837242_2016_建邦股份_2016年年度报告_2017-04-24.txt

公告编号：2017-017 1 建邦股份 NEEQ : 837242 青岛建邦供应链股份有限公司 QI AUTOMOTIVE CO.,LTD 年度报告 2016 公告编号：2017-017 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 5 月 9 日，青岛建邦供 应链股份有限公司（837242） 在全国中小企业股份转让系统 （即新三板）正式挂牌；并于 2016 年 6 月 6 日下午在北京举 行挂牌仪式。 2016 年 11 月 30 日-2016 年 12 月 3 日，上海法兰克福汽配展 在虹桥国家会展中心举办，青 岛建邦供应链股份有限公司携 产品亮相此次展会，获得众多 客户和业内人士的关注和好 评。 公告编号：2017-017 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ......................................................................................................... 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 11 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................... 14 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 27 第六节 股本变动及股东情况 .............................................................................. 30 第七节 融资及分配情况 ........................................................................................ 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................ 34 第九节 公司治理及内部控制 .............................................................................. 37 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 43 公告编号：2017-017 4 释义 释义项目 释义 建邦股份、公司、本公司 指 青岛建邦供应链股份有限公司 股东大会 指 青岛建邦供应链股份有限公司股东大会 董事会 指 青岛建邦供应链股份有限公司董事会 监事会 指 青岛建邦供应链股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《青岛建邦供应链股份有限公司公司章程》 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 中航证券有限公司 会计师、中审华 指 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师 指 北京市万商天勤律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-017 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员) 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 豁免披露事项及理由 公司豁免披露前五大客户、前五大供应商名称信息。理由:公司在多年的经营过程中,通过投入大 量的人力成本和时间成本对市场信息进行分析和调研,进行实地考察,得出客户信息和供应商信息,这 些信息为公司的商业机密,一旦泄漏,将会对公司经营产生影响。 公告编号：2017-017 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 公司虽然已经建立了现代企业管理制度并开始实行,但随 着公司的发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不 断增加,对公司的治理提出了更高的要求,规范经营能力仍有待 检验。因此,公司未来经营中存在因内部管理不善,而影响公司 持续、稳定、健康发展的风险。 汽配市场风险 公司专注于汽车售后市场零部件流通的供应链管理。汽车、 汽车零部件行业的快速发展与政策的大力支持密切相关,行业 的发展空间和市场容量亦与国家政策息息相关。由于汽车、汽车 零部件行业上游企业涉及国民经济多个行业,如国家政策发生 变化,对上游行业的支持力度下降,不利影响可能传导到其下游 行业,汽车、汽车零部件行业的发展将面临一定的风险,进而影 响服务于汽车、汽车零部件行业的供应链管理企业。 客户集中度较高的风险 本报告期,公司前五大客户销售收入占当期营业收入的 89.78%。公司前五大客户的销售收入占营业收入总额的比重较 高。虽然公司和下游重要客户形成了长期稳定的合作伙伴关系 并不断开拓其他新的大型客户,降低客户集中度。但仍然存在收 入来源依赖于主要客户的风险,可能给公司的经营业绩带来不 利影响。 受汇率波动影响收益的风险 公司客户主要为境外客户,销售结算采用外币结算,交易发 生日按即期汇率作为折算汇率将外币金额折算成人民币记账, 收到款项时按收款时的即期汇率结汇,产生的差异计入汇兑损 益,由于人民币对外币的汇率随时波动,当人民币汇率上升时公 司将形成汇兑损失,将对公司利润水平产生不利影响。另外,在 各期资产负债表日,公司持有采用外币结算的固定或可确定的 金额收取的资产或者偿付的负债,需采用资产负债表日即期汇 率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产 负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,将计入当期损益,也 公告编号：2017-017 7 将对公司当期利润水平产生影响。 市场竞争加剧风险 “十二五”期间,政府有关部门已将规范汽配市场列入议事 日程,有关政策、法规的出台、实施和监管力度的不断加强,汽配 流通秩序混乱的状况将得到一定程度的改善,市场行为将更加 规范,市场环境将明显净化,行业信誉和效率将会显著提高。我 国汽配流通格局与经营规模将向大而集中的方向转变,会出现 一批大中型、集中度高的汽配营销企业。随着竞争的日益激烈, 部分实力较弱的中小型汽配流通企业会逐渐被市场淘汰,同时, 部分企业可能被迫采取降价销售的策略,加剧市场竞争。因此, 存在一定的市场竞争加剧的风险。 资产负债率过高的风险 公司 2016 年期末资产负债率为 67.73%,公司资产负债率较 高的根本原因是公司为典型的轻资产型企业,由于资产规模较 小,收入规模较大,且上游供应商给予了较长的付款期限,造成 公司应付款规模较大,进而造成资产负债率较高,一旦上游供应 商要求公司加速支付货款,将对公司现金流产生较大不利影响。 税收优惠政策变化风险 根据国家税务总局关于印发《出口货物退(免)税管理办法 (试行)》的通知(国税发[2005]51 号),公司外贸出口销售退返增 值税。如果上述税收优惠政策发生变化或被取消,将会对公司未 来经营业绩产生一定影响。 管理风险 随着公司业务规模的不断扩大,业务领域的不断拓展,子公 司和分支机构不断增加,公司内部的资源分配、协调、整合、激 励、监控的管理需求越来越重要,公司将会在管理能力和管理水 平方面面临新的挑战。 供应链服务业务面对的客户业务量大而且类型较多、业务 灵活,公司存在对实际业务风险不能有效识别,内控体系不能及 时、充分揭示并控制的风险。 实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人钟永铎合计控制公司具有表决权的股份 90.03%,并担任公司董事长、总经理,对公司股东大会决策、董事 会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生 公告编号：2017-017 8 重大影响。虽然《公司章程》中明确规定了关联交易回避表决条 款、公司制定了《关联交易管理制度》且股东、董事、监事、高 级管理人员均签署了《避免关联交易的承诺函》,但公司的实际 控制人仍可凭借其控股优势地位,通过行使表决权等方式对公 司的人事任免、生产经营决策等进行不当控制,从而存在损害公 司及公司中小股东的利益的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-017 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 青岛建邦供应链股份有限公司 英文名称及缩写 QI AUTOMOTIVE CO.,LTD 证券简称 建邦股份 证券代码 837242 法定代表人 钟永铎 注册地址 青岛胶州市胶州市胶西镇工业园 办公地址 山东省胶州市海川大道 1 号 主办券商 中航证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 60 号润枫德尚 6 号楼 3 层 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李文清、郭正伟 会计师事务所办公地址 北京市西城区百万庄大街 22 号院 2 号楼 5 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 毛丽娜 电话 0532-86626982 传真 0532-86625553 电子邮箱 emao@qi- 公司网址 www.qi- 联系地址及邮政编码 山东省胶州市海川大道 1 号 266300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 青岛建邦供应链股份有限公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 9 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） F51 批发业 主要产品与服务项目 汽车售后市场零部件流通的供应链管理 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 6,520,000 做市商数量 0 控股股东 钟永铎 实际控制人 钟永铎 备注：截至本报告发布之日，公司普通股总股本为 766.10 万股。公司 2016 年 12 月定 向增发股票 114.10 万股，于 2017 年 3 月 21 日收到股转系统函【2017】1586 号《关于青岛 公告编号：2017-017 10 建邦供应链股份有限公司股票发行股份登记的函》，该新增股份于 4 月 10 完成挂牌并公开 转让。 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913702007569211253 否 税务登记证号码 913702007569211253 否 组织机构代码 913702007569211253 否 公告编号：2017-017 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 225,774,583.11 160,336,533.44 40.81% 毛利率 21.53% 11.79% - 归属于挂牌公司股东的净利润 24,262,229.94 4,927,676.89 392.37% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 23,454,069.30 4,776,435.50 391.04% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 83.08% 62.19% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 80.31% 60.28% - 基本每股收益 3.95 2.46 60.51% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 140,009,164.76 94,295,628.28 48.48% 负债总计 94,823,109.45 81,071,802.91 16.96% 归属于挂牌公司股东的净资产 45,186,055.31 13,223,825.37 241.70% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 6.93 2.30 201.30% 资产负债率（母公司） 67.34% 85.32% - 资产负债率（合并） 67.73% 85.98% - 流动比率 1.45 1.14 - 利息保障倍数 235.97 21.59 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 40,982,506.03 2,186,949.81 - 应收账款周转率 6.00 6.60 - 存货周转率 11.70 15.25 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 48.48% 24.98% - 营业收入增长率 40.81% 9.70% - 净利润增长率 392.37% 279.07% - 公告编号：2017-017 12 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 6,520,000 5,750,000 13.39% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -18,470.65 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,000,907.32 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价 格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,110.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 1,077,547.52 公告编号：2017-017 13 少数股东权益影响额（税后） - 所得税影响额 -269,386.88 非经常性损益净额 808,160.64 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-017 14 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司自成立以来，专注于汽车售后市场零部件的供应链管理，主要产品集中在制动系统、转向系统、 发动机系统、电子系统等产品体系，面向汽车零部件售后市场，为客户提供全方位的产品解决方案，客户 遍及美国、加拿大、英国、比利时、澳大利亚和俄罗斯等市场，最终进入此区域大型汽配连锁超市及其独 立批发企业。在不断扩大国外市场的同时，也在积极开拓国内市场，报告期内已经开发国内经销商 700 家 以上。 公司客户主要为美国汽车零部件经销商，收入来源主要为公司通过业务部门人员向客户提供汽车售 后市场零部件的产品销售。 公司的关键资源包括： 1、 公司通过 ERP 管理系统建立自动化、标准化的业务，实现业务运行的高效、准确、规范。包括向 供应商采购询报价系统化、从采购需求到采购付款的端到端集成；物料的进、出、存、盘点、寄售、条码 扫描、运输策略、打包及批次信息化管理；一体化的财务管控体系，包括存货计价模式、财务核算计价体 系。 2、 完善的 PDM 产品数据管理系统，帮助公司实现产品开发过程的建立、执行、控制与管理，自动跟 踪和控制产品的设计和修改过程，实现数据的自动提交、传递、修改和通知，并记录历史数据。将设计中 的人、信息、活动、权限、工具紧密结合，实现在信息共享、工具集成。实现了对产品全生命周期内的信 息管理，形成了一个并行的协同工作环境。 3、 大量开发新产品 公司与上游供应商合作开发最新产品以及售后市场上需求量比较大的产品，向客户主动销售。 报告期内，公司商业的模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2017-017 15 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司的主营业务为向国内外汽车售后市场提供非易损汽车配件。 报告期内公司加强对已有客户的管理，增进与客户的沟通交流，保证了获得订单的能力，另一方面， 积极进行市场调研，开发新的产品，向客户推荐新品，引导客户的价值需求，为客户创造新的价值增长点。 2016 年，营业收入达到 225,774,583.11 元，同比增长 40.81%；公司净利润 24,262,229.94 元，同比增长 392.37%。 2016 年、2015 年按即期汇率确认的外贸销售收入额分别为 217,648,199.19 元、159,904,788.56 元，实 际外贸销售收入分别为33,011,105.00 美元、25,445,947.00 美元，营业收入平均折算即期汇率分别为6.5932、 6.2841，汇率同期增长 4.92 %，2016 年、2015 年毛利率分别为 21.53 %、 11.79 %，同期毛利率增加 9.74%， 扣除汇率影响后，毛利率实际增加为 4.82 %。其中：公司变更供应商竞争体制，有部分供应商部分产品降 价，导致毛利率增加 0.68 %;公司销售产品结构调整，相对毛利率较高的传动系统毛利率为 23.42%，今年 占收入比重为 15.18%，比重上升了 5.31%，发动机系统毛利率为 25.48%，今年占收入比重为 4.51%，比重 上升了 2.23%；相对毛利率较低的制动系统毛利率为 20.8%，今年占收入比重为 43.36%，比重下降了 2.12%, 转向系统毛利率为 20.05%，今年占收入比重为 31.15%，比重下降了 6.77%；所以产品结构变化导致毛利 率增加 4.14%。 2016 年、2015 年公司国内销售收入分别为 8,126,383.92 元，431,744.88 元，同比增长 1,782.22%。公 司成立了专门的国内销售队伍，努力进行新产品的市场开拓，报告期内，效果显著，取得高速增长。 报告期内公司加强内部风险管理，推行低成本运营，在增加销售的同时，有效控制了成本的增长，并 强化控制体系建设，有效控制公司在发展中出现的各种问题，为公司的进一步发展打下坚实的基础。 报告期内，公司主营业务没有发生重大变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业 收入的 比重 营业收入 225,774,583.11 40.81% - 160,336,533.44 9.70% - 营业成本 177,168,281.93 25.27% 78.47% 141,431,693.28 5.10% 88.21% 毛利率 21.53% - - 11.79% - - 管理费用 11,645,695.11 24.15% 5.16% 9,380,216.07 53.48% 5.85% 销售费用 7,999,361.56 85.02% 3.54% 4,323,563.73 21.65% 2.70% 公告编号：2017-017 16 财务费用 -2,400,083.30 57.67% -1.06% -1,522,247.34 -320.88% -0.95% 营业利润 30,903,285.74 380.03% 13.69% 6,437,748.62 284.02% 4.02% 营业外收入 1,126,018.17 392.03% 0.50% 228,853.26 -6.43% 0.14% 营业外支出 48,470.65 78.21% 0.02% 27,198.08 2,488.76% 0.02% 净利润 24,262,229.94 392.37% 10.75% 4,927,676.89 279.07% 3.07% 项目重大变动原因： 1、营业收入增长 40.81%，主要原因: (1）公司销售人员通过多方面销售渠道成功开发了多家新客户，新客户当年实现产品销售收入 1000 多万元； (2）当年开发新产品数百种，新产品当年实现销售收入 4478.19 万元，其中转向系统新产品实现销售 收入 1703.09 万元，制动系统新产品实现销售收入 838.83 万元，传动系统新产品实现销售收入 1196.59 万元，其他系统新产品实现销售收入 739.68 万元；主要是通过向客户推荐新产品销售形式实现； (3）由于汇率平均相对去年上升 4.92%，从而使得同样金额的外币计量的销售收入转化为人民币计量 的销售收入增加 4.92%； 2、销售费用增长 85.02%，主要原因： (1）公司加大新产品模具投入，本年样品通过较多，伴随着模具启用较多，导致模具摊销费用增加； (2）差旅费上期全部在管理费用核算，本年将业务人员差旅费放在销售费用中核算； (3）本年购入样品 200 多万元，导致销售费用增加； 3、财务费用降低 57.67%，主要原因： (1）由于汇率上升，导致汇兑收益增加； (2）由于本期没有银行贷款，没有产生利息； 4、营业利润增长 380.03%，主要原因： (1）营业收入较去年大幅增长 40.81%，从而导致营业利润增加； (2）产品结构改善，毛利率较高的传动系统产品从去年所占比重 9.87%上升到 15.18%；毛利率较低的 制动系统产品从去年所占收入比重 45.48%下降到 43.36%，毛利率相对较低的转向系统也从去年占收入比 重 37.92%下降到 31.15%，从而产品整体毛利率上升，也会导致营业利润增加； (3）汇率上升，导致转化人民币的产品价格上升，从而导致毛利率上升，营业利润增加；; 5、营业外收入增长 392.03%，主要原因： (1）收到新三板挂牌财政补贴收入； (2）收到政府信保扶持资金收入； 6、营业外支出增长 78.21%，主要原因： 公告编号：2017-017 17 (1）对红十字会捐赠支出导致； 7、净利润增长 392.37%，主要原因： (1）营业收入相对去年增加 40.81%，营业收入增加 6543.80 万元，导致毛利增加 771.51 万元； (2）毛利率从去年 11.79%上升到今年的 21.53%，从而使毛利增加 2199.04 万元； (3）营业外净收支比去年增加 87.59 万元； (4）综合以上因素本期净利润比去年增加 1933.46 万元； （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 225,774,583.11 177,168,281.93 160,336,533.44 141,431,693.28 其他业务收入 - - - - 合计 225,774,583.11 177,168,281.93 160,336,533.44 141,431,693.28 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 转向系统 70,323,360.62 31.15% 60,806,405.11 37.92% 制动系统 97,894,840.99 43.36% 72,921,130.82 45.48% 传动系统 34,268,132.18 15.18% 15,823,178.45 9.87% 发动系统 10,179,492.55 4.51% 3,652,442.42 2.28% 其他系统 13,108,756.77 5.81% 7,133,376.64 4.45% 合 计 225,774,583.11 100.00% 160,336,533.44 100.00% 收入构成变动的原因： 转向系统产品比去年增长 15.65%，占收入比重下降 6.77%，本年产品收入为 7032.34 万元，其中： 新产品实现收入 1703.09 万元，去年该系统产品收入为 6080.64 万元，汇率变动对该系统产品也有一定影 响。 制动系统产品比去年增长 34.25%，占收入比重下降 2.12%，本年产品收入为 9789.48 万元，其中： 新产品实现收入 838.83 万元，去年该系统产品收入为 7292.11 万元，汇率变动对该系统产品也有一定影 响。 传动系统产品比去年增长 116.57%，占收入比重上升 5.31%，本年产品收入为 3426.81 万元，其中： 新产品实现收入 1196.59 万元，去年该系统产品收入为 1582.32 万元，汇率变动对该系统产品也有一定影 响。 发动系统产品比去年增长 178.70%，占收入比重上升 2.23%，本年产品收入为 1017.95 万元，其中： 新产品实现收入 178.67 万元，去年该系统产品收入 365.24 万元，汇率变动对该系统外贸产品也有一定影 响。 其他系统产品主要为公司零星产品，包括电子电器系统、行驶系统、点火系统、车身系统等，其他系 公告编号：2017-017 18 统产品比去年增长 83.77%，占收入比重上升 5.81%，本年产品收入为 1310.87 万元，其中：新产品实现收 入 561.01 万元，去年该系统产品收入 713.34 万元，汇率变动对该系统外贸产品也有一定影响。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 40,982,506.03 2,186,949.81 投资活动产生的现金流量净额 -1,443,595.72 90,587.26 筹资活动产生的现金流量净额 -3,985,544.05 12,545,140.34 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额增加主要原因： (1） 本年货款回笼较多，2016 年回笼 21264.26 万元，比去年多回笼 6892.3 万元，同时本年支付货 款 18028.78 万元，比去年增加 2274.49 万元，两项增量差额为 4617.81 万元，从而成为贷币资金增加的 主要因素； (2） 本年出口退税收到 2821.30 万元，比去年多收到退税款 1092.81 万元；同时本年缴纳税款 677.63 万元，比去年多缴纳 520.17 万元，两项增量差额为 572.64 万元，从而导致本年货币资金增加。 (3） 其他经营活动收支净额为-1461.90 万元，主要是职工福利支出比去年多 139.89 万元及本年其他 款项减少 1322.01 万元； 2、投资活动产生的现金流量净额减少主要原因: (1）本期购入固定资产导致现金流出 147.71 万元； 3、筹资活动产生的现金流量净额减少主要原因： (1）本期收到投资款 770 万元； (2）本期支付上年的短期借款 1148.72 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 174,941,332.26 77.48% 否 2 客户二 10,112,175.31 4.48% 否 3 客户三 7,272,341.68 3.22% 否 4 客户四 5,895,536.92 2.61% 否 5 客户五 4,471,044.33 1.98% 否 合计 202,692,430.50 89.78% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 公告编号：2017-017 19 联关系 1 供应商一 46,697,560.11 21.67% 否 2 供应商二 16,142,342.31 7.49% 否 3 供应商三 13,484,785.46 6.26% 否 4 供应商四 12,930,194.72 6.00% 否 5 供应商五 9,961,112.45 4.62% 否 合计 99,215,995.05 46.05% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 不适用 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 55,088,426.31 182.36% 39.35% 19,510,023.33 320.11% 20.69% 18.36% 应收账款 42,405,297.14 28.91% 30.29% 32,895,098.90 109.96% 34.89% -4.60% 存货 17,956,060.03 45.69% 12.82% 12,324,683.71 98.12% 13.07% -0.25% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,983,305.33 72.03% 1.42% 1,152,911.15 -6.20% 1.22% 0.19% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - 100.00% - 11,487,178.40 167.63% 12.18% - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 140,009,164.76 48.48% - 94,295,628.28 24.98% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金增长 182.36%，主要原因如下： (1） 本年货款回笼较多，2016 年回笼 21264.26 万元，比去年多回笼 6892.3 万元，同时本年支付货 款 18028.78 万元，比去年增加 2274.49 万元，两项增量差额为 4617.81 万元，从而成为贷币资金增加的 主要因素； 公告编号：2017-017 20 (2） 本年出口退税收到 2821.30 万元，比去年多收到退税款 1092.81 万元；同时本年缴纳税款 677.63 万元，比去年多缴纳 520.17 万元，两项增量差额为 572.64 万元，从而导致本年货币资金增加。 (3） 其他经营活动收支净额为-1461.90 万元，主要是职工福利支出比去年多 139.89 万元及本年其 他款项减少 1322.01 万元； (4） 收到投资者的投资款 770 万元； (5） 其他投资筹资活动比去年多支出 1172.82 万元，主要支出偿还银行短期借款； (6） 综合以上各因素，导致本年货币资金比去年增加 3325.80 万元； 2、 存货增长 45.69%，主要原因如下： (1）本年存货中的周转料增加，主要是本年模具开发成功启用较多，模具在周转料中核算； (2）由于内贸销售增长，内贸需备产品应对客户的需求，因而导致产品库存增加； 3、固定资产增长 72.03%，主要原因为购入经营车辆 4 部； 4、短期借款下降 100%，主要原因为本年偿还期末所有的短期借款； 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 控股子公司为青岛拓曼贸易有限公司。注册地址为青岛市胶州市胶西镇迎宾大道 1 号。法定代表人为 李海莹。建邦股份持有青岛拓曼贸易有限公司 100%股权。截至 2016 年末总资产为 2,341,912.29 元。净 资产为 225,367.28 元,营业收入为 8,126,383.92 元,净利润为 925,127.17 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、宏观环境及行业发展 汽车配件行业是整个汽车产业的基础，贯穿着汽车整车制造、售后维修的各个环节，汽配行业具有科 技含量高、产业关联度大、资本要素密集、资源要素集约等特征。汽配行业的发展，对于提高国民经济效 益，核心技术的进步，综合制造实力的提升，实现发展方式转变，增强区域经济综合实力和可持续发展能 力有着重要的作用。 随着经济全球化的发展，通过提高产品质量和降低库存来提高制造业竞争力的手段，逐渐被供应链 管理所替代。供应链管理在汽配行业中有较大的应用空间，主要因为汽配行业的产品通常比较复杂，产业 链较长，其上下游要对产品设计、生产计划、生产资源、组织等类型信息进行交互，数据量大且类型和结 构复杂，只有高度依赖一体化的供应链管理，才能实现敏捷化、精益化的制造。 2、市场竞争现状及已知趋势 公告编号：2017-017 21 国内汽配供应链管理行业发展较晚，由于国外供应链管理巨头对中国内地市场需求及生产资源的掌 握和了解较本土企业存在劣势，导致国际汽配供应链管理领先企业在中国内地市场的竞争优势并不突出。 相比而言，境内汽配供应链管理企业由于更贴近境内企业和国内市场，掌握了境内丰富的供应商、生产厂 商和客户资源，在国内汽配供应链管理市场中一直占据着主导地位。国内汽配供应链管理行业起步较晚， 与国际巨头相比企业规模相对较小。 当前，在国家振兴汽车产业的大环境下，汽配行业建立现代供应链管理体系，通过资金流、商流、物 流、信息流为一体的综合运作，是提升汽配行业的竞争能力的必然选择。 3、周期波动对企业经营状况的影响 本行业受经济周期影响不大，行业本身不存在明显周期性。 4、重大事件对公司的影响 人民币汇率变动对出口比重大企业影响较大，这些企业在以美元计价的出口订单兑换成人民币时将 直接受益。人民币的贬值有利于扩大出口，同时也会导致其他国家的国际收支出现逆差，经济增长缓慢的 现象。 （四）竞争优势分析 （1）客户优势 公司多年从事汽车售后市场零部件流通的供应链管理，与下游众多知名公司建立了良好的业务关系， 公司的主要客户包括众多国外知名大型汽配经销企业，然后由客户把汽配商品销售给国外知名大型汽车配 件连锁超市，最后由终端使用客户购买。 这些优质客户信誉良好，本身发展迅速，业务不断增长，使得公司的业务稳定，且增长潜力巨大，业 务风险较小，同时也能使公司借助这些优质客户在行业的巨大影响拓展服务业务范围，为拓展潜在客户奠 定了良好的基础，逐步扩大和强化公司的品牌优势。 （2）信息一体化优势 公司通过建立的 ERP 管理系统和 PDM 产品数据管理系统，实现了自动化、标准化的业务，实现业务运 行的高效、准确、规范。实现了对产品相关的数据、过程、资源一体化集成管理，实现对产品全生命周期内 的信息管理，形成了一个并行的协同工作环境。 （3）人力资源优势 公司员工中拥有专科、本科及研究生以上学历人员占到了绝大多数，现有员工队伍年轻化。公司在供 应链管理方面的有专业的采购及技术人员，对汽车后服务行业有深刻理解，熟悉供应链各业务流程，人员 为熟悉质量、生产管理的复合型人才。公司人员稳定性高，核心人员司龄平均在五年以上。 公告编号：2017-017 22 公司建立了系统的培训体系，分为企业文化、职业素养、产品专业知识培训等模块，形成全员持续学 习的学习型组织。公司每年对核心员工和部门经理投入大量培训经费，进行管理技能和领导力的提升，并 请专业咨询公司针对公司情况进行定制化课程的设计。另外公司每年有计划的将管理人员送到哈佛商学院、 中欧商学院，和君商学院，中国人民大学，上海财经大学等国内国际知名商学院进行学习，对公司战略能 力，人员管理技能等均有显著提高。 （4）产品优势 公司经过多年的经营具有丰富的产品线，涵盖 10 大类 7,000 多种产品，可充分满足下游客户的采购要 求，另外公司拥有超过 1,000 家的潜在供方体系，主要用于询报价、备选备份、长期观察等作用，自 2011 年开始，所有新供方，都需要经过建邦公司采购和质量的联合审核，才能进入合格供方体系，公司目前有 合格供应商 500 多家，公司与各供应商紧密协作，可随时应客户的要求和市场的需求开发出合格的产品， 竞争对手难以在短期间内模仿。 （5）质量控制优势 作为专业的供应链管理服务企业，公司经过长期的实践，总结出了一套高效、实用的质量控制方法， 公司对现有供应商实行合格供应商名单管理，再对进入供应商名单的企业实行分级管理，对等级较高的供 应商和等级较低的供应商采取不同的质量控制方法，来提高工作效率，对重点产品和重点需把控质量的供 应商重点跟踪管理，强化 SQE 职责，侧重对产品和供应商的生产过程进行监督和把控，来确保公司提供给 客户高品质的产品。 （五）持续经营评价 公司主营业务明确，经营模式和投资计划稳健，业务规模和盈利能力均快速提高，所处行业发展前景 较佳，公司拥有创新的商业模式和经营模式、优质的客户资源、较强的人才技术优势、渠道优势以及管理 团队优势。 报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，资产完整，业务、人员、财务、机构等完全独立，具 有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要 财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不 存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利 影响的事项。 因此，公司在可预见的未来具有持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司近几年的良好发展带动了当地经济的繁荣，公司诚信经营、照章纳税、无污染排放，认真做好每 公告编号：2017-017 23 一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责 任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展 和社会共享企业发展成果。多次为胶州市红十字会捐款，参加献爱心活动。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 公司虽然已经建立了现代企业管理制度并开始实行，但随着公司的发展，经营规模不断扩大，业务范 围不断扩展，人员不断增加，对公司的治理提出了更高的要求，规范经营能力仍有待检验。因此，公司未 来经营中存在因内部管理不善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司不断加强董监高等管理人员的培训，提高他们规范治理和内部控制的意识，并在公司 实际运营过程中严格按照既定的规章制度运作，避免因公司治理不健全和内部控制不完善给公司带来风 险。 2、汽配市场风险 公司专注于汽车售后市场零部件流通的供应链管理。汽车、汽车零部件行业的快速发展与政策的大 力支持密切相关，行业的发展空间和市场容量亦与国家政策息息相关。由于汽车、汽车零部件行业上游企 业涉及国民经济多个行业，如国家政策发生变化，对上游行业的支持力度下降，不利影响可能传导到其下 游行业，汽车、汽车零部件行业的发展将面临一定的风险，进而影响服务于汽车、汽车零部件行业的供应 链管理企业。 公告编号：2017-017 24 应对措施：公司将继续加强产品研发，增强核心竞争力，在稳定国外市场销售规模的同时，大力发展 国内市场。同时，公司将扩大产品面，在现有产品的基础上，努力研发新产品，增强公司抵抗行业和市场 变化的能力。 3、客户集中度较高的风险 本报告期，公司前五大客户销售收入占当期营业收入的 89.78%。公司前五大客户的销售收入占营业 收入总额的比重较高。虽然公司和下游重要客户形成了长期稳定的合作伙伴关系并不断开拓其他新的大 型客户，降低客户集中度。但仍然存在收入来源依赖于主要客户的风险，可能给公司的经营业绩带来不利 影响。 应对措施：公司正在大力拓展国内业务，降低大客户依赖行，报告期内，前五大客户收入占比已逐年 下降。 4、受汇率波动影响收益的风险 公司客户主要为境外客户，销售结算采用外币结算，交易发生日按即期汇率作为折算汇率将外币金 额折算成人民币记账，收到款项时按收款时的即期汇率结汇，产生的差异计入汇兑损益，由于人民币对外 币的汇率随时波动，当人民币汇率上升时公司将形成汇兑损失，将对公司利润水平产生不利影响。另外， 在各期资产负债表日，公司持有采用外币结算的固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债，需采用 资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不 同而产生的汇兑差额，将计入当期损益，也将对公司当期利润水平产生影响。 应对措施：公司通过扩大国内市场，减少汇率波动造成的风险；长期内， 公司将不断提高产品附加 值、增强自身竞争力。 5、市场竞争加剧的风险 “十二五”期间，政府有关部门已将规范汽配市场列入议事日程，有关政策、法规的出台、实施和监 管力度的不断加强，汽配流通秩序混乱的状况将得到一定程度的改善，市场行为将更加规范，市场环境将 明显净化，行业信誉和效率将会显著提高。我国汽配流通格局与经营规模将向大而集中的方向转变，会出 现一批大中型、集中度高的汽配营销企业。随着竞争的日益激烈，部分实力较弱的中小型汽配流通企业会 逐渐被市场淘汰，同时，部分企业可能被迫采取降价销售的策略，加剧市场竞争。因此，存在一定的市场 竞争加剧的风险。 应对措施：公司将不断降低成本，通过产品推广扩大市场规模，通过不断研发新产品避免因市场竞争 加剧造成的产品价格下跌风险。 6、资产负债率过高的风险 公告编号：2017-017 25 公司 2016 年期末资产负债率为 67.73%,公司资产负债率较高的根本原因是公司为典型的轻资产型企 业,由于资产规模较小，收入规模较大，且上游供应商给予了较长的付款期限，造成公司应付款规模较大， 进而造成资产负债率较高，一旦上游供应商要求公司加速支付货款，将对公司现金流产生较大不利影响。 应对措施：公司通过定向增发来增加所有者权益，达到降低资产负债率，报告期内，公司资产负债率 已连续下降。 7、税收优惠政策变化风险 根据国家税务总局关于印发《出口货物退(免)税管理办法(试行)》的通知（国税发[2005]51 号）,公 司外贸出口销售退返增值税。如果上述税收优惠政策发生变化或被取消，将会对公司未来经营业绩产生一 定影响。 应对措施：公司将通过不断扩大市场，降低成本，开源节流等方式来应对税收优惠政策变化对公司业 绩产生的影响。 8、管理风险 随着公司业务规模的不断扩大，业务领域的不断拓展，子公司和分支机构不断增加，公司内部的资源 分配、协调、整合、激励、监控的管理需求越来越重要，公司将会在管理能力和管理水平方面面临新的挑 战。 供应链服务业务面对的客户业务量大而且类型较多、业务灵活，公司存在对实际业务风险不能有效 识别，内控体系不能及时、充分揭示并控制的风险。 应对措施：公司将通过加强对管理层的培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识， 督促其切实遵守相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。 9、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人钟永铎合计控制公司具有表决权的股份 90.03%，并担任公司董事长、总经理，对公 司股东大会决策、董事会决策、重大事项决策、财务管理、经营管理、人事任免等产生重大影响。虽然《公 司章程》中明确规定了关联交易回避表决条款、公司制定了《关联交易管理制度》且股东、董事、监事、 高级管理人员均签署了《避免关联交易的承诺函》，但公司的实际控制人仍可凭借其控股优势地位，通过 行使表决权等方式对公司的人事任免、生产经营决策等进行不当控制，从而存在损害公司及公司中小股东 的利益的风险。 应对措施：针对上述风险，公司将严格依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规和 规范性文件 的要求规范运作，认真落实“三会一层”治理结构。严格按着“三会”议事规则履行治理程序。不 断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。 公告编号：2017-017 26 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-017 27 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(三) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 钟永铎、杜睿夫妇 公司向中信银行股份有限公司青岛支行 申请办理授信业务,授信金额为 2,000 万 元人民币,授信期限一年。公司实际控制 人钟永铎及其配偶杜睿提供连带责任保 证担保并以其房产抵押担保(抵押房产包 括:房屋所有权证号胶私字第 147267 号、 胶私字第 147266 号、胶私字第 147265 号)。公司以客户 CARDONE 应收账款质押, 质押应收账款的账期为滚动 150 天。 20,000,000.00 是 总计 - 20,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次关联交易，将使公司更加便捷获得银行贷款，有利于公司日常业务的开展，且公司未提供反担保， 不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。 （二）承诺事项的履行情况 公告编号：2017-017 28 1.公司实际控制人钟永铎于 2015 年 12 月 15 日出具了《关于承担公司整体变更股份有限公司时个 人所得税税款的承诺》，承诺如如应有关税务部门要求或决定，公司需补缴或被追缴整体变更时自然人股 东以净资产折股所涉及的个人所得税，则上述个人所得税由本人全额承担；若公司因未履行代扣代缴前述 个人所得税义务而需承担滞纳金、罚款或任何损失的，则该等滞纳金、罚款或任何损失由本人全额承担； 如公司已经先行承担的，则由本人在十个工作日内全额补偿公司。 履行情况：自上述承诺签署至年报出具之日，公司实际控制人钟永铎未有违反上述承诺事项之情形。 2.公司控股股东、实际控制人钟永铎于 2016 年 1 月 5 日出具了《避免同业竞争声明与承诺》，承诺 本人未直接或间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与公 司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；自本承诺函签署日起，本人将不直接或 间接经营任何与公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与公司生产的产品 或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业；承诺上述承诺长期有效，如果因本人未能履行上述承 诺而给公司造成损失的，本人愿意承担由于违反上述承诺给公司造成的直接、间接的经济损失、索赔任及 额外的费用支出。 履行情况：自上述承诺签署至年报出具之日，公司控股股东、实际控制人钟永铎未有违反上述承诺事 项之情形。 3.为规范关联方与公司之间的潜在关联交易，公司持股 5%以上的股东，董事、监事和高级管理人员 已向公司出具了《避免关联交易的承诺函》，承诺本人将尽可能避免与公司及其控股子公司之间的关联交 易；对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，本人将严格遵守《公司法》等有关法律、法规、规范 性文件及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订立相关协议或合同， 及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；承诺不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益；承诺 本人有关关联交易的承诺将同样适用于与本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟 姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）等重要关联方，本人 将在合法权限内促成上述人员履行关联交易承诺。 履行情况：自上述承诺签署至年报出具之日，公司持股 5%以上的股东，董事、监事和高级管理人员 未有违反上述承诺事项之情形。 4.公司控股股东、实际控制人钟永铎承诺：如公司因欠缴或未缴足之前的社会保险费及住房公积金 而被有关部门要求予以补缴，则由公司补缴相关款项后，最终由钟永铎本人代为承担并承担全部责任，且 钟永铎将通过行使股东权利、履行股东职责，保证和促使公司依法遵守社会保险（包括养老保险、医疗保 险、失业保险、生育保险和工伤保险）及住房公积金相关法律法规规定，履行为其员工缴纳社会保险费和 公告编号：2017-017 29 住房公积金的义务。 履行情况：自上述承诺签署至年报出具之日，公司控股股东、实际控制人钟永铎未有违反上述承诺事 项之情形系统挂牌之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购 该部分股份。 5.公司股东青岛星盟投资中心（有限合伙）承诺：自公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌之日 起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。 履行情况：自上述承诺签署至年报出具之日，公司股东青岛星盟投资中心（有限合伙）未有违反上述 承诺事项之情形。 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 客户 CARDONE 应收账 款 质押 35,860,646.13 25.61% 公司向中信银行股份有限公司 青岛支行申请办理授信业务,公 司以该客户应收账款进行质押。 总计 质押 35,860,646.13 25.61% - 公告编号：2017-017 30 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - 492,500 492,500 7.55% 其中：控股股东、实际控 制人 - - 92,500 92,500 1.42% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,750,000 100.00% 277,500 6,027,500 92.45% 其中：控股股东、实际控 制人 4,750,000 82.61% 277,500 5,027,500 77.11% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 5,750,000 - 770,000 6,520,000 - 普通股股东人数 7 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 钟永铎 4,750,000 370,000 5,120,000 78.53% 5,027,500 92,500 2 青岛星盟投 资中心(有 限合伙) 750,000 0 750,000 11.50% 750,000 0 3 张立祥 250,000 0 250,000 3.83% 250,000 0 4 方洁 0 180,000 180,000 2.76% 0 180,000 5 黄增华 0 150,000 150,000 2.30% 0 150,000 6 桑兆民 0 50,000 50,000 0.77% 0 50,000 7 胡晓君 0 20,000 20,000 0.31% 0 20,000 合计 5,750,000 770,000 6,520,000 100.00% 6,027,500 492,500 前十名股东间相互关系说明： 钟永铎持有公司第二大股东青岛星盟投资中心（有限合伙）39.39%的出资份额，并担任青岛星盟投 资中心（有限合伙）执行事务合伙人的职务，为公司另一股东张立祥之表弟。除上述股东之间存在关联 关系外，公司其他股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 公告编号：2017-017 31 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东、实际控制人为钟永铎先生。钟永铎先生于 1980 年 7 月出生，中国籍，无境外永久居 留权，专科学历。2000 年 2 月至 2001 年 11 月青岛汉宇机械制造有限公司担任销售人员, 2001 年 11 月 至 2003 年 12 月青岛韩陈机械有限公司担任销售主管,2004 年 1 月至 2015 年 12 月青岛建邦贸易有限公 司担任执行董事、总经理，2015 年 12 月至今青岛建邦供应链股份有限公司担任董事长、总经理。 钟永铎先生是公司实际控制人，其实际控制公司经营管理的状况近两年及一期未发生变更。因此， 报告期内公司实际控制人未发生变更。 （二）实际控制人情况 详情见（一）控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-017 32 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行数 量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 2016 年 5 月 18 日 2016 年 11 月 29 日 10 770,00 0 7,700,0 00 1 - 4 - - 否 2016 年 12 月 16 日 2017 年 4 月 10 日 30.6 7484 7 1,141, 000 35,000, 000 1 - - 1 - 否 募集资金使用情况： 1、2016 年 5 月 18 日发布股票发行方案，本次股票发行募集资金用途为补充公司流动资金，截止 2016 年 12 月 31 日募集资金尚未使用。