他非流动资产 2,475,000.00 2,475,000.00 非流动资产合计 29,605,304.19 32,887,233.69 公告编号：2017-008 48 资产总计 112,919,130.24 108,192,323.14 流动负债： 短期借款 12,968,000.00 2,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 15,281,594.23 13,957,986.55 预收款项 225,674.63 1,418,466.63 应付职工薪酬 1,089,902.90 1,430,330.19 应交税费 4,933,579.78 2,759,917.69 应付利息 应付股利 其他应付款 4,529,092.25 5,286,047.28 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 42,027,843.79 26,852,748.34 非流动负债： 长期借款 3,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 307,346.02 1,721,151.04 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 307,346.02 4,721,151.04 负债合计 42,335,189.81 31,573,899.38 所有者权益： 股本 46,000,000.00 44,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 29,509,150.94 21,309,150.94 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,183,301.94 1,183,301.94 未分配利润 -6,108,512.45 10,125,970.88 公告编号：2017-008 49 所有者权益合计 70,583,940.43 76,618,423.76 负债和所有者权益总计 112,919,130.24 108,192,323.14 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 61,819,553.76 74,872,907.66 其中：营业收入 五(二十五) 61,819,553.76 74,872,907.66 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 83,950,829.79 73,923,390.76 其中：营业成本 五(二十五) 32,299,019.50 43,859,275.90 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五(二十六) 244,801.58 588,287.59 销售费用 五(二十七) 14,330,513.49 8,934,815.08 管理费用 五(二十八) 34,636,417.92 17,843,195.67 财务费用 五(二十九) 580,557.30 290,164.74 资产减值损失 五(三十) 1,859,520.00 2,407,651.78 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五(三十一) 350.10 41,913.56 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -22,130,925.93 991,430.46 加：营业外收入 五(三十二) 3,013,423.41 1,756,971.61 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五(三十三) 54,203.85 20,502.69 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -19,171,706.37 2,727,899.38 减：所得税费用 五(三十四) -77,477.50 279,982.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -19,094,228.87 2,447,916.66 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -18,373,758.38 2,465,611.31 公告编号：2017-008 50 少数股东损益 -720,470.49 -17,694.65 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 -19,094,228.87 2,447,916.66 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -18,373,758.38 2,465,611.31 归属于少数股东的综合收益总额 -720,470.49 -17,694.65 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.41 0.06 （二）稀释每股收益 -0.41 0.06 法定代表人：刘春 主管会计工作负责人：王晖 会计机构负责人：李慧 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二(四) 58,224,462.01 68,996,924.80 减：营业成本 十二(四) 31,081,785.17 40,011,286.45 营业税金及附加 225,565.76 541,348.68 销售费用 13,289,089.23 8,515,001.71 管理费用 30,350,535.30 16,972,515.67 财务费用 573,202.58 289,882.32 资产减值损失 1,558,651.76 2,278,425.02 公告编号：2017-008 51 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 十二(五) 350.10 41,913.56 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -18,854,017.69 430,378.51 加：营业外收入 2,673,738.21 1,756,971.61 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 54,203.85 20,302.69 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -16,234,483.33 2,167,047.43 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,234,483.33 2,167,047.43 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 六、综合收益总额 -16,234,483.33 2,167,047.43 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 56,843,217.05 38,226,427.23 公告编号：2017-008 52 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,845,156.41 1,144,121.61 收到其他与经营活动有关的现金 五(三十五) 4,901,869.44 5,951,333.33 经营活动现金流入小计 63,590,242.90 45,321,882.17 购买商品、接受劳务支付的现金 28,257,066.37 39,595,220.95 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 24,658,140.81 16,470,112.39 支付的各项税费 2,693,747.00 2,435,250.80 支付其他与经营活动有关的现金 五(三十五) 28,523,307.46 10,240,674.76 经营活动现金流出小计 84,132,261.64 68,741,258.90 经营活动产生的现金流量净额 -20,542,018.74 -23,419,376.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000,000.00 取得投资收益收到的现金 41,913.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,041,913.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 2,439,942.97 6,097,970.39 投资支付的现金 20,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,439,942.97 26,097,970.39 投资活动产生的现金流量净额 -2,439,942.97 -6,056,056.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,200,000.00 30,650,000.00 公告编号：2017-008 53 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 300,000.00 取得借款收到的现金 12,968,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 23,168,000.00 32,650,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 586,116.61 303,260.71 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五(三十五) 113,876.03 筹资活动现金流出小计 2,699,992.64 303,260.71 筹资活动产生的现金流量净额 20,468,007.36 32,346,739.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,513,954.35 2,871,305.73 加：期初现金及现金等价物余额 13,712,725.72 10,841,419.99 六、期末现金及现金等价物余额 11,198,771.37 13,712,725.72 法定代表人：刘春 主管会计工作负责人：王晖 会计机构负责人：李慧 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 56,520,576.85 34,934,144.37 收到的税费返还 1,655,471.37 1,144,121.61 收到其他与经营活动有关的现金 6,982,891.16 5,034,378.81 经营活动现金流入小计 65,158,939.38 41,112,644.79 购买商品、接受劳务支付的现金 32,403,068.62 35,648,988.10 支付给职工以及为职工支付的现金 22,471,580.64 15,553,935.25 支付的各项税费 2,298,369.22 2,429,360.94 支付其他与经营活动有关的现金 29,528,346.31 9,810,715.25 经营活动现金流出小计 86,701,364.79 63,442,999.54 经营活动产生的现金流量净额 -21,542,425.41 -22,330,354.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 20,000,000.00 取得投资收益收到的现金 41,913.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,041,913.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,390,347.20 5,933,169.83 投资支付的现金 22,250,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 公告编号：2017-008 54 支付其他与投资活动有关的现金 113,876.03 投资活动现金流出小计 1,504,223.23 28,183,169.83 投资活动产生的现金流量净额 -1,504,223.23 -8,141,256.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,200,000.00 30,350,000.00 取得借款收到的现金 12,968,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 23,168,000.00 32,350,000.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 586,116.61 303,260.71 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,586,116.61 303,260.71 筹资活动产生的现金流量净额 20,581,883.39 32,046,739.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,464,765.25 1,575,128.27 加：期初现金及现金等价物余额 12,351,023.36 10,775,895.09 六、期末现金及现金等价物余额 9,886,258.11 12,351,023.36 公告编号：2017-008 55 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 44,000,000.00 21,309,150.94 1,183,301.94 9,492,163.81 60,724.73 76,045,341.42 加：会计政策变更 前期差错更正 -20,713.02 20,713.02 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 44,000,000.00 21,309,150.94 1,183,301.94 9,492,163.81 60,724.73 76,045,341.42 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 2,000,000.00 7,805,700.99 -18,373,758.38 -530,047.51 -9,098,104.90 （一）综合收益总额 -18,373,758.38 -720,470.49 -19,094,228.87 （二）所有者投入和减少 资本 2,000,000.00 7,805,700.99 190,422.98 9,996,123.97 1．股东投入的普通股 2,000,000.00 8,200,000.00 10,200,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 -394,299.01 190,422.98 -203,876.03 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 公告编号：2017-008 56 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 46,000,000.00 29,114,851.93 1,183,301.94 -8,902,307.59 -448,609.76 66,947,236.52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 29,047,619.00 26,118,681.00 -11,997,294.62 -221,580.62 42,947,424.76 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 29,047,619.00 26,118,681.00 -11,997,294.62 -221,580.62 42,947,424.76 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 14,952,381.00 -4,809,530.06 1,183,301.94 21,489,458.43 282,305.35 33,097,916.66 公告编号：2017-008 57 （一）综合收益总额 2,465,611.31 -17,694.65 2,447,916.66 （二）所有者投入和减少 资本 6,703,598.00 23,646,402.00 300,000.00 30,650,000.00 1．