837220_2020_弘方科技_2020年年度报告_2021-04-27.txt

2020 年度报告 弘方科技 NEEQ : 837220 联信弘方（北京）科技股份有限公司 HFVast Corporation 致投资者的信 尊敬的投资者： 大家好，很高兴与广大投资者一起分享弘方科技过去一年的成绩和对今后展望； 2020 年是非常特殊的一年，疫情反复，国际形势瞬息万变，由此带来市场的一系列 调整，供需两侧都要寻找自己新的市场定位。 受疫情影响上半年公司亏损较严重，下半年公司全力以赴复工复产，全年营收 情况较 2019 年整体稳中略升，并且公司利用疫情期间修炼内功，在产品研发和生产 效率提升方面做了大量的研究和储备，为后续公司业务持续增长和发展打下坚实的 基础。 在快速变化的市场大潮中，公司一直注意把握国际、国内大形势和行业发展趋 势，通过几年持续的大力度研发投入以及相关业务布局，公司正快速完成向一家专 业的云计算产品及行业解决方案公司的升级，并且积累了一批重量级大客户，为公 司的二次腾飞奠定了坚实的基础。 为了保证公司稳健前行，公司在 2020 年 5 月份又完成了一轮内部增发，为稳定 核心团队、持续大力度的研发投入和科技创新保驾护航。 2021 年，公司将继续按照既定方针，保持研发投入，完善产品，升级解决方案， 积极进行大客户市场拓展，推动业绩持续稳健成长。 在经营管理上，弘方科技坚持“客户第一、员工第二、股东第三”，始终把为 客户提供优质的体验、被社会所需要放在第一位，并在此过程中，“顺势”取得相 应的回报，保持公司持续创新、发展；公司的驱动力来自于一批业内资深、激情、 敬业、有担当，并为自己的工作感到快乐和成就感的员工，这也是公司的重要社会 责任之一；做到了前面两点，股东的利益才会有长久保障。 在内部管理方面，公司坚持以人为本，坚持组织的扁平化、决策和过程的可视 化，杜绝官僚意识，通过文化建设和制度建设，使大家保持共同的价值观、使命感 和愿景。 未来，弘方科技会持续保持公司的开放性、进取性、和长久竞争力，公司将会始 终坚持开放姿态，积极吸纳各个领域的优秀人才、先进技术，包括战略合作伙伴， 避免公司蔓生经验主义或者陷入传统思维，我们核心团队有信心与合作伙伴一起在 发展的路上越走越好，在自己擅长的领域为社会的进步作出应有的贡献。 各位尊敬的投资者们，作为三板挂牌公司，我们每年都会通过这种方式，跟大 家沟通公司的发展状况，也请大家给予持续的关注和支持，一起见证弘方成长与进 步。 联信弘方（北京）科技股份有限公司董事长 马进宝 2021年4月 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 8 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 24 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 26 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 30 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 34 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 40 一、审计意见 ................................................................................................................................ 40 二、形成审计意见的基础 ............................................................................................................ 40 三、其他信息 ................................................................................................................................ 41 四、管理层和治理层对财务报表的责任 .................................................................................... 41 五、注册会计师对财务报表审计的责任 .................................................................................... 41 第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 122 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人马进宝、主管会计工作负责人易佳及会计机构负责人（会计主管人员）朱红岩保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 1、业务对运营商行业客户依赖风险 报告期内,公司大部分主营业务收入来源于与电信运营商的业 务合作, 2018 年、2019 年、2020 年公司来自电信运营商及其下 属子公司的业务收入分别占各期收入总额的比例为 67%、52.4%、 39%，单一客户市场依赖风险逐年下降，预计 2021 年务将下降 至 30%左右。 