截至 2017 年 1 月 19 日，该次募集资金使用完毕，公司按照募集资金用 途使用募集资金，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 2、2016 年 12 月 16 日发布股票发行方案，本次股票发行募集资金用途为补充公司流动资金、新品汽 车零部件模具研发固定资产投入。截止 2016 年 12 月 31 日，本次股票发行正在全国股份转让系统审核中， 公司未提前使用募集资金。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 公告编号：2017-017 33 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 - - - - - 否 合计 - - - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-017 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 钟永铎 董事长、总 经理 男 37 专科 2015 年 12 月 9 日至 2018 年 12 月 9 日 是 代晓玲 董事 女 30 本科 2015 年 12 月 9 日至 2018 年 12 月 9 日 是 张雪娇 董事 女 35 本科 2015 年 12 月 9 日至 2018 年 12 月 9 日 是 姜先林 董事 男 34 本科 2015 年 12 月 9 日至 2018 年 12 月 9 日 是 刘鹏 董事 男 36 本科 2017 年 1 月 3 日至 2018 年 12 月 9 日 否 孙静 监事会主席 女 42 本科 2015 年 12 月 9 日至 2018 年 12 月 9 日 是 王鑫 职工监事 女 32 专科 2015 年 12 月 9 日至 2018 年 12 月 9 日 是 孙焕 监事 女 30 硕士 2015 年 12 月 9 日至 2018 年 12 月 9 日 是 邓小荣 财务总监 男 43 本科 2015 年 12 月 9 日至 2018 年 12 月 9 日 是 毛丽娜 董事会秘 书、人力资 源部经理 女 33 本科 2015 年 12 月 9 日至 2018 年 12 月 9 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间无关联关系，与控股股东、实际控制人之间无关联关系 （二）持股情况 公告编号：2017-017 35 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 钟永铎 董事长、总经 理 4,750,000 370,000 5,120,000 78.53% - 合计 - 4,750,000 370,000 5,120,000 78.53% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 李海莹 董事 离任 拓曼贸易执行 董事兼总经理 个人原因 刘鹏 无 新任 董事 股东提名 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 刘鹏，男，1981 年 8 月 11 日出生，中国籍，有加拿大永久居留权，硕士学历。1999.09-2003.07 期间 在首都经济贸易大学财政系税务专业学习，取得经济学学士学位。2003.08-2004.08 期间在加拿大布鲁克大 学会计学专业学习，取得会计学硕士学位。2004.09-2006.08 就职于毕马威华振会计师事务所。2006.08- 2008.06 就职于中国国际金融有限公司，任职分析师。2010.03-2011.05 就职于中德证券，任职高级分析师。 2011.07-2014.07 就职于里和资本，任职投资总监。2014.08 至今就职于北京汽车集团产业投资有限公司任 职总经理助理。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 5 6 管理人员 9 9 行政后勤 9 15 采购人员 11 11 技术人员 7 10 销售人员 28 30 员工总计 69 81 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 4 公告编号：2017-017 36 本科 33 38 专科 25 28 专科以下 9 11 员工总计 69 81 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，因公司业务发展需要，整年度人员增长 12 人，增长率达 17.39%。原有中高层及核心人员无 变动及流失。 2、 人才引进与招聘 为顺应公司业务迅速发展的需要，报告期内员工稳定增长，同时引进行业内的高端人才。在招聘上根 据人员规划需求，广泛拓展招聘渠道，不断完善招聘流程与招聘方式。 3、员工薪酬政策 为吸引外部人才并保证内部员工的稳定性，2016 年公司进一步完善了员工薪酬体系和员工激励体系。 结合市场行情与公司实际情况，对薪酬标准、薪酬结构及福利水平进行了合理提升；在员工激励方面，完 善员工职业规划制度，拓宽员工职业发展通道，加强员工绩效考核力度，力求员工的付出能够得到高回报。 体现公司“以人为本”的管理理念，营造良好、和谐的员工关系及工作氛围，建立良好的企业归属感。 4、 培训规划 公司建立了系统的培训体系，分为企业文化、职业素养、产品专业知识培训等模块，形成全员持续学 习的学习型组织。公司每年对核心员工和部门经理投入大量培训经费，进行管理技能和领导力的提升，并 请专业咨询公司针对公司情况进行定制化课程的设计。另外公司每年有计划的将管理人员送到哈佛商学院、 中欧商学院，和君商学院，中国人民大学，上海财经大学等国内国际知名商学院进行学习，对公司战略能 力，人员管理技能等均有显著提高。 5、截至报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 2 2 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司尚未认定核心员工，核心技术人员无变动。 公告编号：2017-017 37 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号 —章程必备条款》及其他相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部 管理和控制制度确保公司规范运作。报告期内，公司依据《公司法》、《公司章程》等文件制定了《防止控股 股东、实际控制人及其关联方资金占用专项制度》、《募集资金管理制度》两个个内部管理制度。截至报告 期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司治理机制有效的规范了公司的运行，股东通过股东大会对公司的重大决策起决定作用，从公 司发展的角度实现了对股东的参与权及表决权的保护。公司治理机制中，三会互相牵制，监事会也对公司董事会 及高管的决策起到了监督作用，保证公司股东的利益不被侵害。在公司章程中具体明确了股东知情权及质询权， 当权利受到侵害时可运用司法程序保护自己的利益。公司治理机制科学合理的保证了股东权的发挥，并从以上三 方面给其权益予以保护。公司现有的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、 参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公告编号：2017-017 38 公司重大决策均按照《公司章程》以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限， 经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司对外投资、融资事项上，均规范操作，杜绝出现 违法违规情况。截止报告期末，上述机构成员均依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 1、2016 年 6 月 8 日，公司 2015 年年度股东大会审议通过增加注册资本，并修改《公司章程》相应内容。 本次修改《公司章程》的主要内容为：注册资本由人民币 575 万元增加至人民币 652 万元，公司股份总数由 575 万股增加至 652 万股。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会 议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 第一届董事会第五次会议:(一)审议通过《2015 年度总 经理工作报告》、(二)审议通过《2015 年度董事会工作 报告》、(三)审议通过《2015 年度财务会计报告》、(四) 审议通过《2015 年度利润分配预案》、(五)审议通过 《关于续聘 2016 年度审计机构的议案》、(六)审议通 过《关于设立技术研发部的议案》、(七)审议通过《青 岛建邦供应链股份有限公司股票发行方案》、(八)审议 通过《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股 票发行相关事宜的议案》、(九)审议通过《青岛建邦供 应链股份有限公司章程修正案》、(十)审议通过《关于 召开公司 2015 年年度股东大会的议案》; 第一届董事会第六次会议:(一)审议通过《青岛建邦供 应链股份有限公司募集资金管理制度》、(二)审议通过 《青岛建邦供应链股份有限公司防止控股股东及其关 联方资金占用专项制度》、(三)审议通过《关于本次发 行募集资金用途的必要性和可行性分析并补充完善青 岛建邦供应链股份有限公司股票发行方案的议案》、 (四)审议通过《关于设立募集资金专户的议案》、(五) 审议通过《关于召开公司 2016 年第一次临时股东大会 的议案》; 第一届董事会第七次会议:(一)审议通过《青岛建邦供 应链股份有限公司 2016 年半年度报告》、(二)审议通 过《青岛建邦供应链股份有限公司募集资金存放与实 际使用情况的专项报告》; 第一届董事会第八次会议:(一)审议通过《关于<青岛 公告编号：2017-017 39 建邦供应链股份有限公司股票发行方案>的议案》、 (二)审议通过《关于签署附生效条件的股份认购合同 的议案》、(三)审议通过《关于提请股东大会授权董事 会全权办理本次股票发行相关事宜的议案》、(四)审议 通过《关于设立募集资金专项账户及签订<募集资金三 方监管协议>的议案》、(五)审议通过《关于提名刘鹏 为青岛建邦供应链股份有限公司董事的议案》、(六)审 议通过《青岛建邦供应链股份有限公司拟变更注册地 址的议案》、(七)审议通过《关于变更公司注册地址、 注册资本并修订<公司章程>的议案》、(八)审议通过 《关于召开公司2017年第一次临时股东大会的议案》; 第一届董事会第九次会议:(一)审议通过《关于公司向 中信银行股份有限公司青岛分行申请综合授信及关联 担保的议案》、(二)审议通过《关于召开公司 2017 年 第二次临时股东大会的议案》。 监事会 2 第一届监事会第二次会议:(一)审议通过《2015 年度监 事会工作报告》、(二)审议通过《2015 年度财务会计 报告》、(三)审议通过《2015 年度利润分配预案》、 (四)审议通过《关于续聘 2016 年度审计机构的议案》; 第一届监事会第三次会议:(一)审议通过《青岛建邦供 应链股份有限公司 2016 年半年度报告》、(二)审议通 过《青岛建邦供应链股份有限公司募集资金存放与实 际使用情况的专项报告》。 股东大会 2 2015 年年度股东大会:(一)审议通过《2015 年度董事 会工作报告》、(二)审议通过《2015 年度监事会工作 报告》、(三)审议通过《2015 年度财务会计报告》、 (四)审议通过《2015 年度利润分配预案》、(五)审议 通过《关于续聘 2016 年度审计机构的议案》、(六)审 议通过《青岛建邦供应链股份有限公司股票发行方 案》、(七)审议通过《关于提请股东大会授权董事会全 权办理本次股票发行相关事宜的议案》、(八)审议通过 《青岛建邦供应链股份有限公司章程修正案》; 2016 年第一次临时股东大会:(一)审议通过《青岛建邦 供应链股份有限公司募集资金管理制度》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司 章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公 司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 公告编号：2017-017 40 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司 法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。 截至报告期末，上述机 构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合 相关法规的要求。公司治理与《公司法》、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在 差异。公司管理层暂未引进职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台 （）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披 露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系管理的有效途径， 确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督过程中未发现公司重大的风险事项，对本年度监督事项无异议。 1、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、公司《章程》及其它相关法律、法规赋 予的职权，认真履行职责，列席历次股东大会和董事会，对公司股东大会、董事会的召集、召开、表决程 序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，以及公司 2016 年公司董事、高级管理人员执行职务情 况等进行了监督。 监事会认为：公司能够严格依法规范运作，董事会运作规范、经营决策科学合理，认真执行股东大会 的各项决议，忠实履行了诚信义务；公司建立了较为完善的内部控制制度；信息披露及时、准确；公司董 事、高级管理人员认真执行公司职务，无违反法律法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公司 2016 年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审 核。 监事会认为：公司财务制度健全，会计档案及财务管理符合公司财务管理制度的要求。公司 2016 年 度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司无内幕交易，无损害中小股东权益和公司资产流失的情况。 公告编号：2017-017 41 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，公司与 控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。具体情况如 下： 1、业务独立 公司具有独立的业务经营体系、完整完善的业务流程、独立的供应和市场销售渠道、独立的技 术研发支持体系，公司独立开展业务经营活动，有自主的盈利能力，不存在依赖任何股东、实际控制人及其控制 的企业影响公司独立性的重大的关联方交易。 2、资产完整 公司具备开展业务所需的设备、设施、场所。公司的固定资产和无形资产独立完整、产权明 晰，均为公司所有,不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用而损害公司利益的情形。 3、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《劳动法》、《劳动合同法》、《公司章程》 等规定的程序形成雇佣关系，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理 了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险，并按期缴纳了上述社会保险。公司董事、监事和高级管理人 员等专职在公司工作并领取报酬，目前并无在关联企业任职及领取报酬。公司已与全体员工签订了劳动合同,由 公司人力资源部独立负责公司员工的聘任、考核和奖惩；公司在有关员工的社会保障、工资报酬等方面保持独 立。 4、财务独立 公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制 度。公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职财务人员；并分工明确，职责分离。公司在银行单独开立账户， 拥有独立的银行账号；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 5、机构独立 公司的机构设置完整，独立运作,拥有机构设置自主权。按照建立规范法人治理结构的要求， 本公司设立了股东大会、董事会和监事会。实行董事会领导、总经理负责、监事会监控制度。本公司根据生产经 营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实 际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，内部控 制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细 节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 公告编号：2017-017 42 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格 管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司上述管理制度不存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 2015 年 12 月 7 日公司第一届董事会第三次会议审议通过了建立《公司年报信息披露重大差错责任追究制 度》。报告期内，公司没有出现披露的年度报告存在重大差错情况。 公告编号：2017-017 43 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 CAC 证审字[2017]0089 号 审计机构名称 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区百万庄大街 22 号院 2 号楼 5 层 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 李文清、郭正伟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： CAC证审字[2017]0089号 青岛建邦供应链股份有限公司： 我们审计了后附的青岛建邦供应链股份有限公司（以下简称“贵公司”）合并及公司财务报表，包括2016年12 月31日的合并及公司资产负债表，2016年度的合并及公司利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财 务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 公告编号：2017-017 44 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年 12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 公告编号：2017-017 45 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 55,088,426.31 19,510,023.33 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、（二） 42,405,297.14 32,895,098.90 预付款项 五、（三） 5,295,291.15 9,267,245.46 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、（四） 112,533.53 76,384.72 买入返售金融资产 - - 存货 五、（五） 17,956,060.03 12,324,683.71 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、（六） 16,237,484.17 18,470,830.40 流动资产合计 137,095,092.33 92,544,266.52 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、（七） 1,983,305.33 1,152,911.15 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、（八） 162,775.13 145,324.01 公告编号：2017-017 46 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五、（九） 767,991.97 453,126.60 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 2,914,072.43 1,751,361.76 资产总计 140,009,164.76 94,295,628.28 流动负债： 短期借款 五、（十） - 11,487,178.40 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 五、（十一） 12,311,430.67 - 应付账款 五、（十二） 77,619,304.51 64,538,616.96 预收款项 五、（十三） 920,866.30 3,658,060.42 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、（十四） 1,750,000.00 708,786.93 应交税费 五、（十五） 2,148,451.97 605,947.28 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、（十六） 73,056.00 73,212.92 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 94,823,109.45 81,071,802.91 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 公告编号：2017-017 47 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 94,823,109.45 81,071,802.91 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十七） 6,520,000.00 5,750,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、（十八） 14,688,710.76 7,758,710.76 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、（十九） 2,375,197.73 41,487.45 一般风险准备 - - 未分配利润 五、（二十） 21,602,146.82 -326,372.84 归属于母公司所有者权益合计 45,186,055.31 13,223,825.37 少数股东权益 - - 所有者权益总计 45,186,055.31 13,223,825.37 负债和所有者权益总计 140,009,164.76 94,295,628.28 法定代表人：钟永铎 主管会计工作负责人：邓小荣 会计机构负责人：孙静 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 52,382,444.77 19,124,465.69 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 43,589,654.12 32,862,999.54 预付款项 5,138,291.15 9,267,245.46 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 83,142.64 1,056,502.25 存货 16,908,668.39 12,287,496.60 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 16,176,104.04 18,470,039.70 流动资产合计 134,278,305.11 93,068,749.24 非流动资产： 公告编号：2017-017 48 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 500,000.00 - 投资性房地产 - - 固定资产 1,982,200.71 1,150,495.63 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 162,775.13 145,324.01 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 743,971.52 452,704.24 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 3,388,947.36 1,748,523.88 资产总计 137,667,252.47 94,817,273.12 流动负债： 短期借款 - 11,487,178.40 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 12,311,430.67 - 应付账款 75,884,458.10 64,425,164.65 预收款项 795,099.30 3,595,017.54 应付职工薪酬 1,500,000.00 708,786.93 应交税费 2,146,483.63 605,947.28 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 69,092.74 71,593.06 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 92,706,564.44 80,893,687.86 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 公告编号：2017-017 49 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 92,706,564.44 80,893,687.86 所有者权益： 股本 6,520,000.00 5,750,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 14,688,710.76 7,758,710.76 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 2,375,197.73 41,487.45 未分配利润 21,376,779.54 373,387.05 所有者权益合计 44,960,688.03 13,923,585.26 负债和所有者权益总计 137,667,252.47 94,817,273.12 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - - 其中：营业收入 五、（二十一） 225,774,583.11 160,336,533.44 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 - - 其中：营业成本 五、（二十一） 177,168,281.93 141,431,693.28 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 - - 销售费用 五、（二十三） 7,999,361.56 4,323,563.73 管理费用 五、（二十四） 11,645,695.11 9,380,216.07 财务费用 五、（二十五） -2,400,083.30 -1,522,247.34 公告编号：2017-017 50 资产减值损失 五、（二十六） 425,734.69 709,095.70 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - 448,899.44 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,903,285.74 6,437,748.62 加：营业外收入 五、（二十七） 1,126,018.17 228,853.26 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、（二十八） 48,470.65 27,198.08 其中：非流动资产处置损失 18,470.65 94.95 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 31,980,833.26 6,639,403.80 减：所得税费用 五、（二十九） 7,718,603.32 1,711,726.