股东投入的普通股 6,703,598.00 23,646,402.00 300,000.00 30,650,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,183,301.94 -1,183,301.94 1．提取盈余公积 1,183,301.94 -1,183,301.94 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 8,248,783.00 -28,455,932.06 20,207,149.06 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 8,248,783.00 -28,455,932.06 20,207,149.06 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 44,000,000.00 21,309,150.94 1,183,301.94 9,492,163.81 60,724.73 76,045,341.42 公告编号：2017-008 58 法定代表人：刘春 主管会计工作负责人：王晖 会计机构负责人：李慧 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 44,000,000.00 21,309,150.94 1,183,301.94 10,125,970.88 76,618,423.76 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 44,000,000.00 21,309,150.94 1,183,301.94 10,125,970.88 76,618,423.76 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 2,000,000.00 8,200,000.00 -16,234,483.33 -6,034,483.33 （一）综合收益总额 -16,234,483.33 -16,234,483.33 （二）所有者投入和减少 资本 2,000,000.00 8,200,000.00 10,200,000.00 1．股东投入的普通股 2,000,000.00 8,200,000.00 10,200,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结 公告编号：2017-008 59 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 46,000,000.00 29,509,150.94 1,183,301.94 -6,108,512.45 70,583,940.43 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 29,047,619.00 26,118,681.00 -11,064,923.67 44,101,376.33 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 29,047,619.00 26,118,681.00 -11,064,923.67 44,101,376.33 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 14,952,381.00 -4,809,530.06 1,183,301.94 21,190,894.55 32,517,047.43 （一）综合收益总额 2,167,047.43 2,167,047.43 （二）所有者投入和减少 资本 6,703,598.00 23,646,402.00 30,350,000.00 1．股东投入的普通股 6,703,598.00 23,646,402.00 30,350,000.00 2．其他权益工具持有者投 公告编号：2017-008 60 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,183,301.94 -1,183,301.94 1．提取盈余公积 1,183,301.94 -1,183,301.94 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 8,248,783.00 -28,455,932.06 20,207,149.06 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 8,248,783.00 -28,455,932.06 20,207,149.06 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 44,000,000.00 21,309,150.94 1,183,301.94 10,125,970.88 76,618,423.76 公告编号：2017-008 61 财务报表附注 山东乾云启创信息科技股份有限公司 二 O 一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 1、 公司设立 山东乾云启创信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由法 人股东济南乾云信息科技有限公司、自然人股东刘春和杨乐源共同投资设立 的有限责任公司，于 2012 年 8 月 21 日取得由济南市工商行政管理局高新技 术产业开发区分局颁发的企业法人营业执照，注册号 370127200062681，初 始注册资本人民币壹仟万元整，根据公司章程规定，公司注册资本由各股东 在公司成立后二年内分期缴足，首期出资 290 万元已于 2012 年 8 月 10 日前 缴足，并由山东中宇会计师事务所有限公司出具“鲁中宇验字（2012）第 033 号”验资报告审验。本次出资后，公司股权结构及实缴资本如下： 股东名称 认缴出资额 （万元） 出资比例 （%） 实缴出资 (万元) 济南乾云信息科技有限公司 750.00 75.00 40.00 杨乐源 200.00 20.00 200.00 刘春 50.00 5.00 50.00 合计 1,000.00 100.00 290.00 2、 第一次增资 根据公司 2013 年 8 月 24 日股东会决议及 2013 年 9 月 1 日章程修正案，公司 将注册资本变更为贰仟万元整，新增注册资本由新股东张玉玺和本次增资前 的原股东缴足，其中：由新股东张玉玺认缴出资 100 万元；原股东济南乾云 信息科技有限公司增加缴纳出资（包含补足前期认缴出资）1,507.50 万元， 其中：货币出资 107.50 万元，无形资产出资 1400 万元（无形资产评估价值 3,087.43 万元，超出认缴出资部分的 1,687.43 万元计入资本公积，该无形资 产已由济南健达资产评估事务所评估并出具“济健达评报字[2013]第 S064 号”资产评估报告）；股东杨乐源增加货币出资 82 万元，股东刘春增加货币 出资 20.50 万元。上述出资已于 2013 年 9 月 5 日前缴足，并由山东舜兴会计 师事务所验出具“鲁舜兴会验字[2013]第 2554 号”验资报告审验。本次出资 后，公司股权结构及实缴资本如下： 公告编号：2017-008 62 股东名称 认缴出资额 （万元） 出资比例 （%） 实缴出资 (万元) 济南乾云信息科技有限公司 1,547.50 77.38 1,547.50 杨乐源 282.00 14.10 282.00 刘春 70.50 3.52 70.50 张玉玺 100.00 5.00 100.00 合计 2,000.00 100.00 2,000.00 注：本次增资后资本公积为 1,687.43 万元。 3、 第二次增资 根据公司 2014 年 6 月 8 日股东会决议及 2014 年 6 月 8 日章程修正案，公司 将注册资本变更为贰仟肆佰肆拾万元整，新增注册资本由新股东济南宏诚股 权投资管理有限公司、张守立及本次增资前的原股东缴足，其中：济南宏诚 股权投资管理有限公司货币出资 174.46 万元（其中认缴资本 122 万元，计入 资本公积 52.46 万元）；张守立货币出资 165.74 万元，（其中认缴资本 115.90 万元，计入资本公积 49.84 万元）；原股东杨乐源增加货币出资 259.69 万元 （其中认缴资本 181.60 万元，计入资本公积 78.09 万元）；原股东张玉玺增加 货币出资 22.74 万元（其中认缴资本 15.90 万元，计入资本公积 6.84 万元）； 原股东刘春增加货币出资 3.86 万元（其中认缴资本 2.70 万元，计入资本公积 1.16 万元）；原股东济南乾云信息科技有限公司增加货币出资 2.71 万元（其 中认缴资本 1.90 万元，计入资本公积 0.81 万元）。上述出资已于 2014 年 6 月 11 日前缴足，并由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具“瑞华鲁验字 [2014]第 37070002 号”验资报告审验。本次出资后，公司股权结构及实缴资 本如下： 股东名称 认缴出资额 （万元） 出资比例 （%） 实缴出资 (万元) 济南乾云信息科技有限公司 1,549.40 63.50 1,549.40 杨乐源 463.60 19.00 463.60 刘春 73.20 3.00 73.20 张玉玺 115.90 4.75 115.90 张守立 115.90 4.75 115.90 济南宏诚股权投资管理有限公司 122.00 5.00 122.00 合计 2,440.00 100.00 2,440.00 注：本次增资后资本公积为 1,876.63 万元。 公告编号：2017-008 63 4、 第三次增资 根据公司 2014 年 7 月 3 日股东会决议及 2014 年 7 月 3 日章程修正案，公司 将注册资本变更为贰仟玖佰零肆万柒仟陆佰壹拾玖元整，新增注册资本由新 股东广发信德投资管理有限公司缴足，其中：广发信德投资管理有限公司货 币出资 1200.00 万元（其中认缴资本 464.7619 万元，计入资本公积 735.2381 万元），上述出资已于 2014 年 7 月 4 日前缴足，并由瑞华会计师事务所（特 殊普通合伙）出具“瑞华鲁验字[2014]第 37070003 号”验资报告审验。本次 出资后，公司股权结构及实缴资本如下： 股东名称 认缴出资额 （万元） 出资比例 （%） 实缴出资 (万元) 济南乾云信息科技有限公司 1,549.40 53.34 1,549.40 杨乐源 463.60 15.96 463.60 刘春 73.20 2.52 73.20 张玉玺 115.90 3.99 115.90 张守立 115.90 3.99 115.90 济南宏诚股权投资管理有限公司 122.00 4.20 122.00 广发信德投资管理有限公司 464.7619 16.00 464.7619 合计 2,904.7619 100.00 2,904.7619 注：本次增资后资本公积为 2,611.8681 万元。 5、 第一次股权转让 根据公司 2014 年 12 月 23 日股东会决议及 2014 年 12 月 23 日章程修正案， 公司原股东杨乐源将其持有的公司全部资本 463.6 万元，分别转让给原股东 济南乾云信息科技有限公司、济南宏诚股权投资管理有限公司、张玉玺、张 守立、刘春及新增股东刘江宁。 本次股权转让后，公司股权结构及实缴资本如下： 股东名称 认缴出资额 （万元） 出资比例 （%） 实缴出资 (万元) 济南乾云信息科技有限公司 1,566.53 53.93 1,566.53 刘春 341.60 11.76 341.60 张玉玺 126.36 4.35 126.36 张守立 219.31 7.55 219.31 济南宏诚股权投资管理有限公司 151.63 5.22 151.63 广发信德投资管理有限公司 464.7619 16.00 464.7619 刘江宁 34.57 1.19 34.57 公告编号：2017-008 64 股东名称 认缴出资额 （万元） 出资比例 （%） 实缴出资 (万元) 合计 2,904.7619 100.00 2,904.7619 注：本次增资后资本公积为 2,611.8681 万元。 6、 第二次股权转让及第四次增资 根据公司 2015 年 3 月 21 日股东会决议及 2015 年 3 月 21 日新修订的公司章 程规定，原股东张玉玺将其持有的公司资本 38.00 万元，转让给新增股东济 南蔚云信息咨询合伙企业（有限合伙）；原股东张守立将其持有的公司资本 38.00 万元，转让给新增股东济南蔚云信息咨询合伙企业（有限合伙）；原股 东广发信德投资管理有限公司将其持有的公司资本 6.9714 万元，转让给新增 股东珠海康远投资企业（有限合伙）。另外，公司将注册资本变更为叁仟零伍 拾肆万柒仟陆佰壹拾玖元整，新增注册资本由新股东济南蔚云信息咨询合伙 企业（有限合伙）缴足，其中济南蔚云信息咨询合伙企业（有限合伙）货币 出资 435.00 万元（其中认缴资本 150.00 万元，计入资本公积 285.00 万元）， 上述出资已于 2015 年 3 月 31 日前缴足，并由瑞华会计师事务所（特殊普通 合伙）出具“瑞华鲁验字[2015]第 37070002 号”验资报告审验。本次出资 后，公司股权结构及实缴资本如下： 股东名称 认缴出资额 （万元） 出资比例 （%） 实缴出资 (万元) 济南乾云信息科技有限公司 1,566.53 51.28 1,566.53 刘春 341.60 11.18 341.60 张玉玺 88.36 2.89 88.36 张守立 181.31 5.94 181.31 济南宏诚股权投资管理有限公司 151.63 4.96 151.63 广发信德投资管理有限公司 457.7905 14.99 457.7905 刘江宁 34.57 1.13 34.57 济南蔚云信息咨询合伙企业（有限合伙） 226.00 7.40 226.00 珠海康远投资企业（有限合伙） 6.9714 0.23 6.9714 合计 3,054.7619 100.00 3,054.7619 注：本次增资后资本公积为 2,896.8681 万元。 7、 第三次股权转让及第五次增资 根据公司 2015 年 4 月 24 日股东会决议及 2015 年 4 月 24 日的章程修正案规 公告编号：2017-008 65 定，原股东广发信德投资管理有限公司将其持有的公司资本 277.7905 万元， 转让给新增股东广发证券股份有限公司。另外，公司将注册资本变更为叁仟 壹佰陆拾万壹仟零壹拾玖元整，新增注册资本由新股东山东融裕金谷创业投 资有限公司缴足，其中山东融裕金谷创业投资有限公司货币出资 500.00 万元 （其中认缴资本 105.34 万元，计入资本公积 394.66 万元），上述出资已于 2015 年 5 月 6 日前缴足，并由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具“瑞 华鲁验字[2015]第 37070003 号”验资报告审验。本次出资后，公司股权结构 及实缴资本如下： 股东名称 认缴出资额 （万元） 出资比例 （%） 实缴出资 (万元) 济南乾云信息科技有限公司 1,566.53 49.57 1,566.53 刘春 341.60 10.81 341.60 张玉玺 88.36 2.80 88.36 张守立 181.31 5.74 181.31 济南宏诚股权投资管理有限公司 151.63 4.80 151.63 广发信德投资管理有限公司 180.00 5.70 180.00 刘江宁 34.57 1.09 34.57 济南蔚云信息咨询合伙企业（有限合伙） 226.00 7.15 226.00 珠海康远投资企业（有限合伙） 6.9714 0.22 6.9714 山东融裕金谷创业投资有限公司 105.34 3.33 105.34 广发证券股份有限公司 277.7905 8.79 277.7905 合计 3160.1019 100.00 3160.1019 注：本次增资后资本公积为 3,291.5281 万元。 8、 第六次增资 根据公司 2015 年 5 月 11 日股东会决议及 2015 年 5 月 11 日章程修正案规 定，公司将注册资本变更为叁仟伍佰柒拾伍万壹仟贰佰壹拾柒元整，新增注 册资本由新股东济南合创信息咨询合伙企业（有限合伙）缴足，其中：济南 合创信息咨询合伙企业（有限合伙）货币出资 2100.00 万元（其中认缴资本 415.0198 万元，计入资本公积 1684.9802 万元），上述出资已于 2015 年 5 月 29 日前缴足，并由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具“瑞华鲁验字 [2015]第 37070004 号”验资报告审验。