837273_2020_南联环资_2020年年度报告_2022-04-25.txt

南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 1 证券代码：837273 证券简称：南联环资 主办券商：华福证券 2020 南联环资 NEEQ：837273 四川南联环资科技股份有限公司 Sichuan Nanlian Huanzi Technology Co.,Ltd 年度报告 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 2 公司年度大事记 1、 公司于 2020 年 5 月正式调入创新层。 2、 公司于 2020 年 11 月获得全国石英大会绿色智造“晶球奖”。 3、 公司于 2020 年 12 月 10 日新增股票 90.81 万股在全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让。 4、 报告期内，公司及子公司共获得国家知识产权局下发的 36 项实用新型专 利证书。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................... 4 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标 ............................................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 11 第五节 重大事件 ............................................................................................................. 22 第六节 股份变动、融资和利润分配 ................................................................................ 26 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...................................................... 31 第八节 行业信息 ............................................................................................................. 34 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护..................................................................... 35 第十节 财务会计报告 ...................................................................................................... 49 第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................152 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人曾伟、主管会计工作负责人曾伟及会计机构负责人（会计主管人员）杨志巧保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 √是 □否 1、 未按要求披露的事项及原因 公司前五大客户及供应商因与对方签订保密协议，已向股转公司申请豁免披露。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 应收账款余额较大的风险 随着公司主营业务的增加，产品涉及的客户和行业也增 加，其中几个主要行业如玻璃、陶瓷等行业账期较长，且这些 行业新增了客户，相应增加了应收账款，因此应收账款余额较 大。2018 年、2019、2020 年年末应收账款账面价值分别为 2,165.83 万元、2,816.49 万元、4,083.68 万元，占同期总资产的 比例分别为 18.18%、14.26%、16.00%，应收账款占资产总额的 比例较高。 虽然公司在筛选客户时较为严格，目前应收账款所涉及的 客户其资信程度和经营状况均良好，且在行业内均具有一定的 市场地位，尚未出现较大的坏账风险。若上述客户的经营出现 问题，可能会使公司承接的业务量减少，从而降低公司的营业 收入和盈利能力。同时，主要客户经营业绩波动可能会使公司 对其应收账款的回款速度降低，甚至面临发生坏账的风险，从 而对公司的经营业绩产生不良影响。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 5 存货余额较高的风险 考虑生产工艺的要求和上游供应商的生产不连续性等因 素，公司必须保持足够的存货以确保生产的连续性。公司 2018 年 2019 年和 2020 年末，存货余额分别为 881.15 万元、1,549.80 万元、2,697.82 万元，占流动资产总额的比重分别为 14.82%、 14.78%、20.54%，占资产总额的比重分别为 7.40%、7.85%、 10.51%，占比相比去年有所增加。 从存货结构来看，原材料和库存商品是存货的主要构成部 分。尽管公司生产工艺特点决定了公司存货规模，且公司期末 结存的库存商品及在产品主要为根据客户订单以及常规产品 备货。但公司存货绝对金额较大，如果公司未来不能良好的控 制存货规模，导致存货持续大幅增加，将产生由于存货占用资 金导致经营效率下降的风险。 公司治理风险 公司在有限责任公司时期治理不完善，公司股东会、执行 董事、监事制度的建立和运行情况存在一定瑕疵，股份公司成 立后，公司制定了适应公司发展需要的《公司章程》、三会议 事规则，并建立关联交易、对外投资、对外担保、投资者关系 管理等方面的内部控制制度，建立健全了法人治理结构。但鉴 于股份公司成立时间较短，公司治理机制的运行情况尚待观 察，公司及管理层规范治理公司意识的提高、相关制度执行及 完善均需要一定过程。因此，公司虽然制定各项制度，但短期 内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的 风险。 实际控制人变更风险 公司控股股东、实际控制人曾伟先生质押股份两次，分别 为 4,000,000 股、2,400,000 股，占公司总股本 19.56%，质押期 限分别为 2020 年 12 月 11 日至 2023 年 12 月 11 日，2019 年 1 月 16 日至 2024 年 1 月 15 日。两次股权质押主要用于支持 公司发展，对公司生产经营不会产生不利影响，但如果公司到 期不能及时偿还借款而质押权人要求实现质权的，有可能会导 致控股股东、实际控制人发生变更。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险 □是 √否 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 6 释义 释义项目 释义 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司、本公司、南联环资 指 四川南联环资科技股份有限公司 《公司章程》 指 四川南联环资科技股份有限公司章程 股东大会 指 四川南联环资科技股份有限公司股东大会 董事会 指 四川南联环资科技股份有限公司董事会 监事会 指 四川南联环资科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 主办券商 指 华福证券有限责任公司 会所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 全资子公司、乐山南联 指 乐山市南联环资科技有限责任公司 全资子公司、成都南联 指 成都南联科技有限公司 全资子公司、重庆南联 指 重庆南联环资石英砂有限责任公司 全资子公司、青川南联 指 青川县南联环资科技有限责任公司 控股子公司、湖南南联 指 湖南南联环资科技有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 财务报表附注 指 四川南联环资科技股份有限公司财务报表附注 本期、报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年、上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期末、本期期末 指 2020 年 12 月 31 日 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 四川南联环资科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Nanlian Huanzi Technology Co.,Ltd 证券简称 南联环资 证券代码 837273 法定代表人 曾伟 二、 联系方式 董事会秘书姓名 杨玉春 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 是 联系地址 成都市成华区建材路 37 号九熙广场 3 期 1 栋 1211 电话 028-84445168 传真 028-84445168 电子邮箱 63698639@ 公司网址 办公地址 江油市工业园区大鹏路东段 1 号楼 10 层 邮政编码 621700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 20 日 挂牌时间 2016 年 5 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C42 废弃资源综合利用业-C422 非金属废料和碎屑加 工处理-C4220 非金属废料和碎屑加工处理 主要产品与服务项目 石英砂系列（粗加工产品、水洗产品、烘干产品及粉体产品） 钾长石系列产品（粉体产品）、技术研发与咨询、货运服务等 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 32,720,600 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 曾伟 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（曾伟），无一致行动人 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91510781567632877P 否 注册地址 四川省绵阳市江油市工业园区大 鹏路东段 1 号楼 10 层 否 注册资本 32,720,600 是 注：报告期内，公司存在定向发行情况，注册资本由 31,812,500 股变更至 32,720,600 股；本次定向发 行新增股份已于 2020 年 12 月 10 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 华福证券 主办券商办公地址 福建省福州市鼓楼区鼓屏路 27 号 1#楼 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 华福证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字 年限 张宇 王忆 2 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2021 年 3 月 3 日公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第六次会议，分别审议通过了 《关于公司拟变更会计师事务所的议案》，因公司发展需求及原审计团队人事变动，就更换会计师事 务所事宜已与利安达会计师事务所（特殊普通合伙）进行了事先沟通，征得其理解和支持，公司对利 安达会计师事务（特殊普通合伙）为公司提供的专业审计服务工作表示诚挚的感谢。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 9 第三节 会计数据和财务指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 112,758,704.96 84,522,994.33 33.41% 毛利率% 36.32% 39.96% - 归属于挂牌公司股东的净利润 26,864,777.16 21,552,482.15 24.65% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 26,866,490.59 21,535,481.55 24.75% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 19.66% 19.32 - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 19.66% 19.31 - 基本每股收益 0.85 0.68 25.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 255,270,328.19 197,484,254.80 29.73% 负债总计 97,916,409.78 74,857,395.58 33.17% 归属于挂牌公司股东的净资产 156,775,330.11 122,316,558.12 28.29% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.79 3.84 24.58% 资产负债率%（母公司） 31.39% 29.56% - 资产负债率%（合并） 38.36% 37.91% - 流动比率 1.42 1.41 - 利息保障倍数 24.62 30.68 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 8,188,226.06 12,261,156.89 -33.22% 应收账款周转率 3.27 3.39 - 存货周转率 3.39 4.17 - 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 29.26% 65.73% - 营业收入增长率% 33.41% 39.84% - 净利润增长率% 24.27% 40.59% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 32,720,600 31,812,500 2.85% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 11,539.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,555.23 非经常性损益合计 -2,015.80 所得税影响数 -302.37 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -1,713.43 九、 补充财务指标 □适用 √不适用 十、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 公司是国内专业从事石英砂尾矿、尾砂、尾泥、钾长石尾砂等非金属矿固废综合处理与资源化高 值利用的集生产销售、技术研发、技术服务、物流运输为一体的科技环保型运营商，拥有稳定高效的 研发、管理团队。截止 2020 年底，公司已获得 70 项技术专利，并拥有多项自有技术和产品配方，凭 借多年来在石英砂、钾长石等固废原料综合处理与资源化高值利用技术上的经验积累，形成了稳定的 商业模式和涵盖“研、产、销、运”较为成熟的运营体系，公司利用石英砂、钾长石固废为主要原料 通过磁选、色选、脱泥、烘干、分级、级配、细磨、重选、造粒等工艺生产出的“蜀硅”牌系列石英 砂产品和“蜀钾”牌系列钾长石产品已在浮法日用玻璃、新型墙体建材、精密铸造、石油钻井、陶瓷 胚体釉料、无碱玻璃纤维、精细化工、防水涂料、水泥制品、冶金耐火材料、特种砂浆、饲料添加剂 等多个领域实现市场化应用。随着国家环保要求力度的日趋严厉和已实施的《固体废物污染环境防治 法》、《环境保护法》、《环境保护税法》多项法律法规的要求，石英砂和钾长石等非金属矿固废处 理已成刚性需求，巨大的市场需求为公司进入快速成长期提供了较大的选择空间。目前，公司的商业 模式和发展模式已成熟，产能的跨区域复制性和技术的延展性极强，具备较强的跨周期盈利能力和极 强的市场竞争优势。 报告期内以及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司按照年初制定的 2020 年度经营目标计划，调度企业一切资源，合理计划、组织、 指挥、协调，以市场需求为导向，以技术进步为核心，以加强企业内部管理为基础，以提高产品质量 为宗旨，以增加企业效益为最终目标，最终确保年度计划的顺利实现。 2020 年度公司全年实现营业收入 112,758,704.96 元，营业利润 30,778,521.74 元，利润总额 30,774,966.51 元，扣除非经常损益后净利润 26,866,490.59 元，较上年增加 5,331,009.04 元；基本每股 收益 0.85 元/股，较上年增长 25.00%；总资产 255,270,328.19 元，净资产 157,353,918.41 元，净资产 较上年增长 28.32%；每股净资产 4.79 元，较上年增长 0.95 元，加权平均净资产收益率 19.66%。 报告期内，公司科研投入持续增大，新产品逐步量产，高附加值产品比例增长，产品结构更加优 化，加之通过技术改造优化了生产工艺，使得公司本年度营业利润较上年增幅较大。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 12 (二) 行业情况 中国现已发现 171 种矿产资源，查明资源储量的有 158 种，已查明的矿产资源总量约占世界的 12%，仅次于美国和俄罗斯，居世界第三位。但是人均资源量少，矿物资源面临"贫细杂"形势，矿山废 弃物及尾矿等二次资源急需"资源化"。 石英砂是玻璃、陶瓷、铸造、化工、涂料等行业的重要工业原料，我国年需求量在 2 亿吨以上， 石英砂固废年增量 8,000 万吨。除少部分石英砂固废做简易处置进入下游应用，大部分石英砂固废出 于经济性和技术性考虑无法进一步处理，仅能以填埋、乱排、堆积等方式处理，频繁造成山体滑坡、 泥石流、塌方等生态灾害，占据企业生产经营场地，扰乱正常生产进度，影响企业的可持续性发展。 自 2016 年起，对石英砂生产矿企固废处理的环保督查持续收紧，违规排放处置石英砂固废将面临停 产与罚款。其中，《固体废物污染环境防治法》规定对未按要求处理尾矿类固体废物的企业处以封场 和 5 万元以上-20 万元以下的罚款；《中华人民共和国环境保护税法》规定对尾矿尾砂类固体废弃物 收取 15-20 元/吨的环保税。大型企业作为重点监管对象，正在面临极大的环保政策违规压力，中小型 企业同样面临关停减产风险。寻求石英砂固废的整体处理途径已成为所有石英砂生产矿企必须面临和 解决的难题。 石英砂生产企业的传统工艺是利用石英原矿生产石英砂，产品主要向玻璃企业销售，工艺技术和 经营模式单一。其生产过程中产生的石英砂固废包括尾砂、磁尾砂、尾矿、尾泥等，由于组份复杂、 品位较低，无工业利用价值，传统企业几乎没有涉足石英砂固废整体处理领域，更无相关的技术积累 和市场推广。如为求生存进行处置，整体处理成本极高，更无法实现高值化利用。同时，受运输成本 和下游客户定价因素影响，很难覆盖众多应用市场并形成市场化销售。目前来看，传统企业很难找到 可形成产销闭环、经济上有效的石英砂整体处理与资源化的运营模式。 公司经过十年的发展，摸索出一套较完整的处理及高值化利用技术方案，使用自主知识产权的加 工工艺和加工设备，设备与工艺高度适配，固废利用率近 100%，整个工艺过程实现无二次污染和固废 产生，环保合法合规，创造了很好的社会效益和较好的经济效益。 报告期内，受新冠肺炎疫情影响，公司上下游的产能均呈下降趋势，进入二季度后趋于相对平稳。 虽然如此，公司整体业务仍保持较快增长，基于巨大的石英砂固废处理市场的刚性需求和下游市场尤 其是石油、涂料、铸造、玻璃、陶瓷等行业的复苏，公司将保持稳定的业务增速。 在政策面上，影响行业发展的主要法规《固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国环境保 护税法》、《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国可再生能源法》、《中华人民共和国 循环经济促进法》，后续随着执法部门对于违规行为的处罚和惩治力度越来越大，固废处理刚性需求 将越来越强，行业的发展将越来越壮大，亦有利于公司的加速发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 13,331,814.38 5.22% 12,734,074.07 6.45% 4.69% 应收票据 3,508,111.55 1.37% 5,088,381.79 2.58% -31.06% 应收账款 40,836,835.54 16.00% 28,164,909.05 14.26% 44.99% 存货 26,820,588.52 10.51% 15,498,046.11 7.85% 73.06% 投资性房地产 - - 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 13 长期股权投资 - - 固定资产 74,694,510.76 29.26% 61,102,730.29 30.94% 22.24% 在建工程 43,661,599.33 17.10% 28,739,624.53 14.55% 51.92% 无形资产 2,370,057.50 0.93% 2,447,637.38 1.24% -3.17% 商誉 - - 短期借款 16,275,390.81 6.38% 9,900,000.00 5.01% 64.40% 长期借款 1,705,351.92 0.67% - 100% 应收款项融资 34,768,119.23 13.62% 29,319,120.74 14.85% 18.59% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内公司应收款项融资为 34,768,119.23 元，较上年末减少 18.59%，主要系本期期末银行 承兑汇票结算金额减少所致。 2、报告期末公司应收账款为 40,836,835.54 元，较上年末增长 44.99%，主要系公司业务总量增长 较大，导致铺垫资金增加所致。 3、报告期末公司存货为 26,820,588.52 元，较上年末增长 73.06%，主要系公司的产品特点决定了 公司的存货规模，且公司期末结存的库存商品及在产品主要为根据客户订单以及常规产品备货。 4、报告期末公司固定资产为 74,694,510.76 元，较上年末增长 22.24%，主要系全资子公司乐山南 联和本部技改新增的设施、设备及厂房等因素。 5、报告期末公司在建工程为 49,161,599.33 元，较上年增长 51.92%，主是系重庆南联、湖南南联、 乐山南联和本部技改新增在建的设施、设备及厂房等原因所致。 6、报告期末公司短期借款为 16,275,390.81 元，较上年末增长 64.40%，主要系乐山南联新增向中 国银行乐山分行贷款 300 万，成都南联新增向四川天府银行成华支行贷款 300 万所致。 7、报告期末公司长期借款为 1,705,351.92 元，较上年末增长 100%，主要系乐山南联新增向乐山 沙湾农村信用社贷款 170 万所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 112,758,704.96 - 84,522,994.33 - 33.41% 营业成本 71,808,922.14 63.68% 50,744,135.29 60.04% 41.51% 毛利率 36.32% - 39.96% - - 销售费用 520,121.66 0.46% 717,737.49 0.85% -27.53% 管理费用 4,802,849.47 4.26% 3,974,698.61 4.70% 20.84% 研发费用 3,083,289.29 2.73% 2,596,498.47 3.07% 18.75% 财务费用 1,586,222.11 1.41% 1,062,778.27 1.26% 49.25% 信用减值损失 -602,885.73 0.53% -663,207.61 0.78% -9.10% 资产减值损失 -157,661.39 0.14% 0.00% -100.00% 其他收益 1,341,339.43 1.19% 1,117,437.38 1.32% 20.04% 投资收益 - - 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 14 公允价值变动 收益 - - 资产处置收益 - - 汇兑收益 - - 营业利润 30,778,521.74 27.30% 25,292,157.26 29.92% 21.69% 营业外收入 17,875.77 0.02% 0.8 0.00% 2,234,371.25% 营业外支出 21,431.00 0.02% 10,000.00 0.01% 114.31% 净利润 26,758,064.36 23.73% 21,532,783.25 25.48% 24.27% 项目重大变动原因： 1、报告期内营业收入较上年增长 33.41%，主要系经过近几年的产品结构调整，公司产品逐步适 应了市场需求，产品订单增加较多所致。 2、报告期内营业成本较上年增长 41.51%，主要系公司订单量增大，营业收入增加所致。 3、报告期内财务费用较上年增长 49.25%，主要系公司的贷款金额增多，导致贷款利息增长所致。 4、报告期内信用减值损失较上年同期减少 9.10%，主要系公司营业收入增加，应收账款随之增加， 按照相应会计准则所计提的信用减值损失增加所致。 5、报告期内资产减值损失较上年同期减少 100%，主要系公司存货增加，按照相应会计准则所计 提的资产减值损失增加所致。 6、报告期内其他收益较上年增长 20.04%，主要系公司增加增值税即征即退所致。 7、报告期内营业利润较上年增长 21.69%，主要系公司石油支撑剂产品逐步量产，高附加值产品 比例增长；与此同时，部分产品销售价格提升，原料采购成本下降，优化生产工艺，降低生产成本， 控制期间费用，使得营业利润增长较大。 8、报告期内营业外收入较上年大幅增长，主要系公司本年获得的专利资助等所致。 9、报告期内营业外支出较上年增加 114.31%，主要系本期公司捐赠抗疫物资、生活物资及资金所 致。 10、报告期内净利润较上年增长 24.27%，主要系一是通过内部管理，严控期间费用，降低生产成 本；二是产量增加、工艺优化，产品结构调整，营业利润增大等因素。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 109,673,719.38 84,442,382.94 29.88% 其他业务收入 3,084,985.58 80,611.39 3,726.98% 主营业务成本 68,723,936.56 50,711,803.20 35.52% 其他业务成本 3,084,985.58 32,332.09 9,441.56% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 石英砂系列 产品 80,652,475.05 50,858,056.35 36.94% 35.22% 40.71% -1.58% 钾长石系列 28,148,410.27 17,865,880.21 36.53% 15.61% 27.24% -5.80% 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 15 产品 技术服务费 872,834.06 0.00 100.00% 95.54% 0.00% 0.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、报告期内公司营业收入为 112,758,704.96 元，较上年增长 33.41%，主要原因系经过近几年的 产品结构调整，公司产品逐步适应了市场需求，产品订单增加较多，公司产品市场占有率得以提高， 营业收入增长。 2、报告期内公司技术服务费收入为 872,834.06 元较上年增长 95.54%，主要系公司轻资产业务模 式推广增加所致。 3、报告期内公司其他业务收入为 3,084,985.58 元较上年增长较大，主要系公司本年度新增代建生 产线业务增加所致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 客户一 12,263,736.73 10.88% 否 2 客户二 8,388,213.27 7.44% 否 3 客户三 7,257,976.99 6.44% 否 4 客户四 5,656,917.88 5.02% 否 5 客户五 3,835,738.05 3.40% 否 合计 37,402,582.92 33.18% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 供应商一 7,665,437.18 11.19% 否 2 供应商二 7,461,824.56 10.89% 否 3 供应商三 5,522,838.88 8.06% 否 4 供应商四 4,106,132.65 5.99% 否 5 供应商五 3,192,660.55 4.66% 否 合计 27,948,893.82 40.79% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 8,188,226.06 12,261,156.89 -33.22% 投资活动产生的现金流量净额 -29,728,074.66 -18,250,592.41 -62.89% 筹资活动产生的现金流量净额 22,137,588.91 6,281,109.37 252.45% 现金流量分析： 1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 8,188,226.06 元，比上一年度减少 33.22%，主 要系公司销售回款以及应付款项减少等原因所致。 2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-29,728,074.66 元，较上年减少 62.89%，主要系 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 16 公司本部技改及乐山南联、湖南南联、重庆南联购入设备、机器等固定资产投入所致。 3、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为 22,137,588.91 元，较上年增长 252.45%，主要 系公司增加了银行贷款、融资租赁及定增募集资金所致。 (四) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名 称 公司 类型 主要业 务 总资产 净资产 营业收入 净利润 成都南联 科技有限 公司 控股 子公 司 石英砂、 钾长石销 售 41,252,545.65 6,473,732.57 30,884,903.83 2,014,635.94 乐山市南 联环资科 技有限责 任公司 控股 子公 司 钾长石生 产与销 售、矿产 品销售、 建材销售 73,764,428.73 46,594,087.11 26,511,143.34 6,222,053.89 重庆南联 环资石英 砂有限责 任公司 控股 子公 司 石英砂生 产与销 售、固废 处理技 术、矿产 品销售 34,720,255.40 11,729,446.05 8,345,852.00 1,296,734.71 青川县南 联环资科 技有限责 任公司 控股 子公 司 资源再生 技术、矿 产品销 售、建材 销售 2,199,172.29 1,399,921.37 2,840,425.44 227,080.70 湖南南联 环资科技 有限责任 公司 控股 子公 司 石英砂生 产与销 售、固废 处理技 术、运输 15,142,577.79 4,818,627.69 1,458,527.50 -355,709.32 主要控股参股公司情况说明 1、成都南联科技有限公司，成立于 2005 年 11 月 8 日，注册资本 500 万，主要从事销售：节 能、环保、新材料、非金属废料和碎屑加工处理技术开发、技术转让、技术咨询；供应链管理；机 械设备、建筑材料、化工产品、玻璃制品、橡胶制品、包装材料销售；货物及技术进出口；货运代 理；计算机技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；矿产品销售。 2、乐山市南联环资科技有限责任公司，成立于 2016 年 6 月 28 日，注册资本 3000 万，主要从 事钾长石尾矿综合处理技术的研发与服务；钾长石生产与销售；矿产品销售；建材销售。 3、重庆南联环资石英砂有限责任公司，成立于 2018 年 12 月 25 日，注册资本 1000 万，主要从 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 17 事生产、销售石英砂、石油支撑剂、砂浆、陶粒、建筑砌块和墙板、防火材料和耐火材料、陶瓷成品 釉；非金属矿固废处理与资源化技术的研发与技术服务；矿产品销售。 4、青川县南联环资科技有限责任公司，成立于 2018 年 12 月 28 日，注册资本 1000 万，主要从 事非金属废料和碎屑加工处理；销售矿产品；销售非金属矿制品；非金属矿及制品批发；销售建筑材 料；资源再生利用技术研发；采矿行业高效节能技术研发；资源循环利用服务技术咨询；技术推广服 务。 5、湖南南联环资科技有限责任公司，成立于 2018 年 12 月 28 日，注册资本 5000 万，主要从事 非金属矿固废处理与资源化技术的研发与技术服务；利用石英尾矿固废为原料生产、销售石英砂、低 铁石英砂、石油支撑剂、硅微粉、砂浆、陶粒、建筑砌块和墙板、防火材料和耐火材料、陶瓷成品釉； 玻璃、陶瓷、建材产品、非金属矿产品销售；普通货物运输。 报告期内，未有新增或处置子公司的情况。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 3,083,289.29 2,596,498.47 研发支出占营业收入的比例 2.73% 3.07% 研发支出中资本化的比例 - - 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科以下 11 15 研发人员总计 12 16 研发人员占员工总量的比例 11.21% 11.59% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 70 34 公司拥有的发明专利数量 2 2 研发项目情况： 公司围绕石英砂、钾长石固废处理与资源化高值利用，开展了多项技术研发，研发目的是为了更加高 效环保的实现固废处理，变废为宝，同时将固废处理与新材料的开发利用有效结合，目前公司在石英 砂尾砂、磁尾砂、尾矿等方面的固废处理与高值化利用已处于量产转换阶段，石英砂尾泥的工业高值 化处理也进入示范线建设阶段，预计未来公司将形成百万吨级的石英砂固废处理能力，服务区域将从 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 18 中国西部逐步拓展到中、东部。公司开展的各项技术研发项目，有效填补了国内石英砂固废处理细分 领域的技术空白，努力成为该行业的开拓者和引领者。