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,262,229.94 4,927,676.89 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 24,262,229.94 4,927,676.89 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 - - 公告编号：2017-017 51 后净额 七、综合收益总额 24,262,229.94 4,927,676.89 归属于母公司所有者的综合收益总 额 24,262,229.94 4,927,676.89 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 3.95 2.46 （二）稀释每股收益 3.95 2.46 法定代表人：钟永铎 主管会计工作负责人：邓小荣 会计机构负责人：孙静 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 222,759,754.87 159,904,788.56 减：营业成本 176,550,069.25 141,043,529.21 营业税金及附加 - 25,362.82 销售费用 7,570,793.96 4,261,763.73 管理费用 10,698,899.00 9,192,269.38 财务费用 -2,393,106.50 -1,523,585.59 资产减值损失 331,342.34 709,596.03 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - 448,899.44 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,001,756.82 6,644,752.42 加：营业外收入 1,126,018.01 228,853.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 48,470.65 27,198.08 其中：非流动资产处置损失 18,470.65 94.95 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 31,079,304.18 6,846,407.34 减：所得税费用 7,742,201.41 1,711,601.83 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,337,102.77 5,134,805.51 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - 公告编号：2017-017 52 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 23,337,102.77 5,134,805.51 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 217,356,302.83 144,295,462.44 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 28,212,958.63 17,284,881.54 收到其他与经营活动有关的现金 1,949,536.57 13,917,758.28 经营活动现金流入小计 247,518,798.03 175,498,102.26 购买商品、接受劳务支付的现金 180,728,641.09 157,706,682.48 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 公告编号：2017-017 53 支付给职工以及为职工支付的现金 6,588,742.59 4,706,098.88 支付的各项税费 7,076,715.66 1,574,758.14 支付其他与经营活动有关的现金 12,142,192.66 9,323,612.95 经营活动现金流出小计 206,536,292.00 173,311,152.45 经营活动产生的现金流量净额 40,982,506.03 2,186,949.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 72,500,000.00 取得投资收益收到的现金 - 448,899.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 33,461.35 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 33,461.35 72,948,899.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,477,057.07 358,312.18 投资支付的现金 - 72,500,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,477,057.07 72,858,312.18 投资活动产生的现金流量净额 -1,443,595.72 90,587.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,700,000.00 5,672,500.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 25,303,920.90 30,493,450.21 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 33,003,920.90 36,165,950.21 偿还债务支付的现金 36,791,099.30 23,298,410.31 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 136,108.62 322,399.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 62,257.03 - 筹资活动现金流出小计 36,989,464.95 23,620,809.87 筹资活动产生的现金流量净额 -3,985,544.05 12,545,140.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 25,036.72 43,352.62 五、现金及现金等价物净增加额 35,578,402.98 14,866,030.03 加：期初现金及现金等价物余额 19,510,023.33 4,643,993.30 六、期末现金及现金等价物余额 55,088,426.31 19,510,023.33 法定代表人：钟永铎 主管会计工作负责人：邓小荣 会计机构负责人：孙静 （六） 母公司现金流量表 单位：元 公告编号：2017-017 54 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 212,642,618.76 143,718,978.26 收到的税费返还 28,212,958.63 17,284,881.54 收到其他与经营活动有关的现金 2,900,312.70 13,914,346.77 经营活动现金流入小计 243,755,890.09 174,918,206.57 购买商品、接受劳务支付的现金 180,287,787.03 157,542,861.71 支付给职工以及为职工支付的现金 5,945,988.21 4,547,040.22 支付的各项税费 6,776,274.27 1,574,607.96 支付其他与经营活动有关的现金 11,583,758.28 9,377,762.95 经营活动现金流出小计 204,593,807.79 173,042,272.84 经营活动产生的现金流量净额 39,162,082.30 1,875,933.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 72,500,000.00 取得投资收益收到的现金 - 448,899.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 33,461.35 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 33,461.35 72,948,899.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,477,057.07 358,312.18 投资支付的现金 500,000.00 72,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 1,977,057.07 72,858,312.18 投资活动产生的现金流量净额 -1,943,595.72 90,587.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,700,000.00 5,672,500.00 取得借款收到的现金 25,303,920.90 30,493,450.21 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 33,003,920.90 36,165,950.21 偿还债务支付的现金 36,791,099.30 23,298,410.31 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 136,108.62 322,399.56 支付其他与筹资活动有关的现金 62,257.03 - 筹资活动现金流出小计 36,989,464.95 23,620,809.87 筹资活动产生的现金流量净额 -3,985,544.05 12,545,140.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 25,036.55 43,352.62 五、现金及现金等价物净增加额 33,257,979.08 14,555,013.95 加：期初现金及现金等价物余额 19,124,465.69 4,569,451.74 六、期末现金及现金等价物余额 52,382,444.77 19,124,465.69 公告编号：2017-017 55 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,750,000.00 - - - 7,758,710.76 - - - 41,487.45 - -326,372.84 - 13,223,825.37 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,750,000.00 - - - 7,758,710.76 - - - 41,487.45 - -326,372.84 - 13,223,825.37 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 770,000.00 - - - 6,930,000.00 - - - 2,333,710.28 - 21,928,519.6 6 - 31,962,229.94 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 24,262,229.9 4 - 24,262,229.94 （二）所有者投入和减少 资本 770,000.00 - - - 6,930,000.00 - - - - - - - 7,700,000.00 1．股东投入的普通股 770,000.00 - - - 6,930,000.00 - - - - - - - 7,700,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,333,710.28 - - 2,333,710.28 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,333,710.28 - - 2,333,710.28 - - 公告编号：2017-017 56 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,520,000.00 - - - 14,688,710.76 - - - 2,375,197.73 - 21,602,146.8 2 - 45,186,055.31 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 - - - - - - - 211,627.97 - 1,412,020.51 - 2,623,648.48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-017 57 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,000,000.00 - - - - - - - 211,627.97 - 1,412,020.51 - 2,623,648.48 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 4,750,000.00 - - - 7,758,710.76 - - - -170,140.52 - - 1,738,393.35 - 10,600,176.89 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,927,676.89 - 4,927,676.89 （二）所有者投入和减少 资本 4,750,000.00 - - - 922,500.00 - - - - - - - 5,672,500.00 1．股东投入的普通股 4,750,000.00 - - - 922,500.00 - - - - - - - 5,672,500.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 41,487.45 - -41,487.45 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 41,487.45 - -41,487.45 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 6,836,210.76 - - - -211,627.97 - - 6,624,582.79 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 6,836,210.76 - - - -211,627.97 - - 6,624,582.79 - - 公告编号：2017-017 58 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,750,000.00 - - - 7,758,710.76 - - - 41,487.45 - -326,372.84 - 13,223,825.37 法定代表人：钟永铎 主管会计工作负责人：邓小荣 会计机构负责人：孙静 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,750,000.00 - - - 7,758,710.76 - - - 41,487.45 373,387.05 13,923,585.26 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,750,000.00 - - - 7,758,710.76 - - - 41,487.45 373,387.05 13,923,585.26 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 770,000.00 - - - 6,930,000.00 - - - 2,333,710.28 21,003,392.49 31,037,102.77 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 23,337,102.77 23,337,102.77 （二）所有者投入和减少 资本 770,000.00 - - - 6,930,000.00 - - - - - 7,700,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - 7,700,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,333,710.28 -2,333,710.28 - 公告编号：2017-017 59 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 2,333,710.28 -2,333,710.28 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 6,520,000.00 - - - 14,688,710.76 - - - 2,375,197.73 21,376,779.54 44,960,688.03 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 - - - - - - - 211,627.97 1,904,651.78 3,116,279.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,000,000.00 - - - - - - - 211,627.97 1,904,651.78 3,116,279.75 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 4,750,000.00 - - - 7,758,710.76 - - - -170,140.52 -1,531,264.73 10,807,305.51 公告编号：2017-017 60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 5,134,805.51 5,134,805.51 （二）所有者投入和减少 资本 4,750,000.00 - - - 922,500.00 - - - - - 5,672,500.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - 5,672,500.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 41,487.45 -41,487.45 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 41,487.45 -41,487.45 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 6,836,210.76 - - - -211,627.97 -6,624,582.79 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 6,836,210.76 - - - -211,627.97 -6,624,582.79 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,750,000.00 - - - 7,758,710.76 - - - 41,487.45 373,387.05 13,923,585.26 公告编号：2017-017 61 财务报表附注 （2016 年度） （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司基本情况 （一）基本情况 青岛建邦供应链股份有限公司（以下简称本公司或公司）在青岛市工商行政管理局登记注册， 取得注册号为 913702007569211253 的《营业执照》，公司注册资本（股本）652 万元，其中:钟永铎 出资 512 万股，占公司注册资本（股本）的 78.53%；张立祥出资 25 万股，占公司注册资本（股本） 的 3.83%；青岛星盟投资中心（有限合伙）出资 75 万股，占公司注册资本（股本）的 11.50%，桑兆 民出资 5 万股，占公司注册资本（股本）的 0.77%，胡晓君出资 2 万股，占公司注册资本（股本）的 0.31%，黄增华出资 15 万股，占公司注册资本（股本）的 2.30%，方洁出资 18 万股，占公司注册资 本（股本）的 2.76%。公司类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股），公司住所：青岛胶 州市胶州市胶西镇工业园，法定代表人：钟永铎。 （二）历史沿革 公司于 2004 年 1 月 6 日经胶州市工商行政管理局核准注册成立青岛建邦贸易有限公司，取得注 册号为 370281228030559 的《营业执照》，公司注册资本 100 万元，截至 2003 年 12 月 23 日, 公司 已收到全体股东缴纳的实收资本合计人民币 100 万元。其中，股东钟永铎以货币出资 90 万元，占公 司注册资本的 90%，股东张立祥以货币出资 10 万元，占公司注册资本的 10%，首次出资由青岛正明 有限责任会计师事务所出具的“青正明验字(2003)01309 号《验资报告》”予以验证。 2015 年 9 月 23 日，公司召开股东会，审议通过将公司注册资本由 100 万元增加至 500 万元， 新增注册资本由原股东钟永铎以货币形式出资 385 万元，原股东张立祥以货币形式出资 15 万元。截 至 2015 年 9 月 29 日，公司已收到原股东缴纳的实收资本（货币形式）合计人民币 400 万元，增资 后，钟永铎总出资 475 万元，占公司注册资本的 95%，张立祥总出资 25 万元，占公司注册资本的 5%。 此次增资由中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“CHW 验字[2015]0083 号《验资报 告》” 予以验证。 2015 年 12 月 9 日，公司由“青岛建邦贸易有限公司”整体变更为“青岛建邦供应链股份有限公 司”, 整体变更后在青岛市工商行政管理局登记注册，取得注册号为 913702007569211253 的《营业 执照》，公司以截至 2015 年 9 月 30 日中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“CHW 证 公告编号：2017-017 62 审字[2015]0295 号《审计报告》”确定的审计净资产 11,836,210.76 元折合成股份有限公司股本，折 股 500 万股，每股 1 元，其余计入公司的资本公积。