837224_2020_朗润智能_2020年年度报告_2022-04-07.txt

1 2020 年度报告 朗润智能 NEEQ : 837224 郑州朗润智能装备股份有限公司 2 公司年度大事记 ▲2020年1月被郑州市创新发展 局授予“瞪羚企业” ▲2020年3月被河南省科学技术 厅授予“国家科技型中小企业” ▲2020年9月被郑州市工业和信 息化局授予“郑州市制造业 A 类 企业” ▲2020年9月被河南省知识产权 局授予“河南省知识产权优势企 业” 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4 第二节 公司概况 ....................................................................................................................7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..........................................................................9 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 16 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 19 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 23 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 26 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 31 第九节 备查文件目录 ........................................................................................................... 82 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王涌涛、主管会计工作负责人王景涛及会计机构负责人（会计主管人员）王景涛保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 市场竞争加剧的风险 近年来天然气加气站设备行业的发展迅速,LNG 加气站设备市场 需求的快速增长,良好的行业发展前景促使业内厂家纷纷投资扩 大产能,也会吸引新的产业投资者进入,尤其是本产业链上、下游 的企业,由于比较熟悉行业情况、具备一定的整合资源能力,一旦 进入本行业,更容易成为有力的竞争对手,从而引发行业内日趋 激烈的市场竞争, 加之目前同业竞争较为激烈，产品同质化情况 较为严重，会削弱行业的盈利能力。公司将面临竞争压力不断 加大、被竞争对手超越的风险。 应收账款收款及减值风险 报告期末本公司应收账款虽较以往报告期有所降低但存量依然 较大，受新冠疫情影响部分客户经营情况发生较大波动，可能 会导致应收账款不能按合同约定及时收回，会使公司资金周转 速度与运营效率较低，流动性风险加大；另外可能会针对部分 信用不佳的客户提取较大金额的资产减值准备，而发生资产减 值损失的风险，直接影响公司的利润水平。 客户开发的风险 由于公司产品属于专用机械设备，客户相对集中且使用寿命较 长，客户购买产品后，除非其产能或销售规模扩大，否则很难 在短期内再次订货。如果公司不能持续开发新客户，则可能会 出现销售收入波动的风险。 5 人员流动性风险 报告期内，随着燃气行业的迅速发展， 对具有经验丰富的高端 人才需求加大，行业内人才竞争日益激烈。能否维持核心技术 人员、销售团队的稳定并不断吸引优秀人才的加入是公司能否 在行业内保持现有市场地位和是否具有持续发展能力的关键。 如果未来公司核心的技术、管理、业务拓展人才流失，公司的 生产经营将会受到不利影响。 核心技术泄密风险 公司主要技术人员大部分为多年从事天然气加气站设备研发的 技术骨干，虽然公司建立了良好的人才引入制度和较为完善的 约束与激励机制，加强了对知识产权的保护，建立了一套核心 技术开发的保密制度，对可能产生的泄密问题严加防范，但是， 制度化的建设并不能完全排除核心技术泄密的风险。 石油、新能源等和天然气价格波动风险 石油、新能源等和天然气的比价关系对天然气的推广利用具有 重要影响。如果天然气价格涨跌幅度超过汽油、柴油、新能源 价格涨跌幅，将会缩小天然气与汽油、柴油、新能源的比价优 势,并由此减少天然气汽车的使用量，从而影响运营商对天然气 加气站的建设投资,导致运营商规划建设加气站数量减少、已经 规划建设的加气站停建、缓建等,对加气站设备的需求将减少,从 而对本公司的盈利能力造成负面影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 6 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、朗润智能 指 郑州朗润智能装备股份有限公司 股东大会 指 郑州朗润智能装备股份有限公司股东大会 董事会 指 郑州朗润智能装备股份有限公司董事会 监事会 指 郑州朗润智能装备股份有限公司监事会 三会 指 郑州朗润智能装备股份有限公司股东大会、董事会及 监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董 事、监事、高级管理人员 公司章程 指 郑州朗润智能装备股份有限公司章程 “三会”议事规则 指 公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 业务规则 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 关联关系 指 《企业会计准则-关联方关系及其交易的披露》中所规 定的关联关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 天然气 指 英文名称 Natural Gas,在地表以下、孔隙性地层中、 天然存在的烃类和非烃类混合物 LNG 指 液化天然气(Liquefied Natural Gas),是将天然气压 缩、冷却,在-162℃下液化而成,体积约为同量气态天 然气体积的 1/625,主要成分为甲烷 CNG 指 压缩天然气(Compressed Natural Gas),是将天然气加 高压再经过深度脱水,充装进入储存容器中以气态储 存,主要成分为甲烷 天然气汽车 指 以天然气作为动力燃料的汽车,分为 CNG 汽车、LNG 汽 车 LNG 加气站 指 为 LNG 汽车储瓶充装 LNG 燃料的专门场所 CNG 加气站 指 为 CNG 汽车储瓶充装 CNG 燃料的专门场所 SCADA 指 数据采集与监控控制系统 LNG 加气撬装装置 指 一种将低温泵、增压器、阀门、管道、仪表等组合在 一起的撬装装置 CNG/LNG 加气站站控设备 指 CNG/LNG 加气站控制管理系统,用于对储罐、低温泵、 站内工艺阀门以及加气机的监控和管理 LNG 加气站成套设备 指 构成 LNG 加气站的联合装置,在具备土地等条件的基础 上,一套完整的 LNG 加气站成套设备可构成一个 LNG 加 气站,有 LNG 加气站成套设备、L-CNG 加气站成套设备、 LNG/L-CNG 加气站成套设备三种类型 压力管道元件 指 压力管道用管子、管件、阀门、法兰、补偿器、安全 保护装置等 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 郑州朗润智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 - 证券简称 朗润智能 证券代码 837224 法定代表人 王涌涛 二、 联系方式 董事会秘书 蒋明 联系地址 郑州市高新产业开发区梧桐街 50 号 18 号楼 电话 0371-55197200 传真 0371-55197201 电子邮箱 langrun@ 公司网址 办公地址 郑州市高新产业开发区梧桐街 50 号 18 号楼 邮政编码 450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 21 日 挂牌时间 2016 年 5 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-35 专用设备制造业-359 环保、社会公共服务及其他专用 设备制造-3599 其他专用设备制造 主要业务 液压往复式天然气子站压缩机、天然气调压装置、液化天然气加 气站用成套设备、液化天然气加液机的生产、维修、销售；加油 站成套设备、特种车辆的销售；电子工程软件的开发、技术咨询； 分布式能源综合利用系统技术开发；充电桩设备的技术开发及生 产、销售；劳务服务。 主要产品与服务项目 液压往复式天然气子站压缩机、天然气调压装置、液化天然气加 气站用成套设备、液化天然气加液机的生产、维修、销售；加油 站成套设备、特种车辆的销售；电子工程软件的开发、技术咨询； 分布式能源综合利用系统技术开发；充电桩设备的技术开发及生 产、销售；劳务服务。 8 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 27,302,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 王涌涛、王汇涛 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王涌涛、王汇涛，无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91410100568640334D 否 注册地址 河南省郑州市高新技术产业开发区梧桐街 50 号 否 注册资本 27,302,000 否 - 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 国海证券 主办券商办公地址 广西桂林市辅星路 13 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 国海证券 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 宋伟杰 陈茜倩 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 37,138,901.67 55,085,252.52 -32.58% 毛利率% 23.98% 45.21% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -5,454,436.68 11,865,352.49 -145.97% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -6,958,123.94 10,676,261.12 -165.17% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -11.07% 22.30% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） -14.12% 20.06% - 基本每股收益 -0.20 0.43 -146.51% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 76,996,160.24 87,711,791.61 -12.22% 负债总计 30,442,117.49 28,570,493.70 6.55% 归属于挂牌公司股东的净资产 46,554,042.75 59,141,297.91 -21.28% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 2.17 -21.20% 资产负债率%（母公司） - - - 资产负债率%（合并） 39.54% 32.57% - 流动比率 2.31 2.99 - 利息保障倍数 -18.33 - - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,789,972.64 2,626,652.13 6.22% 应收账款周转率 0.87 0.85 - 存货周转率 4.15 18.64 - 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 2.46% 54.31% - 营业收入增长率% -31.55% 31.08% - 净利润增长率% -161.21% 28.60% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 27,302,000 27,302,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,603,501.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,542.52 非经常性损益合计 1,769,043.83 所得税影响数 265,356.57 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,503,687.26 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 11 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 执行新收入准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准 则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调 整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完 成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做 调整。 执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况： 对财务报表的影响： 金额：元 项目 2020-1-1（A） 2019-12-31（B） 调整数（A-B） 应收账款 70,289,489.14 71,756,212.44 -1,466,723.30 合同资产 1,466,723.30 不适用 1,466,723.30 预收款项 - 314,017.00 -314,017.00 合同负债 277,891.15 不适用 277,891.15 执行新收入准则 2020 年 12 月 31 日公司资产负债表各项目、2020 年度公司利润表各项目的影响 资产负债表： 项目 2020 年 12 月 31 日 变更会计政策前金额 2020 年 12 月 31 日 变更会计政策后金额 应收账款 38,848,646.64 37,655,653.33 合同资产 - 1,192,993.31 合同负债 - 256,315.93 其他流动负债 - 5,611,223.55 利润表： 项目 2020 年 12 月 31 日 变更会计政策前金额 2020 年 12 月 31 日 变更会计政策后金额 销售费用 1,236,004.77 958,761.35 信用减值损失 -7,559,375.84 -7,303,136.16 资产减值损失 - -256,239.68 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 12 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 朗润智能是从事天然气汽车加气站设备及信息集成化系统研究、设计、生产及销售为一体的生产商、 服务供应商，公司有着多年的天然气装备制造行业从业经验，拥有一支由电气控制、软件编程、燃气工 艺、机械设计、液压与气动、装配与焊接等多个专业组成的经验丰富、专业齐全的强大技术团队。公司 先后通过和取得质量管理体系认证、HSE 认证（健康、安全与环境管理体系）、防爆认证、计量器具生 产许可证、特种设备制造许可证、高新技术企业和数十项专利等相关资质证书。公司通过规范的研发、 生产和销售流程，为天然气加气站运营商、天然气设备承包商、物流公司、个体 CNG/LNG 加气站提供高 端、精密的天然气加气站设备和系统以及完善的技术服务来获得利润。公司通过直销模式开拓业务，公 司销售人员通过公开网站、客户介绍、各种会议、客户来访、主动拜访等各种形式获得商机，并立即进 行商机报备，明确客户需求后在公司内部进行项目立项，同时与客户建立良好的关系；参与客户投标或 议标；中标后拟定合同文本，签订供货合同。签订合同后按订单组织生产，在产品生产完毕后，交付给 客户，并经客户验收后完成销售，进入售后服务阶段。公司收入来源以产品销售为主。 公司致力于成为清洁能源全产业链供应商，努力将业务从初期以单纯销售天然气加气站设备为主逐步 扩展至场站运维、工程设计、安全系统技术服务等全产业链，并积极向更具附加值的相关领域拓展，同 时公司注重工程业务核心能力的打造与培育工作，利用现有的业务资源，聚焦设计类劳务服务，突出公 司在该领域的优势，推进公司工程劳务服务的稳健有序发展。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。 截止至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 13 项目 本期期末 上年期末 变动比 例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 7,084,671.13 9.20% 6,920,531.33 7.89% 2.37% 应收票据 5,410,565.41 7.03% - - - 应收账款 37,655,653.33 48.91% 71,756,212.44 81.81% -47.52% 存货 6,486,532.92 8.42% 3,225,216.01 3.68% 101.12% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,261,780.09 1.64% 1,306,535.17 1.49% -3.43% 在建工程 - - - - - 无形资产 1,015,117.45 1.32% 18,745.68 0.02% 5,315.21% 商誉 - - -- - - 短期借款 3,500,000.00 4.55% 3,633,333.42 4.14% -3.67% 长期借款 - - - - - 预付款项 4,077,268.14 5.30% 243,184.61 0.28% 1,576.61% 应付账款 16,460,948.98 21.38% 17,224,565.94 19.64% -4.43% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款 报告期末应收账款较上年期末减少了 3,410.06 万元，较上年期末减少 47.52%，主要是以前年度的应收 账款本期达到结算条件到期回款以及公司加大回款催收力度所致。 2、存货 报告期末存货较上年期末增加 326.13 万元，较上年期末增加 101.12%，主要是基于原材料价格上涨,应 潜在客户的需求增加存货储备所致。 3、无形资产 报告期末无形资产较上年期末增加 99.64 万元，较上年增加 5,315.21%，主要是本报告期购置 IC 卡管理、 组态软件平台、流量和压力控制系统等无形资产所致。 4、 预付账款 报告期末预付账款较上年期末增加 383.41 万元，较上年增加 1,576.61%，主要是本报告期为增加存货储 备向供应商预付购货款所致。 5、 应付账款 报告期末预付账款较上年期末减少 76.36 万元，较上年减少 4.43%，主要是本期加大对供应商欠款的清 偿所致。 