本次出资后，公司股权结构及实缴资 本如下： 公告编号：2017-008 66 股东名称 认缴出资额 （万元） 出资比例 （%） 实缴出资 (万元) 济南乾云信息科技有限公司 1,566.53 43.82 1,566.53 刘春 341.60 9.55 341.60 张玉玺 88.36 2.47 88.36 张守立 181.31 5.07 181.31 济南宏诚股权投资管理有限公司 151.63 4.24 151.63 广发信德投资管理有限公司 180.00 5.03 180.00 刘江宁 34.57 0.97 34.57 济南蔚云信息咨询合伙企业（有限合伙） 226.00 6.32 226.00 珠海康远投资企业（有限合伙） 6.9714 0.20 6.9714 山东融裕金谷创业投资有限公司 105.34 2.95 105.34 广发证券股份有限公司 277.7905 7.77 277.7905 济南合创信息咨询合伙企业（有限合伙） 415.0198 11.61 415.0198 合计 3,575.1217 100.00 3,575.1217 注：本次增资后资本公积为 4,976.5083 万元。 9、 改制设立及变更情况 2015 年 8 月 26 日，经公司股东会决议,同意由公司的全体股东作为发起 人，以截至 2015 年 6 月 30 日经审计的账面净资产值折股，将原有限公司 整体变更为股份有限公司。 2015 年 8 月 28 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具瑞华审字 [2015] 37070064 号《审计报告》，确认截至 2015 年 6 月 30 日公司经审计 的账面净资产值 65,309,150.94 元。 2015 年 8 月 31 日，公司 12 名股东作为发起人股东共同签署了《发起人 协议》，以经审计的净资产值 65,309,150.94 元为依据，折合为股份公司的注 册资本 44,000,000.00 元，剩余净资产 21,309,584.42 元计入股份公司资本公 积。 2015 年 9 月 10 日，万隆（上海）资产评估有限公司出具万隆评报字 （2015）第 1510 号《评估报告》，确认截至 2015 年 6 月 30 日，公司评 估后的净资产为 74,765,666.79 元。 2015 年 9 月 15 日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次变更设立 股份公司的资本实收情况进行了审验，并出具了瑞华验字[2015]37070006 号 《验资报告》。 2015 年 9 月 25 日，济南高新技术产业开发区管委会市场 公告编号：2017-008 67 监管局核准了此次变更，并颁发营业执照。此次变更之后公司的股权结构如 下： 股东名称 持股数量 （股） 持股比例 （%） 出资方式 济南乾云信息科技有限公司 19,280,800.00 43.82% 净资产折股 济南宏诚股权投资管理有限公司 1,865,600.00 4.24% 净资产折股 刘春 4,202,000.00 9.55% 净资产折股 张玉玺 1,086,800.00 2.47% 净资产折股 张守立 2,230,800.00 5.07% 净资产折股 广发信德投资管理有限公司 2,213,200.00 5.03% 净资产折股 刘江宁 426,800.00 0.97% 净资产折股 珠海康远投资企业（有限合伙） 88,000.00 0.20% 净资产折股 济南蔚云信息咨询合伙企业（有限合伙） 2,780,800.00 6.32% 净资产折股 山东融裕金谷创业投资有限公司 1,298,000.00 2.95% 净资产折股 济南合创信息咨询合伙企业（有限合伙） 5,108,400.00 11.61% 净资产折股 广发证券股份有限公司 3,418,800.00 7.77% 净资产折股 合计 44,000,000.00 100.00% 注：股改后资本公积为 2,130.92 万元。 10、 第七次增资 2016 年 4 月 20 日，公司召开股东大会，同意济南联信合众科技发展合伙企 业（有限合伙）认购公司定向增发股票 200 万股，每股价格为人民币 5.1 元；通过公司章程修正案。同日，济南联信与公司签订了《股票发行认购协 议书》。 2016 年 4 月 25 日，济南高新技术产业开发区管委会市场监管局核准了本次 变更，并颁发营业执照。 本次变更后，公司的股权结构如下： 股东名称 持股数量（万股） 持股比例 济南乾云信息科技有限公司 19,280,800.00 41.91% 济南合创信息咨询合伙企业（有限合伙） 5,108,400.00 11.11% 刘春 4,202,000.00 9.13% 广发证券股份有限公司 3,418,800.00 7.43% 济南蔚云信息咨询合伙企业（有限合伙） 2,780,800.00 6.05% 张守立 2,230,800.00 4.85% 公告编号：2017-008 68 股东名称 持股数量（万股） 持股比例 广发信德投资管理有限公司 2,213,200.00 4.81% 济南联信合众科技发展合伙企业（有限合伙） 2,000,000.00 4.35% 济南宏诚股权投资管理有限公司 1,865,600.00 4.06% 山东融裕金谷创业投资有限公司 1,298,000.00 2.82% 张玉玺 1,086,800.00 2.36% 刘江宁 426,800.00 0.93% 珠海康远投资企业（有限合伙） 88,000.00 0.19% 合计 46,000,000.00 100.00% 11、 股份有限公司整体变更为有限责任公司 2016 年 5 月 20 日，公司召开股东大会，审议并通过《关于公司由股份有限 公司变更为有限责任公司的议案》，同意公司类型由股份有限公司变更为有限 责任公司；公司注册资本、股东、股权结构、住址、经营场所、主营业务、 实际控制人、组织架构、管理制度均不发生变更。2016 年 6 月 2 日，济南高 新技术产业开发区管委会市场监管局核准了本次变更，并颁发营业执照。 12、 第四次股权转让 2016 年 6 月 15 日，公司召开股东会，审议通过《关于公司股东广发证券股 份有限公司向广发信德投资管理有限公司转让股权的议案》，同意广发证券将 其持有公司 3,418,800 元出资（占公司注册资本 7.43%）以 8,055,924.5 元的 价格全部转让给广发信德。同日，广发证券和广发信德签署了《股权转让协 议》。 2016 年 6 月 29 日，济南高新技术产业开发区管委会市场监管局核准了本次 变更，并颁发营业执照。本次变更后，乾云科技有限股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例 济南乾云信息科技有限公司 19,280,800.00 41.91% 广发信德投资管理有限公司 5,632,000.00 12.24% 济南合创信息咨询合伙企业（有限合伙） 5,108,400.00 11.11% 刘春 4,202,000.00 9.13% 济南蔚云信息咨询合伙企业（有限合伙） 2,780,800.00 6.05% 张守立 2,230,800.00 4.85% 济南联信合众科技发展合伙企业（有限合伙） 2,000,000.00 4.35% 济南宏诚股权投资管理有限公司 1,865,600.00 4.06% 山东融裕金谷创业投资有限公司 1,298,000.00 2.82% 公告编号：2017-008 69 股东名称 出资额（万元） 出资比例 张玉玺 1,086,800.00 2.36% 刘江宁 426,800.00 0.93% 珠海康远投资企业（有限合伙） 88,000.00 0.19% 合计 46,000,000.00 100.00% 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司实收资本 4600 万，注册资本为 4600 万 元，注册地：山东省济南市高新区新泺大街 2008 号银荷大厦 B 座 1001，总 部地址：山东省济南市高新区新泺大街 2008 号银荷大厦 B 座 1001。本公司 主要经营活动为：本公司及各子公司主要从事计算机软硬件及电子产品、家 用电器的开发、生产、销售、技术服务及技术咨询；计算机系统集成；教育 软件开发；文化艺术交流活动的组织策划 教育信息咨询等。 13、 整体变更为股份有限公司 2016 年 8 月 21 日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字 [2016]第 116281 号《审计报告》，确认截至 2016 年 6 月 30 日公司经审计的 账面净资产值 68,912,960.47 元。 2016 年 8 月 23 日，银信资产评估有限公司出具银信评报字（2016）沪第 0876 号《评估报告》，确认截至 2016 年 6 月 30 日，公司评估的净资产值为 7,421.91 万元。 2016 年 8 月 24 日，经乾云有限股东会决议，同意由乾云有限的全体股东作 为发起人，以乾云有限截至 2016 年 6 月 30 日经审计的账面净资产值折股， 将乾 云有限整体变更为股份有限公司。 2016 年 8 月 24 日，公司 12 名股东作为发起人股东共同签署了《发起人协 议》，乾云有限以经审计的净资产值 68,912,960.47 元为依据，折合为股份公 司的注册资本 46,000,000.00 元，剩余净资产 22,912,960.47 元计入股份公司资 本公积。 2016 年 9 月 8 日，山东泉顺会计师事务所对本次变更设立股份公司的资本实 收情况进行了审验，并出具了鲁泉顺验审字【2016】第 003 号《验资报告》。 2016 年 9 月 19 日，济南高新技术产业开发区管委会市场监管局核准了本次 变更，并颁发营业执照。本次变更后，乾云科技有限股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比 例 出资方式 济南乾云信息科技有限公司 19,280,800.00 41.91% 净资产折 股 公告编号：2017-008 70 股东名称 出资额（万元） 出资比 例 出资方式 广发信德投资管理有限公司 5,632,000.00 12.24% 净资产折 股 济南合创信息咨询合伙企业（有限合伙） 5,108,400.00 11.11% 净资产折 股 刘春 4,202,000.00 9.13% 净资产折 股 济南蔚云信息咨询合伙企业（有限合伙） 2,780,800.00 6.05% 净资产折 股 张守立 2,230,800.00 4.85% 净资产折 股 济南联信合众科技发展合伙企业（有限合伙） 2,000,000.00 4.35% 净资产折 股 济南宏诚股权投资管理有限公司 1,865,600.00 4.06% 净资产折 股 山东融裕金谷创业投资有限公司 1,298,000.00 2.82% 净资产折 股 张玉玺 1,086,800.00 2.36% 净资产折 股 刘江宁 426,800.00 0.93% 净资产折 股 珠海康远投资企业（有限合伙） 88,000.00 0.19% 净资产折 股 合计 46,000,000.00 100.00% 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司实收资本 4600 万，注册资本为 4600 万 元，注册地：山东省济南市高新区新泺大街 2008 号银荷大厦 B 座 1001，总 部地址：山东省济南市高新区新泺大街 2008 号银荷大厦 B 座 1001。本公司 主要经营活动为：本公司及各子公司主要从事计算机软硬件及电子产品、家 用电器的开发、生产、销售、技术服务及技术咨询；计算机系统集成；教育 软件开发；文化艺术交流活动的组织策划 教育信息咨询等。 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2017 年 4 月 10 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 公告编号：2017-008 71 子公司名称 深圳市乾云启智信息科技有限公司 山东众云教育科技有限公司 乾云众创（北京）信息科技研究院有限公司 济南云洋信息科技有限公司 乾云启创（北京）科技有限公司 美国硅谷研究中心（MC UNITED INC） 本期合并财务报表范围情况详见本附注 “六、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司综合评价目前可获取的信息，预计能持续从股东方获得资金支持，并且地方 政府对本公司的重大研发项目进行专项补贴。未来收入预计有较大增长空间，本公 司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项，本财务报表以公司持续经营假设为基础进行编制。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 公告编号：2017-008 72 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公 司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并 财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体， 依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反 映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制 合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非 同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础 对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资 产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务 报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别 公告编号：2017-008 73 在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合 收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权 益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资 产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并 后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并 的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合 并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同 处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以 及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合 并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综 合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收 益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流 量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的 剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处 置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 公告编号：2017-008 74 原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综 合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净 负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的， 按照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司 股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公 司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但 是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一 并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在 丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的 相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行 会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足 冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 公告编号：2017-008 75 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现 金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到 期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计 入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质 的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 公告编号：2017-008 76 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且 将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金 额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金 融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行 分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）之和。 