随着公司在石英砂尾泥处理方面的技术突破， 未来将更加有效的提升公司与石英砂矿企的粘合度，尽一步增加公司的盈利能力和市场竞争能力。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明： 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注“三 （二十五）”、“五（三十）”。 公司主要从事石英砂、钾长石粉等产 品的生产与销售业务，销售产品收入 确认需满足以下条件： （1）公司已根据合同约定将产品移交 给指定客户且客户已签收；（2）相关 的经济利益很可能流入企业；（3）产 品相关的成本能够可靠计量。 由于产成品收入是公司的重要财务指 标之一，从而存在管理层为了达到特 定目标或期望而操纵收入确认时间的 固有风险，我们将产成品收入的确认 识别为关键审计事项。 审计应对：针对收入的真实性和截止性，我们 实施的审计程序主要包括： （1）了解、测试与销售、收款相关的内部控制 制度的设计和执行情况； （2）将公司财务账面的收入与 ERP 系统数据进 行比对，核实收入的确认是否完整； （3）抽查本期主要客户的购销合同或订单，检 查订购货物的数量和单价等信息，确认本期收 入确认金额的准确性； （4）对本期主要客户按照审计抽样的方式选取 样本量进行函证，对期末余额、本期销售金额 和本期收款金额进行函证，以进一步检查本期 销售收入确认的准确性，同时核对应收账款余 额是否与客户一致； （5）检查资产负债表日前后收入确认情况，检 查货物签收单据的签字时间，以检查是否存在 跨期收入情况。 （二）存货确认 相关信息披露详见财务报表附注“三 （十）”、“五（六）”。 公司产成品形状不规则且易散落，不 便于进行称重计量，导致存货的价值 审计应对：我们针对这一关键审计事项实施 主要审计程序包括： 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 19 可能存在潜在错报，因此我们将存货 的确认识别为关键审计事项。 （1）了解和评价与成本核算、存货出入库及 盘点相关业务的内部控制的设计合理性和执 行有效性； （2）选取样本，核对录入 ERP 系统的信息与 合同规定条款是否一致，包括但不限于采购 量、规格、品名，核实存货的确认是否完 整； （3）本期主要供应商，就审计截止日的应付 账款期末余额、本期采购金额和本期付款金 额进行函证对于未收回的询证函，执行相应 的替代程序，包括但不限于检查相关合同、 结算清单、发票、签收单及期后付款凭据 等。 （4）对本期主要产成品，就审计截止日的产 成品入账金额，每月进行加权平均法重新测 算，保证分摊入账金额的准确性。 （5）对于库存存货，对存货盘点实施监盘程 序，获取并检查所有类型的仓库物料清单， 取得盘点计划和过程资料，并对存货进行抽 盘，分析存货监盘结果。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (八) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (九) 企业社会责任 1. 扶贫社会责任履行情况 □适用 √不适用 2. 其他社会责任履行情况 √适用 □不适用 1、经营依法诚信。公司严格遵守国家各种法律法规以及各种相关合同，及时通报与债权人权益相 关的重大信息，充分考虑和保障债权人的合法权益，照章按时纳税，保证与相关方良好的合作关系， 维护公平竞争的市场秩序，为公司的长远发展提供了必要的条件。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 20 2、股东权益保护。公司严格按照《公司法》、《证券法》及股转系统相关法律法规的要求，不断 完善治理结构，规范公司运作，加强信息披露管理和投资者关系管理，不断提升公司治理水平，充分 保障全体股东的合法权益。 3、职工权益保护。公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，依法与员工签订劳动 合同，保护员工的合法权益。公司按时、足额向员工发放劳动报酬、缴纳社保，并依法制定实施《员 工薪酬管理制度》、《绩效考核管理办法》等管 理制度。公司坚持以真诚善待员工，多措并举，激发员工积极性，尽可能为社会提供更多就业机 会。 4、固废利用，塑造循环经济。为“绿水青山”“碳中和”事业添砖加瓦。坚持非金属矿固废处理 与高值化利用模式，为有效解决非金属矿固废，塑造循环经济企业的典范做出应有的贡献。 5、新冠疫情防控。面对 2020 年年初来势汹汹的疫情，南联环资迅速成立疫情防控小组，对内进 行有效部署，开展人员管控、环境消毒、疫情宣传、物资筹备、有序复工等方面工作。在做好自身防 控工作的同时，践行企业社会责任，为抗击疫情贡献力量。公司为防疫薄弱的乡镇区域捐助一批紧缺 的爱心抗疫物资、生活物资及资金等共计 21,431 元，为坚守在防疫一线的政府工作人员及志愿者尽微 薄之力。 三、 持续经营评价 报告期内，公司在资产、人员、财务、机构和业务等方面与现有股东、实际控制人保持相对独立， 具有完整的采购、研发、生产和销售业务体系，具备面向市场自主经营的能力；公司会计核算、财务 管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司经营管理层、核心业务人员队伍较为稳定。 公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。随着环保监管的日趋加大，石英砂固废处理的需 求的增长，加之公司在技术改造、产品研发、产能提升、项目复制等方面的不断投入，为公司稳定可 持续发展奠定了坚实的基础。 因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1 、应收账款余额较大的风险 随着公司主营业务的增加，产品涉及的客户和行业也增加，其中几个主要行业如玻璃、陶瓷等行 业账期较长，且这些行业新增了客户，相应增加了应收账款，因此应收账款余额较大。2018 年、2019、 2020 年年末应收账款账面价值分别为 2,165.83 万元、2,816.49 万元、4,083.68 万元，占同期总资产的 比例分别为 18.18%、14.26%、16.00%，应收账款占资产总额的比例较高。 虽然公司在筛选客户时较为严格，目前应收账款所涉及的客户其资信程度和经营状况均良好，且 在行业内均具有一定的市场地位，尚未出现较大的坏账风险。若上述客户的经营出现问题，可能会使 公司承接的业务量减少，从而降低公司的营业收入和盈利能力。同时，主要客户经营业绩波动可能会 使公司对其应收账款的回款速度降低，甚至面临发生坏账的风险，从而对公司的经营业绩产生不良影 响。 应对措施：应收账款较大属于行业特点，公司将通过设定客户授信标准，筛选优劣客户等手段加 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 21 大控制力度，规避出现坏账的风险。对出现预警红线的客户，公司将停止供货并启动账款追偿流程， 同时加大对客户的资信等级评定工作，凡是不符合公司标准的客户，公司一律不予之合作或实行款到 发货政策。 2、存货余额较高的风险 考虑生产工艺的要求和上游供应商的生产不连续性等因素，公司必须保持足够的存货以确保生产 的连续性。公司 2018 年 2019 年和 2020 年末，存货余额分别为 881.15 万元、1,549.80 万元、2,697.82 万元，占流动资产总额的比重分别为 14.82%、14.78%、20.54%，占资产总额的比重分别为 7.40%、7.85%、 10.51%，占比相比去年有所增加。 从存货结构来看，原材料、在产品和库存商品是存货的主要构成部分。尽管公司生产工艺特点决 定了公司存货规模，且公司期末结存的库存商品及在产品主要为根据客户订单以及常规产品备货。但 公司存货绝对金额较大，如果公司未来不能良好的控制存货规模，导致存货持续大幅增加，将产生由 于存货占用资金导致经营效率下降的风险。 应对措施：加大存货管理力度，公司报告期内存货数量因行业特点属于正常情况，后续销售业务 的放量与拓展存货数量会有一定比例的下降。与此同时，公司积极与各大原材料供应商沟通协商，逐 步推行实施存货分担承担模式。一定程度上，降低我方存货的结构比例和余额占比。 3、公司治理的风险 公司在有限责任公司时期治理不完善，公司股东会、执行董事、监事制度的建立和运行情况存在 一定瑕疵，股份公司成立后，公司制定了适应公司发展需要的《公司章程》、三会议事规则，并建立 关联交易、对外投资、对外担保、投资者关系管理等方面的内部控制制度，建立健全了法人治理结构。 但鉴于股份公司成立时间较短，公司治理机制的运行情况尚待观察，公司及管理层规范治理公司意识 的提高、相关制度执行及完善均需要一定过程。因此，公司虽然制定各项制度，但短期内仍可能存在 治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：按照已拟定的涉及公司治理的各项管理制度，加强管理，细化实施。公司为进一步加 强内控，ERP 系统正在上线中，将为降低公司治理的风险提供必要的硬件支持。 4、实际控制人变更风险 公司控股股东、实际控制人曾伟先生质押股份两次，分别为 4,000,000 股、2,400,000 股，占公司 总股本 19.56%，质押期限分别为 2020 年 12 月 11 日至 2023 年 12 月 11 日，2019 年 1 月 16 日至 2024 年 1 月 15 日。两次股权质押主要用于支持公司发展，对公司生产经营不会产生不利影响，但如果公 司到期不能及时偿还借款而质押权人要求实现质权的，有可能会导致控股股东、实际控制人发生变更。 应对措施：加强经营，防范公司债务风险，减小股权被执行风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 22 第五节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投 资、以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在应当披露的其他重大事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 √是 □否 五.二.(七) 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 □是 √否 2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 23 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 48,000.00 48,000.00 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 关联担保 0 34,018,746.63 财务资助（挂牌公司接受的） 10,000,000.00 1,392,197.07 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司关联方为公司业务提供担保，不收取任何费用，不会对公司股东利益造成损害，对公司的生 产经营将产生积极影响。同时，上述关联担保为公司单方纯受益行为，根据相关监管规定可豁免审议 披露。 关联方资金拆借系公司为满足日常生产经营资金需要向关联方拆入资金，公司为受益者，不会对 公司股东利益造成损害，对公司的生产经营将产生积极影响。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺内容 承诺履行情 况 董监高 2016年5月 12 日 - 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 董监高 2016年5月 12 日 - 挂牌 关联交易承诺 规范关联交易 正在履行中 公司 2016年5月 12 日 - 挂牌 关联交易承诺 规范关联交易 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016年5月 12 日 - 挂牌 无偿提供资金 承诺 无 偿 提 供 资 金 给 公 司 使 用 的 承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、关于避免同业竞争的承诺 公司董事、监事及高级管理人员作出承诺：“本人未参与投资任何与南联环资的产品或经营的业 务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。在今后的任何时间，本人不会直接或间接地以任何方式（包 括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与南联环资生产的产品或经营的业务存在直接或间接竞争 的任何业务活动；保证与本人关系密切的家庭成员不直接或间接从事、参与或进行与南联环资的生产、 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 24 经营相竞争的任何经营活动。上述承诺长期有效，除非本人不再担任上述职务届满两年。如有违反， 本人愿根据法律、法规的规定承担相应法律责任。” 报告期内，未出现公司董事、监事及高级管理人员违背上述承诺的情形，该承诺有效并正常履行。 2、关于规范关联交易的承诺 公司、公司董事、监事及高级管理人员作出承诺：“1、本人/公司将尽力减少本人/公司或本人/公 司所实际控制企业与公司之间的关联交易。对于无法避免的任何业务来往或交易均应按照公平、公允 和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定；2、本人/公司保证严格遵守中国证 监会、全国中小企业股份转让系统公司等相关主管部门的规定及《四川南联环资科技股份有限公司章 程》、《四川南联环资科技股份有限公司关联交易管理制度》等规定，不利用职位便利谋取不当的利 益，不损害公司及其他股东的合法权益；3、公司监事如认为公司与本人或本人所实际控股企业之间的 关联交易损害了公司或其他股东的利益，可聘请独立的具有证券从业资格的中介机构对关联交易进行 审计或评估。如果审计或评估的结果表明关联交易确实损害了公司或其他股东的利益，且有证据表明 本人不正当地利用董事地位或对公司的控制力，本人愿意就上述关联交易对公司或公司其他股东所造 成的损失依法承担赔偿责任。上述承诺如与事实不符，本人愿意承担由此引起的一切法律责任。” 报告期内，公司发生的关联交易均属公司正常经营事项，不存在严重违背上述承诺的情形。 3、公司实际控制人无偿提供资金支持公司发展的承诺 公司实际控制人、控股股东曾伟出具承诺：“本人作为四川南联环资科技股份有限公司的股东， 持有公司 868.00 万股，占总股份的 26.53%，为公司实际控制人。在公司的经营过程中，本人会根据公 司的资金使用要求无偿将自有资金提供给公司使用，主要用于公司日常流动资金周转、技术改造和设 备采购的资金需要。本人承诺：（1）、本人提供给公司使用的资金均为无偿使用；（2）、在不影响 公司日常资金使用的前提下，本人向公司收回资金。” 报告期内，公司实际控制人及控股股东曾伟无偿提供资金支持公司发展，以上承诺有效并正常履 行。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限 类型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 固定资产 固定资产 抵押 408,095.20 0.16% 融资借款 固定资产 固定资产 抵押 4,037,721.19 1.58% 融资借款 无形资产 无形资产 抵押 2,342,595.82 0.92% 融资借款 在建工程 在建工程 抵押 6,138,613.86 2.40% 融资借款 总计 - - 12,927,026.07 5.06% - 资产权利受限事项对公司的影响： 报告期内公司存在土地、厂房抵押给银行而获取借款的情况，账面价值合计 12,927,026.07 元，占 总资产的 5.06%，所占比例较小，资产受限对公司经营不会产生影响。 (七) 自愿披露的其他事项 公司于 2021 年 4 月 7 日收到绵阳市江油生态环境局的行政处罚决定书（江环罚告字[2020]72 号）， 因公司存在部分新增设备无法提供环保手续，被处以 4.49 万元罚款。前述罚款占公司 2020 年年度净 资产的比重为 0.03%，不对公司的财务状况产生重大影响。 上述事项公司已积极落实，逐一整改规范及时进行公告披露（公告编号：2021-006），相关违规 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 25 情形已处理完毕并无实质影响。同时公司加强了管理和组织相关人员对法律法规的学习，不会对公司 生产经营造成重大不利影响。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 26 第六节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 23,435,000.00 73.67% 908,100.00 24,343,100.00 74.40% 其中：控股股东、实际控 制人 2,170,000.00 6.82% 2,170,000.00 6.63% 董事、监事、高管 622,500.00 1.96% 622,500.00 1.90% 核心员工 0 0% 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 8,377,500.00 26.33% 0 8,377,500.00 25.60% 其中：控股股东、实际控 制人 6,510,000.00 20.46% 6,510,000.00 19.90% 董事、监事、高管 1,867,500.00 5.87% 1,867,500.00 5.71% 核心员工 0 0% 0 0% 总股本 31,812,500.00 - 908,100.00 32,720,600.00 - 普通股股东人数 105 股本结构变动情况： √适用 □不适用 根据公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过，公司决定定向发行股票 908,100 股，募集资金共计 7,991,280.00 元，具体发行情况详见《股票定向发行情况报告书》（公告编号 2020-050）。本次定增新 增股份已于 2020 年 12 月 10 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持有 的质押股 份数量 期末 持有 的司 法冻 结股 份数 量 1 曾伟 8,680,000 8,680,000 26.53% 6,510,000 2,170,000 6,400,000 2 四川海 特航空 创业投 资基金 6,835,900 6,835,900 20.89% 6,835,900 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 27 合伙企 业（有 限 合 伙） 3 曾显焱 4,590,000 4,590,000 14.03% 4,590,000 4 张岸 2,100,000 2,100,000 6.42% 2,100,000 5 高犹信 1,500,000 1,500,000 4.58% 1,125,000 375,000 6 何海 1,264,000 - 102,000 1,162,000 3.55% 1,162,000 7 拉萨嘉 益恒合 投资中 心（有 限 合 伙） 976,600 976,600 2.98% 976,600 8 四川裕 鑫股权 投资基 金管理 有限公 司 965,000 965,000 2.95% 965,000 9 卫奇创 700,000 300 700,300 2.14% 700,300 10 银泰证 券有限 责任公 司 0 678,799 678,799 2.07% 678,799 合计 27,611,500 577,099 28,188,599 86.14% 7,635,000 20,553,599 6,400,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 曾伟、曾显焱系父女关系；四川海特航空创业投资基金合伙企业（有限合伙）及拉萨嘉益恒合投 资中心（有限合伙）同系成都博源资本管理有限公司旗下管理的基金公司。除上述情况外，前十 大股东不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司控股股东、实际控制人为曾伟先生（拥有公司股份 868 万股，占比 26.53%），同时也是南联 环资前身南联有限的创始人之一。曾伟先生长期从事石英尾矿深加工处理方面的研究，在其主导下南 联环资独立研发出石英砂固废处理技术并沿用至今。自 2012 年 2 月至今，曾伟先生历任公司执行董 事、董事长、总经理。 曾伟，男，1968 年出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士，高级工程师，四川省评标专家，西 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 28 南科技大学毕业生就业导师。1989 年 7 月毕业于四川建材工业学院（现西南科技大学）地质勘查本科 专业，2000 年 7 月—2002 年 6 月，在四川大学工商管理学院在职攻读 EMBA，获工商管理硕士学位。 1989 年 7 月—2000 年 1 月，在成都玻璃厂工作，历任科员、副处长、车间主任、分厂厂长；2000 年 2 月—2006 年 3 月，在明达玻璃（成都）有限公司工作，历任车间主任、厂长、总经理助理；2006 年 4 月-2011 年 10 月，任四川鑫烽建材有限责任公司副总经理；2011 年 11 月至今，任四川鑫烽建材有 限责任公司执行董事兼总经理；2012 年 2 月至 2015 年 11 月，任南联有限执行董事兼总经理。2015 年 12 月南联环资成立后，担任南联环资董事长、总经理。 报告期内，控股股东、实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一） 报告期内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发行 次数 发行方 案公告 时间 新增股票 挂牌交易 日期 发行 价格 发行 数量 发行对象 标的 资 产情 况 募集 金额 募集资金 用途（请 列示具体 用途） 1 2020 年 9 月 7 日 2020 年 12 月 10 日 8.80 908,100 华福证券 有限责任 公司、绵 阳富达创 新创业股 权投资基 金合伙企 业（有限 合伙） - 7,991,280.00 补充流动 资金 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 29 （二） 存续至报告期的募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：元 发行次数 发行情况 报告书披 露时间 募集金额 报告期内使 用金额 是否变更 募集资金 用途 变更用途 情况 变更用途 的募集资 金金额 是否履行必 要决策程序 1 2020 年 12 月 4 日 7,991,280.00 7,981,525.26 否 无 0 已事前及时 履行 募集资金使用详细情况： 2020 年 10 月 16 日，公司取得了全国中小企业股份转让系统出具的《关于对四川南联环资科技股 份有限公司股票定向发行无异议的函》 （股转系统函[2020]3191 号），确认公司本次股票发行 908,100.00 股。公司于 2020 年 12 月 4 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露了本次《股票发 行情况报告书》。公司在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理了新增股份的登记，新增股 份于 2020 年 12 月 10 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 截至 2020 年 12 月 31 日，已投入募集资金总额 7,981,525.26 元（含利息收入：6,435.88 元），其 中：7,577,715.88 元用于支付货款、运费等；420,000.00 元用于支付发行中介费用。 报告期内，公司不存在将募集资金用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、 委托理财等情形，亦不存在被控股股东、实际控制人占用或严重损害股东利益等其他情况。 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 信用贷 款 中国建设银行 股份有限公司 江油支行 银行 3,000,000.00 2020 年 6 月 21 日 2021 年 6 月 22 日 5.0025% 2 抵押贷 款 中国建设银行 股份有限公司 银行 2,000,000.00 2020 年 7 月 6 日 2021 年 1 月 6 日 5.0025% 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 30 江油支行 3 保证贷 款 绵阳市商业银 行迎宾支行 银行 4,900,000.00 2020 年 12 月 17 日 2021 年 12 月 17 日 6.8% 4 信用贷 款 中国建设银行 股份有限公司 江油支行 银行 200,000.00 2020 年 8 月 12 日 2021 年 8 月 12 日 4.5025% 5 信用贷 款 中国建设银行 股份有限公司 江油支行 银行 1,55,000.00 2020 年 8 月 12 日 2021 年 8 月 12 日 4.5025% 6 信用贷 款 中国银行股份 有限公司乐山 分行 银行 3,000,000.00 2020 年 3 月 13 日 2021 年 3 月 13 日 4.57% 7 信用贷 款 乐山市沙湾区 农村信用合作 联社 银行 1,700,000.00 2020 年 4 月 26 日 2022 年 4 月 25 日 7.36% 8 保证贷 款 四川天府银行 股份有限公司 成都成华支行 银行 3,000,000.00 2020 年 10 月 28 日 2021 年 10 月 28 日 3.75% 合计 - - - 17,955,000.00 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 31 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 曾伟 董事长、总经理 男 1968 年 1 月 2018 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 24 日 高犹信 董事、副总经理 男 1974 年 12 月 2018 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 24 日 杨玉春 董事、董秘 女 1986 年 3 月 2018 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 24 日 孙魏卫 董事 男 1963 年 7 月 2018 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 24 日 侯龙 董事 男 1989 年 1 月 2018 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 24 日 邝启宇 董事 男 1974 年 6 月 2018 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 24 日 陈斌 监事会主席 男 1987 年 7 月 2018 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 24 日 吕菊蓉 监事 女 1973 年 6 月 2018 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 24 日 熊绍辉 监事 男 1956 年 2 月 2018 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 24 日 杨志巧 财务总监 女 1991 年 10 月 2018 年 12 月 24 日 2021 年 12 月 24 日 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 除侯龙、杨志巧系夫妻关系外，其他董监高人员之间无关联关系。 除公司董事长兼总经理曾伟为公司控股股东、实际控制人外，其他人员与控股股东，实际控制人 无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 期末持有 股票期权 期末被授 予的限制 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 32 例% 数量 性股票数 量 曾伟 董事长、总 经理 8,680,000 0 8,680,000 26.53% 0 0 高犹信 董事、副总 经理 1,500,000 0 1,500,000 4.58% 0 0 杨玉春 董事、董秘 400,000 0 400,000 1.22% 0 0 侯龙 董事 300,000 0 300,000 0.92% 0 0 陈斌 监事会主席 100,000 0 100,000 0.31% 0 0 吕菊蓉 监事 20,000 0 20,000 0.06% 0 0 熊绍辉 监事 70,000 0 70,000 0.21% 0 0 杨志巧 财务总监 100,000 0 100,000 0.31% 0 0 合计 - 11,170,000 - 11,170,000 34.14% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 10 6 0 16 销售人员 5 2 0 7 财务人员 4 2 0 6 生产人员 88 21 0 109 员工总计 107 31 0 138 按教育程度分类 期初人数 期末人数 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 33 博士 1 0 硕士 1 1 本科 10 11 专科 5 11 专科以下 90 115 员工总计 107 138 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期末，公司员工人数增长 31 人，增长比例 28.97%。主要是公司业务规模增长，尤其是在湖南区 域建立子公司进行业务拓展所致。 2、员工薪酬制度 公司员工的薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金、津贴、年假等。公司实行劳动合同制，按照《劳动 法》与员工签订《劳动合同》，按国家有关法律法规及地方相关社会保障制度，为员工办理养老、医 疗、工伤、失业、生育等社会保险、住房公积金。 3、人员培训 多年以来公司一直注重员工的培训和职业生涯发展状况，制定了系统的培训计划与人才培养培训制度 及其流程。公司的培训类型主要有： （1）每周召开与培训学习相结合的例会； （2）聘请内部各个部门专家持续为员工定期举办培训，增强员工的专业技能； （3）聘请外部专家来企业授课，将专业知识与公司的实际情况相结合，改进公司的不足之处； （4）对新进员工进行岗前培训，试用期岗位技能培训实习，后续的在职专业课程培训，不断提高员 工素质。 4、公司尚未有承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 34 第八节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 35 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 自股份公司成立之日起，公司依法设立了股东大会、董事会、监事会，制订了《公司章程》，约定 各自的权利、义务以及工作程序，并根据《公司章程》制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》等各项规章制度和管理办法，以规范公司的管理和运作。 公司严格遵守《公司章程》和各项其他规章制度，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司 其职，认真履行各自的权利和义务。三会会议召开符合法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经 营健康发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会对公司治理机制的建设情况进行讨论和评估后认为，根据公司的具体情况，建立了能 给所有股东提供合适保护的公司治理机制，相应公司制度能保证股东，尤其是中小股东充分行使知情 权、参与权、质询权和表决权等权利。这些治理机制确保了公司资产的安全、完整，使得各项生产和 经营管理活动得以顺利进行，能够保证公司平稳顺利运行。公司也将根据发展需要，及时补充和完善 公司治理机制，更有效的执行各项内部制度，更好的保护全体股东的利益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报 告期末，机构和成员均依法运作，未出现严重违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责 和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司存在 2 次修订公司章程的情况，具体如下： 1、根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理 规则》等相关规定，公司拟修订《公司章程》的部分条款， 修订对照如下： 原规定 修订后 第二十七条 发起人持有的公司股份， 自公 司成立之日起 1 年内不得转让。公司公开发行前 第二十七条 发起人持有的公司股份， 自公 司成立之日起 1 年内不得转让。公司公开发行前 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 36 已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交 易之日起 1 年内不得转让。公司其他股东自愿锁 定其所持股份的，锁定期内不得转让其所持公司 股份。 已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交 易之日起 1 年内不得转让。公司其他股东自愿锁 定其所持股份的，锁定期内不得转让其所持公司 股份。 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申 报所持有的公司股份及其变动情况， 在任职期间 每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数 的 25%，上述人员离职后半年内，不得转让其所 持有的公司股份。 - 第二十八条 公司董事、监事、高级管理人员、 持有本公司股份 5%以上的股东, 将其持有的本 公司股票在买入后 6 个月内卖出,或者在卖出后 6 个月内又买入,由此所得收益归本公司所有,本 公司董事会将收回其所得收益。 公司董事会不按照前款规定执行的,股东有 权要求董事会在 30 日内执行。公司董事会未在 上述期限内执行的,股东有权为了公司的利益以 自己的名义直接向人民法院提起诉讼,负有责任 的董事依法承担连带责任。 第三十条 公司建立股东名册，股东名册是证 明股东持有公司股份的充分证据，按照公司规定 交于公司统一保管。股东按其所持有股份享有权 利，承担义务。