6、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 37,138,901.67 - 55,085,252.52 - -32.58% 营业成本 28,233,017.16 76.02% 30,179,769.66 54.79% -6.45% 毛利率 23.98% - 45.21% - - 14 销售费用 958,761.35 2.58% 1,663,575.75 3.02% -42.37% 管理费用 4,654,369.63 12.53% 4,129,855.00 7.50% 12.70% 研发费用 3,208,032.67 8.64% 2,951,475.20 5.36% 8.69% 财务费用 395,305.06 1.06% 351,243.18 0.64% 12.54% 信用减值损失 -7,303,136.16 -19.66% -2,730,564.34 -4.96% 167.46% 资产减值损失 -256,239.68 -0.69% - - - 其他收益 692,287.96 1.86% 1,823,649.01 3.31% -62.04% 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -7,209,067.41 -19.41% 14,303,781.76 25.97% -150.40% 营业外收入 1,219,343.23 3.28% 5,709.27 0.01% 21,257.25% 营业外支出 3,800.71 0.01% 14,378.25 0.03% -73.57% 净利润 -5,454,436.68 -14.69% 11,865,352.49 21.54% -145.97% 项目重大变动原因： 1、营业收入 报告期内较上年减少 1,794.64 万元，较上期减少 32.58%，主要由于受新冠疫情影响，受疫情影响技术服 务类业务收入下滑所致。 2、营业成本 报告期内较上年减少 194.68 万元，较上期减少 6.45%，主要由于销售收入减少及前期材料成本上升所致。 3、销售费用 报告期内较上年减少 70.48 万元，较上年减少 42.37%，主要是报告期内销售团队缩小薪酬、福利支出减 少及执行新会计准则运输费用重分类至营业成本所致。 4、信用减值损失 报告期内较上年增加 457.26 万元，较上年增加 167.46%，主要是本报告期内部分客户账龄较长计提的减 值损失增加及核销部分应收账款所致。 5、其他收益 报告期内较上年减少 113.14 万元，较上年减少 62.04%，主要是本报告期内与日常活动有关的政府补助减 少所致。 6、营业利润 报告期内较上年减少 2,151.28 万元，较上年减少 150.40%，主要是受疫情影响技术服务类业务收入下滑， 产品综合毛利率下降所致。 7、营业外收入 报告期内较上年增加 121.36 万元，较上年增加 21,257.25%，主要是本期与日常活动无关的政府补助增加 所致。 8、净利润 报告期内较上年减少 1731.98 万，较上年减少 145.97%，原因是受疫情影响技术服务类业务收入下滑，产 品综合毛利率下降所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 15 主营业务收入 37,138,901.67 55,085,252.52 -32.58% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 28,233,017.16 30,179,769.66 -6.45% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 设备及配件类 30,568,055.14 23,048,672.71 24.60% -3.99% 26.78% -42.66% 技术服务类 2,649,894.81 1,935,432.79 26.96% -84.01% -73.29% -52.09% 安装及施工类 3,920,951.72 3,248,911.66 17.14% -41.23% -31.64% -40.40% 合计 37,138,901.67 28,233,017.16 23.98% -31.55% -6.45% -46.96% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内收入较去年减少 1,794.64 万元，其中：设备及配件类收入较上年减少 126.97 万元，技术服务 收入比上年减少 1,392.62 万元，主要由于受新冠疫情影响，销售及维保业务减少所致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关 联关系 1 龙蟒佰利联集团股份有限公司 26,799,054.00 56.09% 否 2 河南正荣恒能源科技有限公司 3,949,653.00 8.27% 否 3 青海中油青兴燃气销售有限公司 3,390,344.00 7.10% 是 4 上海毓田自动化工程技术有限公司 3,267,991.64 6.84% 否 5 中国石化销售股份有限公司河南安阳石油分公司 2,951,272.50 6.18% 否 合计 40,358,315.14 84.48% - 客户 1 为公司报告期内新增客户，主要提供 LNG 加气站设备，目前该合同按照约定正常履行。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购 占比% 是否存在关联关 系 1 安瑞科（廊坊）能源装备集成有限公司 13,285,000.00 33.74% 否 2 苏州圣汇装备有限公司 9,850,000.00 25.01% 否 3 上海旭耐自动化技术服务中心 3,104,572.00 7.88% 否 4 成都成高阀门有限公司 2,652,498.00 6.74% 否 5 陕西融科低温设备有限公司 2,304,000.00 5.85% 否 合计 31,196,070.00 79.22% - 16 供应商 2 为公司报告期内新增供应商，主要供应 LNG 储罐，目前该合同按照约定正常履行。 7、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,789,972.64 2,626,652.13 6.22% 投资活动产生的现金流量净额 -1,137,448.26 -14,275.76 -7,867.69% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,488,384.58 3,498,032.66 -142.55% 现金流量分析： 1、 报告期内投资活动产生的经营活动产生的现金流量金额比去年同期减少 112.32 万元，主要是本期无 形资产-软件购置增加所致。 2、 报告期内筹资活动产生的现金流量净额减少 498.64 万元，较上期减少 142.55%，主要是报告期内融 资需求减少，筹资规模缩小，偿还以前年度借款所致。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 □适用 √不适用 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 在编制财务报表时，假设本公司经营活动在可预见的将来会继续下去，不拟也不必终止经营或破产清 算，可以在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。公司自本期末至少 12 个月内具备持续经营能力， 无影响持续经营能力的重大事项。 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 □是 √否 四.二.(二) 17 源的情况 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 四.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 6,500,000.00 112,274.00 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 4．其他 8,000,000.00 6,690,000.00 本报告期内公司与青海中油青兴燃气销售有限公司发生偶发性关联交易 3,390,344.00 元，为箱式 LNG 撬装设备销售合同。其他事项中 669 万元，是股东王涌涛、王汇涛为公司本报告期内的借款提供担保， 18 该事项已在该事项为日常性关联交易，已经过预计审议并披露。 (四) 承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项 19 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 6,970,000 25.53% 7,582,000 14,552,000 53.30% 其中：控股股东、实际控制人 - - 3,825,000 3,825,000 14.01% 董事、监事、高管 - - 4,250,000 4,250,000 15.57% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,332,000 74.47% -7,582,000 12,750,000 46.70% 其中：控股股东、实际控制人 15,300,000 56.04% -3,825,000 11,475,000 42.03% 董事、监事、高管 17,000,000 62.27% -4,250,000 12,750,000 46.70% 核心员工 - - - - - 总股本 27,302,000 - 0 27,302,000 - 普通股股东人数 6 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 王汇涛 7,650,000 - 7,650,000 28.02% 5,737,500 1,912,500 - - 2 王涌涛 7,650,000 - 7,650,000 28.02% 5,737,500 1,912,500 - - 3 河南德瑞 恒通高端 装备创业 投资基金 有限公司 5,610,000 - 5,610,000 20.55% - 5,610,000 - - 4 河南中创 信环保产 业创业投 资 基 金 ( 有 限 合 伙) 3,400,000 - 3,400,000 12.45% - 3,400,000 - - 20 5 杜国宁 1,700,000 - 1,700,000 6.23% 1,275,000 425,000 - - 6 郑州祥瑞 企业管理 中 心 ( 有 限合伙) 1,292,000 - 1,292,000 4.73% 1,292,000 - - 合计 27,302,000 0 27,302,000 100% 12,750,000 14,552,000 - - 普通股前十名股东间相互关系说明： 王涌涛、王汇涛是公司实际控制人，二人系兄弟关系，各持有公司股份 7,650,000 股，合计持股 比例为 56.04%，二人依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 王涌涛，公司股东兼董事长，男，1967 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于中国石油 大学，本科学历，高级工程师。1989 年 9 月至 2004 年 1 月任职于中国石油化工集团公司中原油田管理局 采油工程技术研究院，任工程师兼厂长；2004 年 2 月至 2008 年 10 月任职于郑州科林石油设备有限公司， 担任总经理；2008 年 7 月至今，创立郑州裕龙科技有限公司，任法定代表人、执行董事兼总经理；2015 年 7 月至 2015 年 11 月，任职于郑州朗润石油设备有限公司，任执行董事；现任股份公司董事长，公司 控股股东、实际控制人。 王汇涛，公司股东兼监事会主席，男，1972 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于郑州 大学，本科学历。1993 年 8 月至 1996 年 12 月，任职于河南省证券公司深圳营业部；1996 年 1 月至 2000 年 12 月，任职于中国长城信托公司，任深圳营业部市场部经理；2001 年 1 月至 2004 年 1 月，任职于中 国银河证券公司深圳营业部，任市场部经理；2004 年 5 月至 2008 年 6 月，任职于郑州科林石油设备有限 公司，任副总经理；2008 年 5 月至今，创立郑州南海能源有限公司，任法定代表人兼执行董事；2008 年 7 月至今，创立郑州裕龙科技有限公司，任监事；2015 年 11 月至今，任股份公司监事会主席，公司控股 股东、实际控制人。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 21 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供 方类型 贷款规 模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 担保借款 郑州农村商业银行 股份有限公司关虎 屯支行 银行 500,000 2020 年 3 月 24 日 2020 年 9 月 24 日 4.55% 2 信用借款 （含担保） 中国银行股份有限 公司郑州中原支行 银行 2,500,000 2020 年 3 月 31 日 2021 年 3 月 31 日 4.75% 3 担保借款 中国邮政储蓄银行 股份有限公司郑州 市分行 银行 1,690,000 2020 年 4 月 2 日 2020 年 10 月 31 日 6.00% 4 信用借款 （含担保） 中国建设银行股份 有限公司郑州金水 支行 银行 1,000,000 2020 年 4 月 2 日 2021 年 4 月 2 日 4.5025% 5 信用借款 （含担保） 交通银行股份有限 公司郑州经三路支 行 银行 1,000,000 2020 年 8 月 6 日 2021 年 8 月 6 日 5.832% 合计 - - - 6,690,000 - - - 其中：郑州农商行借款 50 万元，由王涌涛提供担保，该笔款项报告期内已经归还；中国银行借款 250 万元由王涌 涛、王汇涛、郑州朗润能源科技有限公司提供连带责任保证担保；邮储银行 169 万元贷款由王涌涛以名下房产提供 担保，该笔款项报告期内已经归还；建设银行 100 万借款王涌涛作为共同借款人，承担连带还款责任；交通银行借 款 100 万元为税融通王涌涛个人经营性贷款，用于公司日常经营。该事项为日常性关联交易，已经过预计审议并披 露。 22 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 23 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 王涌涛 董事长 男 1967 年 12 月 2018 年 12 月 7 日 2021 年 12 月 6 日 杜国宁 董事、总经理 男 1983 年 11 月 2018 年 12 月 7 日 2021 年 12 月 6 日 王景涛 董事、财务总监 男 1965 年 9 月 2018 年 12 月 7 日 2021 年 12 月 6 日 袁现化 董事 男 1978 年 8 月 2018 年 12 月 7 日 2021 年 12 月 6 日 李留庆 董事 男 1974 年 1 月 2018 年 12 月 7 日 2021 年 12 月 6 日 王汇涛 监事会主席 男 1972 年 12 月 2018 年 12 月 7 日 2021 年 12 月 6 日 张明磊 监事 男 1981 年 3 月 2018 年 12 月 7 日 2021 年 12 月 6 日 翟钢鞭 监事 男 1987 年 12 月 2018 年 12 月 7 日 2021 年 12 月 6 日 苏双印 副总经理 男 1962 年 2 月 2018 年 12 月 7 日 2021 年 12 月 6 日 蒋明 董事会秘书 男 1985 年 5 月 2019 年 8 月 20 日 2021 年 12 月 6 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事长王涌涛、董事王景涛与监事会主席王汇涛系兄弟关系。控股股东、实际控制人王涌涛、王汇涛 为兄弟关系。其他高管间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变 动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 王涌涛 董事长 7,650,000 - 7,650,000 28.02% - - 杜国宁 董事、总经理 1,700,000 - 1,700,000 6.23% - - 王景涛 董事、财务总监 - - - - - - 袁现化 董事 - - - - - - 李留庆 董事 - - - - - - 王汇涛 监事会主席 7,650,000 - 7,650,000 28.02% - - 张明磊 监事 - - - - - - 翟钢鞭 监事 - - - - - - 苏双印 副总经理 - - - - - - 24 蒋明 董事会秘书 - - - - - - 合计 - 17,000,000 - 17,000,000 62.27% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 4 - - 4 生产人员 24 - 10 14 销售人员 10 - 2 8 技术人员 28 4 - 32 财务人员 4 1 - 5 行政人员 4 - 1 3 员工总计 74 5 13 66 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 15 15 专科 31 33 专科以下 28 18 员工总计 74 66 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司根据编制需求，通过网络招聘渠道、校园招聘、人才市场现场招聘会及内部竞聘等方式招聘人才， 25 报告期内人员流动情况正常。 1、薪酬政策：结合监管部门薪资指导线、企业周边其情况及自身经营情况，优化薪酬福利管理政策， 使公司更有竞争优势，吸引优秀的人才加入公司，激发员工工作热情。 2、健全管理团队和技术人才队伍的培养机制。通过人才梯队建设，为公司培养和储备人才，保证公 司长远发展。制定了系列的培训计划，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新 员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训等，不断提高员工的整体素质，以实现公 司与员工的双赢共进。 3、公司建立完善的薪酬体系，实行全员劳动合同制，公司与员工签订《劳动合同书》，公司按国家有 关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 26 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 2020 年公司按照根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统挂 牌公司治理规则》等相关规定，公司修订《公司章程》的部分条款，制定了新的《信息披露管理制度》。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律法规和公司章程要求，且均严 格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按照《公 司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行，明确了内部监管工作的职能及运作程序，强化了管理 人员和员工在处理公司事务时的合法合规性，促进了公司整体管理水平的提高。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了股东大会、董事会、监事会的现代企业治理制度，与治理机制相配套，公司还制定了《公 司章程》、“三会”议事规则、对外投资、对外担保、关联交易、募集资金管理、年度报告差错责任追究 等管理制度，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律、法规及规范 性文件的要求，对公司的投资、关联交易、信息披露及投资者管理等行为进行规范和监督。通过对上述 制度的实施，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极 性，保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑 权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东 充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照《公司法》、《公司章程》及有关内部管理制度及相关法律法规程序和 规则进行，公司内部管理制度得到有效执行，公司重大决策的程序及决议内容均合法、合规。