公告编号：2017-008 77 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负 债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损 益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认 部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择 与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的 输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得 或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债 表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发 生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损 公告编号：2017-008 78 失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (九) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将金额为人民币 100 万元以上 的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应 收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值 测试。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： （1）信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常 反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检 查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 集团内关联方款项组合 集团内部关联方的应收款项具有类似的信用风险特征 押金和保证金组合 押金和保证金具有类似较低的信用风险特征 账龄分析组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 （2）根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似 信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目 前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 公告编号：2017-008 79 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 集团内关联方款项组合 一般不计提坏账准备 押金和保证金组合 一般不计提坏账准备 账龄分析组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 40.00 40.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测 试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (十) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品。 2、 发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。领用和发出时按先进先出法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过 程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定 其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而 持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于 销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础 公告编号：2017-008 80 计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列 相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存 货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以 资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 (十一) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营 方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投 资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单 位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制 的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权 投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价 公告编号：2017-008 81 不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实 施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改 按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的 公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有 被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期 股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价 值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减 少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所 有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认 公告编号：2017-008 82 净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单 位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报 表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中 归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首 先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以 冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继 续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理， 按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预 计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部 分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除 外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或 重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下 降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权 能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规 定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当 期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权 公告编号：2017-008 83 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结 转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他 综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十二) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以 不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折 旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 （%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 直线法 20 5.00 4.75 机器设备 直线法 5 5.00 19.00 运输设备 直线法 4 5.00 23.75 电子设备 直线法 3 5.00 31.67 办公设备 直线法 5 5.00 19.00 (十三) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 公告编号：2017-008 84 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的 无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 计算机软件著作权-乾云虚拟交付系统 VI.0 10 年 带来经济利益的期限 苏亚星多媒体教学网软件 V8.1 10 年 带来经济利益的期限 用友软件 10 年 带来经济利益的期限 运筹软件 10 年 带来经济利益的期限 管理软件 10 年 带来经济利益的期限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的 阶段。 4、 开发阶段支出资本化的具体条件 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益。 ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其 有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公告编号：2017-008 85 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期 损益。 (十四) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确 认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资 产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十五) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各 项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租入固定资产改良支出和技术授权费。长 期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 (十六) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 公告编号：2017-008 86 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基 础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工 为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳 金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公 司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资 产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的 十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种 相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生 的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受 益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配 利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价 格两者的差额，确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(十四) 应付职工薪酬”。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 公告编号：2017-008 87 (十七) 收入 1、 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够 可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 公司销售合同中规定由客户自提货物的，以客户在自提单上签章后确认收 入；与客户签订的销售合同中规定有验收或安装调试条款的，以货物发至客 户指定地点，并取得客户签章的安装调试验收报告或验收证明后确认收入； 其他形式销售货物的，以货物发至客户指定地点，并取得客户签章的签收单 后确认收入。 