837275_2016_国通股份_2016年年度报告_2017-03-26.txt

1 证券代码：837275 证券简称：国通股份 公告编号：2017-016 国通实业（上海）股份有限公司 International Way Industrial(SH) Limited 国通股份 NEEQ :837275 年度报告 2016 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 5 月 5 日公司正式在股转系 统挂牌，标志公司正式开始进入资本市 场。 2016 年公司新增联想产品的 运营线，此举进一步丰富了公司运 营的产品线，从而降低运营风险。 2016 年 7 月 4 日召开的公司第一届 董事会第六次会议、2016 年 7 月 20 日 召开的 2016 年第二次临时股东大会审 议通过了《关于<股票发行方案>的议 案》等议案，并且股转系统予以公示披 露。公司进行第一轮股票定向发行 1400 万股，募集资金 3080 万元。本次股票 发行的目的是公司为更好地满足经营 战略发展的需要，拓展业务规模与范 围，提高运营与管理效率，提高市场占 有率和品牌影响力，本次股票发行募集 资金到位后，公司扩大业务范围与业务 规模，提升公司运营效率，补充流动资 金，使公司财务状况和现金流得到改 善，资金流动性增强，提高公司整体经 营能力，增加公司的综合竞争力，给公 司运营带来积极影响。 为了满足公司的发展需要和 降低房屋租赁风险，公司购买上海 城开集团龙城置业有限公司开发 的上海市闵行区闵虹路 166 弄城 开国际商业中心 3 幢 20 层,实际楼 层 17 层的房产作为公司未来办公 及经营场所。2016 年 12 月 30 日， 公司召开了第一届董事会第九次 会议，会议审议并通过了以下议 案：《关于公司符合重大资产重组 条件的议案》、《关于审议<国通 实业（上海）股份有限公司拟购买 资产涉及的城开国际商业中心第 3 幢第 20 层房地产市场价值评估报 告>的议案》、《关于公司申请银 行贷款的议案》、《关于审议<上 海市商品房预售合同>及补充合同 的议案》等议案并于 2017 年 1 月 3 日在股转系统公示披露。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 3 目 录 释义„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 4 第一节 声明与提示„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 5 第二节 公司概况„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要„„„„„„„„„„„„„„„ 9 第四节 管理层讨论与分析„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 11 第五节 重要事项„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 20 第六节 股本变动及股东情况„„„„„„„„„„„„„„„„„ 23 第七节 融资及分配情况„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况„„„„„„„„„ 26 第九节 公司治理及内部控制„„„„„„„„„„„„„„„„„ 29 第十节 财务报告„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 33 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 股份公司、公司、国通股份 指 国通实业（上海）股份有限公司 股东大会 指 国通实业（上海）股份有限公司股东大会 监事会 指 国通实业（上海）股份有限公司监事会 董事会 指 国通实业（上海）股份有限公司董事会 高级管理人员 指 公司董事长、总经理、副总经理、财务总监、 董事会秘书 公司章程 指 国通实业（上海）股份有限公司公司章程 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 长江证券、主办券商 指 长江证券股份有限公司 审计机构、会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 律师 指 北京市嘉源律师事务所 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中登公司 指 中国证券登记结算有限公司 固态硬盘 指 用固态电子存储芯片阵列而制成的硬盘 移动硬盘 指 以硬盘为存储介质，计算机之间交换大容量数 据，强调便携性的存储产品 显示器 指 显示器是属于电脑的 I/O 设备，即输入输出设 备 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机 构负责人（会计主管人员）保证2016年年度报告中财务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留 审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者 注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 偿债能力风险 公司目前流动资产中应收账款、存货所占比重较高， 2016 年公司应收账款、存货占公司流动资产比例分别为 62.65%、19.32%。公司需要增强其变现能力，降低偿债 能力风险。 供应商集中度较高的风险 公司前五名供应商采购占比达到 99.35%，对供应商的依 赖程度相对较高。虽然公司与供应商保持了长期稳固的 商业合作关系，但是如果上述供应商销售策略发生改 变，双方存在终止合同的可能；此外，如果主要供应商 不能及时供货、产品供应价格出现重大波动、产品质量 出现较大瑕疵，均可能对公司的经营造成影响。本年已 经增加联想显示器、TCL 显示器等产品，后续我们继续 要丰富运营的产品线， 要逐步降低对和分散对供应商 的依赖程度，同时加强打造形成有自己核心竞争力的优 势资源与上下游客户共同发展壮大。 融资渠道受限风险 公司经营规模处于快速扩张阶段，营运资金需求增加。 公司为贸易服务型的轻资产企业，自有资本实力不足， 固定资产等抵押物较少，融资渠道较为单一，目前主要 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 6 依赖关联方借款，但仍然不能满足公司快速发张所需资 金需求，进而失去发展壮大的窗口期。 公司计划通过 扩大经营规模，增加业务范围，优化业务结构，提高盈 利能力和公司价值，一方面吸引投资者加大资本金的投 入；另一方面加强与银行合作，尝试股权质押贷款等方 式获取银行资金支持。 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控制人王刚直接持有公司 79.12% 的股份，若实际控制人利用其控股地位，通过行使表决 权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控 制，可能产生控制不当、损害公司利益的风险。 公司 将按公众公司的要求，建立和完善公司治理机制，严格 执行公司“三会”议事规则、《公司章程》、《关联交 易管理办法》，严格执行关联交易决策的关联方回避制 度，重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等 重大事项的股东大会绝对多数表决权通过制度，以避免 实际控制人不当控制的风险。 本期重大风险是否发生重大变 化： 否 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 国通实业（上海）股份有限公司 英文名称及缩写 International Way Industrial(SH) Limited 证券简称 国通股份 证券代码 837275 法定代表人 王刚 注册地址 上海市闵行区闵北路 88 弄 1-30 号第 22 幢 MBA131 室 办公地址 上海市徐汇区桂平路 391 号 主办券商 长江证券股份有限公司 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 廖巍、张素英 会计师事务所办公地 址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张红宇 电话 021-33687505 传真 021-33687503 电子邮箱 zhanghongyu@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区桂平路 391 号 200233 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-05 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 批发和零售业 主要产品与服务项目 计算机、软件及辅助设备批发 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 34,000,000 做市商数量 - 控股股东 王刚 实际控制人 王刚 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 8 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000569642753U 否 税务登记证号码 91310000569642753U 否 组织机构代码 91310000569642753U 否 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 908,376,075.36 529,071,746.35 71.69% 毛利率% 6.47% 7.17% - 归属于挂牌公司股东的净利润 22,596,872.77 16,566,174.76 36.40% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 22,566,914.05 16,565,972.26 36.22% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 35.20% 77.82% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 35.15% 77.82% - 基本每股收益 0.92 1.73 -46.82% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 154,687,565.24 101,758,104.58 52.01% 负债总计 58,651,215.06 59,118,627.17 -0.79% 归属于挂牌公司股东的净资产 96,036,350.18 42,639,477.41 125.23% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.82 2.13 32.39% 资产负债率% 37.92% 58.10% - 流动比率 2.61 1.71 - 利息保障倍数 11.57 14.97 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -26,693,186.04 -22,150,722.24 - 应收账款周转率 12.28 14.36 - 存货周转率 30.53 30.21 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 52.01% 95.79% - 营业收入增长率% 71.69% 63.57% - 净利润增长率% 36.40% 168.75% - 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 10 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 34,000,000 20,000,000 70.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 税收扶持资金 40,000.00 固定资产处置损失 -55.04 非经常性损益合计 39,944.96 所得税影响数 9,986.24 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 29,958.72 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司主要代理三星、东芝计算机存贮设备及联想显示器，根据全国中小企业股份转让系 统有限公司《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为批发和零售业（F）中的计 算机、软件及辅助设备批发（F5177）。从广义上讲，公司的业务范围属于商品流通行业。 本公司自成立以来，一直致力于电脑存储设备及数码电子产品和显示器的销售及服务业务， 是国内领先的电脑存储设备分销商，公司主营固态硬盘、移动硬盘、显示器等。 （一） 采购模式 采购是公司产品质量控制和成本控制的关键环节，由产品部统一根据 现有库存和市场需求向上游电脑存储设备制造商采购电脑存储设备，进行采购，目前我公司 获得了三星固态硬盘、东芝硬盘联想显示器等产品的国家级代理资格，故主要的供应商为三 星（中国）投资有限公司和东芝电子（中国）有限公司，联想（上海）有限公司通过控制采 购环节，在保证最佳库存的同时减少了采购成本，有利于公司的健康发展。 （二） 销售模式 在全国建立自有的线上和线下销售服务网络，向下游客户销售设备并 提供售后和技术培训服务。目前我公司主要的下游经销商如京东、上海歆歆，上海雅赞、武 汉宁美、武汉名龙堂、创巍实业等销售。 （三）盈利模式 公司的盈利模式主要是获取买卖差价和上游生产制造商的返利折让收 入。报告期内利润率较同行业相差不大，主要是由于公司前期为开拓新产品市场，抢占下游 渠道资源，以价换量，产品毛利率有所下降。另一方面，随着公司营业收入的扩大，公司营 业利润也将逐步上升。 报告期内，公司的商业模式较上年未发生变化。报告期后至报告披 露日，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，在存储细分行业不断更新换代的环境下，在线上线下、价格战的不断冲击下， 公司围绕发展战略和经营目标，上下紧密团结，继续加强内部管理和市场开拓，根据对市场 形势的分析，不断拓展销售网络，加大新客户的开发力度，优化产品结构，加强成本控制， 同时公司针对占比不断上升的网络渠道，成立了专业的运作团队，主要针对京东、天猫等网 络销售平台，确保了公司销售收入和利润的增长。公司 2016 年实现营业收入 9.08 亿元，与 去年同期 5.29 亿元相比增长 3.79 亿元，增幅为 71.69%，其原因是 2015 年下半年公司新增 东芝移动硬盘产品，2016 年增加联想显示器产品，经过公司近一年的大力推进全国市场拓展， 开发大量新客户，占据大部分的市场份额，具有一定市场掌控能力，同时扶持一些下游客户 加大市场的深度开发，从而新老订单增多使得公司销售规模大幅增长，毛利率为 6.47%，与 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 12 去年同期 7.17%相比略降 9.76%，实现利润总额 3029.05 万元，实现净利润 2,259.69 万元， 较去年同期分别增加了 807.2 万元和 603.07 万元，增幅分别为 36.15%和 36.4%。报告期末， 公 司 资 产 总 额 已 到 达 15,468.76 万 元 . 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 当 期为 -26,693,186.04 元，上年同期-22,150,722.24 元，经营现金流的减少是因为公司销售规模 的大幅增加，新增大量新客户，导致授信额度增加，同时为了满足市场需求，存货的备货量 逐步加大等情况造成的。 公司在内部管理上进一步完善了岗位考核制度，定期组织岗位培 训、技能培训和管理知识培训，提升了员工的整体综合能力，人力资源配置持续改进，职工 薪酬和福利标准均作出适当的提高。公司努力营造出良好的工作环境和充满正能量的企业文 化氛围，以此来吸引更多的优秀人才来关注和加入国通股份这个大家庭，同时满足公司未来 发展的需求。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例 占营业 收入的 比重 金额 变动比 例 占营业 收入的 比重 营业收入 908,376,075.36 71.69% - 529,071,746.35 63.57% - 营业成本 849,647,094.27 72.99% 93.53% 491,155,262.27 59.69% 92.83% 毛利率 6.47% - - 7.17% - - 管理费用 11,094,199.09 81.64% 1.22% 6,107,671.78 96.89% 1.15% 销售费用 10,525,844.32 81.30% 1.16% 5,805,877.26 115.56% 1.10% 财务费用 3,635,495.18 56.24% 0.40% 2,326,885.75 155.07% 0.44% 营业利润 30,250,596.67 36.15% 3.33% 22,218,294.48 168.42% 4.20% 营业外收 入 40,000.00 14,714. 81% - 270.00 - - 营业外支 出 55.04 - - - - - 净利润 22,596,872.77 36.40% 2.48% 16,566,174.76 168.75% 3.13% 项目重大变动原因： 1、营业收入增长 71.69%，具体原因是通过专业的运营团队对市场进行深度挖掘开发， 并具备一定的市场掌控能力，同时增加新的产品，促使营业收入的大幅增长。 2、营业成本增长 72.99%，具体原因是营业收入大幅增长的同时对应营业成本也随之增 长，同时在对市场拓展时为增加市场占有率，牺牲了一定的利润所致。 3、管理费用增长 81.64%，具体原因是 2016 年公司加大了人力投入，人工成本大幅上涨， 同时公司在三板市场上的相关中介服务大幅所致。 