持有同一种类股份的股东，享有同 等权利，承担同种义务。 第三十条 公司建立股东名册，股东名册是证 明股东持有公司股份的充分证据，按照公司规定 交于公司统一保管。股东按其所持有股份享有权 利，承担义务。持有同一种类股份的股东，享有同 等权利，承担同种义务。 公司应建立与股东畅通有效的沟通渠道，保 障股东对公司重大事项的知情权、参与决策和监 督等权利。 第三十四条 董事、高级管理人员执行公司职 务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公 司造成损失的，股东有权书面请求监事会向人民 法院提起诉讼；监事会执行公司职务时违反法律、 行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的， 股东可以书面请求董事会向人民法院提起诉讼。 监事会、董事会收到前款规定的股东书面请 求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起 30 日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼 将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规 定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接 向人民法院提起诉讼。 第三十四条 董事、高级管理人员执行公司 职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给 公司造成损失的，连续一百八十日以上单独或合 并持有公司 1%以上股份的股东有权书面请求监 事会向人民法院提起诉讼；监事会执行公司职务 时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司 造成损失的， 股东可以书面请求董事会向人民法 院提起诉讼。 监事会、董事会收到前款规定的股东书面请 求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起 30 日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼 将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规 定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接 向人民法院提起诉讼。 他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的， 本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向 人民法院提起诉讼。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 37 - 第四十一条 公司控股股东在下列期间不得 买卖本公司股票： （一）公司年度报告公告前 30 日内，因特殊 原因推迟年度报告日期的，自原预约公告日前 30 日起算，直至公告日日终； (二）公司业绩预告、业绩快报公告前 10 日 内； (三）自可能对公司股票及其他证券品种交易 价格、投资者投资决策产生较大影响的重大事件 发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露后 2 个交易日内； (四）中国证监会、全国股转公司认定的其他 期间。 第四十三条 公司下列对外担保行为， 须经 股东大会审议通过。 （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净 资产 10%的担保； （二） 公司及公司控股子公司的对外担保总 额，达到或超过公司最近一期经审计净资产 50% 以后提供的任何担保； (三） 为资产负债率超过 70%的担保对象提 供的担保； (四）超过公司最近一期经审计总资产的 30%； (五）超过公司最近一期经审计净资产的 50%； (六） 对股东、实际控制人及其关联方提供的 担保。 （七） 法律、法规、规范性文件规定的其他担 保情形。 董事会审议担保事项时，须经出席董事会会 议的三分之二以上的董事审议通过。 股东大会审议上述第（四）项担保事项时，须 经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通 过。 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关 联人提供的担保议案时，该股东或者受该实际控 制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由 出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上 通过。 第四十三条 公司下列对外担保（含对子公司 的担保）行为，应当提交公司董事会审议。符合以 下情形之一的，须经股东大会审议通过。 （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计 净资产 10%的担保； （二） 公司及公司控股子公司的对外担保总 额，达到或超过公司最近一期经审计净资产 50% 以后提供的任何担保； （三） 为资产负债率超过 70%的担保对象提 供的担保（包括直接担保、间接担保）； （四）按照担保金额连续 12 个月累计计算 原则，达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保； （五）按照担保金额连续 12 个月累计计算 原则，达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保； （六） 对股东、实际控制人及其关联方提供 的担保。 （七） 法律、法规、规范性文件规定的其他 担保情形。 董事会审议担保事项时，须经出席董事会会 议的三分之二以上的董事审议通过或者经股东大 会批准。未经董事会或股东大会批准，公司不得对 外提供担保。 股东大会审议上述第（四）项担保事项时，须 经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通 过。 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关 联人提供的担保议案时，该股东或者受该实际控 制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由 出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 38 通过。 - 第四十四条 挂牌公司对外提供财务资助事 项属于下列情形之一的，经董事会审议通过后还 应当提交公司股东大会审议： (一)被资助对象最近一期的资产负债率超过 70%； （二）单次财务资助金额或者连续十二个月内 累计提供财务资助金额超过公司最近一期经审计 净资产的 10%； （三）中国证监会、全国股转公司或者公司章 程规定的其他情形。 第四十七条 本公司召开股东大会的地点由 董事会秘书具体安排并依法予以通知。股东大会 将设置会议现场，以现场会议形式召开。 第四十七条 本公司召开股东大会的地点由 董事会秘书具体安排并依法予以通知。股东大会 将设置会议现场，以现场会议形式召开。公司还可 提供网络、通讯或其他方式为股东参加股东大会 提供便利。 股东通过上述方式参加股东大会的，视为出 席。 - 第四十九条 股东大会会议通常由董事会召 集。 第五十六条 召集人应在年度股东大会召开 20 日前，在临时股东大会召开 15 日前， 以书 面的形式通知全体股东。 第五十六条 召集人应在年度股东大会召开 20 日前以公告的形式通知全体股东，在临时股东 大会召开 15 日前以公告的形式通知全体股东。 股东大会通知发出后，无正当理由不得延期 或者取消，股东大会通知中列明的提案不得取消。 确需延期或者取消的，公司应当在股东大会原定 召开日前至少 2 个交易日公告，并详细说明原 因。 公司在计算起始期限时，不包括会议召开当 日。 第五十七条 股东大会的通知包括以下内 容： （一）会议的时间、地点和会议期限； （二）提交会议审议的事项和提案； （三）以明显的文字说明：全体股东均有权出 席股东大会，并可以书面委托代理人出席和参加 表决，该股东代理人不必是公司股东； （四）有权出席股东大会股东的股权登记日； （五）会议常设联系人姓名、电话。 股东大会通知和补充通知中应当充分、完整 披露所有提案的全部具体内容。 第五十七条 股东大会的通知包括以下内 容： （一）会议的时间、地点和会议期限； （二）提交会议审议的事项和提案； （三）以明显的文字说明：全体股东均有权出 席股东大会，并可以书面委托代理人出席和参加 表决，该股东代理人不必是公司股东； （四）有权出席股东大会股东的股权登记日； （五）会议常设联系人姓名、电话。 股权登记日与会议日期之间的间隔不得多于 7 个交易日，且应当晚于公告的披露时间。股权 登记日一旦确定，不得变更。 股东大会通知和补充通知中应当充分、完整 披露所有提案的全部具体内容以及为使股东对拟 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 39 讨论事项做出合理判断所需的全部资料或解释。 股东大会采用其他方式召开的， 应当在股东大会 通知中明确载明以其他方式召开股东大会的表决 时间及表决程序。 第五十八条 股东大会拟讨论董事、监事选 举事项的，股东大会通知中应充分披露董事、监事 候选人的详细资料，至少包括以下内容： （一） 教育背景、工作经历、兼职等个人情 况； （二）与本公司或本公司的控股股东及实际控 制人是否存在关联关系； （三）披露持有本公司股份数量； （四）是否受过有关行政部门的处罚。除采取 累积投票制选举董事、监事外，每位董事、监事候 选人应当以单项提案提出。 第五十八条 股东大会拟讨论董事、监事选 举事项的，股东大会通知中应充分披露董事、监事 候选人的详细资料，至少包括以下内容： （二） 教育背景、工作经历、兼职等个人情 况； （二）与本公司或本公司的控股股东及实际控 制人是否存在关联关系； （三）披露持有本公司股份数量； （四）是否受过有关行政部门的处罚： 1） 最近三年内受到中国证监会行政处罚； 2）最近三年内受到证券交易所公开谴责或三 次以上通报批评； 3）被中国证监会宣布为市场禁入者且尚在禁 入期； 4）被证券交易所公开认定为不适合担任上市 公司董事、监事和高级管理人员； 5）无法确保在任职期间投入足够的时间和精 力于公司事务，切实履行董事、监事、高级管理人 员应履行的各项职责（以上期间，按拟选任董事、 监事的股东大会召开日截止起算）。 除采取累积投票制选举董事、监事外，每位董 事、监事候选人应当以单项提案提出。 第六十八条 股东大会由董事长主持。董事长 不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董 事共同推举一名董事主持。 监事会自行召集的股东大会，由监事会主席 主持。监事会主席不能履行职务或不履行职务时， 由半数以上监事共同推举的一名监事主持。 股东自行召集的股东大会，由召集人推举代 表主持。 第六十八条 股东大会由董事长主持。董事长 不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董 事共同推举一名董事主持。 监事会自行召集的股东大会，由监事会主席 主持。监事会主席不能履行职务或不履行职务时， 由半数以上监事共同推举的一名监事主持。 股东自行召集的股东大会，由召集人推举代 表主持。 召开股东大会时，会议主持人违反议事规则 使股东大会无法继续进行的，经现场出席股东大 会有表决权过半数的股东同意，股东大会可推举 一人担任会议主持人，继续开会。 第七十九条 股东（包括股东代理人） 以其所 代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股 份享有一票表决权。 公司持有的本公司股份没有表决权，且该部 分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总 数。 第七十九条 股东（包括股东代理人） 以其所 代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股 份享有一票表决权，法律法规另有规定的除外。同 一表决权只能选择现场、网络或者其他表决方式 中的一种。 公司持有的本公司股份没有表决权，且该部 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 40 董事会和符合相关规定条件的股东可以征集 股东投票权。 分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总 数。公司控股子公司不得取得该公司的股份。确因 特殊原因持有股份的，应当在一年内依法消除该 情形。前述情形消除前， 相关子公司不得行使所 持股份对应的表决权，且该部分股份不计入出席 股东大会有表决权的股份总数。 董事会和符合相关规定条件的股东可以征集 股东投票权。征集投票权应当向被征集人充分披 露具体投票意向等信息，且不得以有偿或者变相 有偿的方式进行。 - 第八十五条 除累积投票制外，股东大会对所 有提案均应进行逐项表决，对同一事项有不同提 案的，将按提案提出的时间顺序进行表决，股东在 股东大会上不得对同一事项不同的提案同时投同 意票。除因不可抗力等特殊原因导致股东大会中 止或不能作出决议外，股东大会不应对提案进行 搁置或不予表决。 第九十条（六） 被中国证监会处以证券市场 禁入市场，期限未满的。 第九十条（六） 被中国证监会采取证券市场 禁入措施或者认定为不适当人选，期限未满的； （七）最近三年受到中国证监会行政处罚； （八）被全国股转公司或者证券交易所采取认 定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的 纪律处分，期限尚未届满。 - 第九十一条 本章程第四十一条关于股东的 不得买卖本公司股票的情形同时适用 于董事。 第九十四条 （五） 应当对公司定期报告签署 书面确认意见，保证公司所披露的信息真实、准 确、完整。 第九十四条 （五） 应当对公司定期报告签署 书面确认意见，保证公司所披露的信息真实、准 确、完整，不得委托他人签署， 也不得以任何理 由拒绝签署。董事对定期报告内容的真实性、准确 性、完整性无法保证或者存在异议的，应当说明具 体原因并公告。 第九十五条 董事连续两次未能亲自出席，也 不委托其他董事出席董事会会议， 视为不能履行 职责，董事会应当建议股东大会予以撤换。 第九十五条 董事连续两次未能亲自出席 （“亲自出席”，包括董事本人现场出席和以通讯 方式出席以非现场方式召开的董事会会议），也不 委托其他董事出席董事会会议，视为不能履行职 责，董事会应当建议股东大会予以撤换。 第一百〇八条 董事会应制订董事会议事 规则，以确保董事会落实股东大会决议， 提高工 作效率，保证科学决策。 第一百〇八条 董事会应制订董事会议事规 则，明确董事会的职责，以及董事会召集、召开、 表决等程序，规范董事会运行机制，报股东大会审 批，并列入公司章程或者作为章程附件，以确保董 事会落实股东大会决议，提高工作效率，保证科学 决策。 第一百一十一条 董事长行使下列职权： 第一百一十一条 董事长行使下列职权： 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 41 （一）主持股东大会和召集、主持董事会会议； （二）督促、检查董事会决议的执行； （三）董事会授予的其他职权。 （一）主持股东大会和召集、主持董事会会议； （二）督促、检查董事会决议的执行； （三）董事会授予的其他职权。 董事会对董事长授权应以书面授权为准，且授 权内容应在本章程第一百〇六条范围之内，且除 第一百〇六条第（一）、（二） 项外，其他事项均 应当由董事会集体决策， 董事会不得将法定职权 授予个别董事或者他人行使。 董事长在其职权范围（包括授权）内行使权力 时，遇到对公司经营可能产生重大影响的事项时， 应当审慎决策，必要时应当提交董事会集体决策。 对于授权事项的执行情况，董事长应当及时告知 全体董事。 第一百一十五条 董事会会议应有过半数的 董事出席方可举行。董事会作出决议， 必须经全 体董事的过半数通过。 董事会决议的表决，实行一人一票。 第一百一十五条 董事会会议应有过半数的 董事出席方可举行。董事会作出决议， 必须经全 体董事的过半数通过。董事会审议对外担保、财务 资助事项时，还需经出席董事会的三分之二以上 董事审议同意后通过。 董事会决议的表决，实行一人一票。 第一百一十七条 董事会会议应当由董事本 人出席，董事因故不能出席的，委托书应当载明代 理人的姓名，代理事项、授权范围和有效期限，并 由委托人签名或盖章。代为出席会议的董事应当 在授权范围内 行使董事的权利。董事未出席董事会会议， 亦未委托代表出席的，视为放弃在该次会议上的 投票权。 第一百一十七条 董事会会议应当由董事本 人出席，董事因故不能出席的，应当审慎选择并以 书面形式委托其他董事代为出席，委托书应当载 明代理人的姓名，代理事项、授权范围和有效期 限，并由委托人签名或盖章。委托人应在委托书中 明确对每一事项发表同意、反对或弃权的意见。董 事不得做出或者接受无表决意向的委托、全权委 托或者授权范围不明确的委托。一名董事不得在 一次董事会会议上接受超过两名以上董事的委托 代为出席会议。 代为出席会议的董事应当在授权范围内行使 董事的权利。董事未出席董事会会议， 亦未委托 代表出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。 - 第一百二十八条 董事会秘书辞职应当提交 书面辞职报告，不得通过辞职等方式规避其应当 承担的职责。辞职报告送达董事会或者监事会时 生效，但当董事会秘书辞职未完成工作移交且相 关公告未披露时，辞职报告自董事会秘书完成工 作移交且相关公告披露后方能生效。辞职报告尚 未生效之前， 拟辞职董事会秘书仍应当继续履行 职责。 第一百三十条 本章程第九十条关于不得 担任董事的情形，同时适用于高级管理人员。 本章程第九十三条关于董事的忠实义务和第 九十四条关于勤勉义务的规定，同时适用于高级 第一百三十条 本章程第九十条关于不得担 任董事的情形，同时适用于高级管理人员。财务负 责人作为高级管理人员，除符合前述规定外，还应 当具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 42 管理人员。 会计专业知识背景并从事会计工作三年以上。 本章程第九十三条关于董事的忠实义务和第 九十四条关于勤勉义务的规定，同时适用于高级 管理人员。 本章程第四十一条关于股东的不得买卖本公 司股票的情形同时适用于高级管理人员。 第一百三十八条 总经理可以在任期届满以 前提出辞职，有关总经理辞职的具体程序和办法 由总经理与公司之间的劳动合同规定。 第一百三十八条 总经理可以在任期届满以 前提出辞职。辞职应当提交书面辞职报告，不得通 过辞职等方式规避其应当承担的职责。有关总经 理辞职的具体程序和办法由总经理与公司之间的 劳动合同规定。 第一百四十一条 本章程第九十条关于不得 担任董事的情形，同时适用于监事。 董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任 监事。 第一百四十一条 本章程第九十条关于不得 担任董事的情形，同时适用于监事。 本章程第四十一条关于股东的不得买卖本公 司股票的情形同时适用于监事。 董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任 监事。董事、总经理和其他高级管理人员在任职期 间及其配偶和直系亲属不得担任监事。 - 第一百四十三条 监事有权了解公司经营情况。公 司应当采取措施保障监事的知情权，为监事正常 履行职责提供必要的协助任何人不得干预、阻挠。 监事应当保证公司披露的信息真实、准确、完整。 监事履行职责 所需的有关费用由公司承担。 第一百四十五条 监事可以在任期届满以前 提出辞职。 第一百四十五条 监事可以在任期届满以前 提出辞职，监事辞职应当提交书面辞职报告，不得 通过辞职等方式规避其应当承担的职责。除下列 情形外，监事的辞职自辞职报告送达监事会时生 效： （一）监事辞职导致监事会成员低于法定最低 人数； （二）职工代表监事辞职导致职工代表监事人 数少于监事会成员的三分之一； 在上述情形下，辞职报告应当在下任监事填 补因其辞职产生的空缺后方能生效。 辞职报告尚未生效之前，拟辞职监事仍应当 继续履行职责。发生上述情形的， 公司应当在 2 个月内完成监事补选。 - 第一百四十七条 监事不得利用其关联关系 损害公司利益，若给公司造成损失的，应当承担赔 偿责任。 第一百四十九条 公司设监事会。监事会由 3 名监事组成，其中股东代表监事 2 人，职工监 事 1 人。 第一百四十九条 公司设监事会。监事会由 3 名监事组成，其中股东代表监事 2 人，职工监 事 1 人。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 43 职工代表监事人数比例不低于监事会人数的 三分之一，由公司职工通过职工代表大会、职工大 会或者其他形式民主选举产生。 - 第一百五十四条 监事会制定监事会议事规 则，明确监事会的议事方式和表决程序， 以确保 监事会的工作效率和科学决策。 监事会议事规则为公司章程的附件，由监事 会拟定，股东大会批准。 第一百五十七条 监事会会议应有记录，出 席会议的监事应当在会议记录上签名。监事会会 议记录作为公司档案保存，保管期限为 10 年。 第一百五十七条 监事会会议应有记录，监 事会会议记录应当真实、准确、完整。监事会应当 将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监 事、记录人应当在会议记录上签名。监事会会议记 录作为公司档案保存，保管期限为 10 年。 - 第一百七十八条 公司以全国中小企业 股 份 转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台 （ 或 www.neeq.cc）作为公司 的信息披露平台。 第一百二百〇一条 本公司及股东、董事、 监事、高级管理人员应遵循以下争议解决的规则： 公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间发生 涉及本章程规定的纠纷，应当先行通过协商解决。 第一百二百〇一条 本公司及股东、董事、 监事、高级管理人员应遵循以下争议解决的规则： 公司、股东、董事、监事、高级管理人员之间发生 涉及本章程规定的纠纷，应当先行通过协商解决。 若双方在三十日无法达成一致，可提交证券期货 纠纷专业调解机构进行调解或者由公司所在地人 民法院管辖。 2、由于公司定向发行股票事项已完成，需修订《公司章程》的部分条款， 修订对照如下： 原规定 修订后 第四条 公司注册资本为人民币 3181.25 万元 第四条 公司注册资本为人民币 3272.06 万元 第十六条 公司股份总数为 3181.25 万股 第十六条 公司股份总数为 3272.06 万股 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 《关于公司拟与永丰金融资租赁（天津）有 限公司开展合作的议案》、《股权质押延期公 告、《关于子公司乐山南联拟向乐山市沙湾区 农村信用合作联社申请贷款的议案》《关于子 公司乐山南联拟向中国银行乐山分行申请贷 款的议案》、《2019 年年度报告摘要》、2019 年度利润分配预案》《2020 年财务预算报 告》《关于续聘利安达会计师事务所（特殊普 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 44 通合伙）的议案》《2019 年董事会工作报 告》、《2019 年总经理工作报告》、《2019 年 财务决算报告》、《关于公司募集资金存放与 实际使用情况的专项报告》、《关于预计 2020 年日常性关联交易的公告》、《关于拟修订公 司章程公告》、《董事会议事规则》、《股东大 会议事规则》、《四川南联环资科技股份有限 公司董事会制度》、《四川南联环资科技股份 有限公司股东大会制度》、四川《南联环资科 技股份有限公司对外投资管理制度》、《四川 南联环资科技股份有限公司对外担保管理制 度》、《四川南联环资科技股份有限公司关联 交易管理制度》、《四川南联环资科技股份有 限公司投资者关系管理制度》、《四川南联环 资科技股份有限公司利润分配管理制度》、 《四川南联环资科技股份有限公司承诺管理 制度》、《关于增加公司全资子公司乐山南联 注册资本的议案》《四川南联环资科技股份有 限公司监事会制度》、《关于召开 2019 年年 度股东大会通知公告》、《信息披露管理制度 的议案》、《四川南联环资科技股份有限公司 信息披露管理制度》、《2019 年年度股东大 会决议公告》、《2019 年年度报告》、《2020 年半年度报告》、《关于给公司全资子公司乐 山南联提供担保的议案》、《关于召开 2020 年第一次临时股东大会通知公告》、《审议股 份发行的相关议案》、《关于拟修订公司章程 公告》、《关于股票发行涉及现有股东优先认 购安排的议案》、《关于公司 2020 年第一次 股票发行现有在册股东优先认购权的提示性 公告》、《关于公司 2020 年第一次股票定向 发行说明书的议案》《关于签署附生效条件的 <股份认购协议>议案》、《关于因股票发行拟 修订公司章程的议案》、《关于南联环资股票 回售转售协议的议案》、《关于提请股东大会 授权董事会全权办理股票发行的议案》、《关 于公司 2020 年第一次股票发行现有在册股 东优先认购结果的提示性公告》、《股票定向 发行认购公告》、《关于公司与君创国际融资 租赁有限公司开展合作议案》、《关于拟与君 创国际融资租赁有限公司开展融资租赁（售 后回租）业务的公告》、《关于公司全资子公 司成都南联拟向四川天府银行申请贷款议 案》、《股票定向发行认购提前结束暨认购结 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 45 果公告》、《股票定向发行新增股份在全国股 份转让系统挂牌并公开转让的公告》、《关于 公司拟向绵阳市商业银行股份有限公司科教 创业园区支行申请贷款的议案议案》、《四川 南联环资科技股份有限公司股权质押的公 告》、《关于完成工商登记及章程备案的公 告》。 监事会 3 《2019 年监事会工作报告的议案》、《2020 年半年度报告的议案》、《关于公司 2020 年 第一次股票定向发行说明书议案》。 股东大会 2 《2019 年董事会工作报告》、《2019 年监事 会工作报告》、《2019 年财务决算报告》、 《2019 年度利润分配预案》、《2020 年财务 预算报告》、《关于续聘利安达会计师事务所 （特殊普通合伙）的议案》、《关于预计 2020 年日常性关联交易的议案》、《2019 年年度报 告及摘要》、《公司募集资金存放与实际使用 情况的专项报告》、《关于拟修订公司章程的 议案》、《董事会议事规则》、《股东大会议事 规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理 办法》、《对外担保管理办法》、《关联交易管 理制度》、《投资者关系管理制度》、《利润分 配管理制度》、《承诺管理制度》、《关于增加 公司全资子公司乐山南联注册资本的议案》、 《关于公司 2020 年第一次股票定向发行说 明书的议案》《关于签署附生效条件的<股份 认购协议>议案》《关于股票发行涉及现有股 东优先认购安排的议案》《关于因股票发行拟 修订公司章程的议案》《关于南联环资股票回 售转售协议的议案》《关于提请股东大会授权 董事会全权办理股票发行的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要 求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司根据《公司法》、中国证监会、股转公司关于公司治理的有关规定，建立健全了由 股东大会、董事会、监事会、管理层组成的规范的公司治理结构。报告期内，股东大会、董事会、监 事会、董事会秘书、管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求， 履行各自的权利和义务，公司董事会、监事会换届选举及管理层的聘任、重大生产经营决策、对外投 资决策及融资决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 46 机构和人员依法运作，未出现重大违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实 际状况符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》、全国中小企业股转系统相关规定的要求不存在重 大差异。 报告期内，公司制定或修订了包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《关联交易决策规则》、《对外担保制度》、《投资管理制度》、《承诺管理制度》、《信息 披露管理制度》等相关内部制度，公司治理水平得到进一步提升。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公 司信息披露规则》等规范性文件，以及公司《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》的规 定，履行信息披露义务，保证信息披露的及时性、真实性、准确性和完整性，平等对待全体投资者， 保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 报告期内，公司通过多种方式保持与投资者及潜在投资者进行畅通有效的交流互动，增进投资者 对公司的了解和认同，树立公司良好的企业形象：公司设有投资者专线电话并保持畅通，严格遵守公 司商业秘密的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议；投资者也 可以通过网站、电子信箱向公司提出的问题，公司根据实际情况及时作出合法合规的回答；投资机构 或个人投资者等到公司实地调查研究，董事会办公室随时可以统筹安排。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无 异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务和机构方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业严格分开，具有完整的业务系统和面向市场独立经营的能力。具体情况如下： 1、业务独立性－－公司具有独立的生产经营场所、完整的业务流程以及独立的设计、采购、营业 等业务部门。公司具有独立于公司股东的生产经营场所。公司从技术开发、质量管理体系构建到物料 采购、业务拓展及对外销售，均拥有独立的经营决策权和实施权，形成了独立且运行有效的产供销和 研发体系，具有面向市场独立经营的能力，公司在业务上具有完全的独立性。 2、资产独立性－－公司及其前身有限公司设立及定向增发时，各股东出资均已足额到位。公司具 有公司业务运营所需的独立的固定资产、知识产权。报告期内公司不存在资产被控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业占用，或者为上述企业或人员提供担保的情况。公司具有开展生产经营所必备 的资产，其资产具有独立性。 3、人员独立性－－公司董事、监事及高级管理人员的选举、任免程序符合《公司法》和《公司章 程》的规定，公司的总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人 及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务。公司现任总经理、董事会秘书等高级管理人 员，均在公司工作并仅在公司领取薪酬。公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度。公司 依法独立与员工签署劳动合同及保密协议，已依法缴纳社保，公司员工的劳动、人事、工资报酬以及 相应的社会保障完全独立管理。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 47 4、财务独立性－－公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应 的内部控制制度。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥 有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司财务独立，不存在被控股股东、实 际控制人不当控制的情况。 5、机构独立性－－公司已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理、董事会秘书、 财务负责人等高级管理人员；公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能，独立负责公 司的生产经营活动，独立行使经营管理职权，公司组织机构具有独立性。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司严格按照《会计准则》建立了会计核算体系，建立了完善的会计核算制度，确保 了业务和会计信息的一致性，同时，进一步加强了预算和成本核算的执行，健全了财务监督和管理制 度，化解会计核算工作中存在的风险，报告期内财务运行情况良好。 （一）内部控制制度建设情况－－依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定、修订 了一批内部管理制度，公司董事会严格按照公司内部控制制度进行公司内部管理及运行。 1、关于会计核算体系－－报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自 身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算 工作。 2、关于财务管理体系－－报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及 制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系－－报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政 策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续 完善风险控制体系。 （二）董事会关于内部控制的说明－－公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司 法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、 治理的要求。公司内部控制制度在公司业务运营的各关键环节，均得到了较好的执行，发挥了较好的 管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用。公司内部的管理与控制是一项长期而持续的 系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。