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，根据《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规及规范性文件的规定，2020 年度公司共进 行了 1 次章程修改： 2020 年 5 月 12 日召开 2019 年年度股东大会，审议通过《关于修改公司章程》的议案，公司拟修订《公 司章程》的部分条款，具体内容详见 2020 年 4 月 21 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 27 上披露的《关于拟修订公司章程的公告》（公告编号 2020-008）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2020 年 4 月 20 日召开第二届董事会第六次会 议审议通过了： 1、审议通过《2019 年度董事会工作报告》的 议案 2、审议通过《2019 年度总经理工作报告》的 议案 3、审议通过《2019 年度财务决算报告》的议 案 4、审议通过《2020 年度财务预算报告》的议 案 5、审议通过《2019 年度报告及摘要》的议案 6、审议通过《2019 年度利润分配方案》的议 案 7、审议通过《关于预计公司 2020 年度日常性 关联交易》的议案 8、审议通过《关于修改公司章程》的议案 9、审议通过《关于制定新》的议案 10、审议通过《关于提请召开 2019 年度股东 大会》的议案 2020 年 8 月 18 日召开第二届董事会第七次会 议审议通过了： 1、审议通过《公司 2020 年半年度报告》议案 2020 年 9 月 8 日召开第二届董事会第八次会议 审议通过了： 1、审议通过《公司拟与关联方青海中油青兴 燃气销售有限公司签订销售合同》议案 2、审议通过《提请召开 2020 年第一次临时股 东大会》议案 2020 年 11 月 5 日召开第二届董事会第九次会 议审议通过了： 1、审议通过《公司拟与关联方青海中油青兴 燃气销售有限公司签订销售合同》议案 2、审议通过《提请召开 2020 年第二次临时股 东大会》议案 28 监事会 2 2020 年 4 月 20 日召开第二届监事会第五次会 议审议通过了： 1、审议通过《2019 年度监事会工作报告》的 议案 2、审议通过《2019 年度财务决算报告》的议 案 3、审议通过《2020 年度财务预算报告》的议 案 4、审议通过《2019 年度报告及摘要》的议案 5、审议通过《2019 年度利润分配方案》的议 案 2020 年 8 月 18 日召开第二届监事会第六次会 议审议通过了： 1、审议通过《公司 2020 年半年度报告》议案 股东大会 3 2020 年 5 月 12 日召开 2019 年年度股东大会审 议通过了： 1、审议通过《2019 年董事会工作报告》 2、审议通过《2019 年度监事会工作报告》 3、审议通过《2019 年度财务决算报告》 4、审议通过《2020 年度财务预算报告》 5、审议通过《2019 年度报告及摘要》 6、审议通过《2019 年度利润分配方案》 7、审议通过《关于预计公司 2020 年度日常性 关联交易》 8、审议通过《关于修改公司章程》 2020 年 9 月 23 日召开 2020 年第一次股东大会 审议通过了： 1、审议通过《拟与关联方青海中油青兴燃气 销售有限公司签订销售合同》 2020 年 11 月 20 日召开 2020 年第二次股东大 会审议通过了： 1、审议通过《拟与关联方青海中油青兴燃气 销售有限公司签订销售合同》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决 和决议等符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业 务规则》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等有关规定的要求。 29 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内积极参与和监督公司各项事务，未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关 法律、法规和《公司章程》的规定建立了较为完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、 总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利 益的行为。 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立、 健全公司法人治理结构。公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分 开，具有独立完整的自主经营能力。公司所有的日常经营或重大事项均根据《公司章程》以及其他相关 制度的规定，由董事会、监事会、股东大会讨论或审议确定，不存在受控于控股股东、实际控制人的情 形。 1、 业务独立 拥有独立完整的研发、采购及营销系统，制定独立的运营制度、财务核算制度、劳动人力制度，公司 独立开展公司业务、独立核算、独立决策，并独自承担责任与风险。公司与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 2、 人员独立 董事、监事以及高级管理人员的任职，均按照《公司法》、《公司章程》等法律法规及规范性文件规定 选举或聘任产生，不存在违规兼职情况。公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务及领取薪酬。公司财务人员也不存 在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相 关的法律法规，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理了基 本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险。 3、 资产独立 合法拥有或使用经营所需的主要资产，且资产权属明晰，公司对拥有的资产拥有完全的控制权和支配 权，公司控股股东、实际控制人及其关联方不存在占用公司资金和其他资产的情形，也不存在产权纠纷。 4、 机构独立 建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，建立了符合实际情况的独立、完整的经营管理 机构，该等机构依照《公司章程》和内部管理体制独立行使自己的职权。公司建立了独立完整的组织机 构，不存在与控股股东、实际控制人及其关联方混合经营。公司各部门在公司管理层的领导下分工明确， 有序协作。 5、 财务独立 设有独立的财务部门，并配备专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，财务决 策充分独立。公司开设独立的银行账户，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户 的情形，不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情形，也不存在股东干预公司资金 使用情况。 30 (三) 对重大内部管理制度的评价 现有的治理机制能够提高公司治理水平，保护公司股东尤其中小股东的各项权利。同时，公司内部控 制制度的建立，能够适应公司现行管理的要求，能够预防公司运营过程中的经营风险，提高公司经营效 率、实现经营目标。随着国家法律法规的逐步深化及公司生产经营的需要，公司内部控制体系将不断调 整与优化，满足公司发展的要求。 1、关于会计核算体系期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系期内，公司财务管理能够做到有序工作、严格管理，公司财务管理体系不存在 重大缺陷。在财务制度、管理办法、操作程序，以及在日常财务工作中严格管理，强化实施。 3、关于风险控制体系期内，公司围绕企业风险管理的要求，在有效分析市场风险、政策风险、经营 风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中监督等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体 系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步规范公司信息披露制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性和准确性、完整性、 及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究，结合公司实际情况，公司制定 了《年报信息披露重大差错责任追究制度规范性制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重 大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规及 《公司章程》、《信息披露管理制度》等内控制度的规定，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 31 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 勤信审字【2021】第 1480 号 审计机构名称 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 审计报告日期 2021 年 4 月 29 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 宋伟杰 陈茜倩 5 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 6 年 会计师事务所审计报酬 11 万元 审 计 报 告 勤信审字【2021】第 1480 号 郑州朗润智能装备股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了郑州朗润智能装备股份有限公司（以下简称朗润智能公司）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了朗润智能公 司 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于朗润智能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 朗润智能公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2020 年报告中涵盖的信息，但不包括财务报 表和我们的审计报告。 32 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 朗润智能公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估朗润智能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算朗润智能公司、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督朗润智能公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响 财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对朗润智能公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致朗润智能公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 33 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宋伟杰 二○二一年四月二十九日 中国注册会计师：陈茜倩 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 六（一） 7,084,671.13 6,920,531.33 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 5,410,565.41 - 应收账款 六（二） 37,655,653.33 71,756,212.44 应收款项融资 六（三） 645,000 预付款项 六（四） 4,077,268.14 243,184.61 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 六（五） 474,403.59 3,242,082.07 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 六（六） 6,486,532.92 3,225,216.01 合同资产 六（七） 1,192,993.31 - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 657,132.49 - 其他流动资产 六（八） 2,513,364.90 - 34 流动资产合计 - 66,197,585.22 85,387,226.46 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - 2,535,201.99 - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六（九） 1,261,780.09 1,306,535.17 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 2,926,297.31 - 无形资产 六（十） 1,015,117.45 18,745.68 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 六（十一） 63,520.40 - 递延所得税资产 六（十二） 1,558,640.06 999,284.30 其他非流动资产 1,438,017.72 - 非流动资产合计 - 10,798,575.02 2,324,565.15 资产总计 - 76,996,160.24 87,711,791.61 流动负债： 短期借款 六（十三） 3,500,000.00 3,633,333.42 向中央银行借款 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六（十四） 16,460,948.98 17,224,565.94 预收款项 - 314,017.00 合同负债 六（十五） 256,315.93 - 卖出回购金融资产款 - - 吸收存款及同业存放 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 应付职工薪酬 六（十六） 559,933.16 185,971.01 应交税费 六（十七） 2,691.33 4,608,005.81 其他应付款 六（十八） 1,207,031.35 2,604,600.52 其中：应付利息 - - 应付股利 - - - 应付手续费及佣金 - - - 35 应付分保账款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 1,086,434.00 - 其他流动负债 六（十九） 5,611,223.55 - 流动负债合计 28,684,578.30 28,570,493.70 非流动负债： 保险合同准备金 - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - 1,757,539.19 - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,757,539.19 - 负债合计 - 30,442,117.49 28,570,493.70 所有者权益（或股东权益）： 股本 六（二十） 27,302,000.00 27,302,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六（二十一） 329,345.22 329,345.22 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六（二十 二） 2,534,891.11 3,150,995.27 一般风险准备 - - 未分配利润 六（二十 三） 16,387,806.42 28,358,957.42 归属于母公司所有者权益合计 46,554,042.75 59,141,297.91 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 46,554,042.75 59,141,297.91 负债和所有者权益总计 - 76,996,160.24 87,711,791.61 法定代表人：王涌涛 主管会计工作负责人：王景涛 会计机构负责人：王景涛 36 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 六（二十四） 37,138,901.67 55,085,252.52 其中：营业收入 六（二十四） 37,138,901.67 55,085,252.52 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 37,480,881.20 39,874,555.43 其中：营业成本 六（二十四） 28,233,017.16 30,179,769.66 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六（二十五） 31,395.33 598,636.64 销售费用 六（二十六） 958,761.35 1,663,575.75 管理费用 六（二十七） 4,654,369.63 4,129,855.00 研发费用 六（二十八） 3,208,032.67 2,951,475.20 财务费用 六（二十九） 395,305.06 351,243.18 其中：利息费用 - 310,051.16 380,246.64 利息收入 - 5,019.61 41,825.96 加：其他收益 六（三十） 692,287.96 1,823,649.01 投资收益（损失以“-”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六（三十一） -7,303,136.16 -2,730,564.34 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六（三十二） -256,239.68 - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -7,209,067.41 14,303,781.76 加：营业外收入 六（三十三） 1,219,343.23 5,709.27 减：营业外支出 六（三十四） 3,800.71 14,378.25 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,993,524.89 14,295,112.78 减：所得税费用 六（三十五） -539,088.21 2,429,760.29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,454,436.68 11,865,352.49 37 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - -5,454,436.68 11,865,352.49 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - - - 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） - -5,454,436.68 11,865,352.49 六、其他综合收益的税后净额 - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 - - - （4）其他债权投资信用减值准备 - - - （5）现金流量套期储备 - - - （6）外币财务报表折算差额 - - - （7）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - - 七、综合收益总额 - -5,454,436.68 11,865,352.49 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - -5,454,436.68 11,865,352.49 （二）归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - -0.20 0.43 （二）稀释每股收益（元/股） - -0.20 0.43 法定代表人：王涌涛 主管会计工作负责人：王景涛 会计机构负责人：王景涛 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 36,931,367.48 30,852,608.85 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 38 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - 321,702.59 233,561.46 收到其他与经营活动有关的现金 六（三十六） 4,859,819.74 5,077,808.96 经营活动现金流入小计 - 42,112,889.81 36,163,979.27 购买商品、接受劳务支付的现金 - 21,393,540.21 16,235,635.63 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,742,199.97 4,888,871.42 支付的各项税费 - 4,597,988.89 4,686,060.78 支付其他与经营活动有关的现金 六（三十六） 9,589,188.10 7,726,759.31 经营活动现金流出小计 - 39,322,917.17 33,537,327.14 经营活动产生的现金流量净额 - 2,789,972.64 2,626,652.