原股东钟永铎以截至 2015 年 9 月 30 日公司审 计净资产出资认购 475 万股，占公司注册资本（股本）的 95%，原股东张立祥以截至 2015 年 9 月 30 日公司审计净资产出资认购 25 万股，占公司注册资本（股本）的 5%。此次股改验资由中审华寅五洲 会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“CHW 验字[2015]0109 号《验资报告》” 予以验证。 根据公司 2015 年度第一次临时股东大会决议和修改后的公司章程，同意公司向青岛星盟投资中 心（有限合伙）定向发行 75 万股，增资 75 万股，增资价格为每股人民币 2.23 元，由青岛星盟投资 中心（有限合伙）以现金 167.25 万元认购。2015 年 12 月 29 日，公司收到青岛星盟投资中心（有限 合伙）以货币资金形式缴纳的资本金 167.25 万元，其中 75 万元增加股本，剩余 92.25 万元进入资 本公积。增资后，钟永铎出资 475 万股，占公司注册资本（股本）的 82.61%；张立祥出资 25 万股， 占公司注册资本（股本）的 4.35%；青岛星盟投资中心（有限合伙）出资 75 万股，占公司注册资本 （股本）的 13.04%。此次验资经中审华寅五洲会计师事务所出具的“CHW 验字[2015]0126 号《验资 报告》” 予以验证。 根据公司 2015 年年度股东大会决议和公司章程修正案，同意公司向桑兆民、胡晓君、钟永铎、 黄增华、方洁定向发行 77.00 万股，增资 77.00 万股，增资价格为每股人民币 10.00 元，由桑兆民、 胡晓君、钟永铎、黄增华、方洁以现金 770.00 万元（其中：桑兆民 50 万元、胡晓君 20 万元、钟永 铎 370 万元、黄增华 150 万元、方结 180 万元）认购。2016 年 6 月 22 日，公司收到桑兆民、胡晓 君、钟永铎、黄增华、方洁以货币资金形成缴纳的资本金 770 万元，其中 77 万元增加股本，剩余 693 万元进入资本公积。此次增资后公司注册资本（股本）为 652 万股，其中：钟永铎出资 512 万股， 占公司注册资本（股本）的 78.53%；张立祥出资 25 万股，占公司注册资本（股本）的 3.83%；青岛 星盟投资中心（有限合伙）出资 75 万股，占公司注册资本（股本）的 11.50%，桑兆民出资 5 万股， 占公司注册资本（股本）的 0.77%，胡晓君出资 2 万股，占公司注册资本（股本）的 0.31%，黄增华 出资 15 万股，占公司注册资本（股本）的 2.30%，方洁出资 18 万股，占公司注册资本（股本）的 2.76%。此次验资经中审华寅五洲会计师事务所出具的“CHW 验字[2016]0077 号《验资报告》” 予以 验证。 （三） 经营范围 一般经营项目：批发零售：汽车配件、电器设备、五金工具、化工产品（不含危险化学品等限制 或禁止经营的产品）；自营和代理一般经营项目商品和技术的进出口业务；许可经营项目商品和技术 的进出口业务须取得国家专项审批后方可经营（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。 （以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营）。 公告编号：2017-017 63 二、公司的主要会计政策、会计估计 （一）财务报表的编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础列报，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则-基本准则》和 41 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则 解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务 报表。 （二）遵循企业会计准则的声明 公司基于以上编制基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的规定和要求，真实、完整地反 映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （三）会计期间 公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计期间。 （四）记账本位币 公司记账本位币为人民币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1．同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账 面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行 调整，并在此基础上按照调整后的账面价值确认。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评 估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。 2．非同一控制下的企业合并 本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的 资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方 各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍 公告编号：2017-017 64 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产）， 其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量； 公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除 或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠 计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的， 单独确认为负债并按照公允价值计量。 企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购 买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其全部子公司（包括母公司所 控制的单独主体）纳入合并财务报表的合并范围。 企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决 权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力： 1．企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权 的分散程度。 2．企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等。 3．其他合同安排产生的权利。 企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。 当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关， 并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，企业需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是 否足够使其拥有对被投资方的权力。 企业可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，企业应 当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的 权力。企业应考虑的因素包括但不限于下列事项： 1．企业能否任命或批准被投资方的关键管理人员。 2．企业能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。 3．企业能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手 中获得代理权。 4．企业与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。 企业与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价企业是否拥有对被投资方的权力时，应当适 当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职 工、被投资方的经营依赖于企业、被投资方活动的重大部分有企业参与其中或者是以企业的名义进 行、企业自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似 公告编号：2017-017 65 权利的比例等。 企业在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策 权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。 企业通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足 下列条件并且符合相关法律法规规定的，投资方应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”） 视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）。 1．该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的 被投资方的其他负债； 2．除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产 剩余现金流量相关的权利。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果 子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、 会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资 料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。 母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净 利润”。 子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在 “归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在 “归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并 资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资， 将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体 的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债， 同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递 延所得税除外。 少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股 东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并 将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以 及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行 调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 公告编号：2017-017 66 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数， 将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务 购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量， 公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合 收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业 务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合 并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余 股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投 资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净 资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认 净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本 公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （七）现金及现金等价物的确定标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期 限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）金融工具的确认和计量 1．金融工具的分类： 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交 易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； （2）持有至到期投资； （3）应收款项； （4）可供出售金融资产； （5）其他金融负债。 公告编号：2017-017 67 2．金融工具的确认依据和计量标准 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确 认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定， 在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确 认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计 入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金 融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司 将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将 下列两项金额的差额计入当期损益： 公告编号：2017-017 68 （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期 损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5．金融资产（不含应收款项）减值损失的计量 （1）公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断 是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初 始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行可靠计 量的事项。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （3）可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的因公允价值下降 形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益 转回。 （九）应收款项 本公司计提坏账准备的应收款项主要包括应收账款和其他应收款，坏账的确认标准为：因债务 人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行 其偿债义务年且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计 入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账 损失，冲销提取的坏账准备。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 公告编号：2017-017 69 1．单项金额重大的应收款项坏账准备的计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 款项余额大于 300 万的应收款项； 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明发生减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 2．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 本公司对单项金额虽不重大但有客观证据表明发生减值的应收款项，按照组合计提坏账准备不 能反映其风险特征，例如：涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 3．按组合计提坏账准备的应收款项： 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应 收款项（包括以个别方式评估未发生减值的应收款项）的以往损失经验，并根据反映当前经济状况 的可观察数据进行调整确定的。对于上述 1 和 2 中单项测试未发生减值的应收款项，本公司也会将 其包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3—4 年 50 50 4—5 年 80 80 5 年以上 100 100 （十）外币业务和外币报表折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。 1、应收款项按款项性质分为合 并范围内应收款项及公司内部员工 款项 根据以往经验，本组合不需计提减值准备。 2、对单项测试未发生减值的应 收款项，连同单项金额不重大的应 收款项公司根据以前年度与之相同 或相类似的、具有类似信用风险特 征的应收款项组 根据以往经验，依据账龄分析法，计提坏账准备。 公告编号：2017-017 70 在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史 成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金 额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易 发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益 项目下单独列示。 （十一）存货核算方法 1．存货的分类： 存货分为：原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、库存商品、发出商品等种类； 2．存货的计价方法： 存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗品采用一 次摊销法； 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法： 期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存 货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料 存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存 货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别 计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4．存货盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期 末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会批准后差额作相应处理。 （十二）长期投资核算方法 1．投资成本的初始计量： （1）企业合并中形成的长期股权投资 公告编号：2017-017 71 ①如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额 作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用 等，于发生时计入当期损益。 ②非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并 成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性 证券的公允价值之和。 购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理 费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计 入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账 面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 为发行权益性工具支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与工具发行直接相关的费用，不构 成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲 减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的 公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税 费作为初始投资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账 面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本，重组债 权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当 先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。 2．后续计量及损益确认： （1）后续计量 公告编号：2017-017 72 本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股 权投资的成本。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符 合持有待售的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按 照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增 投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产 的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权 益法核算的当期损益。 本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表 时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照 《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收 益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基 础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对 该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定 进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投 资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照 持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其 他资本公积）。 （2）损益调整 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润 外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属 公告编号：2017-017 73 于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。 权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。 