今后公司还会持续根据经营状况及发 展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，为进一步提高公司规范运作水平，提高信息披露的质量和透明度，公司切实执行《信 息披露管理制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管 理层严格遵守内控管理制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 48 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 49 第十节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2022]第 ZD10072 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2022 年 4 月 26 日 签字注册会计师姓名及连续 签字年限 张宇 王忆 2 年 2 年 年 年 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审计报告 信会师报字[2021]第 ZD10213 号 四川南联环资科技股份有限公司全体股东： 审计意见 我们审计了四川南联环资科技股份有限公司（以下简称南联环资）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南联环 资 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 50 们独立于南联环资，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应 对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注“三 （二十五）”、“五（三十）”。 公司主要从事石英砂、钾长石粉等产 品的生产与销售业务，销售产品收入 确认需满足以下条件： （1）公司已根据合同约定将产品移交 给指定客户且客户已签收；（2）相关 的经济利益很可能流入企业；（3）产 品相关的成本能够可靠计量。 由于产成品收入是公司的重要财务指 标之一，从而存在管理层为了达到特 定目标或期望而操纵收入确认时间的 固有风险，我们将产成品收入的确认 识别为关键审计事项。 审计应对：针对收入的真实性和截止性，我们 实施的审计程序主要包括： （1）了解、测试与销售、收款相关的内部控制 制度的设计和执行情况； （2）将公司财务账面的收入与 ERP 系统数据 进行比对，核实收入的确认是否完整； （3）抽查本期主要客户的购销合同或订单，检 查订购货物的数量和单价等信息，确认本期收 入确认金额的准确性； （4）对本期主要客户按照审计抽样的方式选取 样本量进行函证，对期末余额、本期销售金额 和本期收款金额进行函证，以进一步检查本期 销售收入确认的准确性，同时核对应收账款余 额是否与客户一致； （5）检查资产负债表日前后收入确认情况，检 查货物签收单据的签字时间，以检查是否存在 跨期收入情况。 （二）存货确认 相关信息披露详见财务报表附注“三 （十）”、“五（六）”。 公司产成品形状不规则且易散落，不 便于进行称重计量，导致存货的价值 审计应对：我们针对这一关键审计事项实施 主要审计程序包括： 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 51 可能存在潜在错报，因此我们将存货 的确认识别为关键审计事项。 （1）了解和评价与成本核算、存货出入库及 盘点相关业务的内部控制的设计合理性和执 行有效性； （2）选取样本，核对录入 ERP 系统的信息与 合同规定条款是否一致，包括但不限于采购 量、规格、品名，核实存货的确认是否完 整； （3）本期主要供应商，就审计截止日的应付 账款期末余额、本期采购金额和本期付款金 额进行函证对于未收回的询证函，执行相应 的替代程序，包括但不限于检查相关合同、 结算清单、发票、签收单及期后付款凭据 等。 （4）对本期主要产成品，就审计截止日的产 成品入账金额，每月进行加权平均法重新测 算，保证分摊入账金额的准确性。 （5）对于库存存货，对存货盘点实施监盘程 序，获取并检查所有类型的仓库物料清单， 取得盘点计划和过程资料，并对存货进行抽 盘，分析存货监盘结果。 其他信息 南联环资管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括南联环资 2020 年年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 管理层和治理层对财务报表的责任 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 52 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南联环资的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督南联环资的财务报告过程。 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某 一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能 影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导 致对南联环资持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致南联环资不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 （六）就南联环资中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理 认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 53 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键 审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形 下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确 定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：张宇 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王忆 中国·上海 2021 年 04 月 26 日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 （五）1 13,331,814.38 12,734,074.07 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 3,508,111.55 5,088,381.79 应收账款 （五）5 40,836,835.54 28,164,909.05 应收款项融资 （五）6 34,768,119.23 29,319,120.74 预付款项 （五）7 10,371,003.79 12,743,915.76 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （五）8 883,091.17 103,411.81 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 （五）9 26,820,588.52 15,498,046.11 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （五）13 52,929.70 1,181,129.47 流动资产合计 130,572,493.88 104,832,988.80 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 （五）21 74,694,510.76 61,102,730.29 在建工程 （五）22 43,661,599.33 28,739,624.53 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 （五）26 2,370,057.50 2,447,637.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 （五）29 702,408.52 递延所得税资产 （五）30 369,258.20 361,273.80 其他非流动资产 （五）31 2,900,000.00 非流动资产合计 124,697,834.31 92,651,266.00 资产总计 255,270,328.19 197,484,254.80 流动负债： 短期借款 （五）32 16,275,390.81 9,900,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 （五）35 12,955,716.98 14,588,289.79 应付账款 （五）36 11,861,653.19 14,999,191.61 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 55 预收款项 （五）37 36,600.00 合同负债 （五）38 474,137.81 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （五）39 1,384,804.72 1,130,828.78 应交税费 （五）40 5,672,909.10 5,940,464.88 其他应付款 （五）41 432,732.05 203,467.39 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （五）43 6,385,316.80 886,756.97 其他流动负债 （五）44 36,378,387.94 26,883,990.10 流动负债合计 91,821,049.40 74,569,589.52 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 （五）45 1,705,351.92 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 （五）48 3,322,878.04 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 （五）30 1,067,130.42 287,806.06 其他非流动负债 非流动负债合计 6,095,360.38 287,806.06 负债合计 97,916,409.78 74,857,395.58 所有者权益（或股东权益）： 股本 （五）53 32,720,600.00 31,812,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （五）55 44,735,252.80 38,049,357.97 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （五）59 5,946,618.94 4,211,292.10 一般风险准备 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 56 未分配利润 （五）60 73,372,858.37 48,243,408.05 归属于母公司所有者权益合 计 156,775,330.11 122,316,558.12 少数股东权益 578,588.30 310,301.10 所有者权益合计 157,353,918.41 122,626,859.22 负债和所有者权益总计 255,270,328.19 197,484,254.80 法定代表人：曾伟 主管会计工作负责人：曾伟 会计机构负责人：杨志巧 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 10,012,218.27 10,315,045.79 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 （十五）一 14,799,957.47 16,743,012.07 应收款项融资 （十五）二 13,464,381.03 13,519,998.74 预付款项 21,282,088.17 7,006,783.10 其他应收款 （十五）三 6,029,035.72 36,650,750.34 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 15,880,757.29 10,261,817.61 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 694,305.39 流动资产合计 81,468,437.95 95,191,713.04 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 （十五）四 50,194,054.92 18,660,428.39 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 33,070,920.57 30,123,420.20 在建工程 30,757,909.52 11,841,426.86 生产性生物资产 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 57 油气资产 使用权资产 无形资产 2,370,057.50 2,447,637.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 401,882.63 递延所得税资产 147,568.39 163,917.98 其他非流动资产 600,000.00 非流动资产合计 117,542,393.53 63,236,830.81 资产总计 199,010,831.48 158,428,543.85 流动负债： 短期借款 10,268,076.64 9,900,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 12,977,766.98 14,588,289.79 应付账款 7,058,804.94 7,321,692.13 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 529,564.36 429,154.79 应交税费 3,236,578.27 3,742,047.18 其他应付款 1,496,313.19 75,370.08 其中：应付利息 应付股利 合同负债 3,398,907.18 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 6,185,316.80 其他流动负债 13,246,238.96 10,779,998.74 流动负债合计 58,397,567.32 46,836,552.71 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 3,322,878.04 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 751,131.71 其他非流动负债 非流动负债合计 4,074,009.75 负债合计 62,471,577.07 46,836,552.71 所有者权益： 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 58 股本 32,720,600.00 31,812,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 44,352,464.98 37,666,570.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,946,618.94 4,211,292.10 一般风险准备 未分配利润 53,519,570.49 37,901,628.89 所有者权益合计 136,539,254.41 111,591,991.14 负债和所有者权益合计 199,010,831.48 158,428,543.85 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 112,758,704.96 84,522,994.33 其中：营业收入 （五）61 112,758,704.96 84,522,994.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 82,560,975.53 59,685,066.84 其中：营业成本 （五）61 71,808,922.14 50,744,135.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （五）62 759,570.86 589,218.71 销售费用 （五）63 520,121.66 717,737.49 管理费用 （五）64 4,802,849.47 3,974,698.61 研发费用 （五）65 3,083,289.29 2,596,498.47 财务费用 （五）66 1,586,222.11 1,062,778.27 其中：利息费用 1,302,954.35 851,857.57 利息收入 49,656.87 36,022.48 加：其他收益 （五）67 1,341,339.43 1,117,437.38 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 59 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） （五）71 -602,885.73 -663,207.61 资产减值损失（损失以“-”号填列） （五）72 -157,661.39 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,778,521.74 25,292,157.26 加：营业外收入 （五）74 17,875.77 0.80 减：营业外支出 （五）75 21,431.00 10,000.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 30,774,966.51 25,282,158.06 减：所得税费用 （五）76 4,016,902.15 3,749,374.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,758,064.36 21,532,783.25 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 26,758,064.36 21,532,783.25 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -106,712.80 -19,698.90 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） 26,864,777.16 21,552,482.15 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收 益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 60 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 26,758,064.36 21,532,783.25 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 26,864,777.16 21,552,482.15 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -106,712.80 -19,698.90 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.85 0.68 （二）稀释每股收益（元/股） 0.85 0.68 法定代表人：曾伟 主管会计工作负责人：曾伟 会计机构负责人：杨志巧 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 （十五）五 70,275,230.85 58,635,610.49 减：营业成本 （十五）五 45,705,314.26 37,286,412.91 税金及附加 373,174.80 367,940.11 销售费用 289,939.96 567,763.60 管理费用 2,019,823.35 2,139,023.35 研发费用 2,048,032.68 1,589,340.42 财务费用 1,211,189.15 793,644.83 其中：利息费用 981,992.50 671,207.20 利息收入 48,015.95 30,396.55 加：其他收益 1,341,321.84 1,117,437.38 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 266,658.65 11,311.70 资产减值损失（损失以“-”号填列） -157,661.39 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,078,075.75 17,020,234.35 加：营业外收入 0.01 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 61 减：营业外支出 21,431.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,056,644.76 17,020,234.35 减：所得税费用 2,703,376.32 2,316,446.81 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,353,268.44 14,703,787.54 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 17,353,268.44 14,703,787.54 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 17,353,268.44 14,703,787.54 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.55 0.48 （二）稀释每股收益（元/股） 0.55 0.48 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 71,246,908.94 49,345,502.05 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 62 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,339,800.00 1,087,437.38 收到其他与经营活动有关的现金 （五）78 68,938.52 5,370,167.61 经营活动现金流入小计 72,655,647.46 55,803,107.04 购买商品、接受劳务支付的现金 43,095,446.51 20,686,007.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,765,734.50 5,187,318.40 支付的各项税费 10,599,263.11 7,401,704.86 支付其他与经营活动有关的现金 （五）78 4,006,977.28 10,266,919.30 经营活动现金流出小计 64,467,421.40 43,541,950.15 经营活动产生的现金流量净额 8,188,226.06 12,261,156.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 29,728,074.66 18,250,592.41 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 29,728,074.66 18,250,592.41 投资活动产生的现金流量净额 -29,728,074.66 -18,250,592.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 8,366,280.00 330,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 18,091,666.09 14,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （五）78 10,248,500.00 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 36,706,446.09 17,130,000.00 偿还债务支付的现金 10,024,000.00 8,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 829,877.96 535,890.63 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （五）78 3,714,979.22 1,413,000.00 筹资活动现金流出小计 14,568,857.18 10,848,890.63 筹资活动产生的现金流量净额 22,137,588.91 6,281,109.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 597,740.31 291,673.85 加：期初现金及现金等价物余额 12,734,074.07 12,442,400.22 六、期末现金及现金等价物余额 13,331,814.38 12,734,074.07 法定代表人：曾伟 主管会计工作负责人：曾伟 会计机构负责人：杨志巧 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 90,127,146.28 38,800,901.78 收到的税费返还 1,339,800.00 1,087,437.38 收到其他与经营活动有关的现金 49,537.80 14,521,543.77 经营活动现金流入小计 91,516,484.08 54,409,882.93 购买商品、接受劳务支付的现金 46,725,957.51 15,012,637.59 支付给职工以及为职工支付的现金 3,450,082.42 3,106,075.22 支付的各项税费 6,189,534.34 6,118,869.18 支付其他与经营活动有关的现金 2,024,980.99 19,136,977.26 经营活动现金流出小计 58,390,555.26 43,374,559.25 经营活动产生的现金流量净额 33,125,928.82 11,035,323.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 22,438,000.00 投资活动现金流入小计 22,438,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 25,860,214.42 9,701,910.04 投资支付的现金 31,533,626.53 8,626,373.47 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 13,690,399.87 投资活动现金流出小计 71,084,240.82 18,328,283.51 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 64 投资活动产生的现金流量净额 -48,646,240.82 -18,328,283.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,991,280.00 取得借款收到的现金 10,279,000.00 14,800,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,170,500.00 筹资活动现金流入小计 28,440,780.00 14,800,000.00 偿还债务支付的现金 9,924,000.00 8,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 598,316.30 535,890.63 支付其他与筹资活动有关的现金 2,700,979.22 147,000.00 筹资活动现金流出小计 13,223,295.52 9,582,890.63 筹资活动产生的现金流量净额 15,217,484.48 5,217,109.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -302,827.52 -2,075,850.46 加：期初现金及现金等价物余额 10,315,045.79 12,390,896.25 六、期末现金及现金等价物余额 10,012,218.27 10,315,045.79 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 65 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 31,812,500.00 38,049,357.97 4,211,292.10 48,243,408.05 310,301.10 122,626,859.22 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 31,812,500.00 38,049,357.97 4,211,292.10 48,243,408.05 310,301.10 122,626,859.22 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 908,100.00 6,685,894.83 1,735,326.84 25,129,450.32 268,287.20 34,727,059.19 （一）综合收益总额 26,864,777.16 -106,712.80 26,758,064.36 （二）所有者投入和减少资 本 908,100.00 7,083,180.00 375,000.00 8,366,280.00 1.股东投入的普通股 908,100.00 7,083,180.00 375,000.00 8,366,280.00 2.其他权益工具持有者投入 资本 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 66 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 1,735,326.84 -1,735,326.84 1.提取盈余公积 1,735,326.84 -1,735,326.84 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 -397,285.17 -397,285.17 四、本年期末余额 32,720,600.00 44,735,252.80 5,946,618.94 73,372,858.37 578,588.30 157,353,918.41 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 67 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 31,812,500.00 38,049,357.97 2,740,913.35 28,161,304.65 100,764,075.97 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 31,812,500.00 38,049,357.97 2,740,913.35 28,161,304.65 100,764,075.97 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,470,378.75 20,082,103.40 310,301.10 21,862,783.25 （一）综合收益总额 21,552,482.15 -19,698.90 21,532,783.25 （二）所有者投入和减少资 本 330,000.00 330,000.00 1.股东投入的普通股 330,000.00 330,000.00 2.其他权益工具持有者投 入资本 3.股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 68 （三）利润分配 1,470,378.75 -1,470,378.75 1.提取盈余公积 1,470,378.75 -1,470,378.75 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,812,500.00 38,049,357.97 4,211,292.10 48,243,408.05 310,301.10 122,626,859.22 法定代表人：曾伟 主管会计工作负责人：曾伟 会计机构负责人：杨志巧 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 69 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 31,812,500.00 37,666,570.15 4,211,292.10 37,901,628.89 111,591,991.14 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 31,812,500.00 37,666,570.15 4,211,292.10 37,901,628.89 111,591,991.14 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 908,100.00 6,685,894.83 1,735,326.84 15,617,941.60 24,947,263.27 （一）综合收益总额 17,353,268.44 17,353,268.44 （二）所有者投入和减少 资本 908,100.00 7,083,180.00 7,991,280.00 1.股东投入的普通股 908,100.00 7,083,180.00 7,991,280.00 2.其他权益工具持有者投 入资本 3.股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 70 （三）利润分配 1,735,326.84 -1,735,326.84 1.提取盈余公积 1,735,326.84 -1,735,326.84 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的 分配 4.