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,137,448.26 14,275.76 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,137,448.26 14,275.76 投资活动产生的现金流量净额 - -1,137,448.26 -14,275.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 5,690,000.00 5,800,000.00 39 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六（三十六） 1,880,000.00 3,705,000.00 筹资活动现金流入小计 - 7,570,000.00 9,505,000.00 偿还债务支付的现金 - 5,823,333.42 3,966,666.58 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 243,336.46 327,888.87 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六（三十六） 2,991,714.70 1,712,411.89 筹资活动现金流出小计 - 9,058,384.58 6,006,967.34 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,488,384.58 3,498,032.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 164,139.80 6,110,409.03 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,920,531.33 810,122.30 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,084,671.13 6,920,531.33 法定代表人：王涌涛 主管会计工作负责人：王景涛 会计机构负责人：王景涛 40 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 27,302,000.00 - - - 329,345.22 - - - 3,150,995.27 - 28,358,957.42 - 59,141,297.91 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - -616,104.16 - -6,516,714.32 - -7,132,818.48 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 27,302,000.00 - - - 329,345.22 - - - 2,534,891.11 - 21,842,243.10 - 52,008,479.43 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - - - -5,454,436.68 - -5,454,436.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -5,454,436.68 - -5,454,436.68 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 41 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 27,302,000.00 - - - 329,345.22 - - - 2,534,891.11 16,387,806.42 46,554,042.75 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 42 一、上年期末余额 16,060,000.00 - - - 11,571,345.22 - - - 1,964,460.02 - 17,680,140.18 - 47,275,945.42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 16,060,000.00 - - - 11,571,345.22 - - - 1,964,460.02 - 17,680,140.18 - 47,275,945.42 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 11,242,000.00 - - - -11,242,000.00 - - - 1,186,535.25 - 10,678,817.24 - 11,865,352.49 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,865,352.49 - 11,865,352.49 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,186,535.25 - -1,186,535.25 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,186,535.25 - -1,186,535.25 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 11,242,000.00 - - - -11,242,000.00 - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） 11,242,000.00 - - - -11,242,000.00 - - - - - - - - 43 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 27,302,000.00 - - - 329,345.22 - - - 3,150,995.27 - 28,358,957.42 - 59,141,297.91 法定代表人：王涌涛 主管会计工作负责人：王景涛 会计机构负责人：王景涛 44 三、 财务报表附注 郑州朗润智能装备股份有限公司 2020 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、 公司的基本情况 郑州朗润智能装备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身系郑州朗润石 油设备有限公司，于 2011 年 1 月 21 日经郑州市工商行政管理局核准成立。根据 2015 年 10 月 20 日股东会决议，公司以 2015 年 9 月 30 日为基准日，于 2015 年 11 月 17 日将有限 公司整体变更为股份有限公司。公司统一社会信用代码为 91410100568640334D，法定代表 人为王涌涛。截至本期期末注册资本为人民币 27,302,000.00 元，股权结构如下： 序号 股东名称 货币出资 出资比例(%) 股权性质 1 王涌涛 7,650,000.00 28.02 自然人股东 2 王汇涛 7,650,000.00 28.02 自然人股东 3 河南德瑞恒通高端装备创业投资基金有限公司 5,610,000.00 20.55 法人股东 4 河南中创信环保产业创业投资基金（有限合伙） 3,400,000.00 12.45 有限合伙 5 杜国宁 1,700,000.00 6.23 自然人股东 6 郑州祥瑞企业管理中心（有限合伙） 1,292,000.00 4.73 有限合伙 合计 27,302,000.00 100.00 / 注册地址：郑州高新技术产业开发区梧桐街 50 号 18 号楼 经营范围：液压往复式天然气子站压缩机、天然气调压装置、液化天然气加气站用成套 设备、液化天然气加液机的生产、维修、销售；加油站成套设备、特种车辆的销售；电子工 程软件的开发、技术咨询；分布式能源综合利用系统技术开发；充电桩设备的技术开发及生 产、销售；劳务服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表经公司董事会于 2021 年 4 月 29 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披 露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 等外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应 的减值准备。 45 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 四、 重要会计政策和会计估计 (一) 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (二) 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司正常营业周期短于一年。 正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一 年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。 (三) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (四) 现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期 限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 (五) 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1．金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分 为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款 或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 （1）以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此 类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利 率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标， 且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公 允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计 算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计 46 入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从 其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行 后续计量，公允价值变动计入当期损益。 2．金融资产的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计 入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融 负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用 风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益 的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当 期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损 益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的 影响金额）计入当期损益。 （2）其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财 务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有 47 的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 行会计处理。 4．金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融 负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确 认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终 止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 5．金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当 前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融 资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债 在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 6．金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数 据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产 或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无 法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 7．权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司 发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的 交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的， 作为利润分配处理。 (六) 金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认 损失准备。 1. 减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提 减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发 48 生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同 资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自 初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备； 如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的 金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前 瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 2. 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确 认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情 况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变 化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 3. 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对 方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义 务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同 的组别，在组合的基础上评估信用风险。 4. 金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值 准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额 确认为减值利得。 5. 各类金融资产信用损失的确定方法 （1）应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于 应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 计提方法 银行承兑汇票 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违 约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同 现金流量义务的能力很强 参考历史信用损失经验不计提 坏账准备 商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合 划分相同 参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的 预测，通过违约风险 敞口和整 个存续期预期信用损失率，计算 预期信用损失 （2）应收账款及合同资产 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注四、金融工具减 值。 