投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的 账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资 单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。 投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑 以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间 对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交 易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其 他权益变动为基础核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长 期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的 安排。合营安排分为共同经营和合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其 他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资企业能 够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 4．长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法： （1）在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投 资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账 面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减 值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资 公告编号：2017-017 74 产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该 资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置 时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 （2）长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十三）投资性房地产的确认、计价政策 投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地 产。 公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进 行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一 致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产 被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地 产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面 价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末，公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提 减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 （十四）固定资产 1．固定资产的确认条件： 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2． 固定资产的计价方法： （1）购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及 为使固定资产达到预定可使用状态前发生的可直接归属于该资产的其他支出计价； （2）自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价； （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； （4）固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力， 确定是否将其予以资本化； （5）盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的 价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产 的预计未来现金流量现值，作为入账价值； （6）接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠 固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。 公告编号：2017-017 75 3．固定资产折旧采用直线法计算，残值率 5%，各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确 定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益，则选择 不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁 期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 固定资产类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 年 5 4.75 机器设备 10 年 5 9.50 运输工具 5 年 5 19.00 专用设备 5 年 5 19.00 办公设备 5 年 5 19.00 4．固定资产减值测试方法、减值准备计提方法： 本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。 固定资产存在减值的，估计其可回收金额。可回收金额根据固定资产的公允价值减去处置费用 后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可回收金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可回收金额，减记 的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十五）在建工程 1．在建工程核算原则： 在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 2．在建工程结转固定资产的标准和时点： 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账 价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可 使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按 照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但 不调整原已计提的折旧额。 3．在建工程减值测试以及减值准备的计提方法： 本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括： （1）长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程； 公告编号：2017-017 76 （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的 不确定性； （3）其他足以证明在建工程已发生减值的情形； 在建工程存在减值迹象的，估计其可回收金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本 公司以单项在建工程为基础估计其可回收金额。可回收金额根据在建工程的公允价值减去处置费用 后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可回收金额低于其账 面价值的，将在建工程的账面价值减记至可回收金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 （十六）借款费用 1．借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足以下条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。 2．借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的 期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款 费用停止资本化。 购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该 资产整体完工时停止借款费用资本化。 3．暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 公告编号：2017-017 77 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当 期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。 4．借款费用资本化金额的计算方法： 对于为或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额， 来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化 条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作 为财务费用，计入当期损益。 （十七）生物资产核算方法 本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生物 资产按平均年限法计提折旧。 （十八）无形资产计价和摊销方法 1．无形资产的计价方法 （1）初始计量 无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到 预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能 够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账 价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。 2．无形资产减值准备原则： 对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括 以下情形： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 公告编号：2017-017 78 （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 无形资产存在减值的，估计其可回收金额。可回收金额根据无形资产的公允价值减去处置费用 后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可回收金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可回收金额，减记 的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使 该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十九）商誉 1．商誉的确认 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额。 2．商誉的减值测试和减值准备的计提方法： 本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日 起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时，按照各资产组或资产组组合的公允价值 占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或 资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行进行减值测试时，如果与商誉相关的资产组或资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算其可回收金 额，并与相关账面价值进行比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行 减值测试，比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与 其可回收金额，如相关资产组或资产组组合的可回收金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，在以后会计期间不再转回。 （二十）长期待摊费用 1．长期待摊费用的定义和计价方法： 长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长 期待摊费用按实际成本计价。 2．摊销方法： 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用 年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产 经营当月的损益。 （二十一）职工薪酬 公告编号：2017-017 79 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短 期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1． 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。 2．离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束 后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的 国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职 工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公 司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间 结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益 计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设 定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产 的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成 本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益 计划义务现值与结算价格的差。 （二十二）预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其 金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1．预计负债的确认标准： 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 公告编号：2017-017 80 2．预计负债的计量方法： 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 （二十三）收入确认原则 1．销售商品收入确认和计量原则： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 2．按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则： 公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估 计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依 据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按照相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，经已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。 3．让渡资产使用权收入的确认和计量原则 在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 （二十四）政府补助的会计处理 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者 投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补 助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴， 如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间，计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。 （二十五）递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差 异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异 确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成 公告编号：2017-017 81 的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资 产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减 的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所 得税负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回的，不予确认。 （二十六）经营租赁、融资租赁 1．经营租赁的会计处理 （1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初 始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中 扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的 初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入 确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中 扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。 2．融资租赁的会计处理 （1）融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低 者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应 付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资 产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差 额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易 相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十七）公司关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控制、共 同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联 方关系的公司之间不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： 1． 本公司的母公司和子公司； 2． 与本公司受同一母公司控制的其他企业； 公告编号：2017-017 82 3． 对本公司实施共同控制的投资方； 4． 对本公司施加重大影响的投资方； 5． 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； 6． 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； 7． 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 8． 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 9. 本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其 他企业。 （二十八）会计政策、会计估计变更及前期会计差错更正 1．会计政策变更 本期公司无会计政策变更情况发生。 2．会计估计变更 本期公司无会计估计变更情况发生。 3．前期会计差错更正 本期公司无前期会计差错更正情况发生。 三、利润分配 本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： 项目 比例及说明 1．弥补以前年度亏损 以以前年度累计亏损余额为限； 2．提取盈余公积 按照净利润的 10%提取，当盈余公积达到实收资本的 50%时不再提取； 3．向投资者分配股利 按照股东会的利润分配方案实施。 四、主要税项 税种 依据 税率（%） 增值税 按照应税货物和劳务收入为基础计算销项税额，在扣 除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值 税 17 营业税 提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产 5 城市建设维护税 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 7 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 3 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 2 水利建设基金 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 1 企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 25 根据国家税务局关于印发《出口货物退(免)税管理办法(试行)》的通知国税发(2005)51 号文件, 公司外贸出口销售退返增值税。 公告编号：2017-017 83 五、合并财务报表主要项目注释 （一）货币资金 项 目 期末数 期初数 外币 汇率 折旧人民币 外币 汇率 折旧人民币 库存现金—欧元 550.00 7.3068 4,018.74 库存现金—美元 860.17 6.9370 5,966.99 库 存 现 金 — 人 民 币 68,091.97 17,611.74 银行存款—美元 55,338.95 6.9370 383,886.30 115,730.80 6.4936 751,509.52 银 行 存 款 — 人 民 币 42,315,031.64 18,740,902.07 其他货币资金 12,311,430.67 合 计 55,088,426.31 19,510,023.33 期末其他货币资金为银行承兑汇票保证金。 期末货币资金较期初增加 35,578,402.98 元，增加比例为 182.36%，一方面是公司经营状况良好，经 营活动产生的现金净流量增加，另一方面是本期收到股东的股权投资款。 （二）应收账款 1．应收账款分类披露： 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 44,637,154.88 100.00 2,231,857.74 100.00 42,405,297.14 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合 计 44,637,154.88 100.00 2,231,857.74 100.00 42,405,297.14 （续）表 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-017 84 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 34,703,585.05 100.00 1,808,486.15 100.00 32,895,098.9 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合 计 34,703,585.05 100.00 1,808,486.15 100.00 32,895,098.9 2．应收账款种类说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 3．