其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 -397,285.17 -397,285.17 四、本年期末余额 32,720,600.00 44,352,464.98 5,946,618.94 53,519,570.49 136,539,254.41 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 71 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 31,812,500.00 37,666,570.15 2,740,913.35 24,668,220.10 24,668,220.10 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 31,812,500.00 37,666,570.15 2,740,913.35 24,668,220.10 96,888,203.60 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,470,378.75 13,233,408.79 14,703,787.54 （一）综合收益总额 14,703,787.54 14,703,787.54 （二）所有者投入和减少 资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 （三）利润分配 1,470,378.75 -1,470,378.75 1.提取盈余公积 1,470,378.75 -1,470,378.75 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 72 配 4.其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,812,500.00 37,666,570.15 4,211,292.10 37,901,628.89 111,591,991.14 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 73 三、 财务报表附注 (一) 公司基本情况 1. 基本情况 四川南联环资科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为四川南联矿业有限责 任公司（以下简称“南联有限公司”），系经四川省绵阳市江油市工商行政管理局批准，于 2011 年 1 月 20 日注册成立，营业执照注册号：510781000042356（1-1）。 南联有限公司初始注册资本为人民币 500.00 万元，由车同友、曾伟、高犹信、杜刚等 4 名自 然人股东共同以货币出资成立。四川华天君安会计师事务所对上述出资进行了审验，并出具了 川华天会验字[2011]字[004]号验资报告。 南联有限公司设立时的出资情况如下： 股东名称 金额 比例 车同友 2,000,000.00 40.00% 曾伟 1,000,000.00 20.00% 高犹信 1,000,000.00 20.00% 杜刚 1,000,000.00 20.00% 合 计 5,000,000.00 100.00% 2012 年 2 月 7 日，根据公司股东会决议，同意车同友将持有公司 40%的股权、杜刚持有公司 20%的股权转让给曾伟。变更后的出资额和持股比例分别为： 股东名称 金额 比例 曾伟 4,000,000.00 80.00% 高犹信 1,000,000.00 20.00% 合 计 5,000,000.00 100.00% 2015 年 12 月，南联有限公司召开股东会并决议，以有限责任公司整体变更为股份有限公司的 方式，整体变更而发起设立四川南联环资科技股份有限公司。本公司申请登记的注册资本为人 民币 500.00 万元，由南联有限公司全体股东作为发起人，以南联有限公司截至 2015 年 9 月 30 日止经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计的净资产 502.14475 万元，按照不高于审计 且不高于评估值的净资产按股东原有持股比例折合股本总额为 500,00 万股，每股面值 1.00 元。 各发起人按其在南联有限公司的出资比例享有的净资产作为对本公司的出资，享有相应的发 起人股份。 本公司改制注册资本已经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具利安达验字[2015] 第 2188 号验资报告。改制后股东情况如下： 股东名称 金额 比例 曾伟 4,000,000.00 80.00% 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 74 高犹信 1,000,000.00 20.00% 合 计 5,000,000.00 100.00% 2015 年 12 月 25 日，根据公司第二次股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册 资本人民币 1,000.00 万元，通过向曾伟、曾显焱、高犹信、福州高享投资管理有限公司、杨玉 春、曾利军、侯龙、丁瑞、周芝强、陈斌、杨志巧、黄芳、张晓燕、吕菊蓉、熊绍辉、黄祥军、 李贵军、范春梅投资者发行普通股 1,000.00 万股募集资金，每股认购价格每股 1.02 元。其中， 人民币 1,000.00 万元计入本公司股本，募集资金超过股本余额部分 20.00 万元计入本公司资本 公积。公司增资后的注册资本为人民币 1,500.00 万元。此次增资已经利安达会计师事务所（特 殊普通合伙）审验，并出具利安达验字[2016]第 2015 号验资报告。 2016 年 4 月 18 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函[2016]3078 号同意公 司办理挂牌手续。公司股票于 2016 年 5 月 12 日起在全国股转系统挂牌公开转让。证券简称： 南联环资，证券代码：837273，转让方式：协议转让。 2016 年 8 月 2 日，根据公司 2016 年第一次临时股东大会决议和修改后公司章程规定，公司申 请增加注册资本人民币 600 万元，变更后的注册资本为人民币 2,100 万元。根据公司股票发行 方案、股票发行认购公告及认购协议，本次股票发行对象为公司在册股东曾伟、福州高享投资 管理有限公司、曾显焱、杨玉春、曾利军、熊绍辉、何海共计 7 名投资者，发行股份数量为 600 万股，发行价格为 1.50 元，募集资金总额为人民币 900 万元。扣除与发行有关的费用人民币 5.20 万元，公司实际募集资金为 894.80 万元，其中，人民币 600 万元计入公司股本，294.80 万 元计入公司资本公积。此次增资已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具大信验 字[2016]第 1-00186 号验资报告。 2017 年 1 月 7 日，根据公司 2017 年第一次临时股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增 加注册资本人民币 300.00 万元，变更后的注册资本为人民币 2,400.00 万元。根据公司股票发 行方案、股票发行认购公告及认购协议，本次股票发行对象为公司在册股东曾显焱、陈玫、黄 芳共计 3 名投资者，发行股份数量为 300.00 万股，发行价格为 1.80 元，募集资金总额为人民 币 540.00 万元。扣除与发行有关的费用人民币 1.20 万元，公司实际募集资金为 538.80 万元， 其中，人民币 300.00 万元计入公司股本，238.80 万元计入公司资本公积。 2017 年 1 月 7 日，根据公司召开的 2017 年第一次临时股东大会决议，公司非公开发行股票数 量 300 万股，发行对象为公司股权登记日在册股东曾显焱、陈玫、黄芳，募集资金总额人民币 共计 540.00 万元，扣除与发行有关的费用人民币 1.20 万元，公司实际募集资金为 538.80 万 元，其中，人民币 300.00 万元计入公司股本，238.80 万元计入公司资本公积。此次增资已经 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具利安达验字[2017]第 2009 号验资报告。 根据公司 2017 年第二次临时股东大会决议、2017 年第一次股票发行方案及股票发行认购公 告，公司申请增加注册资本人民币 781.25 万元，通过向四川海特航空创业投资基金合伙企业 （有限合伙）、拉萨嘉益恒合投资中心（有限合伙）发行普通股 781.25 万股募集资金，募集资 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 75 金总额为人民币 4,000 万元。扣除各项发行费用人民币 11.50 万元，公司实际募集资金净额为 3,988.50 万元，其中计入股本人民币 781.25 万元，计入资本公积人民币 3,207.25 万元。公司变 更后的注册资本为人民币 3,181.25 万元。此次增资已经利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 审验，并出具利安达验字[2017]第 2077 号验资报告。 2018 年 3 月 6 日，公司完成上述增资事项的工商变更，取得换发的营业执照。 2018 年 3 月 6 日，公司在绵阳市工商行政管理局完成工商变更登记，取得换发的营业执照， 统一社会信用代码为 91510781567632877P，企业类型为股份有限公司（非上市、自然人投资 或控股），注册资本：（人民币）叁仟壹佰捌拾壹万贰仟伍佰元整。 根据公司 2020 年度第一次临时股东大会决议、2020 年 10 月 19 日披露的《四川南联环资科技 股份有限公司股票定向发行认购公告》，公司申请增加注册资本人民币 90.81 万元，通过向华 福证券有限责任公司、绵阳富达创新创业股权投资基金合伙企业（有限合伙）发行普通股 90.81 万股募集资金，募集资金总额为人民币 7,991,280.00 万元。扣除各项发行费用人民币 397,285.17 元，公司实际募集资金净额为人民币 7,593,994.83 元 ,其中计入股本人民币 908,100.00 元，计 入资本公积人民币 6,685,894.83 元。公司变更后的注册资本为人民币 3,272.06 万元。此次增资 已经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具利安达验字[2020]京 A2006 号验资报 告。 截止 2020 年 12 月 31 日，股权结构如下： 股东名称 出资金额（万 元） 出资比例 （%） 曾伟 868.00 26.5276 四川海特航空创业投资基金合伙企业（有限合伙） 683.59 20.8917 曾显焱 459.00 14.0279 张岸 210.00 6.4180 高犹信 150.00 4.5843 何海 116.20 3.5513 拉萨嘉益恒合投资中心（有限合伙） 97.66 2.9847 四川裕鑫股权投资基金管理有限公司－裕鑫壹号 新三板私募基金 96.50 2.9492 卫奇创 70.03 2.1402 银泰证券有限责任公司 67.88 2.0745 其他小股东 453.20 13.8506 合计 3,272.06 100.0000 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 76 本公司统一社会信用代码：91510781567632877P，公司股本为人民币 3,272.06 万元，地址为： 江油市工业园区大鹏路东段 1 号楼 10 层。本公司经营范围为：石英砂微粉深加工、销售；利 用尾矿等固废为原料生产、销售石英砂、石油支撑剂、砂浆、陶粒、建筑砌块和墙板、防火材 料和耐火材料、陶瓷成品釉；非金属矿固废处理与资源化技术的研发与咨询服务；高纯石英原 料制备技术和粉体节能造粒制备技术的研发与咨询服务；矿产品销售；普通货物运输。（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2. 本期合并财务报表范围及其变化情况 本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。 (二) 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应 用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。 2. 持续经营 本财务报表以持续经营为基础编制。 (三) 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日 的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流 2. 会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 77 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成 的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合 并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在 购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券 的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥 有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的 权力影响其回报金额。 2、 合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团 整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以 抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会 计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的 当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权 益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末 的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行 调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关 损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。 购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他 所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 78 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持 股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计 入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、 权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股 权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开 始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整 留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十三）长期股权投资”。 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 (1) 外币业务 □适用 √不适用 (2) 外币财务报表折算 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 79 10. 金融工具 √适用 □不适用 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 1、金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确 认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： － 业务模式是以收取合同现金流量为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）： － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作 出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公 司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初 始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊 余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组 合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理 人员报告。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 80 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投 资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分 的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进 行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、 其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资 产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利 得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期 损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投 资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价 值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存 收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、 其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融 资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债 等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 81 后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、 应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： － 收取金融资产现金流量的合同权利终止； － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确 认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移 的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形） 之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产（债务工具）的情形）之和。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 82 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金 融负债。 4、金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司 若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一 部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融 工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中 所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可 观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息， 以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的 现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个 存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后 并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其 损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 83 险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险 自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风 险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初 始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资 产计提减值准备。 对于由《企业会计准则第 14 号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产， 无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计 量其损失准备。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损 失准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产 的账面余额。 11. 应收票据 √适用 □不适用 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 12. 应收账款 √适用 □不适用 对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存 续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的 应收款项外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根 据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信 用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻 性信息，确定损失准备。 关联方组合 关联方应收款项。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 84 信用风险极低的金融 资产组合 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收账款。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 按整个存续期的预期信用损失计提坏账准备 关联方组合 不计提坏账准备 信用风险极低的金融 资产组合 不计提坏账准备 组合中，账龄组合预期信用损失率列示如下： 账 龄 应收账款预期信用损失率 （%） 其他应收款预期信用损 失率（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）债权投资 债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后 是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额 计量减值损失。 （4）其他债权投资 其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公 司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整 个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。 （5）长期应收款（包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外） 本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、 或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。 13. 应收款项融资 □适用 √不适用 14. 其他应收款 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 85 15. 存货 √适用 □不适用 (1) 存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品等。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发 生的支出。 (2) 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 (3) 存货可变现净值的确认依据 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计 提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 16. 合同资产 √适用 □不适用 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 1、 合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已 向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示 为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间 流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 86 2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（九）6、金融资产减值的测试方法 及会计处理方法”。 17. 合同成本 √适用 □不适用 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足 下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 • 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同 取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确 认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减 值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回 日的账面价值。 18. 持有待售资产 √适用 □不适用 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回 其账面价值的，划分为持有待售类别。 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在 一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组， 其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 19. 债权投资 □适用 √不适用 20. 其他债权投资 □适用 √不适用 21. 长期应收款 □适用 √不适用 22. 长期股权投资 √适用 □不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 87 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位 净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企 业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不 足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原 则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原 持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。 （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际 支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发 放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成 本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应 享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分 配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投 资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润 和其他综合收益等进行调整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部 分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生 的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值 以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以 后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合 收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 88 比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算 而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对 被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益 法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当 期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控 制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综 合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处 置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的 股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失 控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。 23. 投资性房地产 □适用（成本模式计量） □适用（公允价值模式计量） √不适用 24. 固定资产 (1) 固定资产确认条件 1、 固定资产的确认和初始计量 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定 资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 (2) 固定资产分类及折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折 旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率 或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届满时将会取 得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 机器设备 年限平均法 5、10 5.00 19、9.5 电子设备 运输设备 年限平均法 4 5.00 23.75 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 89 办公设备 年限平均法 3、5 5.00 31.67、19 融资租入固定资产： 其中：机器设备 年限平均法 5、10 5.00 19、9.5 办公设备 年限平均法 3、5 5.00 31.67、19 运输设备 年限平均法 4 5.00 23.75 (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 (4) 其他说明 √适用 □不适用 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 25. 在建工程 √适用 □不适用 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以 及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时， 转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 26. 借款费用 √适用 □不适用 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 90 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额， 来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金 额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的 成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。 27. 生物资产 □消耗性生物资产 □生产性生物资产 □公益性生物资产 √不适用 28. 油气资产 □适用 √不适用 29. 