2、行业利润率下降风险 公司所属软件和信息技术服务业虽然属于国家相关产业政策的 发展方向，但由于受大经济趋势影响，大客户整体投资下降， 且由于通胀等因素，用人成本一直在上升，利润率将呈下降趋 势，下一步公司将提高生产规模和生产效率，是创造利润的关 键。 3、技术失密和人才流失风险 公司建立了保密工作制度,规定所有员工对公司的知识产权和商 业秘密负有严格的保密义务,未经许可, 不得将所接触到的公司 的商业秘密以任何形式向第三方泄露或公开，高级管理人员、 核心技术人员和其他负有保密义务的人员在离职后仍负有保密 义务。公司所处行业为知识密集型行业,对高水平的技术人才及 管理人才具有较强的依赖性,能够维持管理团队和技术团队的 稳定并不断吸引优秀人才加盟是公司能否在行业保持现有地位 和持续发展的关键。如公司的人才培养和引进不能满足发展需 要,发生管理人员和技术人员流失的情形,以及人才流失导致的 技术泄密风险,则会对公司经营产生负面影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 弘方科技、公司、本公司 指 联信弘方(北京)科技股份有限公司 弘方信息 指 联信弘方(北京)信息技术有限公司 鸿方易才 指 北京鸿方易才信息技术有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司 主办劵商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 律所、锦天城 指 上海市锦天城(北京)律师事务所 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人和公司章程规定 的其他人员 公司章程 指 联信弘方(北京)科技股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 鸿方合盈 指 北京鸿方合盈企业管理咨询中心(有限合伙) 天津资和 指 天津资和企业管理咨询中心(有限合伙) 云计算 指 网络计算、分布式计算等传统计算机技术和网络技术 发展融合的产物，是将大量用网络连接的计算资源统 一管理和调度,构成一个计算资源池向用户按需服务。 云计算的应用存在 SaaS、PaaS、IaaS 等商业模式。 智慧家庭 指 智慧家庭又可称为智慧家庭服务平台,是综合运用物联 网、云计算、移动互联网和大数据技术,结合自动控制 技术,将家庭设备智能控制、家庭环境感知、家人健康 感知、家居安全感知以及信息交流、消费服务等家居 生活有效地结合起来,创造出健康、安全、舒适、低碳、 便捷的个性化家居生活。 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 联信弘方（北京）科技股份有限公司 英文名称及缩写 Lianxin Hongfang (Beijing)Technology co.,LTD HFVast 证券简称 弘方科技 证券代码 837220 法定代表人 马进宝 二、 联系方式 董事会秘书 易佳 联系地址 北京海淀区文慧园北路 8 号庆亚大厦 电话 010-62268199 传真 010-62265679 电子邮箱 Yijia@ 公司网址 办公地址 北京海淀区文慧园北路 8 号庆亚大厦 邮政编码 100086 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京海淀区文慧园北路 8 号庆亚大厦 4 层弘方科技董事会办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 10 月 24 日 挂牌时间 2016 年 5 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业 -I651 软件开发-I6513 应用软件开发 主要业务 公司的主营业务为云计算与大数据、企业效能提升软件、智慧家 庭系列软件、云服务与运维 主要产品与服务项目 HF 虚拟化云管理平台、HF 容器云管理平台、HF 云智能运维服务 平台、HF 云大数据能力平台、HF 云 AI 能力平台、HF 云微服务治 理平台、HF 智能云客服系统、HF 云物联网接入管理平台、HF 智 能终端掌上通、HF 多屏互动平台、HF 综合业务管理平台、HF 智 能综合资源管理平台、HF 综合业务开通平台、HF 网络隐患分析系 统等 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 33,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 易佳 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（易佳），一致行动人为（马进宝、赵勇、易江、 张佳怡） 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91110101055578643P 否 注册地址 北京市东城区后永康胡同 17 号 1-875A 室 否 注册资本 33,000,000.00 是 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 东兴证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 王道仁 刘宝刚 李金超 3 年 2 年 1 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公司监事会主席宾伟 2020 年 7 月因个人原因辞职，2021 年 3 月申请解除限售股份数量合计为 300,000 股，可交易时间为 2021 年 3 月 25 日。 