对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，参考历史信用损失经验，结合当前状况 及未来经济状况的预测，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 公司对于债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导 致停产而在可预见的时间内无法偿付债务或其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能 性不大的情形进行信用风险单独测试并计提信用减值损失。对于不含重大融资成分的应收款 49 项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不 同组合： 项目 确定组合的依据 账龄分析法组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况 的预 测，按照整个存续期预期信用损失率，计算预期信 用损失 应收合并范围内关联方的款项 参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经 济状况 的预测，通过违约风险 敞口和整个存续期预期 信用损失率， 该组 合预期信用损失率为 0% 应收款项信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表： 账龄 应收商业承兑汇票预期信 用损失率（%） 应收账款预期信用 损失率（%） 其他应收款预期信用损 失率（%） 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 3.00 1 至 2 年（含 2 年） 10.00 10.00 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 20.00 20.00 20.00 3 至 4 年（含 4 年） 50.00 50.00 50.00 4 至 5 年（含 5 年） 80.00 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 100.00 （3）债权投资 债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本公司依据其信用风险自初始确认后 是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量 减值损失。 （4）其他债权投资 其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本公 司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存 续期的预期信用损失的金额计量减值损失。 （5）长期应收款（包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外） 本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、 或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。 (七) 应收款项融资 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期 限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为 其他债权投资。其相关会计政策参见本附注 “金融工具”及附注 “金融资产减值”。 本公司的应收款项融资为银行承兑汇票。 (八) 存货 1．存货的分类 本公司存货主要包括原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。 2．发出存货的计价方法 存货取得时，按实际价格确定其成本；存货发出时，采用个别计价法确定其发出产品的 成本。 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 50 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净 值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因 素。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用 和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后 的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分 不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌 价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5．低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 包装物按照一次转销法进行摊销。 (九) 合同资产 1．合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同 负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流 逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公 司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 2．合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“金融资产减值的测试 方法及会计处理方法”中新金融工具准则下有关应收账款的会计处理。 (十) 持有待售资产 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用 一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时 满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在 当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出 售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置 的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资 产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该 处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时， 其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费 用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值 准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减 该处置组内适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 （以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表 日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复， 并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失 51 金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定 的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及 适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不 得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组 中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为 持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1） 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、 摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 (十一) 固定资产 1．固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可 能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 本公司的固定资产分为：运输工具、机器设备、办公设备及其他等。 2．固定资产的初始计量及后续计量 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。 3．固定资产的折旧方法 项 目 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 运输工具 4-6 3 16.17—24.25 机器设备 3-10 3 9.70—32.33 办公设备及其他 3-5 3 19.40—32.33 (十二) 无形资产 1．无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产包括专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 （2）本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的， 估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为 本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产使用寿命的估计方法 1）本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用 该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方 面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情 况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护 支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制， 如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 2）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。 52 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律 规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带 来经济利益的期限。 每年期末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （4）无形资产价值摊销方法 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实 现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 专利权 10 软件 5 使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进 行复核。 （5）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价 值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用 状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2．内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或 出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产 生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在 市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资 源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资 产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：（1）为获取新的技术和 知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点； （2）在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对 性和形成成果的可能性较大等特点。 (十三) 长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不 含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 (十四) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产是否存在可 能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应当进行减值测试长期资 产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比 较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。 资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 53 因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减 值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。 长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 (十五) 合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司 向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司 在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同 一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 (十六) 职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1．短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对 象计入当期损益或相关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2．离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划和设定受益计划。 （1）设定提存计划 公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存 金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。会计处理包括下列步骤： 1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间；公司 对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二 个月内支付的义务。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币 种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定； 2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公 司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值； 3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成 本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定 受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回 至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额； 4）在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 3．辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的 重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债， 同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职 工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬 54 的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期 职工福利的有关规定。 4．其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进 行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其 他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 收入 1．收入确认原则如下 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入： 合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳 务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即 履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品 而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履 约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了 可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内 按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即 取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至 今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定， 当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的 成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项 履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象： 企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法 定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户， 即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户 已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控 制权的迹象。 