4、销售费用增长 81.3%，具体原因是 2016 年公司加大了人力投入，人工成本大幅上涨， 随着销售规模的扩大，对应的物流成本也大幅增长，以及加大市场拓展的同时对应的相关市 场投入、市场活动费、交通差旅费用及招待费用等运营成本大幅增加所致。 5、财务费用增长 56.24%，具体原因是公司销售规模的扩大，对应对资金的需求加大， 为满足资金需求公司增加贷款所致。 6、营业外收入增长主要是政府补贴所致。 7、营业利润和净利润增长主要公司销售规模扩大,同时控制相关运营成本所致。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 13 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 908,376,075.36 849,647,094.27 529,061,153.90 491,155,262.27 其他业务收入 - - 10,592.45 - 合计 908,376,075.36 849,647,094.27 529,071,746.35 491,155,262.27 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 存储产品 878,997,639.68 96.76% 517,798,803.63 97.87% 显示器产品 28,843,089.66 3.18% - - 其他 535,346.02 0.06% 11,272,942.72 2.13% 合计 908,376,075.36 100.00% 529,071,746.35 100.00% 收入构成变动的原因： 本年度各类产品收入占营业收入比例与去年同期相比变化不大,通过上述比例看出，硬 盘存储仍是公司的支柱产业，主要是因为存储行业升级，市场潜力巨大，例如线下客户北京 京东、渠道客户需求增大，促进收入同比大幅增长，联想产品是 2016 年下半年新增产品， 随着市场的推进后续该产品销量将逐步增加，而其他收入占比比例有所下降主要公司产品结 构调整所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量 净额 -26,693,186.04 -22,150,722.24 投资活动产生的现金流量 净额 9,376,352.25 -10,102,641.18 筹资活动产生的现金流量 净额 18,360,772.14 28,819,376.53 现金流量分析： 1、本年经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少 4,542,463.8 元，减少主要 原因是公司销售规模大幅增长，对上游的商品的采购都是款到发货，而下游客户给予了一定 授信额度和账期所致。 2、本年投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加 19,478,993.43，公司在 2015 年底为配合贷款银行的业务需要购买了 10,000,000 元理财产品（随时可赎回），在 2016 年 年初赎回所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额与去年同期相比减少 10,458,604.39 元，减少主要原 因是本期股东投资额大于上期股东投资额而本期偿还债务大于去年所致。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 14 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销售 占比 是否存在关联关 系 1 北京京东世纪贸易有限公司 401,809,281.18 44.12% 否 2 上海雅赞电子科技有限公司 91,827,694.87 10.08% 否 3 创巍实业（上海）有限公司 27,554,325.64 3.03% 否 4 上海歆歆计算机科技有限公司 25,554,317.09 2.81% 否 5 深圳前海威晟达电子商务有限公司 23,450,417.95 2.58% 否 合计 570,196,036.73 62.62% - （5）主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购 占比 是否存在关联关 系 1 三星（中国）投资有限公司 588,583,558.61 68.21% 否 2 东芝电子（中国）有限公司 127,253,150.43 14.75% 否 3 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 104,084,535.03 12.06% 否 4 联想（上海）有限公司 25,815,899.44 2.99% 否 5 上海圆迈贸易有限公司 5,876,068.38 0.68% 否 合计 851,613,211.89 98.69% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： - 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 15 货币资金 1,599,164.19 188.0 2% 1.03% 555,225.84 -86. 85% 0.55% 0.48% 应收账款 95,665,465.52 113.2 7% 61.84% 44,855,718 .44 78.6 4% 44.08% 17.76% 存货 29,498,703.26 12.83 % 19.07% 26,143,962 .16 310. 51% 25.69% -6.62% 长 期 股 权 投 资 - - - - - - - 固定资产 148,101.08 42.61 % 0.10% 103,849.70 28.7 8% 0.10% - 在建工程 - - - - - - - 短期借款 4,900,000.00 -82.4 7% 3.17% 27,950,000 .00 1,30 2.38 % 27.47% -24.3% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 154,687,565.2 4 52.01 % - 101,758,10 4.58 95.7 9% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金变动较大的原因是年底加快应收账款的回笼所致。 2、应收账款变动较大系公司销售规模大幅增加，对下游客户的授信额度及账期所致。 3、固定资产变动较大系本年度新增办公设备所致。 4、短期借款变动较大系年底加快应收账款的回笼，货币资金较为充足，降低短期借款额度 所致。 5、资产变动较大系以上流动资产大幅增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 2015 年 12 月 31 日为配合合作银行中国建设银行股份有限公司上海南方商城支行的业 务需要购买了建设银行乾元日日盈开放式资产组合型理财产品，金额 10,000,000 元，随时 可赎回，预期收益率 2%，于 2016 年 1 月 4 日赎回。 （三） 外部环境的分析 行业规模与行业前景调查 1、行业发展概述 固态硬盘是电脑存储产品的发展方向，电脑存储产品由磁带、软盘 发展至今日的硬盘产品，在读写速度、容量方面已得到大幅提升，而固态硬盘作为硬盘将 来的发展方向，有着明显的优势。与目前主流的机械硬盘不同，固态硬盘内部是由固态电 子存储芯片阵列而制成的硬盘，使用方法跟普通机械硬盘基本一致，用户可以直接插入电 脑内部替代移动硬盘使用或作为外接设备扩大电脑存储容量。固态硬盘持续读写速度超过 了 500MB/s，远大于机械硬盘的 100MB/s；内部不存在任何机械活动部件，不会发生机械故 障，也不怕碰撞、冲击、振动，有着更大的工作温度范围。 固态硬盘作为新技术的应用产 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 16 品，价格偏高，目前市场占有率比机械硬盘低，且机械硬盘支持更大容量存储，在大数据 存储方面近年内仍然有优势。但由于电子产品的更新幅度快，固态硬盘的价格必将根据市 场需求作相应调整，容量不断增大，最终成为替代机械硬盘的产品。 2、行业市场规模迅速增长 我国电脑存储设备领域经过多年的发展，已形成较大的市 场规模，且持续增长。固态硬盘作为未来存储设备的发展方向，预计 2016 年全年将达到 40 亿元人民币以上（数据来源：贝叶思（北京）信息咨询有限公司）。而根据全球知名市场 研究公司透明度市场研究(Transparency Market Research)的市场报告，固态硬盘全球市 场规模在 2016 年约为 300 亿美元，未来八年将以 40.7％的年复合增长率快速发展，2022 年的时候将达到 2,295 亿美元的市场规模。随着经济规模的持续成长，我国固态硬盘的市 场销售规模未来将进一步扩大同时也将进一步提高存储设备销售商的业务规模和盈利水 平。 3、行业进入壁垒 （1）资金壁垒 电脑存储设备行业整体可分为全国、省、市和县级 市场。通常而言，市和县级市场进入的资金壁垒较低，这也是行业内企业众多的主要原因。 但要成长为跨品牌、跨区域的全国性电脑存储设备分销商，则对流动资金的需求较大，一 方面必须维持一定规模的存货量以满足客户的需求；另一方面提供给下游客户的信用期限 往往较供应商提供给其的信用期限长，设备制造商往往要求分销商必须现款提货，这同样 给分销商带来流动资金压力。 此外，我国分销行业企业可抵押资产规模普遍偏小，难以获 得充足的银行信贷，融资困难成为制约公司发展的重要因素，资金规模的制约使得目前我 国电脑存数设备分销、经销商普遍规模偏小，实力较弱。制造商在选择分销商的时候，资 金实力是其考虑的重要因素之一，这使得资金充裕的企业更容易获得设备制造商的信任， 从而取得业务机会。 （2）规模壁垒 分销行业具有一定的规模经济效应。新进入的企业一 般难以在短时间内实现客户资源的迅速积累和销售渠道的迅速扩张，难以保障企业在与上 游制造商或者上级代理商谈判中拥有足够的议价能力，以获得更多的在销售量和销售价格 上的竞争优势；另一方面，在市场竞争中拥有渠道和服务网络优势的企业也更能获得客户 的认可。 （3）人才和技术服务壁垒 电脑存储设备行业专业性很强，具备多年行业设备销 售经历的销售人才和拥有广泛、稳定客户资源和渠道的销售管理人员对行业内企业的发展 拥有举足轻重的作用。新的进入者难以在短时间内积累足够多的拥有客户资源和服务技术 的专业人才，从而成为重要的进入壁垒。 经销商需要迅速掌握上游制造商所生产的新产品 的各种操作功能和所运用的产品技术，规模较大的分销商会在上游制造商提供培训的基础 上，还会持续组织下游经销商进行业务培训，从而提高整体服务能力。而小规模分销商及 经销商则受限于资金实力和成本压力，难以形成系统的业务培训，从而无法保证其服务水 平。 （四） 竞争优势分析 1、多产品组合、多层次销售、多区域发展”的业务格局 自设立以来，公司一直致力于电 脑存储产品的销售及服务业务。经过多年的持续发展，公司已成为业内的领先企业之一。 经过多年的努力，公司已基本形成“多产品组合、多层次销售、多区域发展”的业务格局， 成功代理了三星、东芝等硬盘产品，联想显示器等产品；向线上和线下同时进行销售；业 务范围扩大到全国主要省市。公司在积极与全球主要电脑存储品牌厂商开展业务合作的基 础上，在全国范围内广泛布局，不断壮大公司业务发展的广度和深度，立足于更好地服务 于客户的需求，努力为客户打造便利的一站式采购与服务业务体系。 2、丰富的客户资源 经过多年的业务发展，公司一方面初步形成了全国性的电脑存储设备 销售及服务网络，具备了较为强大的销售与服务能力，同时也积累了浪潮软件、海信集团 等行业客户，并与上述客户建立了良好的合作关系，此外，公司也积累了遍布全国的千家 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 17 渠道客户 。 3、高效的运营管理 公司重视运营效率，决策链条短，市场反应迅速。产品采购只需经过 产品经理、总经理、财务三个审批环节。公司每日都能够为供应商提供准确的进销存数据, 以及市场竞争对手数据,以此帮助供应商做生产预计和备货分析。销售方面，对线下客户， 公司采取实地走访及电话沟通方式，将终端需求迅速反馈至采购部门；对线上客户，公司 能够实时监控其存货，极大程度的提高了运营效率。 （五） 持续经营评价 1、未来发展目标 近年来存储市场压力剧增，国产供应商不断涌现，存储设备价格也持续 走低。公司在存储市场竞争逐渐趋紧的条件下，希望通过增资吸收资金，扩大现有的渠道 优势和广泛的客户资源，占领更大的市场份额。2017-2020 年，国通股份将逐步放弃价值低、 利润薄的产品，锁定和独享部分渠道专属、消费者急需的专属存储设备，支撑并占领市场 制高点。 同时公司计划扩展 PC/显示器等市场业务，这些产品已成为生活快消品，都仍然 存在巨大的发展潜力，而每项业务之间都存在着一定的关联性。公司计划使每一个业务板 块之间相互支撑、相互补充，向“渠道整合专业运营商”迈进。 2、为保障上述发展目标的实施，公司特做出以下措施： 第一， 丰富公司主营业务产品， 利用公司成熟的线上和线下客户资源，及专业的运营团队，在未来成为知名厂商首选合作 伙伴。 公司会建立以客户为中心的营销模式，更加注重客户体验度。首先，公司将确保物 流，打造轮子上的销售。其次，公司将充分发挥作为第三方贸易公司的优势，从合同的签 订到付款以及服务，灵活地为客户提供各种需求和体验服务。 第二，创新型营销是公司核 心竞争力的发展方向，也是扩大收入降低成本的最有效方式，实现上下游的良好互动以达 到产品推广和市场的深度拓展。如果纯粹做一个贸易型的公司，过分依赖渠道，公司很难 建立自己的核心竞争力，永远受制于渠道，永远无法拉开与其他竞争对手的距离，在做薄 利润的同时无法完成品牌附加值的增值服务。国通根据自己核心竞争力加快了发展的步伐。 第三，加快国通股份信息化平台建设与推广。 公司提出“创新营销”理念与发展模式，目 前已具有系统化的用户友好平台的建设思路，计划将先进的电子商务平台理念应用于存储 服务和存储供应业务，建立起国内存储设备信息化商务平台。客户可以通过商务平台查询 备件信息与库存、下达订单、跟踪订单进度与售后服务；供应商可以通过商务平台跟踪付 款进度与售后需求，最大程度上满足了客户与供应商对高效、便捷和友好互动的需求。 （六） 扶贫与社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负 责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置， 将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 1、固态硬盘是电脑存储产品的发展方向 电脑存储产品由磁带、软盘发展至今日的硬盘 产品，在读写速度、容量方面已得到大幅提升，而固态硬盘作为硬盘将来的发展方向，有着 明显的优势。与目前主流的机械硬盘不同，固态硬盘内部是由固态电子存储芯片阵列而制成 的硬盘，使用方法跟普通机械硬盘基本一致，用户可以直接插入电脑内部替代移动硬盘使用 或作为外接设备扩大电脑存储容量。固态硬盘持续读写速度超过了 500MB/s，远大于机械硬 盘的 100MB/s；内部不存在任何机械活动部件，不会发生机械故障，也不怕碰撞、冲击、振 动，有着更大的工作温度范围。 固态硬盘作为新技术的应用产品，价格偏高，目前市场占 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 18 有率比机械硬盘低，且机械硬盘支持更大容量存储，在大数据存储方面近年内仍然有优势。 但由于电子产品的更新幅度快，固态硬盘的价格必将根据市场供需变化而不断调整，容量不 断增大，最终成为替代机械硬盘的产品。 2、固态硬盘市场规模迅速增长 我国电脑存储设备领域经过多年的发展，已形成较大 的市场规模，且持续增长。固态硬盘作为未来存储设备的发展方向，根据全球知名市场研究 公司透明度市场研究(Transparency Market Research)的市场报告，未来八年将以 40.7％的 年复合增长率快速发展，2022 年的时候将达到 2,295 亿美元的市场规模。随着经济规模的持 续成长，我国固态硬盘的市场销售规模未来将进一步扩大同时也将进一步提高存储设备销售 商的业务规模和盈利水平。 3、运营分销商是存储设备及数码电子产品产业链中不可或缺的重要环节相比自建专属 销售网络来实现产品销售，存储设备及数码电子产品制造商通过分销商来销售，既方便其控 制销售回款，又能降低其自建网络铺货所需要的存货规模，有利于提升其资金周转效率；此 外，经过多年的技术发展，存储设备及大部分数码电子产品基本功能已趋于稳定，技术趋于 成熟，不同品牌产品之间基本功能的差异化程度不高，市场竞争激烈。在这种市场环境下， 现阶段设备制造商一般都会选择优势经销商来迅速扩大其市场份额，自身主要集中资源用于 产品研发和制造，提高产品的竞争力，自建销售渠道的可能性较小。 此外，目前我国主流 存储设备品牌大都为国际品牌。相比外资企业，从事销售及服务业务的本土分销商更能理解 本地市场的终端消费习惯，而本土用户也更习惯于通过经销商来采购设备。 4、行业整合势在必行，最终实现多品牌销售，行业集中度将不断提高 我国存储设备及 数码电子产品经销商数量较多，企业规模普遍较小，行业集中度低，行业竞争激烈，经销商 依赖产品的进销差价来获利的空间将越来越小。一些业务规模较小的企业由于抗风险能力 差，生存状态不断恶化，这将为业内拥有规模优势的企业提供较好的行业整合机遇。 目前 我国大多数存储设备分销商设备品牌较为单一，对上游制造商存在严重的业务依赖，影响了 企业的盈利能力。业内领先企业将不断增加代理产品的品牌数量和品种，进行产品资源的整 合，利用同一销售渠道实现多品牌营销策略，一方面有利于降低单位品牌的经营成本费用， 实现规模效应；另一方面，也有利于增强与上游制造商之间的议价能力，提升行业的总体盈 利空间和经营的安全边际。 （二） 公司发展战略 公司在目前运营的三星固态硬盘、东芝移动硬盘和联想显示器的基础上继续挖掘市场潜 力，整合利用现有的渠道资源，面对复杂多变的市场形势，稳抓稳打做好基本功，于此同时 我们要增强发展的责任感，居危思进，要尽快整合优势资源，提高营销服务的技术含量，增 强企业竞争实力来面对新的机遇和挑战。在此基础上我们要丰富运营的产品线，要逐步降低 对和分散对供应商的依赖程度，同时加强打造形成有自己核心竞争力的优势资源与上下游客 户共同发展壮大。 （三） 经营计划或目标 公司进一步提高规范运营管理能力，在目前运营产品的基本上继续深挖市场需求和潜 力，同时整合现有的渠道资源优势，提高营销服务的技术含量，来确保公司持续的增长速度， 于此同时加强丰富运营产品线，要逐步降低对供应商的依赖程度，同时加强形成有自己核心 竞争力的优势资源与上下游客户共同发展壮大，力争每年都可达到持续稳定的增长率，同时 在资本市场有亮点，能够引进志同道合的投资者来进一步加快公司的前进。 （四） 不确定性因素 因中日韩之间关系的不确定政治因素，可能会导致我公司和三星、东芝的合作出现变数， 从而影响公司经营计划，目前我公司已通过和联想、TCL 等知名厂商合作，提前布局尽量降 低后续可能出现因素的影响范围。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 19 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、偿债能力风险：公司目前流动资产中应收账款、存货所占比重较高，2016 年公司应收账 款、存货占公司流动资产比例分别为 62.57%、19.07%。需要增强其变现能力，降低偿债能力 风险。 应对措施：公司逐步收紧对下游的授信额度和账期，加快回款速度；同时确保存货的合理 库存加快存货周转。 2、供应商集中度较高的风险 公司前五名供应商采购占比达到 99.35%，对供应商的依赖程度 相对较高。虽然公司与供应商保持了长期稳固的商业合作关系，但是如果上述供应商销售策 略发生改变，双方存在终止合同的可能；此外，如果主要供应商不能及时供货、产品供应价 格出现重大波动、产品质量出现较大瑕疵，均可能对公司的经营造成影响。 应对措施：公司已增加联想显示器、TCL 显示器等产品，后续我们将继续丰富运营的产品线， 逐步降低对和分散对供应商的依赖程度，同时加强打造形成有自己核心竞争力的优势资源与 上下游客户共同发展壮大。 3、融资渠道受限风险 公司经营规模处于快速扩张阶段，营运资金需求增加。公司为贸易服 务型的轻资产企业，自有资本实力不足，固定资产等抵押物较少，融资渠道较为单一，目前 主要依赖关联方借款，但仍然不能满足公司快速发张所需资金需求，进而失去发展壮大的窗 口期。 应对措施：公司计划通过扩大经营规模，增加业务范围，优化业务结构，提高盈利能力和 公司价值，一方面吸引投资者加大资本金的投入；另一方面加强与银行合作，尝试股权质押 贷款等方式获取银行资金支持。 4、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控制人王刚直接持有公司 79.12%的股 份，若实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督 等进行不当控制，可能产生控制不当、损害公司利益的风险。 应对措施：公司将按公众公司的要求，建立和完善公司治理机制，严格执行公司“三会”议 事规则、《公司章程》、《关联交易管理办法》，严格执行关联交易决策的关联方回避制度， 重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项的股东大会绝对多数表决权通过 制度，以避免实际控制人不当控制的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报 告”： 否 审计意见类型： 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司 资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 本节二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 本节二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 是 本节二、（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 本节二、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或 者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 80,000,000.00 63,242,514.20 总计 80,000,000.00 63,242,514.20 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 王刚、商翠兰 为公司向中国建设股 份有限公司上海金山 石化支行申请 4,900,000.00 元贷款 提供担保 4,900,000.00 是 总计 - 4,900,000.00 - 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 21 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 根据公司的发展规划及资金需求预测，公司向中国建设股份有限公司上海金山石化支行 申请 4,900,000.00 元人民币授信额度。2016 年 12 月 13 日，保证人王刚和商翠兰与中国 建设股份有限公司上海金山石化支行签订《保证合同》（合同编号：5001349169SYD001）， 保证人为上述银行授信提供最高额保证担保，所担保债权额度为人民币 4,900,000.00 元。 该关联交易是关联方为公司向金融机构申请授信额度提供担保,未向公司收取任何费用,不 存在损害公司及关联方利益的情形。该关联担保有利于公司发展，不存在损害公司关联方利 益的情形，具有必要性和合理性。 能够提升公司营运能力，促进公司健康稳定发展。 （三） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的 企业合并事项 一、为了满足公司的发展需要和降低房屋租赁风险，公司购买上海城开集团龙城置业有 限公司开发的上海市闵行区闵虹路 166 弄城开国际商业中心 3 幢 20 层,实际楼层 17 层的房 产作为公司未来办公及经营场所。于 2016 年 12 月 30 日签署双方签署《上海市商品房预售 合同》，交易价格为 9,300 万元。首付金额为 4,658 万元，剩余 4,642 万元公司将以标的资 产为抵押物向招商上海川北支行申请银行贷款，贷款期限不超过 10 年，目前正在办理相关 资产过户手续。 二、2016 年 12 月 30 日，公司召开了第一届董事会第九次会议，会议应出席董事 7 人， 实际出席董事 7 人，会议由公司董事长王刚主持，会议审议并通过了以下议案：《关于公司 符合重大资产重组条件的议案》、《关于审议<国通实业（上海）股份有限公司拟购买资产 涉及的城开国际商业中心第 3 幢第 20 层房地产市场价值评估报告>的议案》、《关于公司申 请银行贷款的议案》、《关于审议<上海市商品房预售合同>及补充合同的议案》等议案并于 2017 年 1 月 3 日在股转系统公示披露。2017 年 3 月 3 日以上等议案通过 2017 年第一次临时 股东大会审议通过，并于 2017 年 3 月 6 日在股转系统予以公示披露。 （四） 承诺事项的履行情况 同业竞争情况及其承诺 （一）公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的同业竞争情况 国通贸易 于 2006 年成立于香港，公司控股股东王刚持有国通贸易 50%的股权，公司另一股东王建峰持 有国通贸易 50%的股权。2015 年 12 月，王刚将持有的国通贸易全部股权转让给无关联第三 方，不再持有国通贸易股权。 国通贸易自成立以来，从事移动硬盘、机械硬盘等网络硬件 产品的研发与销售。国通贸易拥有希捷硬盘的代理资格，在香港范围内进行销售。而内地由 于没有希捷硬盘的代理商，经销商只能通过国通贸易在香港采购。因此，国内经销商的希捷 硬盘大多从国通贸易采购，公司也通过国通贸易采购希捷硬盘系列产品在内地进行销售。由 于公司产品策略的调整，2015 年公司已逐渐减少希捷产品的业务并且于 2015 年 9 月开始停 止采购。报告期内，公司已和国通贸易没有任何业务往来。 宿州中浦置业有限公司成立于 2013 年 12 月 26 日，注册资本 2,000 万元,公司实际控制人王刚持有其 30%的股权，主营房 地产开发与经营，与公司不存在同业竞争。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司不存在同业竞争 的情形。 （二）控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺 为避免日后发生潜在同业竞争， 公司控股股东、实际控制人王刚出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺： 1、本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同、相似业务的情形； 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 22 2、在持有公司股权的相关期间内，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其 他任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务， 也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与公司现在和将来业务范围 相同、相似或构成实质竞争的业务；并将促使本人控制的其他企业（如有）比照前述规定履 行不竞争的义务； 3、如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其他企业（如有）将来从事的 业务与公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则本人将在公司提出异议后及时转让或 终止上述业务或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如公司进一步要求，公 司并享有上述业务在同等条件下的优先受让权； 4、如本人违反上述承诺，公司及公司其他股东有权根据本承诺函依法申请强制本人履行上 述承诺，并赔偿公司及公司其他股东因此遭受的全部损失；同时本人因违反上述承诺所取得 的利益归公司所有。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 500,000 2.50% 3,500,000 4,000,000 11.76% 其中：控股股东、实际 控制人 - - 2,975,000 2,975,000 8.75% 董事、监事、高管 - - 525,000 525,000 1.54% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 19,500,000 97.50% 10,500,000 30,000,000 88.24% 其中：控股股东、实际 控制人 15,000,000 75.00% 8,925,000 23,925,000 70.37% 董事、监事、高管 3,000,000 15.00% 1,575,000 4,575,000 13.45% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,00 0 - 14,000,000 34,000,000 - 普通股股东人数 3 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 王刚 15,000,000 11,900,000 26,900,000 79.12% 23,925,000 2,975,000 2 王建峰 3,000,000 2,100,000 5,100,000 15.00% 4,575,000 525,000 3 上海善 多投资 咨询中 心（有限 合伙） 2,000,000 - 2,000,000 5.88% 1,500,000 500,000 合计 20,000,000 14,000,000 34,000,000 100.00% 30,000,000 4,000,000 前十名股东间相互关系说明： 金昌焕为国通实业的董事，同时也是上海善多投资咨询中心（有限合伙）的普通合伙人，上 海善多投资咨询中心（有限合伙）由金昌焕实际控制。公司股东之间无其他通过投资、协议 或其他安排形成的关联关系，亦无任何关系密切的家庭成员。。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 24 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 王刚为公司第一大股东，持股比例为 79.12%，担任公司董事长及总经理，为国通实业的 控股股东及实际控制人。公司实际控制人基本情况如下：王刚先生，公司董事长兼总经理， 男，1982 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国政法大学，本科学历。2003 年 10 月至 2005 年 6 月，任上海科赛电子有限公司业务经理；2005 年 7 月至 2006 年 9 月， 任广州七喜控股有限公司销售总监；2006 年 10 月至 2011 年 2 月，任国通贸易集团有限公司 总经理；2011 年 3 月至 2015 年 10 月，任国通实业（上海）有限公司执行董事兼总经理；2015 年 11 月至今，任国通实业（上海）股份有限公司董事长兼总经理。 （二） 实际控制人情况 控股股东与实际控制人一致。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2016 年 8 月 24 日 2016 年 11 月 11 日 2.2 1,4000 ,000 30,800,000 2 - - - - 否 募集资金使用情况： 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 30,798,957.09 元，主要用于提高 客户的授信额度，从而扩大公司业务范围与业务规模，进一步提升了运营效率；补充公司流 动资金，优化公司财务结构。使用的募集资金符合前期股票发行公告约定的具体用途。不存 在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等募集资金用途变 更的情形。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违 约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否违 约 银行贷款 中国建设银行股份 有限公司 4,900,000.00 4.785 2016 年 12 月 13 日至 2017 年 12 月 12 日 否 合计 4,900,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 王刚 董事长、 总经理 男 35 本科 2015 年 11 月至今 是 王建峰 董事 男 47 本科 2015 年 11 月至今 否 金昌焕 董事、副 总经理 男 54 本科 2015 年 11 月至今 是 商翠兰 董事、财 务总监 女 36 本科 2015 年 11 月至今 是 曾黎斌 董事、副 总经理 男 40 大专 2015 年 11 月至今 是 吴晓航 董事、副 总经理 男 36 本科 2015 年 11 月至今 是 丁爱宏 董事、副 总经理 男 41 大专 2015 年 11 月至今 是 陶然 监事 女 36 硕士 2015 年 11 月至今 是 冯强 监事 男 43 大专 2015 年 11 月至今 是 王永攀 监事、电 子商务经 理 男 41 本科 2016 年 6 月至今 是 朱子涵 监事 男 25 大专 2015 年 11 月至 2016 年 6 月 否 张红宇 董事会秘 书 男 38 大专 2015 年 11 月至今 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 除了公司董事长王刚和董事商翠兰是夫妻关系，其他董事、监事、高级管理人员与控股 股东、实际控制人之间无任何关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王刚 董事长、 总经理 15,000,000 11,900,000 26,900,000 79.12% - 王建峰 董事 3,000,000 2,100,000 5,100,000 15.00% - 金昌焕 董事、副 - - - - - 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 27 总经理 商翠兰 董事、财 务总监 - - - - - 曾黎斌 董事、副 总经理 - - - - - 吴晓航 董事、副 总经理 - - - - - 丁爱宏 董事、副 总经理 - - - - - 陶然 监事 - - - - - 冯强 监事 - - - - - 王永攀 监事、电 子商务 经理 - - - - - 朱子涵 监事 - - - - - 张红宇 董事会 秘书 - - - - - 合计 18,000,000 14,000,000 32,000,000 94.12% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 朱子涵 监事 离任 - 个人原因辞职 王永攀 电子商务经理 新任 监事、电子商务经 理 人事调整 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王永攀，2000 年 7 月~2002 年 7 月任旺旺集团业务拓展主管；2002 年 7 月~2004 年 4 月 任赛博数码总汇有限公司企划主管；2004 年 3 月~2006 年 4 月任清华同方股份有限公司上海 销售经理；2007 年 1 月~2010 年 1 月任上海方正信息系统有限公司上海销售经理；2010 年 11 月~2011 年 11 月任长虹佳华罗技产品经理；2011 年 12 月~2016 年 6 月，任国通实业（上 海）股份有限公司电子商务经理。2016 年 6 月~至今，任国通实业（上海）股份有限公司监 事兼电子商务经理。