2、 提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百 分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地 计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确 定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费 用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商 品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务 部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但 不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 3、 使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 4、 利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 公告编号：2017-008 88 (十八) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专 门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补 助之外的政府补助。 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与 资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府 文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政 府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项 目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金 额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必 要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目 的，作为与收益相关的政府补助。 2、 确认时点 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但 对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收 到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同 时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或 者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其 金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照 《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管 理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申 请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺 了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理 保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应 满足的其他相关条件。 公告编号：2017-008 89 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年 限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取 得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补 偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十) 租赁 经营租赁会计处理 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分 摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 (二十一) 重要会计政策和会计估计的变更 重要会计政策变更 （1）执行《增值税会计处理规定》 公告编号：2017-008 90 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适 用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目 调整为“税金及附加”项目。 董事会决议 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动 发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印 花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附 加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费 不予调整。比较数据不予调整。 董事会决议 调增税金及附加本年金 额 21,699.28 元，调减管 理 费 用 本 年 金 额 21,699.28 元。 （3）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、 “未交增值税”、 “待抵扣进项税额”、 “待认证 进项税额”、 “增值税留抵税额”等明细科目的 借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他 流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。比 较数据不予调整。 董事会决议 调增其他流动资产期末 余额 31,539.36 元，调增 应 交 税 费 期 末 余 额 31,539.36 元。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 17% 按应税销售收入简易征收 6% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 母公司 15% 子公司 25% 公告编号：2017-008 91 (二) 税收优惠 （1）根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》[财税 〔2011〕100 号]的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%的税率征收 增值税后，实际税负超过 3%的部分即征即退。 （2）根据《国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》[财税〔2008〕1 号]，本公司按规定享受企业所得税优惠政策，即自首个获利年度起，第一年和第 二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半缴纳企业所得税。 （3）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《山东省高 新技术企业认定管理办法工作实施意见》（鲁科高字[2008]137 号）的有关规定，本 公司 2014 年度被认定为高新技术企业，2014 年 10 月 31 日被授予 GR201437000460 号《高新技术企业证书》，企业所得税按照应纳所得税额的 15% 计缴。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 1,087,665.78 85,578.78 银行存款 10,111,105.59 13,426,056.00 其他货币资金 201,090.94 合计 11,198,771.37 13,712,725.72 注：公司其他货币资金全部系在证券公司存放的用于证券及金融衍生品投资的投资 准备金，上述其他货币资金的使用不受限制。 公告编号：2017-008 92 (二) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 66,429,132.43 100.00 4,747,531.34 7.15 61,681,601.09 55,437,391.88 100.00 2,868,312.52 5.17 52,569,079.36 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 66,429,132.43 100.00 4,747,531.34 61,681,601.09 55,437,391.88 100.00 2,868,312.52 52,569,079.36 公告编号：2017-008 93 报告期内各期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 42,630,349.55 2,131,517.48 5.00 1 至 2 年 22,618,105.00 2,261,810.50 10.00 2 至 3 年 1,180,677.88 354,203.36 30.00 3 年以上 合计 66,429,132.43 4,747,531.34 注：上述组合确定的依据详见附注三、九“应收款项坏账准备”。 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,879,218.82 元，收回或转回坏账准备金额 0 元。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 北京国电安信科技有限责任公司 6,900,000.00 10.39 345,000.00 北京中实信息技术有限公司 6,000,000.00 9.03 300,000.00 北京金至科技股份有限公司 5,780,899.98 8.70 289,045.00 山东含弘嘉会网络技术有限公司 5,524,000.00 8.32 403,450.00 威海国电安信科技有限公司 4,130,000.00 6.22 206,500.00 合计 28,334,899.98 42.66 1,543,995.00 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 公告编号：2017-008 94 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 4,645,803.76 97.10 3,829,433.15 97.42 1 至 2 年 137,423.56 2.87 101,350.00 2.58 2 至 3 年 1,350.00 0.03 3 年以上 合计 4,784,577.32 100.00 3,930,783.15 100.00 无账龄超过一年且金额重大的预付款项。 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例 山东融基伟业科技有限公司 1,368,000.00 28.59 山东祥琪装饰安装工程有限公司 960,463.00 20.07 长沙绿盟计算机科技有限公司 320,000.00 6.69 山东协泰信息科技有限公司 280,000.00 5.85 浪潮电子信息产业股份有限公司 233,800.00 4.89 合计 3,162,263.00 66.09 公告编号：2017-008 95 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 3,195,869.01 100.00 14,412.94 0.45 3,181,456.07 2,450,334.78 100.00 34,111.76 1.39 2,416,223.02 其中：押金和保证金组 合 2,907,610.11 90.98 2,907,610.11 1,858,099.63 75.83 1,858,099.63 账龄分析组合 288,258.90 9.02 14,412.94 5.00 273,845.96 592,235.15 24.17 34,111.76 5.76 558,123.39 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 公告编号：2017-008 96 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 合计 3,195,869.01 100.00 14,412.94 3,181,456.07 2,450,334.78 100.00 34,111.76 2,416,223.02 公告编号：2017-008 97 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 288,258.90 14,412.94 5.00 1 年以内小计 288,258.90 14,412.94 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 288,258.90 14,412.94 确定该组合依据的说明：上述组合确定的依据详见附注三、九“应收款项坏 账准备” 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0 元，收回或转回坏账准备金额 19,698.82 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 代付款项 8,394.91 押金和保证金 2,907,610.11 1,858,099.63 暂借款 288,258.90 583,840.24 合计 3,195,869.01 2,450,334.78 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 山东省省级机关政府 保证金 964,510.00 2 年以内 22.92 公告编号：2017-008 98 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 采购中心 张杭军 备用金 257,346.00 1 年以内 6.11 汉王科技股份有限公 司 押金 222,806.04 1-2 年 5.29 李琳 备用金 200,000.00 1 年以内 4.75 山东省公安厅 保证金 152,775.00 1 年以内 4.78 合计 1,797,437.04 56.24 (五) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 2,593,970.45 2,593,970.45 5,693,935.20 5,693,935.20 发出商品 1,795,452.99 1,795,452.99 合计 4,389,423.44 4,389,423.44 5,693,935.20 5,693,935.20 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 留抵税金 31,539.36 合计 31,539.36 公告编号：2017-008 99 (七) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 电子设备 运输设备 办公设备 合计 1．账面原值 （1）年初余 额 2,286,462.39 303,600.00 961,103.17 3,551,165.56 （2）本期增 加金额 465,611.51 198,281.41 99,641.02 763,533.94 —购置 465,611.51 198,281.41 99,641.02 763,533.94 （3）本期减 少金额 （4）期末余 额 2,752,073.90 501,881.41 1,060,744.19 4,314,699.50 2．累计折旧 （1）年初余 额 645,415.45 97,260.86 283,407.66 1,026,083.97 （2）本期增 加金额 668,807.18 97,198.16 198,507.14 964,512.48 —计提 668,807.18 97,198.16 198,507.14 964,512.48 （3）本期减 少金额 （4）期末余 额 1,314,222.63 194,459.02 481,914.80 1,990,596.45 3．减值准备 （1）年初余 额 （2）本期增 加金额 （3）本期减 少金额 （4）期末余 额 4．