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 68,420,224.79 66,007,667.17 3.65% 毛利率% 42.62% 43.63% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,084,081.80 12,391,103.08 -10.55% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 8,654,351.55 10,487,848.22 -17.48% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 17.15% 21.96% -21.90%- 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 13.38% 18.59% -28.03%- 基本每股收益 0.35 0.41 -14.63% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 89,015,823.73 66,876,605.05 33.10% 负债总计 15,862,454.56 10,260,865.07 54.59% 归属于挂牌公司股东的净资产 73,189,821.78 56,615,739.98 29.27% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.22 1.89 17.52% 资产负债率%（母公司） 21.41% 15.67% - 资产负债率%（合并） 17.82% 15.34% - 流动比率 5.32 6.10 - 利息保障倍数 0 0 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 5,710,044.00 3,953,682.35 44.42% 应收账款周转率 10.32 3.66 - 存货周转率 3.44 1.33 - (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 33.1% -5.32% - 营业收入增长率% 3.65% 0.24% - 净利润增长率% -10.55% -20.35% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 33,000,000 30,000,000 10% 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0% 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 可供出售金融性资产取得的投资收益 2,574,504.03 其他营业外收入和支出 171.15 非经常性损益合计 2,574,675.18 所得税影响数 144,944.93 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 2,429,730.25 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布修订的《企业会计准则第 14 号 ——收入》（财会〔2017〕22 号），不再执行 2006 年 2 月 15 日《财政部关于印发〈企业会计准则第 1 号 ——存货〉等 38 项具体准则的通知》（财会〔2006〕3 号）中的《企业会计准则第 14 号——收入》和《企 业会计准则第 15 号——建造合同》。根据新收入准则的衔接规定，本公司选择仅对在首次执行日尚未完 成的合同的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信 息不予调整。对 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更，本公司采用简化处理方法，对所有合同根据合 同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的 履约义务之间分摊交易价格。 (十) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本期新增二级子公司北京鸿方易才信息技术有限公司，由子公司联信弘方（北京）信息技术有限公 司和易江共同成立的孙公司。 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 弘方科技公司是一家云计算产品及行业解决方案提供商；致力于以云计算、大数据、AI 产品为基础， 提供信创标准的企业级私有云和 PaaS 云能力，为军政领域、运营商领域、智慧家庭领域等行业提升核 心业务能力，助力行业数字化转型。