坏账准备 项 目 期初数 本 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 应收账款 1,808,486.15 423,371.59 2,231,857.74 合 计 1,808,486.15 423,371.59 2,231,857.74 4.期末应收账款欠款单位前五名情况如下： 单位名称 款项性质 金额 账龄 占应收账款总 额的比例(％) CARDONE Industries,Inc. 货款 35,860,646.13 1 年以内 80.34 CROWN AUTOMOTIVE SALES CO.,INC. 货款 2,099,184.62 1 年以内 4.70 SCHAEFFLER GROUP USA INC 货款 1,269,864.12 1 年以内 2.85 Dorman Products,Inc. 货款 1,080,810.96 1 年以内 2.42 ZF Trading North America, LLC. 货款 749,637.19 1 年以内 1.68 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以 内 44,637,154.88 100.00 2,231,857.74 33,237,447.07 95.78 1,661,872.35 1 至 2 年 1,466,137.98 4.22 146,613.80 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以 上 合 计 44,637,154.88 100.00 2,231,857.74 34,703,585.05 100.00 1,808,486.15 公告编号：2017-017 85 合 计 41,060,143.02 91.99 5. 期末较期初增加 9,933,569.83 元，增加比例为 28.62%，主要为公司本年销售业绩增加所 致。 6．期末应收账款余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项及其他关联方款 项。 （三）预付账款 1．预付款项按账龄列示 账 龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,109,351.24 77.60 7,130,877.00 76.95 1 至 2 年 290,004.50 5.48 1,483,023.78 16.00 2 至 3 年 547,108.72 10.33 466,887.92 5.04 3 年以上 348,826.69 6.59 186,456.76 2.01 合 计 5,295,291.15 100.00 9,267,245.46 100.00 2．期末预付账款欠款单位前五名情况如下： 单位名称 金额 账龄 欠款原因 温州华谊汽车配件有限公司 290,000.00 1 年以内 模具费 豫北转向系统股份有限公司 270,000.00 1 年以内 模具费 湖北三环汽车方向机有限公司 235,000.00 1 年以内 模具费 常州月丰塑料制品有限公司 210,604.45 1-3 年 模具费 荆州恒隆汽车零部件制造有限 公司 190,000.00 1 年以内 模具费 合 计 1,195,604.45 3．一年以上的预付款项主要为未结算的模具款,因模具开发研究时间较长。 4.本期预付账款减少 3,971,954.31 元，减少比例为 42.86%，主要为以前支付的模具费本期开 发完成交付公司开票结算所致。 5. 期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项及其他关联方款项。 （四）其他应收款 1．其他应收款按种类披露： 公告编号：2017-017 86 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 118,916.88 100.00 6,383.35 100.00 112,533.53 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 合 计 118,916.88 100.00 6,383.35 100.00 112,533.53 （续）表 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 80,404.97 100.00 4,020.25 100.00 76,384.72 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 合 计 80,404.97 100.00 4,020.25 100.00 76,384.72 2．其他应收款种类说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 110,166.88 92.64 5,508.35 80,404.97 100.00 4,020.25 1 至 2 年 8,750.00 7.36 875.00 2 至 3 年 3 年以上 合计 118,916.88 100.00 6,383.35 80,404.97 100.00 4,020.25 公告编号：2017-017 87 3.坏账准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 其他应收款 4,020.25 2,363.10 6,383.35 合 计 4,020.25 2,363.10 6,383.35 4．期末其他应收款金额前五名欠款单位情况如下： 单位名称 款项性质 金额 年限 占其他应收款 总额的比例 (％) 阿里巴巴（中国）网络技术有限公 司 往来款 50,000.00 1 年以 内 42.05 易通全联（北京）国际展览有限公 司 往来款 28,800.00 1 年以 内 24.22 深圳市华玖伍科技有限公司 往来款 13,500.00 1 年以 内 11.35 合肥市财政局 往来款 6,100.00 1-2 年 5.13 青岛文泰工商经济培训学校 培训押金 6,000.00 1 年以 内 5.05 合 计 104,400.00 87.80 5．期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项及其他关联方款项。 （五）存货 项 目 期末数 期初数 周转材料 10,295,702.06 6,473,645.71 库存商品 7,660,357.97 5,851,038.00 合 计 17,956,060.03 12,324,683.71 1.期末较期初存货增加 5,631,376.32 元，增加比例为 45.69%，主要为本期周转材料—模具开 发交付公司，以及销售商品增长库存商品也随着适当增长所致。 2.期末存货不存在减值迹象。 （六）其他流动资产 项 目 期末数 期初数 外贸销售出口退税款 15,976,823.94 18,162,427.48 未抵扣的税金 260,660.23 308,402.92 合 计 16,237,484.17 18,470,830.40 公告编号：2017-017 88 期末其他流动资产较期初减少 2,233,346.23 元，减少比例为 12.09%，主要是本期税务局出口 退税返还公司比往年较及时所致。 （七）固定资产 项 目 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,153,457.36 900,147.04 900,493.97 2,954,098.37 2.本期增加金额 100,566.72 1,122,375.97 123,030.30 1,345,972.99 （1）购置 100,566.72 1,122,375.97 123,030.30 1,345,972.99 （2）在建工程转 入 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 277,662.00 5,879.00 283,541.00 （1）处置或报废 277,662.00 5,879.00 283,541.00 （2）转为投资性 房地产 4.期末余额 1,254,024.08 1,744,861.01 1,017,645.27 4,016,530.36 二、累计折旧 1.期初余额 707,416.34 510,457.58 583,313.30 1,801,187.22 2.本期增加金额 184,704.20 183,402.29 96,502.40 464,608.89 （1）计提 184,704.20 183,402.29 96,502.40 464,608.89 （2）其他增加 3.本期减少金额 - 226,986.03 5,585.05 232,571.08 （1）处置或报废 - 226,986.03 5,585.05 232,571.08 （2）转为投资性 房地产 4.期末余额 892,120.54 466,873.84 674,230.65 2,033,225.03 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）其他增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.期末余额 公告编号：2017-017 89 四、账面价值 1.期末账面价值 361,903.54 1,277,987.17 343,414.62 1,983,305.33 2.期初账面价值 446,041.02 389,689.46 317,180.67 1,152,911.15 注：期末固定资产不存在减值迹象。 （八）无形资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、账面原值合计 159,664.81 55,825.65 - 215,490.46 赛诺普杀毒软件 14,957.26 14,957.26 金盾软件 5,769.23 5,769.23 ERP 软件 138,938.32 138,938.32 金盾软件模块 10,641.03 10,641.03 天心软件 45,184.62 45,184.62 二、累计摊销合计 14,340.80 38,374.53 - 52,715.33 赛诺普杀毒软件 9,140.54 4,985.75 14,126.30 金盾软件 2,884.62 1,923.08 4,807.69 ERP 软件 2,315.64 27,787.66 30,103.30 金盾软件模块 1,418.80 1,418.80 天心软件 2,259.23 2,259.23 无形资产账面价值合计 145,324.01 162,775.13 赛诺普杀毒软件 5,816.72 830.96 金盾软件 2,884.61 961.54 ERP 软件 136,622.68 108,835.02 金盾软件模块 9,222.23 天心软件 42,925.39 注：期末无形资产不存在减值迹象。 （九）递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 资产减值准备—坏账准备 559,560.28 453,126.60 职工教育经费—培训费 208,431.69 小 计 767,991.97 453,126.60 （十）短期借款 项 目 期末数 期初数 公告编号：2017-017 90 抵押借款 保证借款 质押借款 11,487,178.40 合 计 11,487,178.40 注：短期借款本期已全部归还中信银行。 （十一）应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 12,311,430.67 商业承兑汇票 合 计 12,311,430.67 注：本期末不存在已到期未支付的应付票据。 （十二）应付账款 1．应付账款列示： 项 目 期末数 期初数 货款 76,475,192.08 64,538,616.96 模具费 1,144,112.43 合 计 77,619,304.51 64,538,616.96 2．期末应付账款欠款前前五名情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 青岛华瑞汽车零部件股份有限公司 22,149,704.58 2016 年 货款 山东泰丰制动系统科技股份有限公司 7,839,403.00 2016 年 货款 玉环威宇汽车部件有限公司 4,878,977.24 2016 年 货款 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 3,994,578.80 2016 年 货款 豫北转向系统股份有限公司 3,883,379.16 2016 年 货款 合 计 42,746,042.78 3．期末应付账款中无应付持股 5%及以上股东款项及其他关联方款项。 4．期末应付账款较期初增加 13,080,687.55 元，增加比例为 20.27%，主要是本期销售增长， 商品采购随着增长，应付账款也合理增长。 （十三）预收款项 1．预收款项列示： 项 目 期末数 期初数 公告编号：2017-017 91 预收货款 920,866.30 3,658,060.42 合 计 920,866.30 3,658,060.42 2．期末预收账款欠款前五名单位如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 Datalogic Automation, Inc 144,289.60 2014 年 货款 DRIVESHAFT PARTS USA LLC 134,959.34 2016 年 货款 上海金仪工贸有限公司 92,500.00 2016 年 货款 Transmission Specialties,Inc. 90,284.07 2016 年 货款 MOTORMAN 81,787.23 2016 年 货款 合 计 543,820.24 3．期末预收账款中无预收持股 5%及以上股东款项及其他关联方款项。 4.期末预收比期初减少了 2,737,194.12 元，减少比例 74.83%，去年预收货款在本年全部交货 并结算。 （十四）应付职工薪酬 1．应付职工薪酬列示 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 708,786.93 7,188,352.71 6,147,139.64 1,750,000.00 离职后福利-设定提存计 划 441,602.95 441,602.95 - 辞退福利 - - - 一年内到期的其他福利 - - - 合 计 708,786.93 7,629,955.66 6,588,742.59 1,750,000.00 2．短期薪酬列示 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 708,786.93 6,474,272.44 5,433,059.37 1,750,000.00 职工福利费 - 246,706.40 246,706.40 - 社会保险费 - 242,255.08 242,255.08 - 其中：基本医疗保险费 - 209,694.75 209,694.75 - 补充医疗保险 - - - - 工伤保险费 - 9,288.89 9,288.89 - 生育保险费 - 23,271.44 23,271.44 - 公告编号：2017-017 92 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 住房公积金 - 169,966.00 169,966.00 - 工会经费和职工教育经费 - 55,152.79 55,152.79 - 累积短期带薪缺勤 - - - - 短期利润（奖金）分享计 划 - - - - 其他短期薪酬 - - - - 合 计 708,786.93 7,188,352.71 6,147,139.64 1,750,000.00 3．设定提存计划列示 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 418,373.15 418,373.15 失业保险费 23,229.80 23,229.80 企业年金缴费 合 计 441,602.95 441,602.95 （十五）应交税费 项 目 期末数 期初数 营业税 12,695.48 企业所得税 2,112,895.83 571,992.07 城市维护建设税 888.69 个人所得税 35,556.14 19,609.32 教育费附加 380.86 地方教育费附加 253.91 水利建设基金 126.95 合 计 2,148,451.97 605,947.28 期末应交税费较期初增加 1,542,504.69 元，增加比例 254.56%，主要是 2016 年度公司经营业 绩较好，盈利较好，计提的企业所得税尚未缴纳所致。 （十六）其他应付款 1．按款项性质列示其他应付款 项 目 期末数 期初数 物流费 21,930.74 8,940.79 往来款 49,935.26 代扣代缴个税及保险 1,190.00 1,619.86 公告编号：2017-017 93 购置固定资产款 62,652.27 合 计 73,056.00 73,212.92 2．期末其他应付款前五名欠款单位如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 青岛爱车岛汽车服务有限公司 40,000.00 2016 年 往来款 青岛荣伟基业工贸有限公司 7,000.00 2016 年 往来款 东方超捷国际货运青岛分公司 6,158.68 2016 年 物流费 上海起帆凯瑞国际物流有限公司 3,953.00 2016 年 物流费 广州前程国际货运代理宁波分公司 3,710.00 2016 年 物流费 合 计 60,821.68 3. 期末余额中无应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项及其他关联方款项。 （十七）股本 项目 期初数 本期变动增减（+、-） 期末数 发行新股 送股 公积金 转股 增资 小计 钟永铎 4,750,000.00 370,000.00 370,000.00 5,120,000.00 张立祥 250,000.00 250,000.00 青 岛 星 盟 投 资中心（有限 合伙） 750,000.00 750,000.00 桑兆民 50,000.00 50,000.00 50,000.00 方洁 180,000.00 180,000.00 180,000.00 黄增华 150,000.00 150,000.00 150,000.00 胡晓君 20,000.00 20,000.00 20,000.00 股份总数 5,750,000.00 770,000.00 770,000.00 6,520,000.00 注：公司报告期股本变动见附注一、（三）历史沿革。 （十八）资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1、资本溢价（股本溢 价） （1）投资者投入的资 本 922,500.00 6,930,000.00 7,882,500.00 公告编号：2017-017 94 （2）同一控制下企业 合并的影响 （3）其他 6,836,210.76 6,806,210.76 小计 7,758,710.76 6,930,000.00 14,688,710.76 2、其他资本公积 （1）原制度资本公积 转入 （2）政府因公共利益 搬迁给予补偿款的结余 小计 合 计 7,758,710.76 6,930,000.00 14,688,710.76 注：本期资本公积增加主要是定向发行股份的股本溢价款。 （十九）盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 41,487.45 2,333,710.28 2,375,197.73 任意盈余公积 合 计 41,487.45 2,333,710.28 2,375,197.73 （二十）未分配利润 项 目 期末数 期初数 调整前 上年末未分配利润 -326,372.84 1,412,020.51 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后 年初未分配利润 -326,372.84 1,412,020.51 加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,262,229.94 4,927,676.89 减：提取法定盈余公积 2,333,710.28 41,487.45 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股 转入资本公积 6,624,582.79 期末未分配利润 21,602,146.82 -326,372.84 （二十一）营业收入、营业成本 1．营业收入、营业成本汇总列示 公告编号：2017-017 95 2．主营业务按产品列示： 3.业务按地区划分 4．公司销售前五名客户的营业收入情况 （二十二）税金及附加 项 目 本期数 上期数 营业税 22,444.97 项 目 本期数 上期数 收 入 成本 收 入 成本 主营业务 225,774,583.11 177,168,281.93 160,336,533.44 141,431,693.28 其他业务 合 计 225,774,583.11 177,168,281.93 160,336,533.44 141,431,693.28 项 目 本期数 上期数 收 入 成本 收 入 成本 转向系统 70,323,360.62 56,222,642.04 60,806,405.11 53,986,910.51 制动系统 97,894,840.99 77,537,065.18 72,921,130.82 64,453,256.87 传动系统 34,268,132.18 26,240,844.36 15,823,178.45 13,762,666.80 发动系统 10,179,492.55 7,585,915.99 3,652,442.42 3,156,466.88 其他系统 13,108,756.77 9,581,814.36 7,133,376.64 6,072,392.22 合 计 225,774,583.11 177,168,281.93 160,336,533.44 141,431,693.28 项 目 本期数 上期数 收 入 成本 收 入 成本 外贸销售 217,648,199.19 171,438,513.57 159,904,788.56 141,043,529.21 内贸销售 8,126,383.92 5,729,768.36 431,744.88 388,164.07 合 计 225,774,583.11 177,168,281.93 160,336,533.44 141,431,693.28 客户名称 本期数 占本期总收入的百分比 （%） 客户一 174,941,332.26 77.49 客户二 10,112,175.31 4.48 客户三 7,272,341.68 3.22 客户四 5,895,536.92 2.61 客户五 4,471,044.33 1.98 合 计 202,692,430.50 89.78 公告编号：2017-017 96 城市维护建设税 17,426.97 1,571.15 教育费附加 7,468.71 673.35 地方教育附加 4,979.13 448.90 水利建设基金 2,432.57 224.45 合 计 32,307.38 25,362.82 （二十三）销售费用 项 目 本期数 上期数 运输费 1,149,527.25 1,069,169.99 快递费 455,395.47 317,355.44 低值易耗品 341,086.73 441,758.50 保险费 1,084,389.92 1,035,891.71 展览费 382,568.76 288,915.17 代理费 22,055.21 1,310.14 报关费 1,175,854.95 775,702.12 样品费 2,161,898.21 297,999.35 检验校准费 58,496.61 33,661.31 广告费 76,901.70 61,800.00 差旅费 928,992.07 职工福利费 41,481.00 业务招待费 62,943.70 其他费用 57,769.98 合 计 7,999,361.56 4,323,563.73 注：本期较上期增加营业费用 3,675,797.83 元，增幅 85.02%，主要为样品费和差旅费增加，因 扩展海外销售规模，以及启动国内销售市场，样品费大幅增加所致。差旅费上期全部在管理费用核 算，本年分开核算。 （二十四）管理费用 项 目 本期数 上期数 工资 6,474,272.44 4,105,980.64 职工福利费 205,225.40 96,746.22 社会保险费 683,858.03 463,808.31 住房公积金 169,966.00 121,660.00 财产保险费 41,731.67 商业保险费 29,496.00 11,279.37 公告编号：2017-017 97 折旧费 464,608.89 429,156.96 业务招待费 72,777.34 183,727.07 差旅费 122,051.24 932,899.88 装修费用 - 办公费 213,320.28 358,449.86 通讯费 54,997.72 44,685.20 市内交通费 5,219.90 59,553.90 车辆使用费 154,203.59 212,754.07 水电费 65,615.16 41,000.00 物业费 1,566.00 中介服务费 1,670,826.05 1,306,602.47 劳动保护费 2,035.00 2,759.96 印花税 61,373.32 46,435.80 工会经费 55,152.79 13,440.00 会议费 17,396.22 培训费 560,256.25 520,400.00 房屋租赁费 438,937.45 322,958.00 无形资产摊销 38,374.53 9,224.47 其他 103,127.73 36,000.00 合 计 11,645,695.11 9,380,216.07 注: 管理费用较上期增加了 2,265,479.04 元，增加了 24.15%，主要是本年的员工数增加,工 资及五险一金增加所致。 （二十五）财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 136,108.62 322,399.56 减：利息收入 87,906.78 67,666.43 汇兑损失 - 减：汇兑收益 2,596,644.56 1,799,125.18 手续费 160,759.52 22,144.71 现金折扣 -12,400.10 合 计 -2,400,083.30 -1,522,247.34 财务费用本期较上期减少 877,835.96 元，减少比例为 57.67 %，主要是本年美元对人民币的 汇率一直上升，汇兑收益所致。 公告编号：2017-017 98 （二十六）资产减值损失 项 目 本期数 上期数 坏账损失 425,734.69 709,095.70 合 计 425,734.69 709,095.70 （二十七）营业外收入 项 目 本期数 计入当期非经常 性损益的金额 上期数 计入当期非经常 性损益的金额 政府补助 1,000,907.32 1,000,907.32 228,853.00 228,853.00 税收奖励收入 违约金及罚款收入 104,144.85 104,144.85 其他 20,966.00 20,966.00 0.26 0.26 合 计 1,126,018.17 1,126,018.17 228,853.26 228,853.26 本期政府补助明细如下： 项 目 2016 年度政府补助金额 新三板挂牌补助 800,000.00 政府信保扶持资金 182,099.00 社保补贴 3,808.32 外商投资补贴 15,000.00 合 计 1,000,907.32 本期较上期增加 897,164.91 元，增加比例为 392.03%，主要是本期收到的政府补助增加所致。 （二十八）营业外支出 项 目 本期数 计入当期非经 常性损益的金 额 上期数 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 18,470.65 18,470.65 94.95 94.95 其中：固定资产处置损失 18,470.65 18,470.65 94.95 94.95 无形资产处置损失 捐赠支出 30,000.00 30,000.00 税收滞纳金 其他 27,103.13 27,103.13 合 计 48,470.65 48,470.65 27,198.08 27,198.08 公告编号：2017-017 99 （二十九）所得税费用 项 目 本期数 上期数 当期所得税费用 8,033,468.69 1,889,000.84 递延所得税费用 -314,865.37 -177,273.93 合 计 7,718,603.32 1,711,726.91 （三十）合并现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 利息收入 853,126.80 67,666.43 补助收入 1,000,907.32 228,853.00 往来款 95,502.45 13,621,238.85 合 计 1,949,536.57 13,917,758.28 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 往来款 572,090.07 1,243,220.21 运输费 1,604,922.72 1,386,525.43 差旅费 1,051,043.31 932,899.88 培训费 560,256.25 520,400.00 报关费 1,175,854.95 775,702.12 办公费 213,320.28 358,449.86 保险费 1,084,389.92 1,035,891.71 中介服务费 1,670,826.05 1,306,602.47 包装费 341,086.73 441,758.50 展览费 382,568.76 288,915.17 交通费 159,423.49 272,307.97 业务招待费 135,721.04 183,727.07 房屋租赁费 438,937.45 72,958.00 银行手续费 98,502.49 22,144.71 样品费 2,161,898.21 297,999.35 其他费用 491,350.94 184,110.50 合 计 12,142,192.66 9,323,612.95 3.支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 公告编号：2017-017 100 银行借款手续费 62,257.03 合 计 62,257.03 （三十一）现金流量表相关事项 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 本期数 上期数 净利润 24,262,229.94 4,927,676.89 加：资产减值损失 425,734.69 709,095.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 464,608.89 429,156.96 无形资产摊销 38,374.53 9,224.47 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 18,470.65 94.95 公允价值变动损失 财务费用 136,108.62 322,399.56 投资损失 -448,899.44 递延所得税资产减少 -314,865.37 -177,273.93 递延所得税负债增加 存货的减少 -9,571,683.71 -8,453,672.39 经营性应收项目的减少 -3,766,781.20 994,546.35 经营性应付项目的增加 25,350,001.60 1,524,877.88 其他 3,940,307.39 2,349,722.81 经营活动产生的现金流量净额 40,982,506.03 2,186,949.81 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 55,088,426.31 19,510,023.33 减：现金的期初余额 19,510,023.33 4,643,993.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 35,578,402.98 14,866,030.03 公告编号：2017-017 101 六、企业合并及合并财务报表范围 （一）子公司情况 子公司名称 主要经 营地 注册 地 注册 资本 （万 元） 业务性质 持股比例 （%） 表决权比 例（%） 取得方式 直接 间接 青岛拓曼贸易有限公 司 青岛胶 州市 青岛 胶州 市 100.00 贸易 100 100 收购及货 币资金 （二）非同一控制下企业合并 无。 （三）同一控制下企业合并 同一控制下企业合并的子公司 被合并方 属于同一控制下企业合并 的判断依据 同一控制的实际控制人 青岛拓曼贸易有限公司 受同一方实际控制人控制 钟永铎 七、关联方及其交易 （一）公司具体关联方单位情况如下： 1．本公司的实际控制人 关联方名称 关联方性质 钟永铎 控股股东、实际控制人、法人代表 2．不存在控制关系的关联方 关联方名称 关联方性质 张立祥 公司少数股东 赵珉 子公司原少数股东 青岛星盟投资中心（有限合伙） 公司少数股东 胡晓君 公司少数股东 桑兆民 公司少数股东 方洁 公司少数股东 黄增华 公司少数股东 3．本公司的子公司 公告编号：2017-017 102 公司名称 注册地 址 实收资本（万 元） 持股比 例 表决权比例 青岛拓曼贸易有限公司 青岛胶 州市 100.00 100% 100% 4．其他关联方 关联方名称 关联方性质 杜睿 控股股东钟永铎配偶 邓小荣 财务总监 毛丽娜 董事会秘书 孙静 监事会主席 李海莹 子公司法人代表 （二）关联方交易 1．定价政策 销售或购进产品采用市场价格，提供或接受劳务有市场价格可参考的采用市场价格，无市场价 格可参考的采用按照成本加一定利润确定协商价格。 2．关联方交易 （1）销售给关联方或提供劳务的交易披露： 无 （2）向关联方采购或接受劳务的交易披露 无 （3）与关联方产生其他交易的披露 无 （4）关联交易未结算金额 无 3．关联担保情况 本期公司实际控制人钟永铎及其配偶杜睿用个人房产为公司短期借款提供抵押担保,综合授信 额度 2000 万元。 八、资产负债表日后事项 公告编号：2017-017 103 截至本财务报告批准报出日止，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 九、或有事项 截至本财务报告批准报出日止，公司无需要披露的重大或有事项。 十、非货币性资产和债务重组 截至本财务报告批准报出日止，公司不存在非货币性资产交换和债务重组等事项。 十一、其他需说明的重大事项 根据贵公司2017年度第一次股东大会决议和公司章程修正案，同意公司向深圳市安鹏股权投资 基金企业(有限合伙)、青岛博勤恒实资产管理有限公司、钟永铎定向发行114.10万股，增资114.10 万股，增资价格为每股人民币30.67元，由深圳市安鹏股权投资基金企业(有限合伙)、青岛博勤恒实 资产管理有限公司、钟永铎以货币3500.00万元认购。增资后，公司注册资本(股本)为人民币766.10 万股。2017年1月17日，公司已收到深圳市安鹏股权投资基金企业(有限合伙)、青岛博勤恒实资产管 理有限公司、钟永铎以货币资金形式缴纳的资本金合计人民币3500万元，其中：新增注册资本（股 本）114.10万元，计入资本公积3,385.90万元。此次验资经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出 具的“CAC验字[2017]0001号验资报告”予以验证，截至本财务报告批准报出日止，公司还未进行工 商变更。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1．应收账款分类披露： 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 42,746,456.84 93.48 2,137,322.84 100.00 40,609,134.00 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 2,980,520.12 6.52 2,980,520.12 合 计 45,726,976.96 100.00 2,137,322.84 100.00 43,589,654.12 （续）表 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-017 104 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 34,669,796.25 100.00 1,806,796.71 100.00 32,862,999.54 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 合 计 34,669,796.25 100.00 1,806,796.71 100.00 32,862,999.54 2．应收账款种类说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 3．坏账准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 应收账款 1,806,796.71 330,526.13 2,137,322.84 合 计 1,806,796.71 330,526.13 2,137,322.84 4.期末应收账款欠款单位前五名情况如下： 单位名称 款项性质 金额 账龄 占应收账款总 额的比例(％) CARDONE Industries,Inc. 货款 35,860,646.13 1 年以内 78.42 账 龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以 内 45,726,976.96 100.00 2,137,322.84 33,203,658.27 95.77 1,660,182.91 1 至 2 年 1,466,137.98 4.23 146,613.80 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以 上 合 计 45,726,976.96 100.00 2,137,322.84 34,669,796.25 100.00 1,806,796.71 公告编号：2017-017 105 青岛拓曼贸易有限公司 货款 2,980,520.12 1 年以内 6.52 CROWN AUTOMOTIVE SALES CO.,INC. 货款 2,099,184.62 1 年以内 4.59 SCHAEFFLER GROUP USA INC 货款 1,269,864.12 1 年以内 2.78 Dorman Products,Inc. 货款 1,080,810.96 1 年以内 2.36 合 计 43,291,025.95 94.67 5. 期末较期初增加 11,057,180.71 元，增加比例为 31.89%，主要为公司本年销售业绩增加所 致。 6．期末应收账款余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 7. 期末应收账款余额中应收全资子公司青岛拓曼贸易有限公司 2,980,520.12 元。 （二）其他应收款 1．其他应收款按种类披露： 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 87,979.10 100.00 4,836.46 100.00 83,142.64 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 - 合 计 87,979.10 100.00 4,836.46 100.00 83,142.64 （续）表 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 80,404.97 7.58 4,020.25 100.00 76,384.72 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的其他应 收款 980,117.53 92.42 980,117.53 公告编号：2017-017 106 合 计 1,060,522.50 100.00 4,020.25 100.00 1,056,502.25 2．其他应收款种类说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 3.坏账准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 其他应收款 4,020.25 816.21 4,836.46 合 计 4,020.25 816.21 4,836.46 4．期末其他应收款金额前五名欠款单位情况如下： 单位名称 款项性质 金额 年限 占其他应收款 总额的比例 (％) 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 往来款 50,000.00 1 年以内 56.83 深圳市华玖伍科技有限公司 往来款 13,500.00 1 年以内 15.35 合肥市财政局 往来款 6,100.00 1-2 年 6.93 青岛文泰工商经济培训学校 培训押金 6,000.00 1 年以内 6.82 孔祥峰 职工借款 4,815.00 1 年以内 5.47 合 计 80,415.00 91.40 5．期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项及其他关联方款 项。 （三）长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 青岛拓曼贸易有限公司 500,000.00 500,000.00 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1 年以内 79,229.10 90.05 3,961.46 80,404.97 100.00 4,020.25 1 至 2 年 8,750.00 9.95 875.00 2 至 3 年 3 年以上 合计 87,979.10 100.00 4,836.46 80,404.97 100.00 4,020.25 公告编号：2017-017 107 合 计 500,000.00 500,000.00 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成 本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 青岛拓曼贸易有限 公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 合 计 500,000.00 500,000.00 500,000.00 注：2015 年 9 月 22 日，钟永铎将其持有的青岛托曼贸易有限公司 90%的股权转让给青岛建邦贸 易有限公司，赵珉将其持有的青岛托曼贸易有限公司 10%的股权转让给青岛建邦贸易有限公司，因转 让日青岛拓曼贸易有限公司账面净资产小于零，根据双方股权转让协议，股权转让价为零元。 注：本期公司对全资子公司青岛拓曼贸易有限公司增资 50 万元，期末子公司青岛拓曼贸易有限 公司期末净资产大于初始投资成本，不存在减值迹象。 （四）营业收入、营业成本 1．营业收入、营业成本汇总列示 项 目 本期数 上期数 收 入 成本 收 入 成本 主营业务 222,759,754.87 176,550,069.25 159,904,788.56 141,043,529.21 其他业务 合 计 222,759,754.87 176,550,069.25 159,904,788.56 141,043,529.21 2．主营业务按产品列示： 项 目 本期数 上期数 收 入 成本 收 入 成本 转向系统 69,869,165.36 55,936,673.70 60,806,405.11 53,986,910.51 制动系统 97,771,986.58 77,715,770.00 72,921,130.82 64,453,256.87 传动系统 34,053,187.23 26,510,062.38 15,823,178.45 13,762,666.80 发动系统 9,164,845.60 7,343,786.74 3,652,442.42 3,156,466.88 其他系统 11,900,570.10 9,043,776.43 6,701,631.76 5,684,228.15 合 计 222,759,754.87 176,550,069.25 159,904,788.56 141,043,529.21 3.业务按地区划分 项 目 本期数 上期数 收 入 成本 收 入 成本 公告编号：2017-017 108 外贸销售 217,648,199.19 171,438,513.57 159,904,788.56 141,043,529.21 内贸销售 5,111,555.68 5,111,555.68 合 计 222,759,754.87 176,550,069.25 159,904,788.56 141,043,529.21 注：内贸销售全部销售给全资子公司青岛拓曼贸易有限公司，按采购成本价销售。 4．公司销售前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期数 占本期总收入的百分比 （%） CARDONE Industries,Inc. 174,941,332.26 78.53 CROWN AUTOMOTIVE SALES CO.,INC. 10,112,175.31 4.54 SCHAEFFLER GROUP USA INC 7,272,341.68 3.27 ZF Trading North America 5,895,536.92 2.65 青岛拓曼贸易有限公司 5,111,555.68 2.29 合 计 203,332,941.85 91.28 （五）母公司现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 本期数 上期数 净利润 23,337,102.77 5,134,805.51 加：资产减值损失 331,342.34 709,596.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 463,297.99 425,538.67 无形资产摊销 38,374.53 9,224.47 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 18,470.65 94.95 公允价值变动损失 财务费用 136,108.62 322,399.56 投资损失 -448,899.44 递延所得税资产减少 -291,267.28 -177,399.01 递延所得税负债增加 存货的减少 -8,552,077.46 -8,656,323.90 经营性应收项目的减少 -3,661,747.34 885,496.84 经营性应付项目的增加 23,411,571.81 1,325,665.84 其他 3,930,905.67 2,345,734.21 经营活动产生的现金流量净额 39,162,082.30 1,875,933.73 公告编号：2017-017 109 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 52,382,444.77 19,124,465.69 减：现金的期初余额 19,124,465.69 4,569,451.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 33,257,979.08 14,555,013.95 十三 、补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -18,470.65 固定资产处置 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 1,000,907.32 见附注五、（二十 七） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用 等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 公告编号：2017-017 110 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,110.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额（税后） 所得税影响额 -269,386.88 合计 808,160.64 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 83.08 3.9547 3.9547 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 80.31 3.8230 3.8230 （三）加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 公告编号：2017-017 111 归属于公司普通股股东的净利润 A 24,262,229.94 非经常性损益 B 808,160.64 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 23,454,069.30 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 13,223,825.37 股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E1 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F1 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E2 7,700,000.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F2 6 股份支付等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E3 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F3 现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产 增减变动 I 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月 数 J 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L=D+A/2+E×F/K- G×H/K±I×J/K 29,204,940.34 加权平均净资产收益率 M=A/L 83.08% 扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 M1=C/L 80.31% 期初股份总数 N 5,750,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 O 发行新股或债转股等增加股份数 P 770,000.00 新增股份次月起至报告期期末的累计月数 Q 6 报告期缩股数 R 报告期回购等减少股份数 S 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 T 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股份数 U 新增稀释性潜在普通股次月起至报告期期末的累计月数 V 加权平均股份数 W=N+O+P×Q/K-R-S×T/K 6,135,000.00 基本每股收益 X=A/W 3.9547 扣除非经常损益后基本每股收益 X1=C/W 3.8230 公告编号：2017-017 112 稀释每股收益 Z=A/(W+U×V/K) 3.9547 扣除非经常性损益后稀释每股收益 Z1= C/(W+U×V/K) 3.8230 青岛建邦供应链股份有限公司 二○一七年四月二十四日 公告编号：2017-017 113 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务 报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室