2．收入确认的具体原则 本公司主要销售液压往复式天然气子站压缩机、天然气调压装置、液化天然气加气站用 成套设备、电子工程软件、SCADA 系统及定向软件开发等。需要安装调试的产品销售确认 原则为：按合同约定交付产品，安装调试完毕并取得客户验收单后确认销售收入。不需要安 装调试的产品销售确认原则为：按合同约定交付产品，并经客户签收后确认销售收入。 (十八) 合同成本 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。郑州朗润智能装备股份有限公司 2020 年 年度报告本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为 一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。 ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 ③该成本预期能够收回。 55 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销； 但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计 提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债： ①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该资产在转回日的账面价值。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在 “存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资 产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在 “其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他 非流动资产”项目中列示。 (十九) 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与 资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定 补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支 出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进 行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计 量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有 确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收 的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已 经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理 测算，且预计其金额不存在重大不确定性； （2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政 府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办 法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的； （3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为 保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情 况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 56 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助） 调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。 (二十) 递延所得税资产/递延所得税负债 1．暂时性差异 暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时 性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 2．递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产。 同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确 认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或 可抵扣亏损）； 公司对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列 条件的，确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回；（2）未 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 3．递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债。 但公司对在以下交易中产生的应纳税暂时性差异不确认递延所得税负债：（1）商誉的初 始确认；（2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合 并；并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）； 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递 延所得税负债。但同时满足下列条件的除外： （1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间； （2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 4．递延所得税资产的减值 在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外， 其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所 得税资产账面价值可以恢复。 5．所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外， 其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 (二十一) 重要会计政策和会计估计的变更 1． 会计政策的变更 执行新收入准则导致的会计政策变更 57 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 14 号——收入》。修订后的准则规定，首 次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对 可比期间信息不予调整。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执 行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金 额，比较财务报表不做调整。 执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况： 对财务报表的影响： 项目 2020-1-1（A） 2019-12-31（B） 调整数（A-B） 应收账款 70,289,489.14 71,756,212.44 -1,466,723.30 合同资产 1,466,723.30 不适用 1,466,723.30 预收款项 - 314,017.00 -314,017.00 合同负债 277,891.15 不适用 277,891.15 其他流动负债 36,125.85 - 36,125.85 执行新收入准则 2020 年 12 月 31 日公司资产负债表各项目、 2020 年度公司利润表各 项目的影响 资产负债表： 项目 2020 年 12 月 31 日 变更会计政策前金额 2020 年 12 月 31 日 变更会计政策后金额 应收账款 38,848,646.64 37,655,653.33 合同资产 - 1,192,993.31 合同负债 - 256,315.93 其他流动负债 - 5,611,223.55 利润表： 项目 2020 年 12 月 31 日 变更会计政策前金额 2020 年 12 月 31 日 变更会计政策后金额 销售费用 1,236,004.77 958,761.35 信用减值损失 -7,559,375.84 -7,303,136.16 资产减值损失 - -256,239.68 2．会计估计的变更 本报告期内无会计估计变更。 3．前期会计差错更正 本报告期内无重大会计差错更正。 五、 税项 （一）主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 应税销售收入、应税服务收入 13%、6% 城市维护建设税 实际的流转税 7% 58 教育费附加 实际的流转税 3% 地方教育费附加 实际的流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二） 税收优惠及批文 2018 年 11 月 29 日，本公司取得由河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国 家 税 务 局 、 河 南 省 地 方 税 务 局 批 准 核 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书 ， 证 书 编 号 为 GR201841001061，根据《中华人民共和国所得税法》第二十八条规定，国家需要重点 扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。本公司享受 15%企业所得税优 惠期限为三年。 六、 财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2020 年 1 月 1 日，“期末” 系指 2020 年 12 月 31 日，“本期”系指 2020 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上期”系指 2019 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 （一） 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 2,257.10 11,934.10 银行存款 7,082,413.03 6,908,596.23 其他货币资金 1.00 1.00 合计 7,084,671.13 6,920,531.33 （二） 应收账款 1. 按照信用风险特征划分的账龄分析法组合披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 15,104,036.53 49,816,344.52 1 至 2 年 17,111,151.24 17,666,802.66 2 至 3 年 4,288,232.84 6,262,257.70 3 至 4 年 7,159,391.02 1,583,874.00 4 至 5 年 2,972,100.00 1,328,847.00 5 年以上 1,101,550.00 - 小计 47,736,461.63 76,658,125.88 减：坏账准备 10,080,808.30 6,368,636.74 合计 37,655,653.33 70,289,489.14 2. 按坏账计提方法分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 根据信用风险单独测试并 单项计提信用减值损失的 - - - - - 59 应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 47,736,461.63 100.00 10,080,808.30 21.12 37,655,653.33 合计 47,736,461.63 100.00 10,080,808.30 21.12 37,655,653.33 （续表）： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 根据信用风险单独测试并 单项计提信用减值损失的 应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 76,658,125.88 100.00 6,368,636.74 8.31 70,289,489.14 合计 76,658,125.88 100.00 6,368,636.74 8.31 70,289,489.14 1）期末无根据信用风险单独测试并单项计提信用减值损失的应收账款。 2）按信用风险特征划分的账龄分析法组合 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 15,104,036.53 453,121.10 3.00 1 至 2 年 17,111,151.24 1,711,115.12 10.00 2 至 3 年 4,288,232.84 857,646.57 20.00 3 至 4 年 7,159,391.02 3,579,695.51 50.00 4 至 5 年 2,972,100.00 2,377,680.00 80.00 5 年以上 1,101,550.00 1,101,550.00 100.00 合计 47,736,461.63 10,080,808.30 / （续表）： 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 49,816,344.52 1,494,490.33 3.00 1 至 2 年 17,666,802.66 1,766,680.27 10.00 2 至 3 年 6,262,257.70 1,252,451.54 20.00 3 至 4 年 1,583,874.00 791,937.00 50.00 4 至 5 年 1,328,847.00 1,063,077.60 80.00 5 年以上 - - 100.00 60 合计 76,658,125.88 6,368,636.74 / 3）坏账准备的情况 类别 期初余额 本年变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或核销 其他 变动 根据信用风险单 独测试并单项计 提信用减值损失 的应收账款 - - - - - - 按信用风险特征 划分的账龄分析 法组合 6,368,636.74 4,234,634.27 - 3,065,815.00 - 7,537,456.01 合计 6,368,636.74 4,234,634.27 / 3,065,815.00 / 7,537,456.01 注：本年无收回或转回金额重要的坏账准备 4）本年实际转销或核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性 质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 是否因关联 交易产生 河南麦客多食品有限公司 货款 120,000.00 客户缺乏偿债能 力，无法收回 管理层审批 否 渑池鑫科实业有限公司 货款 90,000.00 客户缺乏偿债能 力，无法收回 管理层审批 否 开封睿柏汽车销售服务有限公司 货款 22,015.00 客户缺乏偿债能 力，无法收回 管理层审批 否 渑池县鸿基石油天然气有限公司 货款 1,045,000.00 客户缺乏偿债能 力，无法收回 管理层审批 否 山东显通安装有限公司 货款 580,000.00 客户缺乏偿债能 力，无法收回 管理层审批 否 安徽博格压缩机有限公司 货款 210,000.00 客户缺乏偿债能 力，无法收回 管理层审批 否 新乡市新星汽车燃气有限公司 货款 580,000.00 客户缺乏偿债能 力，无法收回 管理层审批 否 河南艾米克特种陶瓷有限公司 货款 158,000.00 客户缺乏偿债能 力，无法收回 管理层审批 否 河南睿拓建筑工程有限公司 货款 126,000.00 客户缺乏偿债能 力，无法收回 管理层审批 否 河南中城源美陶粒砂有限公司 货款 35,000.00 客户缺乏偿债能 力，无法收回 管理层审批 否 瑞博能源科技有限公司 货款 99,800.00 客户缺乏偿债能 力，无法收回 管理层审批 否 合计 — 3,065,815.00 — — — 3. 按欠款方归集的前 5 名应收账款情况： 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占应收账款 余额合计数 的比例(%) 坏账准备 余额 龙蟒佰利联集团股份有限公司 货款 9,275,000.00 1 年以内 19.43 278,250.00 61 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占应收账款 余额合计数 的比例(%) 坏账准备 余额 河南中曼天然气技术有限公司 货款 6,295,351.38 1-2 年 13.19 629,535.14 三门峡新海能源工程设备有限 公司 货款 2,943,100.00 1-2 年 6.17 294,310.00 河南中油昆仑物流有限公司 货款 2,640,148.59 1-2 年、2-3 年 5.53 377,130.72 河南中油昆仑燃气有限公司 货款 2,446,500.00 4-5 年 5.13 1,957,200.00 合计 / 23,600,099.97 / 49.45 3,536,425.86 4. 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 5. 本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 （三） 应收款项融资 1.应收款项融资情况 项目 期末余额 期初余额 应收票据 645,000.00 - 应收账款 - - 合计 645,000.00 / 2. 期末公司已质押的应收款项融资 无。 3. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 8,396,000.52 5,577,902.48 商业承兑汇票 - - 合计 8,396,000.52 5,577,902.48 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票 到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如 果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 （四） 预付账款 1．