账面价值 （1）期末账 1,437,851.27 307,422.39 578,829.39 2,324,103.05 公告编号：2017-008 100 项目 电子设备 运输设备 办公设备 合计 面价值 （2）年初账 面价值 1,641,046.94 206,339.14 677,695.51 2,525,081.59 (八) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 软件著作权 应用软件 非专利技术 …… 合计 1．账面原值 （1）年初余额 30,874,300.00 295,504.30 31,169,804.30 （2）本期增加金额 240,512.83 240,512.83 —购置 240,512.83 240,512.83 （3）本期减少金额 （4）期末余额 30,874,300.00 536,017.13 31,410,317.13 2．累计摊销 （1）年初余额 7,204,003.33 14,748.15 7,218,751.48 （2）本期增加金额 3,113,416.19 42,123.79 3,155,539.98 —计提 3,113,416.19 42,123.79 3,155,539.98 （3）本期减少金额 （4）期末余额 10,317,419.52 56,871.94 10,374,291.46 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 20,556,880.48 479,145.19 21,036,025.67 （2）年初账面价值 23,670,296.67 280,756.15 23,951,052.82 2、 其他说明 本公司拥有的“乾云虚拟交付系统 V1.0”的软件著作权，已取得中华人民共 和国国家版权局颁发的《计算机软件著作权登记证书》（证书号：软著登字第 公告编号：2017-008 101 0608781 号），上述软件著作权已经万隆(上海)资产评估有限公司评估，并出 具万隆评报字（2015）第 1336 号资产评估报告。 公告编号：2017-008 102 (九) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减少金 额 期末余额 租入固定资 产改良支出 1,178,071.86 492,500.00 801,413.99 869,157.87 技术授权费 943,396.20 125,786.16 817,610.04 合计 1,178,071.86 1,435,896.20 927,200.15 1,686,767.91 其他说明：上述租入固定资产改良支出系公司租赁办公场所的装修支出；上述技术 授权费系购买在线教育平台的使用权的支出。 (十) 递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 439,585.00 109,896.25 129,675.00 32,418.75 合计 439,585.00 109,896.25 129,675.00 32,418.75 (十一) 其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 山东信息通信技术创新科研基地驻院企 业联建项目 2,475,000.00 2,475,000.00 合计 2,475,000.00 2,475,000.00 其他说明：山东省发改委立项批复由山东信通院管理中心、齐鲁软件园发展中心、 驻院企业三方联合出资成立项目公司承建山东信息通信技术创新科研基地。公司作 为参建驻院企业按成本价享有参建房产相应产权，不参与其他具体建设事宜。2015 年 12 月 2 日，公司向项目公司山东火炬信息通信技术创新科研基地建设有限公司 支付 2,475,000.00 元联建款项。 (十二) 短期借款 公告编号：2017-008 103 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 质押借款 8,000,000.00 2,000,000.00 保证借款 4,968,000.00 合计 12,968,000.00 2,000,000.00 注：2016 年 5 月 27 日公司向齐鲁银行借款 800 万元，并签订 2016 年 117621 法借字第 049 号借款合同。公司以乾云虚拟交付系统 V1.0 计算机软件著作权 为该借款提供质押担保。张辉，刘春与配偶张迎春，分别以其个人资产为该 借款提供抵押担保。 2016 年 5 月 13 日公司向青岛银行借款 136.8 万元并签订 812022016 借字第 00028 号借款合同，济南乾云信息科技有限公司和刘春分别为其提供担保额 各 500 万的最高额连带责任保证。 2016 年 9 月 30 日公司向青岛银行借款 360 万元并签订 812022016 借字第 00054 号借款合同，济南乾云信息科技有限公司和刘春分别为其提供担保额 各 500 万的最高额连带责任保证。 (十三) 应付账款 1、 应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 购置资产款项 29,730.00 货款 16,263,871.92 13,862,276.21 合计 16,263,871.92 13,892,006.21 2、 账龄超过一年的重要应付账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京飞月科技有限公司 1,020,085.47 未到结算期 合计 1,020,085.47 (十四) 预收款项 1、 预收款项列示 公告编号：2017-008 104 项目 期末余额 年初余额 货款 325,674.63 1,668,466.63 合计 325,674.63 1,668,466.63 2、 报告期内无账龄超过一年的重要预收款项 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,435,830.19 22,813,884.07 22,920,749.84 1,328,964.42 离职后福利-设定提存计 划 1,844,256.74 1,844,256.74 合计 1,435,830.19 24,658,140.81 24,765,006.58 1,328,964.42 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴 和补贴 1,435,830.19 21,166,203.84 21,273,069.61 1,328,964.42 （2）职工福利费 465,053.11 465,053.11 （3）社会保险费 335,430.30 335,430.30 其中：医疗保险费 258,023.30 258,023.30 工伤保险费 12,901.17 12,901.17 生育保险费 64,505.83 64,505.83 （4）住房公积金 847,196.82 847,196.82 合计 1,435,830.19 22,813,884.07 22,920,749.84 1,328,964.42 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,806,163.12 1,806,163.12 失业保险费 38,093.62 38,093.62 公告编号：2017-008 105 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 1,844,256.74 1,844,256.74 注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该 等计划，本公司分别按员工基本工资的 18%、1%每月向该等计划缴存费用。 除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发 生时计入当期损益或相关资产的成本。 (十六) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 5,218,399.50 2,837,020.86 企业所得税 295,672.77 311,526.47 个人所得税 51,341.68 10,744.26 城市维护建设税 111,281.60 146,471.21 教育费附加 47,692.12 62,773.39 水利基金 12,953.18 17,709.64 河道管理费 119.87 390.50 地方教育费附加 31,794.74 41,848.92 合计 5,769,255.46 3,428,485.25 (十七) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 代付款项 1,412,112.48 100,018.27 员工代垫款 492,705.45 9,712.46 暂借款 73,994.63 338,360.00 应退出资款-张守立 255,000.00 应退出资款-广发证券 3,570,000.00 3,570,000.00 应退出资款-平安证券 1,020,000.00 保证金 400,000.00 合计 5,948,812.56 5,293,090.73 公告编号：2017-008 106 (十八) 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 注：公司 2014 年 3 月 20 日以余立新、刘玉起和金云香的自有房产作为抵押 担保，向济南农村商业银行股份有限公司借入款项 300 万元，借款期限为 2014 年 3 月 20 日至 2017 年 3 月 19 日，借款合同规定按照基准借款利率上 浮 30%作为本借款的执行利率。 (十九) 长期借款 1、 长期借款分类 项目 期末余额 年初余额 抵押借款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 注：公司 2014 年 3 月 20 日以余立新、刘玉起和金云香的自有房产作为抵押 担保，向济南农村商业银行股份有限公司借入款项 300 万元，借款期限为 2014 年 3 月 20 日至 2017 年 3 月 19 日，借款合同规定按照基准借款利率上 浮 30%作为本借款的执行利率。 (二十) 专项应付款 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 财政补助资金-中 小企业创新专项 基金（注 1） 2,507.70 2,507.70 政府专项补助 中小企业创新基 金（注 2） 1,253.85 1,253.85 政府专项补助 2015 年科技重大 专项和重点研发 计划（注 3） 1,477,389.49 1,470,043.47 7,346.02 政府专项补助 2015 年自主创新 计划项目（注 4） 240,000.00 240,000.00 政府专项补助 2016 年科学技术 300,000.00 300,000.00 政府专项补助 公告编号：2017-008 107 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 发展计划（注 5） 合计 1,721,151.04 300,000.00 1,713,805.02 307,346.02 注： （1）根据公司与济南市科学技术局、济南高新区科技经济局签订的《济南市科技 型中小企业技术创新专项资金项目合同》，由济南市科技局无偿资助支持科研经费 200,000.00 元，用于 “虚拟桌面产品研发及产业化” 的专项研发支出。 （2）根据公司与济南市科学技术局签订的《科技计划专项合同》，由济南市科技局 根据项目进度及用款情况拨付专项经费，用于“云桌面管理系统”的专项研发支 出。 （3）根据济南市高新区管委会 2015 年 11 月 10 日济高管发[2015]156 号文件批 复，公司参与 2015 年山东省科技重大专项和重点研发计划（创新性产业集群）项 目，项目名称为“云操作系统平台研发及产业化”， 2015 年度获得财政拨款 200 万元。 （4）根据济南市财政局 2015 年 9 月 30 日济财教指[2015]56 号文件批复，公司与 管委会科技经济局签订《科技计划专项合同》，取得 2015 年度济南高新区科技计划 重点项目资助经费 25 万元，用于“基于云计算技术的移动虚拟化系统”项目。 （5）根据济南市科学技术局、济南市财政局 2016 年 8 月 26 日济科计[2016]2 号文 件批复，公司与济南市科技局签订《济南市科技计划项目合同书》，取得 2016 年度 济南市科学技术发展划重点项目资助经费 30 万元，用于“基于容器技术的移云应 用支撑服务平台”项目。 公告编号：2017-008 108 (二十一) 股本 投资者名称 年初余额 增加 减少 期末余额 持股 比例% 济南乾云信息科技有限公司 19,280,800.00 19,280,800.00 41.91% 刘春 4,202,000.00 4,202,000.00 9.13% 张玉玺 1,086,800.00 1,086,800.00 2.36% 张守立 2,230,800.00 2,230,800.00 4.85% 济南宏诚股权投资管理有限公司 1,865,600.00 1,865,600.00 4.06% 广发信德投资管理有限公司 2,213,200.00 3,418,800.00 5,632,000.00 12.24% 济南合创信息咨询合伙企业（有限合 伙） 5,108,400.00 5,108,400.00 11.11% 广发证券股份有限公司 3,418,800.00 3,418,800.00 0.00 0.00% 济南蔚云信息咨询合伙企业（有限合 伙） 2,780,800.00 2,780,800.00 6.05% 山东融裕金谷创业投资有限公司 1,298,000.00 1,298,000.00 2.82% 刘江宁 426,800.00 426,800.00 0.93% 珠海康远投资企业（有限合伙） 88,000.00 88,000.00 0.19% 济南联信合众科技发展合伙企业（有限 合伙） 2,000,000.00 2,000,000.00 4.35% 股份总额 44,000,000.00 5,418,800.00 3,418,800.00 46,000,000.00 100% (二十二) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 21,309,150.94 8,200,000.00 394,299.01 29,114,851.93 合计 21,309,150.94 8,200,000.00 394,299.01 29,114,851.93 注：各期资本公积变动情况，详见本附注一、（一）、公司概况。 (二十三) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,183,301.94 1,183,301.94 合计 1,183,301.94 1,183,301.94 公告编号：2017-008 109 (二十四) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 9,492,163.81 -11,997,294.62 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减 －） -20,713.02 调整后年初未分配利润 9,471,450.79 -11,997,294.62 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -18,373,758.38 2,465,611.31 减：提取法定盈余公积 1,183,301.94 净资产折股 -20,207,149.06 期末未分配利润 -8,902,307.59 9,492,163.81 (二十五) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 61,819,553.76 32,299,019.50 74,872,907.66 43,859,275.90 其他业务 合计 61,819,553.76 32,299,019.50 74,872,907.66 43,859,275.90 (二十六) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 119,644.29 318,320.18 教育费附加 51,276.13 136,422.93 地方教育费附加 34,184.07 90,948.63 地方水利建设基金 17,997.81 42,595.85 印花税 21,699.28 合计 244,801.58 588,287.59 (二十七) 销售费用 公告编号：2017-008 110 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利 8,262,892.97 5,250,428.88 差旅、交通、通讯费 1,524,657.23 1,053,707.11 房租、水电、物业、装修费 1,210,555.66 954,364.15 业务招待费 1,228,927.75 557,568.88 办公、会务费 674,320.61 447,710.04 咨询、培训费用 729,615.34 373,251.09 宣传费 369,072.65 169,577.98 折旧费 330,471.28 128,206.95 合计 14,330,513.49 8,934,815.08 (二十八) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发支出 16,013,966.54 4,936,351.28 工资福利 8,375,518.89 4,015,379.71 折旧摊销 3,503,210.22 3,262,150.19 房租、水电、物业、装修费用 2,234,181.80 2,553,644.03 咨询、培训费用 1,427,077.35 1,312,498.05 办公、会务费 956,170.44 882,835.54 交通、通讯费用 1,376,120.64 477,439.10 业务招待费 622,265.82 200,393.36 其他 127,906.22 202,504.41 合计 34,636,417.92 17,843,195.67 (二十九) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 586,116.61 303,260.71 减：利息收入 27,889.70 33,946.03 银行手续费 22,330.39 20,850.06 公告编号：2017-008 111 类别 本期发生额 上期发生额 合计 580,557.30 290,164.74 (三十) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,859,520.00 2,407,651.78 合计 1,859,520.00 2,407,651.78 (三十一) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在 持有期间的投资收益 350.10 41,913.56 合计 350.10 41,913.56 注：上述投资收益全部为通过证券公司投资“国债逆回购”产品的收益。 (三十二) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 3,012,156.41 1,756,971.61 1,167,000.00 其他 1,267.00 1,267.00 合计 3,013,423.41 1,756,971.61 1,168,267.00 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收 益相关 科经局对软件企业的补助 5,000.00 与收益相关 增值税即征即退退税收入 （注 1） 1,845,156.41 1,144,121.61 与收益相关 创新创业大赛给予奖金及补 贴（注 2） 3,000.00 80,000.00 与收益相关 公告编号：2017-008 112 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收 益相关 创新人才专项资金（注 3） 36,500.00 500,000.00 与收益相关 5150 配套资金扶持（注 4） 1,000,000.00 32,850.00 与收益相关 工业信息化专项资金 5,000.00 与收益相关 中小企业融资费用财政补贴 （注 5） 113,000.00 与收益相关 2015 年新增规模以上服务业 企业入库奖励资金 4,500.00 与收益相关 合计 3,012,156.41 1,756,971.61 注： 1、增值税即征即退退税收入依据详见本附注四、（二）、税收优惠及批文； 2、公司参加山东省科学技术厅组织的第三届中国创新创业大赛荣获二等奖，获得 奖金鼓励。 3、创新人才专项资金：根据《济南市实施创新驱动发展战略加快创建国家创新型 城市若干政策》的规定确认。 4、5150 配套资金扶持：根据《济南高新区高层次人才相关扶持政策介绍》中的规 定确认。 5、中小企业融资费用财政补贴：根据《关于对金融机构增量贷款及中小微企业融 资费用给予财政补贴的通知》确认。 (三十三) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 对外捐赠 54,203.85 54,203.85 违约金 20,000.00 罚款支出 495.62 其他 7.07 合计 54,203.85 20,502.69 54,203.85 注：本期对外捐赠 54,203.85 元为赠送沈阳市和平区教育局一批存货。 (三十四) 所得税费用 公告编号：2017-008 113 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 312,401.47 递延所得税费用 -77,477.50 -32,418.75 合计 -77,477.50 279,982.72 (三十五) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他往来款 3,406,979.74 3,960,712.26 收到政府补助 1,467,000.00 1,956,675.04 财务费用中的利息收入 27,889.70 33,946.03 合计 4,901,869.44 5,951,333.33 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付其他往来款 7,081,735.01 2,182,176.70 管理费用中的有关现金支出 13,933,287.80 5,303,622.27 营业费用中的有关现金支出 5,737,149.24 2,713,523.04 财务费用中的有关现金支出 22,330.39 20,850.06 营业外支出中有关现金支出 20,502.69 专项应付款支出 1,713,805.02 合计 28,488,307.46 10,240,674.76 3、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 购买少数股权 113,876.03 合计 113,876.03 公告编号：2017-008 114 (三十六) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -19,094,228.87 2,447,916.66 加：资产减值准备 1,859,520.00 2,407,651.78 固定资产等折旧 964,512.48 613,456.75 无形资产摊销 3,155,539.98 3,100,077.01 长期待摊费用摊销 927,200.15 605,372.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 586,116.61 303,260.71 投资损失（收益以“－”号填列） -350.10 -41,913.56 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -77,477.50 -32,418.75 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,304,511.76 -3,911,620.20 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -12,622,608.31 -48,955,752.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,455,245.06 20,044,593.16 其他 经营活动产生的现金流量净额 -20,542,018.74 -23,419,376.73 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 11,198,771.37 13,712,725.72 减：现金的期初余额 13,712,725.72 10,841,419.99 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,513,954.35 2,871,305.73 公告编号：2017-008 115 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 11,198,771.37 13,712,725.72 其中：库存现金 1,087,665.78 85,578.78 可随时用于支付的银行存款 10,111,105.59 13,426,056.00 可随时用于支付的其他货币资金 201,090.94 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 11,198,771.37 13,712,725.72 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 六、 合并范围的变更 (一) 本报告期新增合并单位 2 家 1. 2016 年 10 月，公司出资设立乾云启创（北京）科技有限公司，注册资本为 100 万元，公司持有乾云启创（北京）科技有限公司 100%股权。公司从乾云 启创（北京）科技有限公司设立开始将其纳入合并报表范围，截止 2016 年 12 月 31 日，公司实际尚未出资。 2. 2016 年 12 月，子公司乾云众创（北京）信息科技研究院有限公司出资设立美 国硅谷研究中心（MC UNITED INC），注册资本为 27.3 万美元，众创持有 美国硅谷研究中心 100%股权。公司从美国硅谷研究中心设立开始将其纳入合 并报表范围，截止 2016 年 12 月 31 日，公司实际尚未出资。 (二) 本报告期内合并范围一家子公司的持股比例发生变化 2016 年 9 月 1 日，根据股权转让协议，公司受让赵立军、胡俊彬持有的深圳乾云 启智信息科技有限公司占公司注册资本各 10%股权。股权转让后，公司持有深圳乾 云启智的股权比例由年初的 60%上升至年末的 80%。此次股权转让尚未完成工商变 更手续。 七、 在其他主体中的权益 公告编号：2017-008 116 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要 经营 地 注册 地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 深圳市乾云启智 信息科技有限公 司 广东 省深 圳市 广东 省深 圳市 计算机软、硬件及相关电子产品、家 用设备的技术开发、销售及技术咨 询；计算机系统集成等 80.00 新设 投资 山东众云教育科 技有限公司 山东 省济 南市 山东 省济 南市 教育软件开发；计算机软硬件的开 发、销售与维护；计算机系统集成服 务等 75.00 新设 投资 乾云众创（北 京）信息科技研 究院有限公司 北京 市 北京 市 工程和技术研究与试验发展；技术开 发、技术转让、技术咨询、技术服 务；计算机系统服务。 70.00 新设 投资 济南云洋信息科 技有限公司 山东 省济 南市 山东 省济 南市 计算机硬件及电子产品的开发、生 产、销售、技术服务及技术咨询；计 算机系统集成。 60.00 新设 投资 乾云启创（北 京）科技有限公 司 北京 市 北京 市 计算机硬件及电子产品的开发、生 产、销售、技术服务及技术咨询；计 算机系统集成。 100 新设 投资 美国硅谷研究中 心 美国 旧金 山 美国 旧金 山 计算机硬件及电子产品的开发、生 产、销售、技术服务及技术咨询；计 算机系统集成。 100 新设 投资 2、 重要的非全资子公司 子公司名称 少数 股东 持股 比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股 东宣告分派的 股利 期末少数股东 权益余额 深圳市乾云启智信息科技有 限公司 20% -60,916.23 -251,339.21 公告编号：2017-008 117 子公司名称 少数 股东 持股 比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股 东宣告分派的 股利 期末少数股东 权益余额 山东众云教育科技有限公司 25% -505,192.10 1,938.20 公告编号：2017-008 118 3、 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 流动资产 非流动资 产 资产合计 流动负债 非流动 负债 负债合计 深圳市乾云启智信息 科技有限公司 244,783.03 27,579.00 272,362.03 1,529,058.08 1,529,058.08 304,607.52 42,835.92 347,443.44 1,299,558.35 1,299,558.35 山东众云教育科技有 限公司 6,537,227.99 1,052,785.72 7,590,013.71 6,232,260.91 6,232,260.91 4,132,825.40 81,555.41 4,214,380.81 835,859.62 835,859.62 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 深圳市乾云启智信息科技有限 公司 -304,581.14 -304,581.14 20,688.54 51,282.05 -398,163.34 -398,163.34 -2,886.55 山东众云教育科技有限公司 3,690,433.63 -2,020,768.39 -2,020,768.39 -32,197.23 5,940,598.24 828,521.19 828,521.19 -1,203,440.44 公告编号：2017-008 119 (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 1、 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： 2016 年 9 月 1 日，根据股权转让协议，公司受让赵立军、胡俊彬持有的深圳 乾云启智信息科技有限公司占公司注册资本各 10%股权。股权转让后，公司 持有深圳乾云启智的股权比例由年初的 60%上升至年末的 80%。出于成本效 益和重要性原则，视为在期初完成股权转让。 2、 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 赵立军 胡俊彬 购买成本/处置对价 —现金 113,876.03 —抵消应收备用金 90,000.00 购买成本/处置对价合计 113,876.03 90,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司 净资产份额 -95,211.49 -95,211.49 差额 209,087.52 185,211.49 其中：调整资本公积 209,087.52 185,211.49 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明：上述股权转让尚未完成工商变更手续。 八、 与金融工具相关的风险 本公司的金融工具主要包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应 付款、借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司在日常 活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险，本 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经 营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于 该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风 险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监 督，将风险控制在限定的范围之内。 (一) 信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。 本公司持有的货币资金，主要存放于信用评级较高的银行，管理层认为这些银行具 公告编号：2017-008 120 备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。 对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基 于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前 市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录 进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消 信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融工具的账面金额。