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 4 4 销售人员 26 26 行政管理人员 5 6 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 28 仓库售后人员 10 14 员工总计 45 50 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 - 硕士 1 1 本科 29 32 专科 12 15 专科以下 2 2 员工总计 45 50 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工 人数等情况： 1、人员变动及才引进 截止报告期末，公司人员相对稳定，现有在职员工 50 人，较期初增加 5 人，增聘了 1 名行政 管理人员和 4 名仓库售后技术人员。公司 2016 年为谋划未来的发展，积极储备优秀人才，培 育了一批具有丰富经验的产品销售人员、市场开拓人才，这些专业人才是公司持续经营下去 的有力保障。公司 2017 年度将继续加大人员投入，吸引更多专业、专家型人才，以提高公司 在行业内的竞争力。 2、员工薪酬政策 公司根据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规文件，实行全员劳动合同制，与所有员 工签订《劳动合同书》。向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金等，符合国家有关法律、 法规及地方相关社会保险政策，为员工办理了社会保险。按照《中华人民共和国个人所得税 法》，为员工代扣代缴个人所得税。 3、招聘及培训计划 目前，公司招聘主要以网络渠道招聘与现场招聘相结合的形式。公司重视人才的培养，为员 工提供持续发展的空间。新员工入职后，将进行关于公司文化、行业发展、岗位技能等方面 的培训。公司有针对性地对全体员工进行培训，并不定期进行专业技能测评，全面提升员工 综合素质和能力，为公司发展提供有利的保障。 4、报告期内，公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司没有按照《非上市公众公司监督管理办法》要求经董事会提名并由股东大会批准的 核心员工。公司为核心技术人员提供培训、晋升机会，并通过绩效考核等多种激励措施，保 障核心技术团队的人员稳定。报告期内，公司核心技术团队无变动情况。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重 大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司整体变更为股份公司后，已根据《公司法》和《公司章程》的规定，依法建立健全 了股东大会、董事会和监事会等公司法人治理结构，制定了股份公司《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对 外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管 理制度》、《委托理财管理办法》等公司管理制度，2016 年公司又新增《募集资金管理制度》 这些制度为完善公司治理准备了制度基础与操作规范。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系 统业务规则（试行）》等法律法规，建立健全了股份公司的股东大会、董事会、监事会等公 司治理机构及相关治理制度。公司严格遵守《公司章程》和各项其他规章制度，股东大会、 董事会、监事会、董事会秘书各司其职，认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事 会、监事会会议召开符合法定程序，各项经营决策也都按《公司章程》和各项其他规章制度 履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经营健康发展。 董事会关于股东权利保护 情况公司依据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 等有关规定，结合公司的具体情况制定了《公司章程》、《关联交易管理制度》、《对外投 资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制 度》、《委托理财管理办法》、《募集资金管理制度》及三会议事规则等健全的法人治理结 构制度体系，为全体股东提供合法的保护，切实保障了股东的知情权、参与权、质询权和表 决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司根据相关法律法规、证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关 业务规则完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了公司法人治理结构， 制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，并已得到有效执行。公司内部管理和内部控制 体系、制度需要经过实践检验，也需要在公司经营过程中逐渐完善。公司在所有重大方面内 部控制制度的设计是完整和合理的，能够对编制真实、完整、公允的财务报表、公司各项业 务活动的运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够合理地保 证内部控制目标的实现。 这些内部控制制度虽已初步形成完善有效的体系，但随着环境、情 况的改变，内部控制的有效性可能随之改变，本公司将随着管理的不断深化，将进一步给予 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 30 补充和完善，优化内部控制制度，并监督控制政策和控制程序的持续有效性，使之始终适应 公司的发展需要。报告期内，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制 度规定的程序和规则进行。 4、公司章程的修改情况 2016 年 7 月 20 日公司召开 2016 年第二次临时股东大会，会议通过了股票定向发行方案， 公司股本由 2000 万股增加到 3400 万股，并更改新的《公司章程》。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2015 年度经审计的年度财务报告、日常关 联交易等议案以及 1400 万股定向股票发 行方案、2016 年半年报、募集资金管理制 度等重大事项 监事会 3 2015 年度经审计的年度财务报告、监事人 员变动、2016 年半年报等事宜 股东大会 3 2015 年度经审计的年度财务报告，日常关 联交易、2016 年半年报、股票定向发行、 募集资金管理制度等事宜 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司进一步加强并完善内控工作，严格遵守三会议事规则、关联交易决策制度等重大事 项管理制度等，形成较为完整、合理的内部控制制度，逐步建立科学的决策体系，逐步建立 完善的激励机制，加强规范运作和有效执行，最大限度的保证内部控制目标的完成，保证公 司会计资料的真实性、合法性和完整性，确保公司财产的独立、安全和完整。 （三） 公司治理改进情况 公司整体变更为股份公司后，已根据《公司法》和《公司章程》的规定，依法建立健全 了股东大会、董事会和监事会等公司法人治理结构，制定了股份公司《公司章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对 外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管 理制度》、《委托理财管理办法》等公司管理制度，为完善公司治理准备了制度基础与操作 规范。 公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让 系统业务规则（试行）》等法律法规，建立健全了股份公司的股东大会、董事会、监事会等 公司治理机构及相关治理制度。公司严格遵守《公司章程》和各项其他规章制度，股东大会、 董事会、监事会、董事会秘书各司其职，认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事 会、监事会会议召开符合法定程序，各项经营决策也都按《公司章程》和各项其他规章制度 履行了法定程序，合法有效，保证了公司经营的健康发展。 （四） 投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理制度》，报告期内，严格按照投资者关系管理制度处理好 与投资者的关系，公司通过多种形式主动加强与股东的沟通和交流，接待投资者来访，回答 投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增 进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资 者合法权益。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 31 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定，本着“诚信、 勤勉”的原则，积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。监事会在本年度内 的监督活动中未发现公司存在风险，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立性 公司组织结构设置明确，部门职责划分合理。拥有与经营业务有关的各项 技术的所有权或使用权，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销 售部门和 渠道，具有独立的采购和产品销售系统，具有直接面向市场的独立经营能力，业务上独立于 控股股东、实际控制人。具有直接面向市场的独立经营能力。 （二）资产独立性 公司由有限公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，具有独 立完整的资产结构。公司合法拥有电子设备、运输设备和办公家具等固定资产，通过签订房 屋租赁协议拥有办公场所的合法使用权。目前上述资产不存在诉讼、仲裁等法律纠纷或潜在 纠纷。此外，自有限公司设立至今历次增资均有银行存款单据证明，变更为股份公司经过中 介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认，公司资产独立于 公司控股股东及其控制的其他企业。 （三）人员独立性 公司独立招聘员工，建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度，根据 《劳动法》和公司有关文件与公司员工签订劳动合同，公司已在南京市人力资源和社会保障 局办理了独立的社保登记。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章 程》的有关规定产生和任职，不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出 人事任免的情形；公司高级管理人员、财务人员、核心技术人员等均在本公司领薪，均未在 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报酬； 公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离，公司建立了员工聘用、 考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 （四）财务独立性 公司设有独立的财务会计部门，已建立独立的财务核算体系，能够独立作 出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况。 （五）机构独立性 公司已建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，并在股份公司内部相 应的设立了经营管理职能部门。公司经营管理机构、生产经营机构及办公场所根据自身的经 营需要设立，并按照各自的规章制度行使各自的职能，不存在与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业混同的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司根据相关法律法规、证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关 业务规则完善公司的治理机制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了公司法人治理结构， 制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，并已得到有效执行。公司内部管理和内部控制 体系、制度需要经过实践检验，也需要在公司 经营过程中逐渐完善。 公司在所有重大方面 内部控制制度的设计是完整和合理的，能够对编制真实、完整、公允的财务报表、公司各项 业务活动的运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够合理地 保证内部控制目标的实现。这些内部控制制度虽已初步形成完善有效的体系，但随着环境、 情况的改变，内部控制的有效性可能随之改变，本公司将随着管理的不断深化，将进一步给 予补充和完善，优化内部控制制度，并监督控制政策和控制程序的持续有效性，使之始终适 应公司的发展需要。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 32 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人 及公司管理层，严格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好。截至报告期 末，公司已建立《年度报告差错责任追究制度》。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 33 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 瑞华审字【2017】31060006 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2017-03-24 注册会计师姓名 廖巍、张素英 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年 限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字【2017】31060006 号 国通实业（上海）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的国通实业（上海）股份有限公司的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是国通实业（上海）股份有限公司管理层的责任。这种责任包括： （1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果 和现金流量。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 34 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：廖 巍 中国 • 北京 中国注册会计师：张素英 二〇一七年 三月二十四 日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 1,599,164.19 555,225.84 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 六、2 95,665,465.52 44,855,718.44 预付款项 六、3 23,975,979.52 18,915,320.16 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、4 1,884,668.40 386,587.05 买入返售金融资产 - - - 存货 六、5 29,498,703.26 26,143,962.16 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、6 83,647.15 10,000,000.00 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 35 流动资产合计 - 152,707,628.04 100,856,813.65 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、7 148,101.08 103,849.70 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、8 1,760.00 2,420.00 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、9 20,782.00 35,446.00 递延所得税资产 六、10 1,279,294.12 759,575.23 其他非流动资产 六、11 530,000.00 - 非流动资产合计 - 1,979,937.20 901,290.93 资产总计 - 154,687,565.24 101,758,104.58 流动负债： - 短期借款 六、12 4,900,000.00 27,950,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、13 6,153.85 - 预收款项 六、14 1,267,596.20 2,878,846.80 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、15 1,167,359.02 610,843.12 应交税费 六、16 16,905,044.36 7,425,342.72 应付利息 六、17 5,861.63 19,161.63 应付股利 - - - 其他应付款 六、18 34,399,200.00 20,234,432.90 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 