预付账款账龄 项 目 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,034,621.78 98.95% 126,613.91 52.06% 1－2 年 42,646.36 1.05% 116,570.70 47.94% 2－3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合 计 4,077,268.14 100.00 243,184.61 100.00 2．截至期末，无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项； （五） 其他应收款 62 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 674,403.59 3,242,082.07 合计 674,403.59 3,242,082.07 1. 其他应收款 （1）按照信用风险特征划分的账龄分析法组合披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 191,925.12 2,439,032.89 1 至 2 年 244,706.92 885,662.99 2 至 3 年 85,000.00 87,993.10 3 至 4 年 - 17,250.00 4 至 5 年 - 520.00 5 年以上 - - 小计 521,632.04 3,430,458.98 减：坏账准备 47,228.45 188,376.91 合计 474,403.59 3,242,082.07 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金及保证金 129,900.00 926,910.38 往来款项及其他 - 421,375.55 备用金 391,732.04 2,082,173.05 小计 521,632.04 3,430,458.98 减：坏账准备 47,228.45 188,376.91 合计 474,403.59 3,242,082.07 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失 （未发生信用 减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 2020 年 1 月 1 日余额 188,376.91 / / 188,376.91 2020 年 1 月 1 日余额在本年： - - - - ——转入第二阶段 - - - - ——转入第三阶段 - - - - ——转回第二阶段 - - - - ——转回第一阶段 - - - - 63 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预 期信用损失 （未发生信用 减值） 整个存续期预期 信用损失（已发生 信用减值） 本年计提 - - - - 本年转回 141,148.46 - - 141,148.46 本年转销 - - - - 本年核销 - - - - 其他变动 - - - - 2020 年 12 月 31 日余额 47,228.45 / / 47,228.45 （4）坏账准备的情况 类别 期初余额 本年变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他 变动 根据信用风险单独测 试并单项计提信用减 值损失的应收账款 - - - - - - 按信用风险特征划分 的账龄分析法组合 188,376.91 - 141,148.46 - - 47,228.45 合计 188,376.91 / 141,148.46 / / 47,228.45 （5）按欠款方归集的大额其他应收款列示如下： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 郑州昌煜实业有限公司钢 结构工程分公司 非关联方 250,000.00 1 年以内 47.92% 河南省发展燃气有限公司 非关联方 70,000.00 1 年以内 13.42% 王杰 非关联方 50,000.00 1 年以内 9.59% 郭玲云 非关联方 48,917.06 1 年以内 9.38% 中国石化销售股份有限公 司河南许昌石油分公司 非关联方 41,740.00 1 年以内 8.00% 合计 / 460,657.06 / 88.31% 注：个人主要是部门备用金、保证金，少部分为尚未报销的差旅费及预付房屋租赁押金。 （六） 存货 1．存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 原材料 2,862,018.59 - 2,862,018.59 2,090,711.62 - 2,090,711.62 在产品 1,856,807.41 - 1,856,807.41 682,453.10 - 682,453.10 64 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 库存商品 1,767,706.92 - 1,767,706.92 452,051.29 - 452,051.29 合计 6,486,532.92 - 6,486,532.92 3,225,216.01 - 3,225,216.01 注：在产品主要是两个在执行中的项目月末尚未完工，库存商品主要是为潜在客户需求增 加相应的存货储备。 2．存货跌价准备 截至期末，本公司存货不存在减值情形，未计提减值准备。 3．截至期末，本公司存货不含有借款费用资本化金额。 （七） 合同资产 1．合同资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 未到期质保金 1,229,890.00 36,896.69 1,192,993.31 1,571,605.00 104,881.70 1,466,723.30 合计 1,229,890.00 36,896.69 1,192,993.31 1,571,605.00 104,881.70 1,466,723.30 2．本期账面价值发生重大变动的金额和原因 无 3．本期合同资产计提减值准备情况 类别 期初余额 本年变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他 变动 未到期质保金 104,881.70 - 67,985.01 - - 36,896.69 合计 104,881.70 - 67,985.01 - - 36,896.69 （八） 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 190,352.71 - 暂估进项税 1,513,047.07 - 预缴所得税 809,965.12 - 合计 2,513,364.90 - （九） 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,261,780.09 1,306,535.17 固定资产清理 - - 合计 1,261,780.09 1,306,535.17 65 1．固定资产分类 项目 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1．期初余额 1,952,727.78 452,581.07 882,154.90 3,287,463.75 2．本期增加金额 36,460.18 143,175.24 18,400.13 198,035.55 （1）购置 36,460.18 143,175.24 18,400.13 198,035.55 3．本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - 4．期末余额 1,989,187.96 595,756.31 900,555.03 3,485,499.30 二、累计折旧 - - - - 1．期初余额 1,164,166.69 353,306.24 463,455.65 1,980,928.58 2．本期增加金额 166,579.82 107,267.26 220,733.87 494,580.75 （1）计提 166,579.82 107,267.26 220,733.87 494,580.75 3．本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - 4．期末余额 1,182,772.41 415,665.69 625,281.11 2,223,719.21 三、减值准备 - - - - 1．期初余额 - - - - 2．本期增加金额 - - - - （1）计提 - - - - 3．本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - 4．期末余额 - - - - 四、账面价值 - - - - 1．期末余额 806,415.55 180,090.69 275,273.92 1,261,780.09 2．期初余额 788,561.09 99,274.83 418,699.25 1,306,535.17 2．暂时闲置的固定资产情况 无。 3．通过融资租赁租入的固定资产情况 无。 4．通过经营租赁租出的固定资产 无。 5．未办妥产权证书的固定资产情况 无。 （十） 无形资产 项目 专利权 软件 合计 66 项目 专利权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 10,660.00 26,837.61 37,497.61 2.本期增加金额 - 1,019,801.99 1,019,801.99 (1)购置 - 1,019,801.99 1,019,801.99 3.本期减少金额 - - - (1)处置 - - - 4.期末余额 10,660.00 1,046,639.60 1,057,299.60 二、累计摊销 1.期初余额 4,885.83 13,866.10 18,751.93 2.本期增加金额 1,065.96 22,364.26 23,430.22 (1)计提 1,065.96 22,364.26 23,430.22 3.本期减少金额 - - - (1)处置 - - - 4.期末余额 5,951.79 36,230.36 42,182.15 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 3.本期减少金额 - - - (1)处置 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 4,708.21 1,010,409.24 1,015,117.45 2.期初账面价值 5,774.17 12,971.51 18,745.68 （十一） 长期待摊费用 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 本年摊销额 其他减少额 租入车间装修费 - 71,460.40 7,940.00 - 63,520.40 合 计 / 71,460.40 7,940.00 / 63,520.40 （十二） 递延所得税资产 1．已确认递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 1,558,640.06 999,284.30 递延所得税负债 - - 67 项 目 期末余额 期初余额 合 计 1,558,640.06 999,284.30 2．本期末无未确认递延所得税资产 （十三） 短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 - 1,800,000.00 质押借款 - - 保证借款 2,500,000.00 833,333.42 信用借款 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 3,500,000.00 3,633,333.42 2．已逾期未偿还的短期借款情况 本期末无已逾期而未偿还的短期借款。 3、保证借款 2020 年 3 月 27 日，本公司与中国银行股份有限公司郑州中原支行签订合同编号为 ZYH202001016 的流动资金借款合同，金额为 250 万，借款期限 12 个月；同日，王涌涛与中 国银行股份有限公司郑州中原支行签订编号为 BZYH202001016A 的《保证合同》，提供连带责 任保证担保；王汇涛与中国银行股份有限公司郑州中原支行签订编号为 BZYH202001016B 的 《保证合同》，提供连带责任保证担保；郑州朗润能源科技有限公司与中国银行股份有限公 司郑州中原支行签订编号为 BZYH202001016C 的《保证合同》，提供连带责任保证担保； 4、信用借款 2020 年 4 月 2 日，本公司与中国建设银行股份有限公司郑州金水支行签订编号为 410009115614873492 的借款合同，金额为 100 万元，借款期限 12 个月。 （十四） 应付账款 1．应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 长期资产购置款 - - 商品及劳务款 16,460,948.98 17,224,565.94 合计 16,460,948.98 17,224,565.94 2．期末大额应付账款情况： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应付账款总额 的比例（%） 安瑞科（廊坊）能源装备集成有限公司 非关联方 5,594,781.90 1 年以内 33.99% 苏州圣汇装备有限公司 非关联方 3,940,000.00 1 年以内 23.94% 特瑞斯能源装备股份有限公司 非关联方 1,721,616.00 1 年以内 10.46% 陕西融科低温设备有限公司 非关联方 534,500.00 1 年以内 3.25% 68 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应付账款总额 的比例（%） 自贡通达机器制造有限公司 非关联方 249,000.00 1-2 年 1.51% 合 计 - 12,039,897.90 - 73.14% 注：苏州圣汇装备有限公司为报告期新增供应商，目前货款尚未达到结算条件，尚未支 付。 3．本期末无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的款项。 （十五） 合同负债 1．合同负债列示 项目 期末余额 期初余额 货款以及劳务款 256,315.93 277,891.15 其他 - - 合计 256,315.93 277,891.15 2．本期末无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。 （十六） 应付职工薪酬 1．应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 185,971.01 4,074,719.36 3,700,757.21 559,933.16 二、离职后福利-设定提存计划 - 41,442.76 41,442.76 - 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 185,971.01 4,116,162.12 3,742,199.97 559,933.16 2．短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 185,971.01 3,653,996.49 3,280,034.34 559,933.16 二、职工福利费 - 209,378.85 209,378.85 - 三、社会保险费 - 211,344.02 211,344.02 - 其中：医疗保险费 - 186,868.60 186,868.60 - 工伤保险费 - 1,116.70 1,116.70 - 生育保险费 - 23,358.72 23,358.72 - 四、住房公积金 - - - - 五、工会经费和职工教育经费 - - - - 六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 - - - - 合 计 185,971.01 4,286,063.38 3,912,101.23 559,933.16 3．设定提存计划列示 69 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 - 39,705.60 39,705.60 - 2、失业保险费 - 1,737.16 1,737.16 - 3、企业年金缴费 - - - - 合 计 / 41,442.76 41,442.76 / （十七） 应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 - 2,119,820.41 企业所得税 - 2,229,066.77 个人所得税 940.43 377.59 城市维护建设税 - 148,387.42 教育费附加 - 63,594.61 地方教育费附加 - 42,396.41 印花税 1,750.90 4,362.60 合 计 2,691.33 4,608,005.81 （十八） 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 1,207,031.35 2,604,600.52 合计 1,207,031.35 2,604,600.52 1．其他应付款按款项性质列示 项目 期末余额 期初余额 押金及保证金 103,925.00 302,390.00 往来款 103,106.35 257,210.52 借款 1,000,000.00 2,045,000.00 其他 - - 合计 1,207,031.35 2,604,600.52 注：借款是欠王涌涛 100 万元，该笔借款是交通银行税融通个人经营性贷款，用于公司 日常经营。 2．本期末无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项。 （十九） 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 33,321.07 36,125.85 已背书未到期未终止确认的应收票据 5,577,902.48 - 合计 5,611,223.55 36,125.85 （二十） 股本 70 投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 王汇涛 7,650,000.00 28.02 - - 7,650,000.00 28.02 王涌涛 7,650,000.00 28.02 - - 7,650,000.00 28.02 河南德瑞恒通高端装备创业 投资基金有限公司 5,610,000.00 20.55 - - 5,610,000.00 20.55 杜国宁 1,700,000.00 6.23 - - 1,700,000.00 6.23 郑州祥瑞企业管理中心（有限 合伙） 1,292,000.00 4.73 - - 1,292,000.00 4.73 河南中创信环保产业创业投 资基金（有限合伙） 3,400,000.00 12.45 - - 3,400,000.00 12.45 合计 27,302,000.00 100.00 / / 27,302,000.00 100.00 （二十一） 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本（股本）溢价 329,345.22 - - 329,345.22 其他资本公积 - - - - 合计 329,345.22 / / 329,345.22 （二十二） 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,150,995.27 - - 2,534,891.11 任意盈余公积 - - - - 合计 3,150,995.27 - - 2,534,891.11 （二十三） 未分配利润 项目 本期发生额 上年发生额 上期期末金额 28,358,957.42 17,680,140.18 加：期初未分配利润调整数 - - 其中：会计政策变更 - - 重要前期差错更正 -6,516,714.32 - 同一控制合并范围变更 - - 其他调整因素 - - 本期期初金额 21,842,243.10 17,680,140.18 加：本期归属于公司股东的净利润 -5,454,436.68 11,865,352.49 减：提取法定盈余公积 11,865,35.25 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 71 项目 本期发生额 上年发生额 转作股本的普通股股利 - - 其他 - - 本期期末金额 16,387,806.42 28,358,957.42 （二十四） 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上年发生额 主营业务收入 37,138,901.67 55,085,252.52 其他业务收入 - - 合 计 37,138,901.67 55,085,252.52 主营业务成本 28,233,017.16 30,179,769.66 其他业务成本 - - 合 计 28,233,017.16 30,179,769.66 （二十五） 税金及附加 项目 本期发生额 上年发生额 城市维护建设税 7,494.22 338,602.21 教育费附加 3,211.81 142,770.23 地方教育费附加 2,141.20 99,088.41 印花税 16,213.10 16,435.79 车船使用税 2,335.00 1,740.00 合计 31,395.33 598,636.64 （二十六） 销售费用 项目 本期发生额 上年发生额 职工薪酬 363,567.04 1,035,254.28 差旅费 221,907.76 234,003.05 业务招待费 53,493.84 76,569.30 办公费 319,792.71 51,374.92 运费 - 220,774.15 招标费 - 41,275.05 其他 - 4,325.00 合计 958,761.35 1,663,575.75 （二十七） 管理费用 项目 本期发生额 上年发生额 职工薪酬 1,615,571.03 1,907,097.95 办公及物业费 658,233.73 445,124.78 72 项目 本期发生额 上年发生额 业务招待费 419,858.85 184,192.21 差旅费及运费 342,723.69 502,245.39 折旧、摊销费 262,741.11 127,783.53 中介机构费 1,122,433.97 877,875.32 其他 232,807.25 85,535.82 合计 4,654,369.63 4,129,855.00 （二十八） 研发费用 项目 本年发生额 上年发生额 人员人工费 1,338,780.46 1,219,095.15 直接投入及调试费用 1,526,514.12 1,472,993.09 折旧与摊销 39,202.68 37,999.92 其他费用 303,535.41 221,387.04 合计 3,208,032.67 2,951,475.20 （二十九） 财务费用 项目 本期发生额 上年发生额 利息支出 381,122.05 380,246.64 减：利息收入 5,019.61 41,825.96 汇兑损益 - - 银行手续费支出 19,202.62 12,822.50 合计 395,305.06 351,243.18 （三十） 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与日常活动有关的政府补助 692,287.96 1,823,649.01 合计 692,287.96 1,823,649.01 注：与企业日常活动有关的政府补助： 项目 本期发生额 上期发生额 软件退税款 138,786.65 416,049.01 研发补助 280,000.00 150,000.00 稳岗补贴 28,502.92 11,200.00 专利奖励 23,000.00 22,400.00 软件著作权奖励 - 14,000.00 科技小巨人补助 - 210,000.00 创新创业补助 - 1,000,000.00 73 项目 本期发生额 上期发生额 个税即增即退手续费 428.39 - 以工代训补贴款 26,000.00 - 金融补贴 195,570.00 - 合计 692,287.96 1,823,649.01 （三十一） 信用减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 应收票据坏账损失 -167,337.07 - 应收账款坏账损失 -7,291,988.39 - 2,647,012.00 其他应收款坏账损失 156,189.30 - 83,552.34 合计 -7,303,136.16 -2,730,564.34 （三十二） 资产减值损失 项目 本期发生额 上年发生额 资产减值损失 -256,239.68 - 合计 -256,239.68 - （三十三） 营业外收入 1．营业外收入明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废利得 - - - 其中：固定资产 - - - 无形资产 - - - 与日常活动无关的政府补助 1,050,000.00 - 1,050,000.00 债务重组利得 - - - 接受捐赠 - - - 盘盈利得 - - - 小额无需支付往来款项 - - - 赔偿收入 138,147.08 900.00 138,147.08 其他 31,196.15 4,809.27 31,196.15 合计 1,219,343.23 5,709.27 1,219,343.23 2．计入当期损益的政府补助 补助项目 本期 上期 与资产相关/与收益相关 瞪羚企业补助 800,000.00 - 与收益相关 高成长企业补助 150,000.00 - 与收益相关 优秀企业政策兑现奖励 款 100,000.00 - 与收益相关 合计 1,050,000.00 / / 74 （三十四） 营业外支出 项 目 本期发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 债务重组损失 - - - 对外捐赠 - 1,515.00 - 非流动资产毁损报废损失 - - - 其中：固定资产 - - - 无形资产 - - - 盘亏损失 - - - 预计未决诉讼损失 - - - 赔偿金、违约金及罚款支出 3,800.71 12,845.34 3,800.71 其他支出 - 17.91 - 合计 3,800.71 14,378.25 3,800.71 （三十五） 所得税费用 项目 本期发生额 上年发生额 当期所得税费用 20,267.55 2,839,344.94 递延所得税费用 -559,355.76 -409,584.65 合计 -539,088.21 2,429,760.29 （三十六） 现金流量表项目注释 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上年发生额 其他往来款 3,128,694.11 3,212,333.99 利息收入 5,019.61 41,825.96 政府补助 1,726,106.02 1,823,649.01 合计 4,859,819.74 5,077,808.96 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 期末余额 期初余额 费用付现支出 4,667,472.59 2,623,882.85 其他往来款 4,901,938.79 5,075,675.71 手续费 15,976.01 12,822.50 营业外支出 3,800.71 14,378.25 合计 9,589,188.10 7,726,759.31 3．收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上年发生额 非金融机构借款 1,880,000.00 3,705,000.00 合计 1,880,000.00 3,705,000.00 75 4．支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 期末余额 期初余额 支付非金融机构借款利息 66,714.70 52,411.89 偿还非金融机构借款 2,925,000.00 1,660,000.00 合计 2,991,714.70 1,712,411.89 （三十七） 现金流量表补充资料 1．现金流量表补充资料 项目 期末余额 期初余额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -5,454,436.68 11,865,352.49 加：资产减值准备 -256,239.68 - 信用减值损失 -7,303,136.16 2,730,564.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 310,977.58 371,025.49 无形资产摊销 26,646.91 6,433.53 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“-”填列） - - 固定资产报废损失（收益以“-”填列） - - 公允价值变动损益（收益以“-”填列） - - 财务费用（收益以“-”填列） 74,297.50 380,246.64 投资损失（收益以“-”填列） - - 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -559,355.76 -409,584.65 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） - - 存货的减少（增加以“-”填列） -1,838,222.19 -538,807.28 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 23,628,571.98 -26,899,718.86 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -5,839,130.86 15,121,140.43 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 2,789,972.64 2,626,652.13 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 76 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,084,671.13 6,920,531.33 减：现金的期初余额 6,920,531.33 810,122.30 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 164,139.80 6,110,409.03 2．现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 7,084,671.13 6,920,531.33 其中：库存现金 2,257.10 11,934.10 可随时用于支付的银行存款 7,082,413.03 6,908,596.23 可随时用于支付的其他货币资金 1.00 1.00 可随时用于支付的存放中央银行款 项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 7,084,671.13 6,920,531.33 （三十八） 所有权或使用权受到限制的资产价值 无 七、 关联方及关联交易 (一) 关联方关系 1．关联方认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方 或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2．本公司无子公司情况 3．本公司无合营企业及联营企业 4．存在控制关系的关联方 存在控制关系的关联方 与本公司关系 王涌涛 公司股东、董事长、法定代表人 王汇涛 公司股东、监事会主席 77 注：截至期末，股东王涌涛与王汇涛各持股 28.02%，持股比例合计 56.04%，为公司实 际控制人。 5．其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 统一社会信用代码 河南中创信环保产业创业投资基金 （有限合伙） 本公司股东 91410800MA3XEFDM2T 河南德瑞恒通高端装备创业投资基金 有限公司 本公司股东 91410000068934504L 郑州祥瑞企业管理中心（有限合伙） 本公司股东 9141010034951299X3 郑州裕龙科技有限公司 本公司股东王涌涛、王汇涛各持股 50.00% 91410100678073836T 北京清美建筑装饰工程有限公司 本公司股东王涌涛、王汇涛各持股 25.00% 911101088017758694 北京清美环境规划设计院 本公司股东王涌涛、王汇涛各持股 25.00% 91110108786196446D 北京清美广告有限公司 本公司股东王涌涛、王汇涛各持股 25.00% 91110108801766655T 河南中油昆仑物流有限公司 郑州朗润能源科技有限公司持股 100.00% 91410900687130986Q 郑州朗润能源科技有限公司 本公司股东王涌涛、王汇涛各持股 5.59%、 郑州裕龙科技有限公司持股 37.47% 914101846753674843 河南中油昆仑天然气销售有限公司 郑州朗润能源科技有限公司持股 100.00% 91410900568608289G 伊川南海能源产业基地有限公司 郑州朗润能源科技有限公司持股 51.00% 91410329566462036A 鲁山县南海能源天然气利用有限公司 郑州朗润能源科技有限公司持股 100.00% 91410423580342946R 河南中曼天然气技术有限公司 郑州朗润能源科技有限公司持股 51.00% 9141010056645102X6 河南中油昆仑燃气有限公司 郑州裕龙科技有限公司持股 50.00% 914101006817608050 河南南海清洁能源有限公司 郑州朗润能源科技有限公司持股 100.00% 91410900777967712H 郑州空港燃气产业开发有限公司 郑州朗润能源科技有限公司持股 100.00% 91410100678053392Q 河南中油压缩天然气有限公司 河南南海清洁能源有限公司持股 49.00% 91410184678096069L 新郑中石油昆仑燃气有限公司 郑州空港燃气产业开发有限公司持股 49.00% 91410184698724624L 洛阳中油昆仑能源科技有限公司 河南中油昆仑燃气有限公司持股 51% 91410329MA3X5XJ35L 伊川中石油昆仑燃气有限公司 郑州朗润能源科技有限公司持股 49% 914101846753674843 914101846753674843 914101846753674843 914101846753674843 信阳市天汇智慧能源有限公司 河南中油昆仑燃气有限公司持股 70% 91411500MA3XATQ79X 郑州朗润互联网信息服务有限公司 河南中油昆仑燃气有限公司持股 51% 91410105MA471NWK6R 郑州特力机械制造有限公司 本公司副总经理苏双印持股 10% 91410102349487464T 青海中油青兴燃气销售有限公司 河南中油昆仑物流有限公司持股 35.00%、 北京清美建筑装饰工程有限公司持股 15.00% 91633300MA759RUM8A 6．董事、监事、高级管理人员的详细情况 关联方名称 与本公司关系 78 关联方名称 与本公司关系 杜国宁 股东、董事、总经理 王景涛 董事、财务总监 李留庆 董事 袁现化 董事 苏双印 副总经理 蒋明 董事会秘书 张明磊 职工监事 翟钢鞭 职工监事 (二) 关联交易 1．关联租赁情况：无 2．关联交易-销售商品 关联方 关联方交易内容 本期含税发生额 上期含税发生额 鲁山县南海能源天然气利用有限公司 配件，技术服务 2,652.00 - 河南中油昆仑天然气销售有限公司 配件 4,430.00 - 伊川南海能源产业基地有限公司 配件，技术服务 34,103.00 2,022,792.50 河南中油昆仑物流有限公司 配件，技术服务 30,052.00 4,286,220.00 新郑中石油昆仑燃气有限公司 配件，技术服务 1,100.00 - 河南中油压缩天然气有限公司 配件，技术服务 23,805.00 77,017.00 河南中曼天然气技术有限公司 配件 6,180.00 4,136,758.00 郑州朗润互联网信息服务有限公司 技术服务 - 300,000.00 郑州特力机械制造有限公司 防腐钢管 - 728,000.00 青海中油青兴燃气销售有限公司 箱式 LNG 撬装设备 3,390,344.00 - 合计 / 3,492,666.00 11,550,787.50 3．关联方应收款项 (1) 关联方应收账款余额 关联方 期末余额 期初余额 鲁山县南海能源天然气利用有限公司 201,155.18 923,323.70 河南中油昆仑燃气有限公司 2,870,500.00 120,500.00 河南中油昆仑天然气销售有限公司 61,214.84 993,390.84 河南中油压缩天然气有限公司 - 366,240.00 伊川南海能源产业基地有限公司 691,333.69 2,540,338.00 79 河南中油昆仑物流有限公司 2,651,268.59 6,496,266.69 新郑中石油昆仑燃气有限公司 838,000.00 838,000.00 河南中曼天然气技术有限公司 6,295,351.38 6,438,061.38 郑州朗润互联网信息服务有限公司 96,000.00 200,000.00 郑州特力机械制造有限公司 678,000.00 678,000.00 伊川中石油昆仑燃气有限公司 2,100.00 - 合计 14,384,923.68 19,594,120.61 注：河南中油昆仑燃气有限公司期末余额增加是报告期内经三方协商一致前期货款替河 南中油昆仑物流有限公司偿还。 (2) 关联方合同资产余额 关联方 期末余额 期初余额 河南中曼天然气技术有限公司 457,290.00 457,290.00 合计 457,290.00 457,290.00 (3)关联方其他应收款余额 关联方 期末余额 期初余额 杜国宁 30,000.00 30,000.00 苏双印 - 6,666.00 王景涛 10,000.00 97,094.00 张明磊 21712.40 22,338.75 翟钢鞭 10,000.00 15,042.20 合计 71,712.40 203,475.95 注：部门备用金，待实际使用时报销或者归还。 4.关联方担保 详见附注六、（十三）短期借款 八、 或有事项 无。 九、 承诺事项 无。 十、 资产负债表日后事项 无。 十一、 其他重要事项 无。 十二、 补充资料 1．本期非经常性损益表 项 目 期末余额 期初余额 80 项 目 期末余额 期初余额 非流动资产处置损益 - - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 1,603,501.31 1,407,600.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,542.52 -8,668.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 1,769,043.83 1,398,931.02 所得税影响额 265,356.57 209,839.65 合计 1,503,687.26 1,189,091.37 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 2．净资产收益率及每股收益 报告期利润 报告期间 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司股东的净利润 2019.1.1-2019.12.31 22.30 0.43 0.43 81 报告期利润 报告期间 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 2020.1.1-2020.12.31 -11.07 -0.2 -0.2 扣除非经常性损益后归属 于公司股东的净利润 2019.1.1-2019.12.31 20.06 0.39 0.39 2020.1.1-2020.12.31 -14.12 -0.25 -0.25 郑州朗润智能装备股份有限公司 二○二一年四月二十九日 82 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室