本公 司没有提供可能令本公司承受信用风险的担保。 (二) 市场风险 利率风险－现金流量变动风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承 诺）。 本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使 本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风 险。本公司密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本公司目前并未采取利率 对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。 (三) 流动性风险 流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司 在资金正常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构 进行融资磋商，保持一定水平的备用授信额度以降低流动性风险。 九、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册 地 业务性质 注册资 本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本公司 的表决权比例(%) 济南乾云信 息科技有限 公司 山东 省济 南市 计算机软硬件的开发、生产、 技术服务及技术咨询；计算机 系统集成 281.5 万元 41.91% 41.91% 注：本公司的母公司为济南乾云信息科技有限公司，实际控制人为刘春。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 公告编号：2017-008 121 (三) 实际控制人和持股 5%以上的股东控制或施加重大影响的其他企业 关联方名称 与本公司的关联关系 刘春 本公司股东，实际控制人，董事长，总经理 广发信德投资管理有限公司 持有公司 5%以上股权的股东 济南合创信息咨询合伙企业 （有限合伙） 持有公司 11.11%的股权；公司实际控制人、董事长总经理刘春 担任执行事务合伙人、持股 10.48%的企业 济南蔚云信息咨询合伙企业 （有限合伙） 持有公司 6.05%的股权；公司实际控制人、董事长总经理刘春担 任执行事务合伙人、持股 3.10%的企业 北京众云投资基金管理有限 公司 公司实际控制人、董事长总经理刘春担任执行事务合伙人、持股 10%；公司控股股东济南乾云持股 56.67%的企业 北京安数慧云股权投资中心 （有限合伙） 报告期内北京众云控制的企业，公司实际控制人、董事长总经理 刘春担任委派代表的企业 新疆广发信德稳胜投资管理 有限公司 公司持股 5%以上的股东广发信德控制或施加重大影响的企业 广发信德医疗资本管理有限 公司 公司持股 5%以上的股东广发信德控制或施加重大影响的企业 新疆广发鲁信股权投资有限 公司 公司持股 5%以上的股东广发信德控制或施加重大影响的企业 珠海广发信德奥飞资本管理 有限公司 公司持股 5%以上的股东广发信德控制或施加重大影响的企业 广发信德智胜投资管理有限 公司 公司持股 5%以上的股东广发信德控制或施加重大影响的企业 珠海广发信德厚源投资企业 （普通合伙） 公司持股 5%以上的股东广发信德控制或施加重大影响的企业 上海广发信德资产管理中心 （有限合伙） 公司持股 5%以上的股东广发信德控制或施加重大影响的企业 上海广发信德资产管理有限 公司 公司持股 5%以上的股东广发信德控制或施加重大影响的企业 深圳前海广发信德中山公用 并购基金管理有限公司 公司持股 5%以上的股东广发信德控制或施加重大影响的企业 (四) 其他关联方情况 公告编号：2017-008 122 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 北京哈工大计算机网络与信息安全 技术研究中心 公司董事刘江宁担任执行董事，持股比例为 66.66%的企 业 湖南蚁坊软件有限公司 公司董事刘江宁担任监事，持股比例为 22.73%的企业 北京合天智汇信息技术有限公司 公司董事刘江宁担任执行董事，持股比例为 100%的企业 北京航天智通网络技术有限公司 公司董事刘江宁担任执行董事，持股比例为 70%的企业 长沙润享信息技术咨询合伙企业 （有限合伙） 公司董事刘江宁担任执行事务合伙人，持股比例为 83.13%的企业 深圳宝龙达信息技术股份有限公司 公司董事刘江宁担任董事的企业 山东华同咨询有限公司 公司监事尤建宏担任董事长兼总经理，持股比例为 88.33%的企业 山东德融资产管理咨询有限公司 公司监事尤建宏担任执行董事，持股比例为 31%的企业 北京中企华资产评估有限责任公司 山东分公司 公司监事尤建宏担任副总经理的企业 济南合创信息咨询合伙企业（有限 合伙） 公司监事尤建宏持股比例为 9.52%的企业 北京中农国新投资管理中心（有限 合伙） 公司董事王卫中担任执行事务合伙人的企业 西藏志在四海投资中心（有限合伙） 公司董事王卫中持股比例为 3.64%的企业 山东百富辰资产管理有限公司 公司董事张守立担任执行董事持股比例为 5.30%的企业 深圳市贝尔信智能系统有限公司 公司董事徐博卷担任董事的企业 北京世纪摇篮网络技术有限公司 公司董事徐博卷担任董事的企业 深圳聚领威锋科技股份有限公司 公司董事徐博卷担任董事的企业 珠海康远投资企业（有限合伙） 公司董事徐博卷持股比例为 8.42%的企业 北京金尺云数科技有限公司 公司董事马荣侠之配偶余立新担任执行董事兼经理持股 比例为 29.00%的企业 山东融裕金谷创业投资有限公司 公司监事颜涛担任监事的企业 苏州舒天景观绿化有限公司 公司副总经理张辉之妹吴静担任执行董事兼总经理持股 比例为 90%的企业 张迎春 公司实际控制人刘春配偶 张辉 公司副总经理 张莹莹 公司副总经理张辉配偶 马荣侠 公司副总经理 余立新 公司副总经理马荣侠配偶 公告编号：2017-008 123 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京哈工大计算机网络与信息安全技 术研究中心 接受服务 550,000.00 报告期内，无出售商品/提供劳务的关联方交易 2、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 签署时间 类型 担保方 债权人 保证方式/抵 （质）押标的 担保 金额 是否履 行完毕 2016.04.25 保证 济南乾云信息科技 有限公司 青岛银行股份有 限公司济南分行 最高额连带责 任保证 500 万 元 否 2016.04.25 保证 刘春 青岛银行股份有 限公司济南分行 最高额连带责 任保证 500 万 元 否 2016.05.27 保证 刘春、张迎春 齐鲁银行股份有 限公司济南金牛 支行 最高额连带责 任保证 800 万 元 否 2016.05.27 保证 张辉 齐鲁银行股份有 限公司济南金牛 支行 最高额连带责 任保证 800 万 元 否 2014.03.20 抵押 刘玉起、金云香 济南农村商业银 行股份有限公司 英雄山支行 个人房产 120 万 元 否 2014.03.20 抵押 余立新 济南农村商业银 行股份有限公司 英雄山支行 个人房产 180 万 元 否 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 公告编号：2017-008 124 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余 额 坏账准 备 账面余额 坏账准备 其他应收 款 北京众云投资基金管理有限公 司 86,161.51 4,308.08 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付 款 湖南蚁坊软件有限公司 3,350.00 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 2016 年 5 月 24 日，公司与齐鲁银行签订合同编号为 2016 年 117621 法质字第 049 号质押合同，约定以权属为本公司所有的“乾云虚拟交付系统 V1.0”计算机软件 著作权作为齐鲁银行 800 万元借款的质押担保，主债权期限自 2016 年 5 月 27 日起 至 2017 年 5 月 26 日。 (二) 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 公告编号：2017-008 125 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 60,213,232.43 100.00 4,307,946.34 7.15 55,905,286.09 52,843,891.88 100.00 2,738,637.52 5.18 50,105,254.36 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 60,213,232.43 100.00 4,307,946.34 55,905,286.09 52,843,891.88 100.00 2,738,637.52 50,105,254.36 公告编号：2017-008 126 报告期内各期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 38,990,249.55 1,949,512.48 5.00 1 至 2 年 20,042,305.00 2,004,230.50 10.00 2 至 3 年 1,180,677.88 354,203.36 30.00 3 年以上 合计 60,213,232.43 4,307,946.34 2、 本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 1,569,308.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 北京国电安信科技有限责任公司 6,900,000.00 11.46 345,000.00 北京中实信息技术有限公司 6,000,000.00 9.96 300,000.00 北京金至科技股份有限公司 5,780,899.98 9.60 289,045.00 山东含弘嘉会网络技术有限公司 5,524,000.00 9.17 403,450.00 威海国电安信科技有限公司 4,130,000.00 6.86 206,500.00 合计 28,334,899.98 47.05 1,543,995.00 公告编号：2017-008 127 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 9,159,559.64 100.00 14,412.94 0.16 9,145,146.70 3,678,411.91 100.00 25,070.00 0.68 3,653,341.91 其中：集团内关联方款 项组合 6,047,998.52 66.03 6,047,998.52 1,350,882.93 1,350,882.93 押金和保证金组 合 2,823,302.22 30.82 2,823,302.22 1,826,128.98 1,826,128.98 账龄分析组合 288,258.90 3.15 14,412.94 5.00 273,845.96 501,400.00 25,070.00 476,330.00 单项金额不重大但单独 公告编号：2017-008 128 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 计提坏账准备的其他应 收款 合计 9,159,559.64 100.00 14,412.94 9,145,146.70 3,678,411.91 100.00 25,070.00 3,653,341.91 公告编号：2017-008 129 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 288,258.90 14,412.94 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 288,258.90 14,412.94 2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0 元；本期转回坏账准备金额 10,657.06 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 集团内关联方款项组合 6,047,998.52 1,350,882.93 押金和保证金 2,823,302.22 1,826,128.98 暂借款 288,258.90 501,400.00 合计 9,159,559.64 3,678,411.91 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应收款合计数 的比例(%) 坏账准备期 末余额 山东众云教育 内部往 来款 2,839,440.00 2 年以 内 31.00 深圳市乾云启智信息科技有 限公司 内部往 来款 1,422,638.42 2 年以 内 15.53 美国硅谷研究中心 内部往 来款 1,012,725.21 1 年以 内 11.06 山东省省级机关政府采购中 押金 964,510.00 2 年以 10.53 公告编号：2017-008 130 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应收款合计数 的比例(%) 坏账准备期 末余额 心 内 乾云众创（北京）信息科技 研究院有限公司 内部往 来款 742,194.89 2 年以 内 8.10 合计 6,981,508.52 76.22 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,053,876.03 3,053,876.03 2,850,000.00 2,850,000.00 合计 3,053,876.03 3,053,876.03 2,850,000.00 2,850,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 深圳市乾云启智信息 科技有限公司 600,000.00 203,876.03 803,876.03 山东众云教育教育科 技有限公司 2,250,000.00 2,250,000.00 合计 2,850,000.00 203,876.03 3,053,876.03 公告编号：2017-008 131 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 58,224,462.01 31,081,785.17 68,996,924.80 40,011,286.45 其他业务 合计 58,224,462.01 31,081,785.17 68,996,924.80 40,011,286.45 (五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在持有期间的投资收益 350.10 41,913.56 合计 350.10 41,913.56 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外） 1,167,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 公告编号：2017-008 132 项目 金额 说明 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -52,936.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 -37,500.00 合计 1,076,563.15 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 -25.18 -0.41 -0.41 公告编号：2017-008 133 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收 益 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -26.64 -0.43 -0.43 山东乾云启创信息科技股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 一 七 年 四 月 二 十 四 日 公告编号：2017-008 134 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室