36 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 58,651,215.06 59,118,627.17 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 58,651,215.06 59,118,627.17 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、19 34,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、20 28,367,518.67 11,567,518.67 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、21 3,366,883.15 1,107,195.87 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、22 30,301,948.36 9,964,762.87 归属于母公司所有者权益 合计 - 96,036,350.18 42,639,477.41 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 96,036,350.18 42,639,477.41 负债和所有者权益总计 - 154,687,565.24 101,758,104.58 法定代表人： 王刚 主管会计工作负责人： 商翠兰 会计机构负责人：商翠兰 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 37 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 908,376,075.36 529,071,746.35 其中：营业收入 六、23 908,376,075.36 529,071,746.35 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 878,125,478.69 506,853,451.87 其中：营业成本 六、23 849,647,094.27 491,155,262.27 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、24 466,553.04 419,451.35 销售费用 六、25 10,525,844.32 5,805,877.26 管理费用 六、26 11,094,199.09 6,107,671.78 财务费用 六、27 3,635,495.18 2,326,885.75 资产减值损失 六、28 2,756,292.79 1,038,303.46 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 30,250,596.67 22,218,294.48 加：营业外收入 六、29 40,000.00 270.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、30 55.04 - 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） - 30,290,541.63 22,218,564.48 减：所得税费用 六、31 7,693,668.86 5,652,389.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 22,596,872.77 16,566,174.76 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 22,596,872.77 16,566,174.76 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 38 归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - - - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.92 1.73 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 王刚 主管会计工作负责人： 商翠兰 会计机构负责人：商翠兰 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 1,007,814,737.01 602,459,995.31 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 39 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、32 85,535.42 254,884.56 经营活动现金流入小计 - 1,007,900,272.43 602,714,879.87 购买商品、接受劳务支付的现金 - 1,005,183,710.14 605,937,940.43 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,650,295.86 3,234,840.79 支付的各项税费 - 6,561,929.90 7,104,885.61 支付其他与经营活动有关的现金 六、32 15,197,522.57 8,587,935.28 经营活动现金流出小计 - 1,034,593,458.47 624,865,602.11 经营活动产生的现金流量净额 - -26,693,186.04 -22,150,722.24 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 - 500.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 六、32 10,000,000.00 - 投资活动现金流入小计 - 10,000,500.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 - 624,147.75 102,641.18 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 六、32 - 10,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 624,147.75 10,102,641.18 投资活动产生的现金流量净额 - 9,376,352.25 -10,102,641.18 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 30,800,000.00 17,892,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 - - - 取得借款收到的现金 - 371,963,405.60 263,644,436.85 发行债券收到的现金 - - - 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 40 收到其他与筹资活动有关的现金 六、32 63,242514.20 48,977,500.00 筹资活动现金流入小计 - 466,005,919.80 330,513,936.85 偿还债务支付的现金 - 395,013,405.60 237,687,471.05 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,879,380.36 1,527,089.27 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、32 49,752,361.70 62,480,000.00 筹资活动现金流出小计 - 447,645,147.66 301,694,560.32 筹资活动产生的现金流量净额 - 18,360,772.14 28,819,376.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 - - -233,849.05 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,043,938.35 -3,667,835.94 加：期初现金及现金等价物余额 - 555,225.84 4,223,061.78 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,599,164.19 555,225.84 法定代表人： 王刚 主管会计工作负责人： 商翠兰 会计机构负责人：商翠兰 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 41 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 11,567,518.67 - - - 1,107,195.87 - 9,964,762.87 - - 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 11,567,518.67 - - - 1,107,195.87 - 9,964,762.87 - 42,639,477.41 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 14,000,000.00 - - - 16,800,000.00 - - - 2,259,687.28 - 20,337,185.49 - - （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 22,596,872.77 - - （二）所有者投入和 减少资本 14,000,000.00 - - - 16,800,000.00 - - - - - - - - 1．股东投入的普通 股 14,000,000.00 - - - 16,800,000.00 - - - - - - - - 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 42 2．其他权益工具持 有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,259,687.28 - -2,259,687.28 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,259,687.28 - -2,259,687.28 - - 2．提取一般风险准 备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 43 四、本年期末余额 34,000,000.00 - - - 28,367,518.67 - - - 3,366,883.15 - 30,301,948.36 - 96,036,350.18 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权 益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 - - - - - - - - - - - - - 加：会计政策变 更 5,000,000.00 - - - - - - - 318,130.27 - 2,863,172.38 - - 前期差错更 正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下 企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余 额 5,000,000.00 - - - - - - - 318,130.27 - 2,863,172.38 - - 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 15,000,000.00 - - - 11,567,518.67 - - - 789,065.60 - 7,101,590.49 - - 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 44 （一）综合收益 总额 - - - - - - - - - - 16,566,174.76 - - （二）所有者投 入和减少资本 15,000,000.00 - - - 2,892,000.00 - - - - - - - - 1．股东投入的普 通股 - - - - 2,892,000.00 - - - - - - - - 2．其他权益工具 持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,107,195.87 - -1,107,195.87 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,107,195.87 - -1,107,195.87 - - 2．提取一般风险 准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或 股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权 益内部结转 - - - - 8,675,518.67 - - - -318,130.27 - -8,357,388.40 - - 1．资本公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增 资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补 - - - - - - - - - - - - - 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 45 亏损 4．其他 - - - - 8,675,518.67 - - - -318,130.27 - -8,357,388.40 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余 额 20,000,000.00 - - - 11,567,518.67 - - - 1,107,195.87 - 9,964,762.87 - 42,639,477.41 法定代表人： 王刚 主管会计工作负责人： 商翠兰 会计机构负责人： 商翠兰 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 46 国通实业（上海）股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 国通实业（上海）股份有限公司（以下简称“本公司”），成立于 2011 年 3 月 7 日，系 由自然人王刚和王建峰共同出资设立，公司成立时注册资本人民币 500 万元，实收资本人民 币 200 万元，其中：王刚以货币出资人民币 102 万元，占注册资本 20.40%；王建峰以货币出 资人民币 98 万元，占注册资本 19.60%。该出资款项已经上海润达会计师事务所有限公司于 2011 年 2 月 18 日出具的“润达会验内资（2011）第 021 号”验资报告验证。 2013 年 2 月 21 日，公司召开股东会，全体股东一致同意，将公司实收资本由 200 万元人 民币变更为 500 万元人民币，变更后的累计实收资本为人民币 500 万元，其中：王刚以货币 出资人民币 255 万元，占注册资本 51.00%；王建峰以货币出资人民币 245 万元，占注册资本 49.00%。该出资款项已经上海润达会计师事务所有限公司于 2013 年 3 月 12 日出具了“润达 会验内资（2013）第 041 号”验资报告验证。 2014 年 12 月 2 日，公司召开股东会，全体股东一致同意，将公司注册资本由 500 万元增 至 1500 万元，由股东王刚认缴 1000 万元。增资后实际出资如下：王刚以货币出资人民币 1255 万元，占注册资本 83.67%；王建峰以货币出资人民币 245 万元，占注册资本 16.33%。上海宏 华会计师事务所有限公司于 2015 年 7 月 6 日出具了“宏华验资（2015）2068 号”验资报告对 本次增资进行了验证。 根据本公司 2015 年 9 月 22 日的股东会决议，同意公司由有限责任公司整体变更为股份 有限公司，公司现登记在册的全体股东共同作为发起人。公司的名称变更为国通实业（上海） 股份有限公司。根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）2015 年 8 月 26 日出具的瑞华专审字 [2015]31010019 号审计报告， 2015 年 7 月 31 日的所有者权益（即净资产）为人民币 23,675,518.67 元（其中实收资本 15,000,000.00 元，盈余公积 318,130.27 元，未分配利润 8,357,388.40 元），账面净资产按 1.5784:1 比例折成股份公司股本 1500 万股，每股面值为 人民币 1.00 元，净资产高于股本部分人民币 8,675,518.67 元计入资本公积。根据上海众华 资产评估有限公司出具的沪众评报字〔2015〕第 405 号评估报告， 2015 年 7 月 31 日所有者 权益（即净资产）评估结果为人民币 25,088,694.12 元。上述注册资本于 2015 年 10 月 8 日 业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字[2015]31010015 号验资报告验证。 出资方式为各发起人以其拥有的国通实业（上海）有限公司 2015 年 7 月 31 日的净资产折合 为公司注册资本（股本），改制变更后为：王刚出资 1255.00 万元人民币，占注册资本的 83.67%； 王建峰出资人民币 245.00 万元，占注册资本的 16.33%。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 47 根据本公司 2015 年 11 月 8 日的第一届董事会第二次会议、2015 年 11 月 23 日的增资协 议和贵公司章程修正案的规定，本公司申请新增的注册资本为人民币 5,000,000.00 元。