使用权资产 □适用 √不适用 30. 无形资产 (1) 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来 经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下： 类别 摊销方法 使用寿命（年） 残值率（%） 土地使用权 直线法 45.58 0.00 专利权 非专利技术 软件 直线法 5 0.00 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 91 (2) 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 31. 长期资产减值 √适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、 油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可 收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产 为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是 否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资 产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合 存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相 关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组 或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账 面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期 间不予转回。 32. 长期待摊费用 √适用 □不适用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 各项费用的摊销期限及摊销方法为： 项目 摊销方法 摊销年限 借款担保费 在受益期内平均摊销 1 年 装修费 在受益期内平均摊销 2 年 融资租赁手续费 在受益期内平均摊销 2 年 33. 合同负债 √适用 □不适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已 收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和 合同负债以净额列示。 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 92 34. 职工薪酬 (1) 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货 币性福利按照公允价值计量。 (2) 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工 资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计 划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低 者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务， 根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的 市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产 成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间 不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分 配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算 利得或损失。 (3) 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4) 其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 35. 租赁负债 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 93 36. 预计负债 √适用 □不适用 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币 时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的 中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： • 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 • 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产 单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最 佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 37. 股份支付 √适用 □不适用 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确 定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即 可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产 负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务 计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何 增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理， 将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具， 并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益 工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或 费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易， 在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的 公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产 负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 38. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 94 39. 收入 1、 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品 或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的 单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易 价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款 项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在 确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的 影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包 含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权 时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对 价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： • 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 • 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 • 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已 完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不 能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度 不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入， 直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客 户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： • 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。 • 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 • 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 • 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要 风险和报酬。 • 客户已接受该商品或服务等。 2、 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 2020 年 1 月 1 日前的会计政策 1、 销售商品收入确认的一般原则 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 （1）本公司销售包运费产品时，以客户处过磅单或取得客户签署的发运单后确认销售商品收入； （2）本公司销售客户自提的产品时，在取得客户签署的过磅单或其他转移产品所有权凭证后确认销售 商品收入。 40. 政府补助 √适用 □不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 95 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依 据为：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金 额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要 时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府 补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公 允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接 计入当期损益。 2、 确认时点 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产 使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与 本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公 司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成 本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动 无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以 实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交 易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计 算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： • 商誉的初始确认； 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 96 • 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司 能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联 营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来 很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： • 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； • 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或 者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及 的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 42. 租赁 √适用 □不适用 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期 费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租 赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资 本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费 用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的 初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为 未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直 接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 43. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 44. 重要会计政策和会计估计的变更 (1) 重要会计政策变更 □适用 √不适用 (2) 重要会计估计变更 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 97 (3) 首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 是否提前执行新租赁准则：□是 √否 合并资产负债表 □适用 √不适用 母公司资产负债表 □适用 √不适用 (4) 首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □适用 √不适用 45. 其他 □适用 √不适用 (四) 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应 税劳务收入为基础计算销项税额， 在扣除当期允许抵扣的进项税额 后，差额部分为应交增值税 13.00/9.00/6.00 消费税 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3.00 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7.00/5.00 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15.00/20.00 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2.00 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明： √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率 四川南联环资科技股份有限公司 15.00 成都南联科技有限公司 20.00 湖南南联环资科技有限责任公司 20.00 乐山市南联环资科技有限责任公司 15.00 青川县南联环资科技有限责任公司 20.00 重庆南联环资石英砂有限责任公司 20.00 2. 税收优惠政策及依据 √适用 □不适用 根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税【2011】58 号），四川南联环资 科技股份有限公司自 2015 年 1 月 1 日起，按 15%的企业所得税税率缴纳企业所得税。乐山市南联环资 科技有限责任公司自 2019 年 1 月 1 日起，按 15%的企业所得税税率缴纳企业所得税。 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税 收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）等规定，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小 型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳 企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额， 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 98 按 20%的税率缴纳企业所得税。成都南联科技有限公司、青川县南联环资科技有限责任公司、湖南南 联环资科技有限责任公司、重庆南联环资石英砂有限责任公司享受上述小型微利企业所得税税收优 惠。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 合并财务报表项目附注 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 89,441.78 银行存款 13,331,814.38 12,644,632.29 其他货币资金 合计 13,331,814.38 12,734,074.07 其中：存放在境外的款项 总额 使用受到限制的货币资金 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 公司本年度无抵押冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、 交易性金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1) 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2) 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5) 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 99 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (6) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (7) 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1) 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 41,233,396.03 26,756,453.26 其中：X 月-X 月 X 月-X 月 1 至 2 年 1,407,183.15 2,708,445.11 2 至 3 年 446,398.68 371,636.91 3 年以上 3 至 4 年 75,050.71 20,001.00 4 至 5 年 20,001.00 6,839.10 5 年以上 1,654.00 合计 43,182,029.57 29,865,029.38 (2) 按坏账计提方式分类披露 √适用 □不适用 单位：元 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账 准备的应收账款 按组合计提坏账 准备的应收账款 43,182,029.57 100.00% 2,345,194.03 5.43% 40,836,835.54 其中： 采用账龄分析法 计提坏账准备的 应收账款 43,182,029.57 100.00% 2,345,194.03 5.43% 40,836,835.54 合计 43,182,029.57 100.00% 2,345,194.03 40,836,835.54 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账 准备的应收账款 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 100 按组合计提坏账 准备的应收账款 29,865,029.38 100.00% 1,700,120.33 5.69% 28,164,909.05 其中： 采用账龄分析法 计提坏账准备的 应收账款 29,865,029.38 100.00% 1,700,120.33 5.69% 28,164,909.05 合计 29,865,029.38 100.00% 1,700,120.33 28,164,909.05 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 单位：元 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 采用账龄分析法计提坏 账准备的应收账款 43,182,029.57 2,345,194.03 5.43% 合计 43,182,029.57 2,345,194.03 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按组合计提的应 收账款坏账准备 1,700,120.33 645,073.70 2,345,194.03 合计 1,700,120.33 645,073.70 2,345,194.03 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4) 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款期末余额合 计数的比例（%） 坏账准备 重庆蒋陶石英砂有限公 司 4,227,033.70 9.79% 211,351.69 夹江县大川陶瓷原料有 限公司 4,090,412.20 9.47% 204,520.61 夹江县瑞泰陶瓷原料有 限公司 3,296,920.00 7.63% 164,846.00 夹江县飞宏陶瓷材料有 限公司 3,161,535.00 7.32% 158,076.75 醴陵市丰源矿产品有限 公司 2,795,720.00 6.47% 139,786.00 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 101 合计 17,571,620.90 40.68% 878,581.05 (6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 6、 应收款项融资 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 34,768,119.23 29,319,120.74 合计 34,768,119.23 29,319,120.74 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 7、 预付款项 √适用 □不适用 (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 占比（%） 金额 占比（%） 1 年以内 10,109,980.52 97.48% 11,070,164.39 86.87 1 至 2 年 261,023.27 2.52% 673,751.37 5.29 2 至 3 年 1,000,000.00 7.84 3 年以上 合计 10,371,003.79 100.00% 12,743,915.76 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： □适用 √不适用 (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况 单位：元 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额比例（%） 重庆蒋陶石英砂有限公司 6,170,842.17 59.50% 四川省玖盛矿业有限公司 1,279,904.88 12.34% 江油汇成物流有限公司 611,923.39 5.90% 峨边伟豪钾长石矿厂 414,842.22 4.00% 绵阳市均恒机械设备有限公司 322,503.71 3.11% 合计 8,800,016.37 84.85% 其他说明： 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 102 □适用 √不适用 8、 其他应收款 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 883,091.17 103,411.81 合计 883,091.17 103,411.81 (1) 应收利息 1） 应收利息分类 □适用 √不适用 2） 重要逾期利息 □适用 √不适用 3） 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 (2) 应收股利 1） 应收股利分类 □适用 √不适用 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 3） 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3) 其他应收款 1） 按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 681,052.63 60,000.00 备用金 251,623.31 52,012.43 往来款 合计 932,675.94 112,012.43 2） 坏账准备计提情况 √适用 □不适用 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 103 未来12个月预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发 生信用减值） 整个存续期预期 信用损失（已发 生信用减值） 2020 年 1月 1 日 余 额 8,600.62 8,600.62 2020 年 1月 1 日 余 额在本期 - - - - --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 40,984.15 40,984.15 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日 余额 49,584.77 49,584.77 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明： □适用 √不适用 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的依据： □适用 √不适用 3） 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 893,656.54 52,012.43 其中：X 月-X 月 X 月-X 月 1 至 2 年 29,019.40 60,000.00 2 至 3 年 10,000.00 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 小计 932,675.94 112,012.43 减：坏账准备 49,584.77 8,600.62 合计 883,091.17 103,411.81 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按组合计提的其 他应收款坏账准 8,600.62 40,984.15 49,584.77 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 104 备 合计 8,600.62 40,984.15 49,584.77 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 5） 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 √适用 □不适用 单位：元 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备期末 余额 君创国际融资 租赁有限公司 保证金 421,052.63 1 年以内 45.14% 21,052.63 永丰金融资租 赁（天津）有限 公司 保证金 250,000.00 1 年以内 26.80% 12,500.00 胡青 备用金 82,378.17 1 年以内 8.83% 4,118.91 李贵军 备用金 47,587.24 1 年以内 5.10% 2,379.36 吴贵明 备用金 41,793.41 1 年以内 4.48% 2,089.67 合计 - 842,811.45 - 90.35% 42,140.57 7） 涉及政府补助的其他应收款 □适用 √不适用 8） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 9） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 9、 存货 (1) 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 账面余额 存货跌价准备或合同履 约成本减值准备 账面价值 原材料 10,198,520.81 11,059.83 10,187,460.98 在产品 库存商品 11,857,860.05 146,601.56 11,711,258.49 周转材料 4,921,869.05 4,921,869.05 消耗性生物资产 发出商品 合同履约成本 合计 26,978,249.91 157,661.39 26,820,588.52 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 105 （续） 项目 期初余额 账面余额 存货跌价准备或合同履 约成本减值准备 账面价值 原材料 5,649,064.04 5,649,064.04 在产品 库存商品 6,206,657.16 6,206,657.16 周转材料 3,642,324.91 3,642,324.91 消耗性生物资产 发出商品 合同履约成本 合计 15,498,046.11 15,498,046.11 (2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转 销 其他 原材料 0 11,059.83 11,059.83 在产品 库存商品 0 146,601.56 146,601.56 周转材料 消耗性生物资产 合同履约成本 合计 0 157,661.39 157,661.39 (3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4) 合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 合同资产 (1) 合同资产情况 □适用 √不适用 (2) 报告期内合同资产的账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3) 本期合同资产计提减值准备情况 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 106 其他说明： □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资/其他债权投资 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 20,515.92 118,519.25 待认证进项税 1,058,158.58 待抵扣进项税 4,172.80 预缴税费 32,413.78 278.84 合计 52,929.70 1,181,129.47 其他说明： □适用 √不适用 14、 债权投资 (1) 债权投资情况 □适用 √不适用 (2) 期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3) 减值准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 15、 其他债权投资 (1) 其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2) 期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3) 减值准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 107 (2) 坏账准备计提情况 1） 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 2） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 17、 长期股权投资 □适用 √不适用 18、 其他权益工具投资 (1) 其他权益工具投资情况 □适用 √不适用 (2) 非交易性权益工具投资情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 19、 其他非流动金融资产 □适用 √不适用 20、 投资性房地产 (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 □适用 √不适用 (2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 √不适用 (3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 21、 固定资产 (1) 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 74,694,510.76 61,102,730.29 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 108 固定资产清理 合计 74,694,510.76 61,102,730.29 (2) 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 19,571,584.62 52,700,961.47 2,286,266.86 497,155.73 75,055,968.68 2.