变更 后累计股本为人民币 20,000,000.00 元，占变更后注册资本 100.00%，其中：王刚出资 15,000,000.00 元人民币，占变更后注册资本的 75%；王建峰出资人民币 3,000,000.00 元， 占变更后注册资本的 15%；上海善多投资咨询中心（有限合伙）出资 2,000,000.00 元，占变 更后注册资本的 10%。上述注册资本于 2015 年 12 月 11 日业经瑞华会计师事务所（特殊普通 合伙）出具的瑞华验字[2015]31050025 号验资报告验证。 根据本公司 2016 年 7 月 4 日的第一届董事会第六次会议决议、2016 年 8 月 24 日的第一 届董事会第八次会议决议、2016 年 8 月 24 日的股票发行方案（修订稿）和贵公司章程修正案 的规定，本公司申请新增的注册资本为人民币 14,000,000.00 元。变更后累计股本为人民币 34,000,000.00 元，占变更后注册资本 100.00%，其中：王刚出资 26,900,000.00 元人民币， 占变更后注册资本的 79.12%；王建峰出资人民币 5,100,000.00 元，占变更后注册资本的 15%； 上海善多投资咨询中心（有限合伙）出资 2,000,000.00 元，占变更后注册资本的 5.88%。上 述注册资本于 2016 年 9 月 18 日业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字 [2016]31050021 号验资报告验证。 2016 年 11 月 17 日 ， 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 换 发 了 统 一 社 会 信 用 代 码 为 91310000569642753U 号营业执照，公司类型：股份有限公司（非上市），住所：上海市闵行 区闵北路 88 弄 1-30 号第 22 幢 MBA131 室，法定代表人：王刚。经营范围：从事计算机科技 领域内技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，从事货物及技术的进出口业务，设计、 制作各类广告，图文设计制作，礼仪服务，日用百货、电子产品、办公用品、电动工具、工 艺礼品、计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）、环保设备的销售， 机械设备安装（除专控），计算机服务（除互联网上网服务经营场所），网络科技（不得从 事科技中介），商务咨询（除经纪）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动】 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 24 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披 露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 48 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报 表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 四、 重要会计政策、会计估计的说明 本公司主要从事货物及技术的进出口业务，计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系 统安全专用产品）的销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定， 对收入确认研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注 四、14“收入”、10“无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说 明，请参阅附注四、18“重大会计判断和估计”。 1、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本 公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。 5、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负 债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易 费用计入初始确认金额。 （1） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 49 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （2） 金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时 划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款 项以及可供出售金融资产。 应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时 产生的利得或损失，计入当期损益。 （3） 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。 （4） 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 50 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计 入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 （5） 金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他 金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入 初始确认金额。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6） 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7） 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 51 6、 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1） 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他 表明应收款项发生减值的客观依据。 （2） 坏账准备的计提方法 ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 250 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的 应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的 合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 按应收账款的账龄为信用风险特征划分组合 关联方组合 以与债务人是否为本公司关联关系为信用风险特征划分组合 备用金、押金、保证金组合 以款项性质是否为押金、保证金类别为信用风险特征划分组合 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特 征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项 组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方 单项测算，如无减值迹象，不予计提 备用金、押金、保证金组 合 单项测算，如无减值迹象，不予计提 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 52 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 15.00 15.00 2-3 年 35.00 35.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备；客观证据包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象 表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 （3） 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计 提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款 的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 7、 存货 （1） 存货的分类 存货主要包括材料采购、库存商品、委托代销商品、发出商品、包装物及低值易耗品。 （2） 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价。领用和发出时按移动加权平均法计价。 （3） 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 53 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （4） 存货的盘存制度为永续盘存制。 （5） 低值易耗品及包装物的摊销方法 低值易耗品及包装物按一年摊销。 8、 固定资产 （1） 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2） 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法，在使用寿命内计提折旧。 固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值及年折旧率如 下: 固定资产类别 预计净残值（%） 预计使用寿命（年） 年折旧率（%） 办公家具 5.00-10.00 5 19.00-18.00 电子设备 10.00 3-5 30.00-18.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。 （4） 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 9、 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 54 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 10、 无形资产 （1） 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物， 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处 理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分 期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为 会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿 命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2） 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 55 ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。 11、 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。本公司的长期待摊费用主要系装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 12、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程及对子公司的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资 产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测 试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 13、 职工薪酬 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 56 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等， 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的 职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日 至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条 件时，计入当期损益（辞退福利）。 14、 收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。本公司收入确认的具体时间为经购买方签收确认后确认相关收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 57 （3）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 15、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有 者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在 能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入 当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 16、 递延所得税资产及递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。 此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在 可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 58 税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵 扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值 外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳 税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税 主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所 得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 17、 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 18、 重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 59 的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租 赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上 转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬， 作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估 应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计 的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹 象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进 行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计 未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到 的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本 以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够 获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预 测。 （5）折旧和摊销 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 60 本公司对固定资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧。本公司定期复核 使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的 以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间 对折旧费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响 五、 税项 1、 主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税额后 的余额，销售商品的增值税的销项税率为17%，提供技术服务 的增值税的销项税率为6%； 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 河道管理费 按实际缴纳的流转税的1%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。 六、 财务报表项目注释 1、 货币资金 项 目 年末余额 年初余额 现金 7,919.11 7,861.00 银行存款 1,591,245.08 547,364.84 合 计 1,599,164.19 555,225.84 2、 应收账款 （1） 应收账款分类披露 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 61 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 100,723,622.23 100.00 5,058,156.71 5.02 95,665,465.52 其中：账龄分析法 100,723,622.23 100.00 5,058,156.71 5.02 95,665,465.52 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 100,723,622.23 100.00 5,058,156.71 5.02 95,665,465.52 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 47,216,545.73 100.00 2,360,827.29 5.00 44,855,718.44 其中：账龄分析法 47,216,545.73 100.00 2,360,827.29 5.00 44,855,718.44 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 47,216,545.73 100.00 2,360,827.29 5.00 44,855,718.44 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 62 1 年以内 100,503,866.23 5,025,193.31 5.00 1-2 年 219,756.00 32,963.40 15.00 合计 100,723,622.23 5,058,156.71 5.02 账 龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 47,216,545.73 2,360,827.29 5.00 合计 47,216,545.73 2,360,827.29 5.00 （1） 计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度计提坏账准备金额 2,697,329.42 元。 （2） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 序 号 公司（个人）名称 欠款 性质 欠款金额 账 龄 占总额 比例（%） 坏账准备 1 北京京东世纪贸易 有限公司 货款 83,168,110.22 1 年以内 82.57 4,158,405.51 2 广州利铎信息科技 有限公司 货款 4,562,480.00 1 年以内 4.53 228,124.00 3 上海雅赞电子科技 有限公司 货款 2,211,688.00 1 年以内 2.20 110,584.40 4 山东翰林科技有限 公司 货款 1,781,150.00 1 年以内 1.77 89,057.50 5 南京多喜巴电子科 技有限公司 货款 1,129,200.00 1 年以内 1.12 56,460.00 合 计 合计 92,852,628.22 92.19 4,642,631.41 3、 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 23,975,979.52 100.00 18,915,320.16 100.00 合 计 23,975,979.52 100.00 18,915,320.16 100.00 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 63 （2） 按欠款方归集的期末余额前五名的预付账款情况 序 号 公司（个人）名称 欠款金额 账 龄 占总额 比例（%） 欠款性质 1 三星（中国）投资有限公司 22,654,779.33 1年以内 94.49 预付货款 2 联想（上海）有限公司 559,969.65 1年以内 2.34 预付货款 3 东芝电子（中国）有限公司 406,427.61 1年以内 1.70 预付货款 4 北京盟创科技有限公司 144,072.83 1年以内 0.60 预付货款 5 济南正渠商贸有限公司 59,945.73 1年以内 0.25 预付货款 合 计 23,825,195.15 99.38 4、 其他应收款 （1） 其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,943,688.16 100.00 59,019.76 3.04 1,884,668.40 其中：账龄分析法 1,180,395.16 60.73 59,019.76 5.00 1,121,375.40 备用金、押金、保证金 组合 763,293.00 39.27 763,293.00 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 1,943,688.16 100.00 59,019.76 3.04 1,884,668.40 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 64 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 386,643.44 100.00 56.39 0.01 386,587.05 其中：账龄分析法 1,127.70 0.29 56.39 5.00 1,071.31 备用金、押金、保证金 组合 385,515.74 99.71 385,515.74 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 386,643.44 100.00 56.39 0.01 386,587.05 ① 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,180,395.16 59,019.76 5.00 合计 1,180,395.16 59,019.76 5.00 （续） 账 龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,127.70 56.39 5.00 合计 1,127.70 56.39 5.00 ② 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 备用金、押金、保证金组 合 763,293.00 合计 763,293.00 （续） 组合名称 年初余额 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 65 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 备用金、押金、保证金组 合 385,515.74 合计 385,515.74 (2)计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度计提坏账准备金额 58,963.37 元。 (3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 序 号 公司（个人）名称 欠款性 质 欠款金额 账 龄 占其他 应收款 年末余 额合计 数的比 例（%） 坏账准备 年末余额 1 北 京 鹏 泰 互 动 广 告有限公司 代垫款 1,174,000.00 1年以内 60.40 58,700.00 2 上 海 新 兴 技 术 开 发 区 联 合 发 展 有 限公司 押金 16,531.76 1年以内 0.85 31,088.51 2-3 年 1.60 172,803.23 5年以上 8.89 3 施莹 备用金 141,000.00 1年以内 7.25 4 杭 州 市 西 湖 区 人 民法院 保权押 金 120,000.00 1年以内 6.17 5 北 京 京 东 世 纪 贸 易有限公司 押金 50,000.00 1年以内 2.57 50,000.00 1-2 年 2.57 合 计 1,755,423.50 90.30 58,700.00 5、 存货 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 26,631,048.98 26,631,048.98 委托代销商品 417,986.16 417,986.16 发出商品 2,427,719.41 2,427,719.41 包装物及低值易耗品 21,948.71 21,948.71 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 66 合 计 29,498,703.26 29,498,703.26 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 17,740,134.83 17,740,134.83 委托代销商品 4,427,257.26 4,427,257.26 发出商品 3,965,292.96 3,965,292.96 包装物及低值易耗品 11,277.11 11,277.11 合 计 26,143,962.16 26,143,962.16 6、 其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 理财产品 10,000,000.00 待抵扣进项 83,647.15 合 计 83,647.15 10,000,000.00 7、 固定资产 项 目 电子设备 办公家具 合计 一、账面原值 1、年初余额 89,654.28 138,318.56 227,972.84 2、本年增加金额 80,367.75 13,780.00 94,147.75 （1）购置 80,367.75 13,780.00 94,147.75 3、本年减少金额 5,550.44 5,550.44 4、年末余额 164,471.59 152,098.56 316,570.15 二、累计折旧 1、年初余额 51,598.50 72,524.64 124,123.14 2、本年增加金额 25,933.75 23,407.54 49,341.29 （1）计提 25,933.75 23,407.54 49,341.29 3、本年减少金额 4,995.36 4,995.36 4、年末余额 72,536.89 95,932.18 168,469.07 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 67 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 91,934.70 56,166.38 148,101.08 2、年初账面价值 38,055.78 65,793.92 103,849.70 8、 无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 3,300.00 3,300.00 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 3,300.00 3,300.00 二、累计摊销 1、年初余额 880.00 880.00 2、本年增加金额 660.00 660.00 （1）计提 660.00 660.00 3、本年减少金额 4、年末余额 1540.00 1540.00 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 1,760.00 1,760.00 2、年初账面价值 2,420.00 2,420.00 9、 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 金额 本年摊销金额 其他减少 金额 年末余额 装修费 35,446.00 14,664.00 20,782.00 合计 35,446.00 14,664.00 20,782.00 10、 递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 68 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异及可抵扣亏损 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差异 及可抵扣亏损 资产减值准备 1,279,294.12 5,117,176.47 590,220.92 2,360,883.68 应付职工薪酬 152,710.78 610,843.12 利息等费用 16,643.53 66,574.13 合 计 1,279,294.12 5,117,176.47 759,575.23 3,038,300.93 11、 其他非流动资产 项 目 年末余额 年初余额 预付设备款 530,000.00 合 计 530,000.00 12、 短期借款 贷款类别 年末余额 年初余额 中国建设银行股份有 限公司保证借款 4,900,000.00 10,500,000.00 上海邦汇商业保理有 限公司质押借款 17,450,000.00 合 计 4,900,000.00 27,950,000.00 13、 应付账款 项目 年末余额 年初余额 货款 6,153.85 合计 6,153.85 14、 预收款项 项目 年末余额 年初余额 货款 1,267,596.20 2,878,846.80 合计 1,267,596.20 2,878,846.80 15、 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 585,313.92 7,673,950.1 6 7,130,050.3 6 1,129,213.72 二、离职后福利- 设定提存计划 25,529.20 532,861.60 520,245.50 38,145.30 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 69 合 计 610,843.12 8,206,811.7 6 7,650,295.8 6 1,167,359.02 （2） 短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津 贴和补贴 564,288.62 6,527,582.43 5,995,715.53 1,096,155.52 2、职工福利费 685,985.83 685,985.83 3、社会保险费 12,973.30 283,033.90 275,663.00 20,344.20 其中：医疗保险费 11,482.00 253,178.74 246,496.34 18,164.40 工伤保险费 575.10 6,012.67 6,224.47 363.30 生育保险费 916.20 23,842.49 22,942.19 1,816.50 4、住房公积金 8,052.00 177,348.00 172,686.00 12,714.00 合 计 585,313.92 7,673,950.16 7,130,050.36 1,129,213.72 （3） 设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 24,155.00 507,841.50 495,667.70 36,328.80 2、失业保险费 1,374.20 25,020.10 24,577.80 1,816.50 合 计 25,529.20 532,861.60 520,245.50 38,145.30 16、 应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 9,204,910.17 2,418,870.12 企业所得税 7,244,720.58 4,779,414.04 城市维护建设税 66,436.59 8,733.67 教育费附加 39,861.96 5,240.20 地方教育附加 26,574.64 3,493.47 河道管理费 13,287.32 1,746.73 个人所得税 50,322.42 46,668.74 印花税 258,930.68 161,175.75 合 计 16,905,044.36 7,425,342.72 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 70 17、 应付利息 账 龄 年末余额 年初余额 中国建设银行股 份有限公司借款 利息 5,861.63 19,161.63 合 计 5,861.63 19,161.63 18、 其他应付款 （1） 按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 暂借款 34,000,000.00 19,787,920.40 融资费用 47,412.50 督导费、办公费等 374,400.00 399,100.00 代垫款 24,800.00 合计 34,399,200.00 20,234,432.90 19、 股本 股东姓 名 年初余额 本期 增加 本 期 减 少 年末余额 投资金额 所占比 例 （%） 投资金额 所占比 例 （%） 王刚 15,000,000.00 75.00 11,900,000.00 26,900,000.00 79.12 王建峰 3,000,000.00 15.00 2,100,000.00 5,100,000.00 15.00 上 海 善 多 投 资 咨 询 中 心（有限 合伙） 2,000,000.00 10.00 2,000,000.00 5.88 合 计 20,000,000.00 100.00 14,000,000.00 34,000,000.00 100.00 20、 资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 股本溢价（注） 11,567,518.67 16,800,000.00 28,367,518.67 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 71 合 计 11,567,518.67 16,800,000.00 28,367,518.67 注：增加系本年度股东增资股本溢价,详见本财务报表附注一。 