本期增加金额 19,394,225.80 519,292.04 87,383.18 20,000,901.02 （1）购置 7,459,114.51 519,292.04 87,383.18 8,065,789.73 （2）在建工程转入 11,935,111.29 11,935,111.29 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 672,100.72 672,100.72 （1）处置或报废 672,100.72 672,100.72 4.期末余额 19,571,584.62 71,423,086.55 2,805,558.90 584,538.91 94,384,768.98 二、累计折旧 1.期初余额 2,435,575.37 9,489,694.40 1,686,218.62 341,750.00 13,953,238.39 2.本期增加金额 929,915.76 4,792,087.41 198,305.89 62,963.99 5,983,273.05 （1）计提 929,915.76 4,792,087.41 198,305.89 62,963.99 5,983,273.05 3.本期减少金额 246,253.22 246,253.22 （1）处置或报废 246,253.22 246,253.22 4.期末余额 3,365,491.13 14,035,528.59 1,884,524.51 404,713.99 19,690,258.22 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 16,206,093.49 57,387,557.96 921,034.39 179,824.92 74,694,510.76 2.期初账面价值 17,136,009.25 43,211,267.07 600,048.24 155,405.73 61,102,730.29 (3) 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (4) 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 109 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机械设备 6,728,859.40 2,691,138.21 4,037,721.19 合计 6,728,859.40 2,691,138.21 4,037,721.19 (5) 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (6) 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 (7) 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 在建工程 (1) 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 43,661,599.33 28,739,624.53 工程物资 合计 43,661,599.33 28,739,624.53 (2) 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 年产 20 万吨超 白 光 伏玻 璃用 低 铁 石英 砂生 产线项目 7,016,917.38 7,016,917.38 年产 10 万吨尾 矿制砂线 5,797,250.20 5,797,250.20 1,097,367.25 1,097,367.25 分 级 线技 改扩 能项目 1,434,916.85 1,434,916.85 1,072,916.85 1,072,916.85 烘 干 线扩 能技 改项目 3,574,000.00 3,574,000.00 188,672.56 188,672.56 年处理 10 万吨 尾 泥 分离 提纯 生产线 8,186,056.50 8,186,056.50 2,465,552.82 2,465,552.82 压 裂 用支 撑剂 生产线 11,765,685.97 11,765,685.97 年产 20 万吨钾 长 石 尾矿 提纯 处理生产线 3,477,014.85 3,477,014.85 9,181,742.79 9,181,742.79 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 110 石 英 砂固 废收 集 与 处理 及产 质量提升项目 5,733,593.67 5,733,593.67 5,222,683.13 5,222,683.13 年产 50 万吨石 英 砂 固废 处理 与 资 源化 综合 利用项目 49,755.00 49,755.00 47,169.81 47,169.81 年产 10 万吨石 英 砂 固废 与资 源 化 综合 利用 项 目 —— 制 砂 生产线 2,446,601.94 2,446,601.94 年产 10 万吨石 英 砂 固废 与资 源 化 综合 利用 项 目 —— 烘 干 分级生产线 3,643,326.29 3,643,326.29 合计 43,661,599.33 43,661,599.33 28,739,624.53 28,739,624.53 (3) 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 项目名 称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定 资产金额 本期其他减 少金额 期末 余额 年产 20 万吨超 白光伏 玻璃用 低铁石 英砂生 产线项 目 26,000,000.00 7,016,917.38 7,016,917.38 年产 10 万吨尾 矿制砂 线 6,000,000.00 1,097,367.25 4,699,882.95 5,797,250.20 分级线 技改扩 能项目 2,000,000.00 1,072,916.85 362,000.00 1,434,916.85 烘干线 扩能技 改项目 4,000,000.00 188,672.56 3,385,327.44 3,574,000.00 年处理 10 万吨 尾泥分 离提纯 生产线 13,000,000.00 2,465,552.82 5,720,503.68 8,186,056.50 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 111 压裂用 支撑剂 生产线 20,000,000.00 11,765,685.97 11,765,685.97 年产 20 万吨钾 长石尾 矿提纯 处理生 产线 40,000,000.00 9,181,742.79 3,232,365.94 8,937,093.88 3,477,014.85 石英砂 固废收 集与处 理及产 质量提 升项目 8,000,000.00 5,222,683.13 3,255,479.73 2,744,569.19 5,733,593.67 年产 50 万吨石 英砂固 废处理 与资源 化综合 利用项 目 91,000,000.00 47,169.81 49,755.00 47,169.81 49,755.00 年产 10 万吨石 英砂固 废与资 源化综 合利用 项目— —制砂 生产线 3,000,000.00 2,446,601.94 561,316.46 2,998,017.41 9,900.99 年产 10 万吨石 英砂固 废与资 源化综 合利用 项目— —烘干 分级生 产线 6,000,000.00 3,643,326.29 3,643,326.29 合计 28,739,624.53 36,675,643.46 11,935,111.29 9,818,557.37 43,661,599.33 （续） 项目名称 工程累计投 入占预算比 例（%） 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本期 利息资本化 金额 本期利息资 本化率（%） 资金来源 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 112 年产 20 万吨超 白光伏玻璃用 低铁石英砂生 产线项目 自筹资金 年产 10 万吨尾 矿制砂线 96.62 95.00% 自筹资金 分级线技改扩 能项目 71.75 70.00% 自筹资金 烘干线扩能技 改项目 89.35 90.00% 自筹资金 年处理 10 万吨 尾泥分离提纯 生产线 62.97 60.00% 自筹资金 压裂用支撑剂 生产线 76.91 75.00% 自筹资金 年产 20 万吨钾 长石尾矿提纯 处理生产线 71.67 70.00% 自筹资金 石英砂固废收 集与处理及产 质量提升项目 0.11 1.00% 自筹资金 年产 50 万吨石 英砂固废处理 与资源化综合 利用项目 100.26 100.00% 自筹资金 年产 10 万吨石 英砂固废与资 源化综 60.72 60.00% 自筹资金 合计 - - - - (4) 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 (5) 工程物资情况 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1) 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 使用权资产（已执行新租赁准则公司适用） □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 113 26、 无形资产 (1) 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,980,000.00 61,025.65 3,041,025.65 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 2,980,000.00 61,025.65 3,041,025.65 二、累计摊销 1.期初余额 572,029.38 21,358.89 593,388.27 2.本期增加金额 60,943.99 16,635.89 77,579.88 （1）计提 60,943.99 16,635.89 77,579.88 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 632,973.37 37,994.78 670,968.15 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,347,026.63 23,030.87 2,370,057.50 2.期初账面价值 2,407,970.62 39,666.76 2,447,637.38 本期末通过公司内部研发形成的无形资产为 0 元，占无形资产余额的比例 0%。0 (2) 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 27、 开发支出 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 114 28、 商誉 (1) 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2) 商誉减值准备 □适用 √不适用 (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4) 说明商誉减值测试过程、关键参数 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 29、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 担保费 - 294,000.00 147,000.00 - 147,000.00 融资 租赁手续 费 - 278,053.77 23,171.14 - 254,882.63 办公楼装修 - 313,592.23 13,066.34 - 300,525.89 合计 885,646.00 183,237.48 702,408.52 其他说明： □适用 √不适用 30、 递延所得税资产/递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税 资产 资产减值准备 2,737,077.64 336,103.78 1,976,530.52 318,371.58 可抵扣亏损 663,088.35 33,154.42 226,904.04 42,902.22 合计 3,400,165.99 369,258.20 2,203,434.56 361,273.80 (2) 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差 异 递延所得税 负债 固定资产折旧 7,114,202.80 1,067,130.42 1,918,707.08 287,806.06 合计 7,114,202.80 1,067,130.42 1,918,707.08 287,806.06 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 115 (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4) 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 31、 其他非流动资产 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付设备款 600,000.00 600,000.00 预付土地款 2,300,000.00 2,300,000.00 合计 2,900,000.00 2,900,000.00 其他说明： □适用 √不适用 32、 短期借款 (1) 短期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 2,000,000.00 2,000,000.00 保证借款 10,900,000.00 4,900,000.00 信用借款 3,355,000.00 3,000,000.00 应付利息 20,390.81 合计 16,275,390.81 9,900,000.00 短期借款分类的说明： □适用 √不适用 (2) 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 33、 交易性金融负债 □适用 √不适用 34、 衍生金融负债 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 116 35、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 12,955,716.98 14,588,289.79 银行承兑汇票 合计 12,955,716.98 14,588,289.79 36、 应付账款 (1) 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付经营性采购款 4,972,420.64 8,460,957.16 应付工程设备款 4,572,604.10 3,843,234.01 应付经营性费用 2,316,628.45 2,695,000.44 合计 11,861,653.19 14,999,191.61 (2) 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 37、 预收款项 (1) 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收第三方款项 36,600.00 合计 36,600.00 (2) 账龄超过 1 年的重要预收款项情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 38、 合同负债 (1) 合同负债情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 未结算销售商品款 474,137.81 0 合计 474,137.81 0 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 117 (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 39、 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、短期薪酬 972,540.16 6,874,023.42 6,673,390.45 1,173,173.13 2、离职后福利-设定提存计 划 158,288.62 203,006.29 149,663.32 211,631.59 3、辞退福利 4、一年内到期的其他福利 合计 1,130,828.78 7,077,029.71 6,823,053.77 1,384,804.72 (2) 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补 贴 874,922.12 6,340,808.15 6,127,354.30 1,088,375.97 2、职工福利费 100,948.14 100,948.14 3、社会保险费 95,128.04 301,805.59 329,875.18 67,058.45 其中：医疗保险费 87,115.64 274,508.40 297,015.11 64,608.93 工伤保险费 6,081.84 5,502.18 9,134.50 2,449.52 生育保险费 1,930.56 18,407.27 20,337.83 大病补助险 3,387.74 3,387.74 4、住房公积金 2,490.00 31,987.00 26,826.00 7,651.00 5、工会经费和职工教育经 费 98,474.54 88,386.83 10,087.71 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 972,540.16 6,874,023.42 6,673,390.45 1,173,173.13 (3) 设定提存计划 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 150,544.72 188,982.79 144,917.12 194,610.39 2、失业保险费 7,743.90 14,023.50 4,746.20 17,021.20 3、企业年金缴费 合计 158,288.62 203,006.29 149,663.32 211,631.59 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 118 其他说明： □适用 √不适用 40、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,858,772.86 1,944,925.32 消费税 企业所得税 3,491,404.03 3,640,844.33 个人所得税 5,991.77 100.37 城市维护建设税 131,441.97 168,369.49 教育费附加 56,332.27 93,286.69 地方教育附加 37,554.85 62,324.39 印花税 10,417.90 14,579.90 房产税 80,592.94 15,069.80 车船税 165.00 土地使用税 资源税 235.51 964.59 其他 合计 5,672,909.10 5,940,464.88 其他说明： □适用 √不适用 41、 其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 11,344.93 应付股利 其他应付款 432,732.05 192,122.46 合计 432,732.05 203,467.39 (1) 应付利息 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利 息 企业债券利息 短期借款应付利息 11,344.93 划分为金融负债的优先股\永续 债利息 合计 11,344.93 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 119 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (2) 应付股利 □适用 √不适用 (3) 其他应付款 √适用 □不适用 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付未付费用 248,739.99 83,777.10 应付其他往来款 44,993.79 52,458.13 关联方往来款 138,998.27 55,887.23 合计 432,732.05 192,122.46 2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 一年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 200,000.00 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 6,185,316.80 886,756.97 一年内到期的租赁负债 合计 6,385,316.80 886,756.97 其他说明： □适用 √不适用 44、 其他流动负债 √适用 □不适用 (1) 其他流动负债情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 应付退货款 待转销项税 61,637.91 未终止确认的银行承兑汇票 32,624,001.03 21,527,798.74 未终止确认的商业承兑汇票 3,692,749.00 5,356,191.36 合计 36,378,387.94 26,883,990.10 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 120 (2) 短期应付债券的增减变动 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1) 长期借款分类 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 1,905,351.92 信用借款 减：一年内到期的长期借款 200,000.00 合计 1,705,351.92 长期借款分类的说明： □适用 √不适用 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、 应付债券 (1) 应付债券 □适用 √不适用 (2) 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明 □适用 √不适用 47、 租赁负债 □适用 √不适用 48、 长期应付款 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 3,322,878.04 专项应付款 合计 3,322,878.04 (1) 按款项性质列示长期应付款 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 121 应付融资租赁款 3,322,878.04 合计 3,322,878.04 (2) 专项应付款 □适用 √不适用 49、 长期应付职工薪酬 (1) 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 (2) 设定受益计划变动情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 单位：元 - 期初余额 本期变动 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 31,812,500.00 908,100.00 908,100.00 32,720,600.00 其他说明： □适用 √不适用 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 37,666,570.15 6,685,894.83 44,352,464.98 其他资本公积 90,000.00 90,000.00 同 一 控制 下合 并 形成的差额 292,787.82 292,787.82 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 122 合计 38,049,357.97 6,685,894.83 44,735,252.80 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： □适用 √不适用 56、 库存股 □适用 √不适用 57、 其他综合收益 □适用 √不适用 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 4,211,292.10 1,735,326.84 5,946,618.94 任意盈余公积 合计 4,211,292.10 1,735,326.84 5,946,618.94 盈余公积说明（本期增减变动情况、变动原因说明）： □适用 √不适用 60、 未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 48,243,408.05 28,161,304.65 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 48,243,408.05 28,161,304.65 加：本期归属于母公司所有者的净利润 26,864,777.16 21,552,482.15 减：提取法定盈余公积 1,735,326.84 1,470,378.75 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 73,372,858.37 48,243,408.05 61、 营业收入和营业成本 (1) 营业收入和营业成本情况 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 109,673,719.38 68,723,936.56 84,442,382.94 50,711,803.20 其他业务 3,084,985.58 3,084,985.58 80,611.39 32,332.09 合计 112,758,704.96 71,808,922.14 84,522,994.33 50,744,135.29 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 123 (2) 合同产生的收入情况 □适用 √不适用 (3) 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4) 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 城市维护建设税 342,742.27 268,792.03 教育费附加 157,100.41 141,780.21 地方教育附加 104,600.35 94,520.10 房产税 67,697.36 17,244.02 车船税 4,324.94 2,948.94 土地使用税 12,593.44 15,112.13 资源税 4,339.39 2,971.65 印花税 66,172.70 45,849.63 其他 合计 759,570.86 589,218.71 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 176,606.32 297,870.33 差旅费 75,675.26 41,593.89 业务招待费 53,083.00 42,380.40 折旧费 办公费 47,744.70 65,086.22 商品维修费 广告费 运输装卸费 预计产品质量保证损失 车辆费用 159,089.87 98,268.65 其他 7,922.51 172,538.00 合计 520,121.66 717,737.49 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 124 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,962,559.01 1,808,589.52 差旅费 106,738.87 186,037.25 业务费 182,183.61 167,729.59 中介服务费 718,728.99 621,190.61 咨询费 租赁费 34,906.43 144,800.49 折旧费 783,177.39 478,341.92 办公费 630,604.32 362,116.59 车辆费用 233,616.30 141,352.99 其他 150,334.55 64,539.65 合计 4,802,849.47 3,974,698.61 65、 研发费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 固定资产折旧 368,605.08 735,903.95 职工薪酬 834,193.46 634,669.65 材料费 1,382,467.02 306,390.50 租赁费 产品设计费 中间试验费 服务费 363,460.83 795,160.03 差旅费 30,583.70 107,952.85 办公费 21,347.05 1,246.00 业务招待费 13,324.70 12,817.00 其他 69,307.45 2,358.49 合计 3,083,289.29 2,596,498.47 66、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,302,954.35 851,857.57 减：利息收入 49,656.87 36,022.48 汇兑损益 手续费及其他 15,628.39 9,943.18 其他 317,296.24 237,000.00 合计 1,586,222.11 1,062,778.27 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 125 67、 其他收益 √适用 □不适用 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 增值税即征即退 1,339,800.00 1,087,437.38 政府补助 1,500.00 30,000.00 个税手续费返还 39.43 其他 合计 1,341,339.43 1,117,437.38 68、 投资收益 (1) 投资收益明细情况 □适用 √不适用 投资收益的说明： □适用 √不适用 69、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 70、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 71、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -645,073.70 -439,144.06 应收票据坏账损失 83,172.12 -267,809.57 其他应收款坏账损失 -40,984.15 43,746.02 应收款项融资减值损失 长期应收款坏账损失 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 合同资产减值损失 财务担保合同减值 合计 -602,885.73 -663,207.61 72、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 存货跌价损失及合同履约成本减 值损失 -157,661.39 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 126 固定资产减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 合同取得成本减值损失 其他 合计 -157,661.39 73、 资产处置收益 □适用 √不适用 74、 营业外收入 (1) 营业外收入明细 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 接受捐赠 10,000.00 10,000.00 政府补助 盘盈利得 其他 7,875.77 0.80 7,875.77 合计 17,875.77 0.80 17,875.77 计入当期损益的政府补助： √适用 □不适用 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收 益相关 疫 情 缓 解 困 难 资 金 补助 10,000.00 与收益相 关 合计 10,000.00 其他说明： □适用 √不适用 75、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 对外捐赠 21,431.00 21,431.00 罚款、滞纳金支出 10,000.00 其他 合计 21,431.00 10,000.00 21,431.00 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 127 营业外支出的说明： □适用 √不适用 76、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,245,562.19 3,403,943.76 递延所得税费用 771,339.96 345,431.05 合计 4,016,902.15 3,749,374.81 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 30,774,966.51 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,616,244.98 子公司适用不同税率的影响 -319,715.98 调整以前期间所得税的影响 税收优惠的影响 非应税收入的纳税影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 29,090.92 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 155,157.31 税率变动对期初递延所得税余额的影响 加计扣除（研发费、残疾人工资等） -463,875.08 所得税费用 4,016,902.15 77、 其他综合收 无 78、 现金流量表项目 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 1,539.43 30,000.00 利息收入 49,540.91 36,022.48 收到的往来款 5,304,144.33 营业外收入 17,858.18 0.80 合计 68,938.52 5,370,167.61 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 128 □适用 √不适用 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的往来、保证金款 190,171.57 6,354,755.64 支付的期间费用 3,779,746.32 3,778,717.55 营业外支出 21,431.00 10,000.00 手续费支出 15,628.39 123,446.11 合计 4,006,977.28 10,266,919.30 支付的其他与经营活动有关的现金说明： □适用 √不适用 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4) 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到融资租赁固定资产款 10,170,500.00 2,000,000.00 融资租赁租金退款 78,000.00 合计 10,248,500.00 2,000,000.00 (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 融资租入固定资产支付的租赁费 3,126,242.22 1,266,000.00 融资租赁发生的担保费 294,737.00 取得银行借款发生的担保费 294,000.00 147,000.00 合计 3,714,979.22 1,413,000.00 79、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 26,758,064.36 21,532,783.25 加：资产减值准备 602,885.73 663,207.61 信用减值损失 157,661.39 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性 生物资产折旧、投资性房地产折旧 5,983,273.05 4,188,381.42 使用权资产折旧 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 129 无形资产摊销 77,579.88 77,579.88 长期待摊费用摊销 183,237.