21、 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定盈余公积 1,107,195.87 2,259,687.28 3,366,883.15 合 计 1,107,195.87 2,259,687.28 3,366,883.15 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公 积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取 22、 未分配利润 项 目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 9,964,762.87 2,863,172.38 调整年初未分配利润合计数（调增+， 调减-） 调整后年初未分配利润 9,964,762.87 2,863,172.38 加：本年归属于母公司股东的净利润 22,596,872.77 16,566,174.76 减：提取法定盈余公积 2,259,687.28 1,107,195.87 其他（注） 8,357,388.40 年末未分配利润 30,301,948.36 9,964,762.87 注：其他 8,357,388.40 元，系有限公司整体变更为股份有限公司产生，参见附注一。 23、 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 908,376,075.36 849,647,094.27 529,061,153.90 491,155,262.27 其他业务 10,592.45 合计 908,376,075.36 849,647,094.27 529,071,746.35 491,155,262.27 24、 税金及附加 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 72 项目 本年发生额 上年发生额 城市建设维护费 94,362.76 190,659.70 教育费附加 56,617.67 114,395.82 地方教育费附加 37,745.12 76,263.90 河道管理费 18,872.56 38,131.93 印花税 258,954.93 合计 466,553.04 419,451.35 注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项 25、 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 2,288,188.69 970,547.87 运费 1,703,720.29 915,631.40 交通费 1,481,933.34 1,065,410.80 市场活动费 2,087,796.41 499,922.20 进口代理费 45,661.59 物业租赁费 615,118.05 279,494.10 低值易耗品摊销 24,066.86 103,742.17 办公费用 135,833.05 469,331.10 业务招待费 483,129.94 490,440.21 水、电费 28,679.73 17,007.57 服务费 658,664.11 其他费用 1,018,713.85 948,688.25 合计 10,525,844.32 5,805,877.26 注：本期金额比上年同期大幅增加的主要原因是随着公司经营情况的逐步改善和规模的 提高，提升了公司员工的薪资水平，并且加大了对市场的投入，京东线上服务费用也大幅 增加同时对应的其他相关运营成本也随之增加。 26、 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 5,918,623.07 2,718,903.34 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 73 物业租赁费 982,788.21 985,105.96 业务招待费 727,204.59 487,045.69 办公费用 573,335.28 453,511.29 交通费 957,574.44 228,710.66 折旧摊销费 49,341.33 35,431.47 水电费 19,855.64 22,956.66 审计、咨询服务费 1,748,689.81 764,622.64 其他费用 116,786.72 411,384.07 合计 11,094,199.09 6,107,671.78 注：本期金额比上年同期大幅增加的主要原因是随着公司经营情况的逐步改善和规模的 提高，提升了公司员工的薪资水平，并且加强公司规范性运转，相关中介的咨询服务成 本大幅上涨等原因所致。 27、 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 2,866,080.36 1,590,146.92 减：利息收入 45,535.42 17,579.11 银行手续费 27,228.09 59,945.21 京东服务费 674,514.60 460,523.68 担保费 113,207.55 . 汇兑损益 233,849.05 合计 3,635,495.18 2,326,885.75 注：本期金额比上年同期大幅增加的主要原因是公司销售规模的扩大，对资金的需求也 随之加大，自有资金无法满足公司需求，加大融资额度所致。 28、 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账准备 2,756,292.79 1,038,303.46 合 计 2,756,292.79 1,038,303.46 注：应收账款余额大幅增加所致。 29、 营业外收入 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 74 项 目 本年发生额 上年发生额 政府补助（详见下表： 政府补助明细表） 40,000.00 罚款收入 270.00 合 计 40,000.00 270.00 其中，计入当期损益的政府补助明细： 项 目 本年发生额 上年发生 额 与资产相关/与收益相关 税收扶持资金 40,000.00 与收益相关 合计 40,000.00 30、 营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 固定资产处置损失 55.04 合 计 55.04 31、所得税费用 （1） 所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 按税法及相关规定计 算的所得税 8,213,387.75 6,041,466.59 递延所得税调整 -519,718.89 -389,076.87 合 计 7,693,668.86 5,652,389.72 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 30,290,541.63 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,572,635.41 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 121,033.45 所得税费用 7,693,668.86 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 75 32、 现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 政府补助 40,000.00 利息收入 45,535.42 17,579.11 收到往来款 237,035.45 其他收入 270.00 合计 85,535.42 254,884.56 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 付现费用 13,631,577.85 8,523,747.22 往来款 1,565,944.72 64,188.06 合计 15,197,522.57 8,587,935.28 （3） 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 理财产品 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 （4） 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 理财产品 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 （5） 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 股东借款 63,242,514.20 48,977,500.00 合计 63,242,514.20 48,977,500.00 （6） 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 股东借款 49,030,434.60 62,480,000.00 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 76 保理业务服务费 721,927.10 合计 49,752,361.70 62,480,000.00 33、 现金流量表补充资料 （1） 净利润调节为经营活动现金流量情况 补充资料 本年发生额 上年发生额 1、将净利润调节为经营活动现金 流量： 净利润 22,596,872.77 16,566,174.76 加：资产减值准备 2,756,292.79 1,038,303.46 固定资产折旧 49,341.33 35,431.47 无形资产摊销 660.00 660.00 长期待摊费用摊销 14,664.00 8,554.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 55.04 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 列） 3,540,594.96 1,823,995.97 投资损失（收益以“－”号填 列） 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -519,718.89 -389,076.87 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填 列） -3,354,741.10 -19,775,337.01 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -60,208,427.73 -24,267,786.42 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 77 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 8,431,220.79 2,808,358.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 -26,693,186.04 -22,150,722.24 2、不涉及现金收支的重大投资和 筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 1,599,164.19 555,225.84 减：现金的年初余额 555,225.84 4,223,061.78 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 1,043,938.35 -3,667,835.94 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年 末 余 额 年 初 余 额 一、现金 1,599,164.19 555,225.84 其中：库存现金 7,919.11 7,861.00 可随时用于支付的银行存款 1,591,245.08 547,364.84 二、年末现金及现金等价物余额 1,599,164.19 555,225.84 七、关联方及其关联交易 1、 公司主要所有者情况 关联方名称 与本公司的关系 王刚 持有本公司 79.12%股份，最终控制方。 王建峰 持有本公司 15%股份 上海善多投资咨询中心（有限合伙） 持有本公司 5.88%股份 2、其他关联方情况 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 78 关联方名称 与本公司的关系 金昌焕 持有上海善多投资咨询中心（有限合伙）98% 股份 商翠兰 股东王刚的妻子 国通贸易集团有限公司（注） 股东王建峰持股 50%的公司 注：2015 年 12 月，王刚将所持有的国通贸易集团有限公司的股权全部转让给他人。截至 2015 年 12 月 31 日，国通贸易集团有限公司变为股东王建峰持股 50%的公司。 3、关联方交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ① 采购商品 关联方名称 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 国通贸易集团有限公 司 采购商品 - 6,837,581.77 （2） 关联担保情况 ①本公司作为被担保方 担保方 被担保 方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 备注 王刚、商翠兰 本公司 4,900,000.00 2016-12-13 2017-12-12 否 注 注：2016 年 12 月 13 日，保证人王刚、商翠兰与债权人中国建设银行股份有限公司上海 金山石化支行签订《保证合同》（合同编号：5001349169SYD001），担保的主债权发生期间 为 2016 年 12 月 13 日至 2017 年 12 月 12 日；担保的主债权额度为人民币 490.00 万元。 （3） 关联方资金拆借 关联方名称 拆出/拆入 本年拆借资金 拆入： 王刚 拆入 54,890,000.00 商翠兰 拆入 8,352,514.20 拆入小计 63,242,514.20 拆出： 王刚 拆出 32,650,000.00 商翠兰 拆出 16,380,434.60 拆出小计 49,030,434.60 （4） 关键管理人员报酬 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 79 项目 本年发生额 关键管理人员报酬 2,859,000.00 4、关联方应收应付款项余额 （1）应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 王刚 34,000,000.00 11,760,000.00 商翠兰 8,027,920.40 小 计 34,000,000.00 19,787,920.40 八、承诺及或有事项 a) 重大承诺事项 （1）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 剩余租赁期 年 末 余 额 年 初 余 额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 资产负债表日后第 1 年 631,638.00 696,995.65 资产负债表日后第 2 年 42,157.50 313,590.00 资产负债表日后第 3 年 108,405.00 资产负债表日后第 4 年 合 计 673,795.50 1,118,990.65 （2）其他承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。 b) 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至财务报告日，本公司无应披露未披露的重大资产负债表日后事项的非调整事项。 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 80 十、其他重要事项 1、重大资产重组 根据 2016 年 11 月 16 日公告，本公司以支付现金的方式向上海城开集团龙城置业有限公 司（以下简称“交易对方”）购买上海市闵行区闵虹路 166 弄城开国际商业中心 3 幢 20 层， 实际楼层 17 层的房产，交易价格为 9,300 万元。本公司已于 2017 年 1 月 3 日向交易对方支 付了合计 4,608.00 万元交易价款，公司根据《商品房买卖意向协议》已向龙城置业支付的人 民币 50.00 万元意向金用以等额冲抵交易价款，合计已支付 4,658.00 万元。剩余 4,642.00 万元尚未支付。 十一、补充资料 i. 当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 上年发生额 非流动资产处置损益 -55.04 计入当期损益的政府补助（与企业业 务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 40,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 270.00 小计 39,944.96 270.00 减：所得税影响额 9,986.24 40.50 合 计 29,958.72 229.50 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 35.20 0.92 0.92 扣除非经常损益后归属 于普通股股东的净利润 35.15 0.91 0.91 国通实业（上海）股份有限公司 2017 年 3 月 27 日 国通实业（上海）股份有限公司 2016 年年度报告 81 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 文件备置地址： 公司档案室