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,303,489.21 804,851.71 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -7,984.40 57,624.99 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） 779,324.36 287,806.06 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,480,203.80 -6,686,559.93 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） -88,158,039.87 -44,209,448.20 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 71,988,938.67 35,544,930.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 8,188,226.06 12,261,156.89 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 13,331,814.38 12,734,074.07 减：现金的期初余额 12,734,074.07 12,442,400.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 597,740.31 291,673.85 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 13,331,814.38 12,734,074.07 其中：库存现金 89,441.78 可随时用于支付的银行存款 13,331,814.38 12,644,632.29 可随时用于支付的其他货币资 金 可用于支付的存放中央银行款 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 130 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 13,331,814.38 12,734,074.07 其中：母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 80、 所有者权益变动表项目注释 □适用 √不适用 81、 所有权或使用权受限的资产 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 408,095.20 融资借款 固定资产 4,037,721.19 融资借款 无形资产 2,342,595.82 融资借款 在建工程 6,138,613.86 融资借款 合计 12,927,026.07 - 82、 外币货币性项目 (1) 外币货币性项目 □适用 √不适用 (2) 境外经营实体说明 □适用 √不适用 83、 政府补助 (1) 政府补助基本情况 □适用 √不适用 (2) 本期退回的政府补助情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 84、 套期 □适用 √不适用 85、 其他（自行添加） 无 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 131 (六) 合并范围的变更 1. 非同一控制下企业合并 (1) 本期发生的非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2) 合并成本及商誉 □适用 √不适用 (3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债 □适用 √不适用 (4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用 √不适用 (6) 其他说明 □适用 √不适用 2. 同一控制下企业合并 (1) 本期发生的同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2) 合并成本 □适用 √不适用 (3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值 □适用 √不适用 3. 反向购买 □适用 √不适用 4. 处置子公司 (1) 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 (2) 通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 1） 一揽子交易： □适用 √不适用 2） 非一揽子交易： □适用 √不适用 5. 其他原因的合并范围变动 □适用 √不适用 6. 其他 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 132 (七) 在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得 方式 直接 间接 成 都 南 联 科 技 有 限 公司 成都市 成都市 玻璃、陶瓷 原料销售、 建辅建材销 售 100.00% 同一控制下企 业合并 乐 山 市 南 联 环 资 科 技 有 限 责 任公司 乐山市 乐山市 钾长石生产 与销售、矿 产品销售、 建材销售 100.00% 设立 青 川 县 南 联 环 资 科 技 有 限 责 任公司 青川县 青川县 资源再生技 术、矿产品 销售、建材 销售 100.00% 设立 湖 南 南 联 环 资 科 技 有 限 责 任 公司 醴陵市 醴陵市 生产销售石 英砂等、固 废 处 理 技 术、运输 70.00% 设立 重 庆 南 联 环 资 石 英 砂 有 限 责 任公司 重庆市 重庆市 生产销售石 英砂等、固 废 处 理 技 术、矿产品 销售 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： □适用 √不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： □适用 √不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (2) 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3) 重要非全资子公司的重要财务信息 □适用 √不适用 (4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 其他说明： 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 133 □适用 √不适用 2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 □适用 √不适用 (2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3. 在合营企业或联营企业中的权益 (1) 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2) 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3) 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7) 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4. 重要的共同经营 □适用 √不适用 5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6. 其他 □适用 √不适用 (八) 与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附 注三相关项目。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险 管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司管理层对这些风险敞口进行 管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 (一)信用风险 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 134 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。信用风险主要产生于银 行存款、应收账款、其他应收款和应收票据等。 本公司银行存款主要存放于国有控股银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风 险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。本公司客户主要是大型集团公司，来自玻璃、石油、建材 等行业，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。同时本公司执行较为谨慎的赊 销政策，严格按照发货情况，结合合同条款收款。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用 记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信 用风险在可控的范围内。 (二)流动性风险 流动风险，是指本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以 偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现 的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的 资金偿还债务。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司管理层认 为本公司所承担的流动风险较低。 (三)市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风 险和利率风险。 1、汇率风险 汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。 本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且 以人民币计价。因此，本公司目前不存在汇率风险。 2、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的因 利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的银行借款。由于固定利率的借款均为 短、长期银行借款，因此本公司认为利率风险并不重大。 (九) 公允价值的披露 1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 135 8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9. 其他 □适用 √不适用 (十) 关联方及关联方交易 1. 本公司的母公司情况 □适用 √不适用 2. 本公司的子公司情况 √适用 □不适用 本公司子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。 3. 本企业合营和联营企业情况 □适用 √不适用 本期与本公司发生关联交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 4. 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 曾伟 董事长、总经理 杨玉春 董事、董秘 高犹信 董事、副总经理 孙魏卫 董事 侯龙 董事 邝启宇 董事 陈斌 监事 吕菊蓉 监事 熊绍辉 监事 杨志巧 财务总监 曾显焱 股东、曾伟之女 其他说明： □适用 √不适用 5. 关联方交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易 采购商品/接受劳务情况表： □适用 √不适用 出售商品/提供劳务情况表： □适用 √不适用 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易说明： □适用 √不适用 (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 136 □适用 √不适用 关联受托管理/承包情况说明： □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联委托管理/出包情况说明： □适用 √不适用 (3) 关联方租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： √适用 □不适用 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 曾显焱 租赁办公房屋 48,000.00 47,724.00 关联租赁情况说明： □适用 √不适用 (4) 关联方担保情况 本公司作为担保方： □适用 √不适用 本公司作为被担保方： √适用 □不适用 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 曾伟 8,421,052.63 2020-10-30 2021-10-29 否 曾伟与王茹玉 5,000,000.00 2019-5-24 2022-11-20 否 曾伟与王茹玉 4,900,000.00 2020-12-21 2021-12-21 否 曾伟与高犹信 3,747,694.00 2019-1-31 2021-1-30 否 曾伟与王茹玉 3,350,000.00 2020-1-26 2024-1-21 否 曾伟与王茹玉 3,000,000.00 2020-3-13 2023-3-12 否 曾伟与王茹玉 3,000,000.00 2020-10-28 2021-10-28 否 曾伟、王茹玉与 高犹信 2,000,000.00 2020-4-28 2025-4-25 否 曾伟与王茹玉 600,000.00 2020-9-29 2024-1-29 否 关联担保情况说明： √适用 □不适用 公司关联方为公司业务提供担保，不收取任何费用，不会对公司股东利益造成损害，对公司的生产经 营将产生积极影响。同时，上述关联担保为公司单方纯受益行为，根据相关监管规定可豁免审议披露。 (5) 关联方资金拆借 √适用 □不适用 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 曾伟 1,265,000.00 2020/7/31 - 无息 拆出 资金拆借情况说明： 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 137 √适用 □不适用 关联方资金拆借系公司为满足日常生产经营资金需要向关联方拆入资金，公司为受益者，不会对公司 股东利益造成损害，对公司的生产经营将产生积极影响。 (6) 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7) 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 601,646.94 629,598.75 (8) 其他关联方交易 □适用 √不适用 6. 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 □适用 √不适用 (2) 应付项目 √适用 □不适用 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 曾伟 127,197.07 其他应付款 高犹信 9,746.50 其他应付款 吕菊蓉 2,054.70 其他应付款 曾显焱 47,724.00 其他应付款 杨志巧 8,163.23 7. 关联方承诺 □适用 √不适用 8. 其他 □适用 √不适用 (十一) 股份支付 1. 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2. 以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3. 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4. 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 138 5. 其他 □适用 √不适用 (十二) 承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 □适用 √不适用 2. 或有事项 (1) 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用 (十三) 资产负债表日后事项 1. 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2. 利润分配情况 □适用 √不适用 3. 销售退回 □适用 √不适用 4. 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 (十四) 其他重要事项 1. 前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 □适用 √不适用 (2) 未来适用法 □适用 √不适用 2. 债务重组 □适用 √不适用 3. 资产置换、资产转让及出售 (1) 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2) 其他资产置换 □适用 √不适用 4. 年金计划 □适用 √不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 139 5. 终止经营 □适用 √不适用 6. 分部信息 □适用 √不适用 7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用 2019 年 1 月 16 日，公司控股股东、实际控制人曾伟先生质押其所持有的有限售条件股份 2,400,000 股，占公司总股本 7.33%。质押期限为 2019 年 1 月 16 日起至 2024 年 1 月 15 日止。质押股份用于支 持公司的发展，质押权人为四川坤泰融资担保有限公司，质押股份已在中国证券登记结算有限责任公 司办理质押登记。 公司控股股东、实际控制人曾伟先生质押其所持有的有限售条件股份 4,000,000 股，占公司总股本 12.22%，质押期限为 2020 年 12 月 11 日起至 2023 年 12 月 11 日止。质押股份用于支持公司的发展， 质押权人为四川成都蒲江民富村镇银行有限责任公司，质押股东与质押权人不存在关联关系。质押股 份已在中国证券登记结算有限责任公司办理质押登记。 8. 其他 □适用 √不适用 (十五) 母公司财务报表主要项目附注 √适用 □不适用 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 140 (一) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 14,393,143.89 14,753,772.20 1 至 2 年 650,982.07 2,695,085.11 2 至 3 年 446,398.68 351,636.91 3 至 4 年 75,050.71 20,001.00 4 至 5 年 20,001.00 6,839.10 5 年以上 1,654.00 小计 15,585,576.35 17,828,988.32 减：坏账准备 785,618.88 1,085,976.25 合计 14,799,957.47 16,743,012.07 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 按组合计提坏 15,585,576.35 100.00 785,618.88 5.04 14,799,957.47 17,828,988.32 100.00 1,085,976.25 6.09 16,743,012.07 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 141 账准备 其中： 采用账龄分析 法计提坏账准 备的应收账款 12,746,727.86 81.79 785,618.88 6.16 11,961,108.98 17,655,507.62 99.03 1,085,976.25 6.15 16,569,531.37 采用其他方法 计提坏账准备 的应收账款 2,838,848.49 18.21 2,838,848.49 173,480.70 0.97 173,480.70 合计 15,585,576.35 100.00 785,618.88 14,799,957.47 17,828,988.32 100.00 1,085,976.25 16,743,012.07 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 采用账龄分析法计提坏账准备 的应收账款 12,746,727.86 785,618.88 6.16 采用其他方法计提坏账准备的 应收账款 2,838,848.49 合计 15,585,576.35 785,618.88 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 142 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提的应收 账款坏账准备 1,085,976.25 1,085,976.25 300,357.37 785,618.88 合计 1,085,976.25 1,085,976.25 300,357.37 785,618.88 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例 (%) 坏账准备 醴陵市丰源矿产品有限公司 1,661,000.00 10.66 83,050.00 乐山鑫扬贸易有限公司 1,603,000.00 10.29 80,150.00 青川县南联环资科技有限责任公司 1,406,475.00 9.02 成都南联科技有限公司 1,334,980.97 8.57 西卡德高（成都）新材料有限公司 1,244,182.72 7.98 62,209.14 合计 7,249,638.69 46.52 225,409.14 (二) 应收款项融资 1、 应收款项融资情况 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 143 项目 期末余额 上年年末余额 应收票据 13,464,381.03 13,519,998.74 合计 13,464,381.03 13,519,998.74 (三) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 其他应收款项 6,029,035.72 36,650,750.34 合计 6,029,035.72 36,650,750.34 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 5,389,544.69 29,722,999.48 1 至 2 年 670,000.00 6,493,448.04 2 至 3 年 10,000.00 56,000.00 3 至 4 年 31,500.00 4 至 5 年 353,613.07 小计 6,069,544.69 36,657,560.59 减：坏账准备 40,508.97 6,810.25 合计 6,029,035.72 36,650,750.34 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 144 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 按组合计提坏账 准备 6,069,544.69 100.00 40,508.97 0.67 6,029,035.72 36,657,560.59 100.00 6,810.25 0.02 36,650,750.34 其中： 采用账龄分析法 计提坏账准备的 应收账款 780,179.44 12.85 40,508.97 5.19 739,670.47 76,205.00 0.21 6,810.25 8.94 69,394.75 采用其他方法计 提坏账准备的应 收账款 5,289,365.25 87.15 5,289,365.25 36,581,355.59 99.79 36,581,355.59 合计 6,069,544.69 100.00 40,508.97 6,029,035.72 36,657,560.59 100.00 6,810.25 36,650,750.34 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 145 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账 款 780,179.44 40,508.97 5.19 采用其他方法计提坏账准备的应收账款 5,289,365.25 合计 6,069,544.69 40,508.97 （3）、坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 上年年末余额 6,810.25 6,810.25 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 33,698.72 33,698.72 本期转回 本期转销 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 146 本期核销 其他变动 期末余额 40,508.97 40,508.97 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损 失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 上年年末余额 36,657,560.59 36,657,560.59 上年年末余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期新增 -30,588,015.90 -30,588,015.90 本期终止确认 其他变动 期末余额 6,069,544.69 6,069,544.69 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 147 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提的其他应收款 坏账准备 6,810.25 33,698.72 40,508.97 合计 6,810.25 33,698.72 40,508.97 （5）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金、押金 681,052.63 60,000.00 职工备用金借款 99,126.81 16,205.00 代收代付的往来款 关联方往来款 5,289,365.25 36,581,355.59 合计 6,069,544.69 36,657,560.59 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期 末余额合计数的比 例(%) 坏账准备期末余额 成都南联科技有限公司 关联方往来 3,143,667.43 1 年以内 51.79 乐山市南联环资科技有限责任公司 关联方往来 1,169,156.92 1 年以内 19.26 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 148 湖南南联环资科技有限责任公司 关联方往来 976,540.90 1 年以内 16.09 君创国际融资租赁有限公司 保证金 421,052.63 1 年以内 6.94 21,052.63 永丰金融资租赁（天津）有限公司 保证金 250,000.00 1 年以内 4.12 12,500.00 合计 5,960,417.88 98.20 33,552.63 (四) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 50,194,054.92 50,194,054.92 18,660,428.39 18,660,428.39 合计 50,194,054.92 50,194,054.92 18,660,428.39 18,660,428.39 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期 末余额 成都南联科技有限公司 34,054.92 4,500,000.00 4,534,054.92 乐山市南联环资科技有限责任 公司 10,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 重庆南联环资石英砂有限责任 公司 6,211,373.47 3,788,626.53 10,000,000.00 青川县南联环资科技有限公司 1,015,000.00 110,000.00 1,125,000.00 湖南南联环资科技有限责任公 1,400,000.00 3,135,000.00 4,535,000.00 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 149 司 合计 18,660,428.39 31,533,626.53 50,194,054.92 （五） 营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 69,623,082.75 45,619,126.19 57,663,361.40 37,254,080.82 其他业务 652,148.10 86,188.07 972,249.09 32,332.09 合计 70,275,230.85 45,705,314.26 58,635,610.49 37,286,412.91 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 150 （六） 补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 11,539.43 专利资助、个税返还及疫情 缓解金 计入当期损益的对非金融企业收取的 资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过 公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期 初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项 产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资产、 衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金融负债和 其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资 产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投 资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和 -13,555.23 公益捐赠、保险回款 南联环资 2020 年度报告 公告编号：2021-010 151 支出 小计 -2,015.80 减：所得税影响额 -302.37 少数股东权益影响额 合计 -1,713.43 其他说明： □适用 √不适用 2. 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 19.66% 0.85 0.85 扣除非经营性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 19.66% 0.85 0.85 3. 境内外会计准则下会计数据差异 (1) 同时按照国际会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 (2) 同时按照境外会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 (3) 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该 境外机构的名称。 □适用 √不适用 (4) 其他说明 □适用 √不适用 南联环资2020年度报告 公告编号：2021- 010 152 附： 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书处