公司核心团队成员均具有 10 年以上高科技上市企业工作经验，积 累了 20 余年软件产品开发、项目实施及 IT 运维管理经验，在军政、运营商、智慧家庭等领域积累了大 量的成功案例，在行业应用市场中占据了优势地位。 公司拥有自主知识产权产品 40 余项，主要产品包括：HF 虚拟化云管理平台、HF 容器云管理平台、 HF 云智能运维服务平台、HF 云大数据能力平台、HF 云 AI 能力平台、HF 云微服务治理平台、HF 智能云 客服系统、HF 云物联网接入管理平台、HF 智能终端掌上通、HF 多屏互动平台、HF 综合业务管理平台、 HF 智能综合资源管理平台、HF 综合业务开通平台、HF 网络隐患分析系统等。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司主要通过公司营销中心五个直销业务部门及渠道销售部进 行电信运营商、军工领域及政企行业客户进行业务拓展，业务以北京总部为主，遍布北京、天津、江苏、 山西、辽宁、内蒙古、陕西、广东、河南。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。 一、弘方云 IaaS 平台 HFCloud-IaaS HFCloud-IaaS 是一个构建和管理虚拟数据中心以及企业级的云环境的云管理平台，HFCloud-IaaS 通过整合客户现有的计算、网络、存储资源，实现了资源的集中管理、多租户分权分域管理、网络即时 服务、按需自助使用 IT 资源以及自动调度和弹性扩展等功能,为客户提供快速应用部署、提高业务系统 的可管理性、灵活性和可靠性，有效降低用户的软硬件采购成本和运维成本。 二、弘方云容器平台 HFCloud-COS 弘方云容器平台是基于容器技术、以应用为中心的企业级分布式容器平台，深度整合 Kubernetes， 为客户提供以多集群、多租户为核心的资源管理能力，同时提供应用开发、部署、运行的全生命周期管 理能力。 三、弘方云 PaaS 平台 HFCloud-PaaS 弘方云 PaaS 平台包含应用商店套件、微服务治理套件、DevOps 协作套件。 应用商店套件提供针对业务系统、中间件的应用仓库管理能力，支持应用打包、应用安全扫描、应 用上架与分类、并支持其部署、监控、扩缩容等全生命周期的管理；支持应用一键安装使用，解决企业 应用安装与运维难题。 微服务治理套件提供从服务注册、服务网关、服务跟踪，到断路器、分布式配置、消息总线等的全 栈组件，提供一站式的微服务解决方案。 Devops 协作套件是一套支撑企业级开发运维一体化的工具集，提供覆盖需求管理、计划管理、代码 管理、持续集成、缺陷管理、自动化测试、持续部署、持续交付流水线 ，实现开发和运维的高度协作。 四、弘方云智能云运维平台 HFCloud-AIOPS 弘方云智能运维平台 HFCloud-AIOPS 以资产管理和运维为基础，以各类资源监控为主线（从 IT 基 础设备监控出发、到网络监控、业务系统监控提供全链监控），提供一体化 IT 监控运维能力，系统支持 自动发现拓扑功能，通过智能化分析监控指标，过滤泛滥事件后可通过多种途径告警，也可通过大屏展 示终端监控指标，实时展示各类统计及预测报表。 五、弘方大数据平台 HFCloud-BDP 弘方大数据平台 HFCloud-BDP 采用当前业界先进的大数据处理技术和模式的数据处理、数据挖掘基 础平台，平台与具体业务松耦合设计，通过资源的线性扩展，可以实现单条信息秒级的在线处理性能、 TB 级数据分布式处理、PB 级数据的存储。 六、HF 智能终端掌上通（装维版） HF 智能终端掌上通（装维版）作为一款高效实用的智慧家庭运维 APP，可帮助电信运营商的工作人 员完成对各主流品牌智能网关的安装、调测、诊断、配置管理等一系列操作，大幅度提高原有工作效率。 该 APP 所支持的家庭 Wi-Fi 网络测评和业务感知探测，为家庭网络质量提升提供检测和调优手段。 七、HF 智能终端掌上通（家庭版） HF 智能终端掌上通（家庭版）在装维版 APP 的基础上进行功能和业务流程的优化，更能够满足普通 家庭用户对智能家庭网关的日常使用需求，该 APP 提供包括网管配置，故障诊断，实时测速，网络优化 等一系列功能。 八、HF 综合业务管理平台 面向电信运营商和互联网公司打造的一个综合性增值业务运营管理平台，将业务支撑过程中相对独 立的用户管理，计费，认证鉴权，账务管理，支付和计算等环节提供一体化解决方案，贯通整体业务流 程，可对不用的业务场景和需求提供多维度的规则模板，大大降低了业务运营单位信息化建设的难度。 九、HF 智能客服系统 HF 智能客服系统是基于电话、微信、网页、APP 多渠道的互联网云客服系统，借助文本、图片、语 音、视频全媒体方式服务于客户。该平台通过大数据及人工智能模块提供的客服助手和客服机器人，能 够大幅降低客服人员的数量和能力要求。 十、物联网运营管理平台 物联网接入平台是一套以资源管理、安全管控、日常维护管理为核心的安防监控系统，基于物联网 技术，对拥有大量户外资源，尤其是“哑资源”的用户，提供资源管理的有效支撑。 十一、HF 智能综合资源管理平台 HF 智能综合资源管理平台是运营支撑系统中的核心，能够为电信运营商，大型产业园区，科技新城 等提供资源信息的管理，包括建筑物、市政基础设施资源、属性信息、业务信息和拓扑信息等等。并将 上述信息通过 GIS 和可视化平台进行呈现，用于日常管理和业务支撑。 十二、HF 综合业务开通平台 HF 综合业务自动开通平台，基于 SDN 技术，实现网络的统一编排、自动运维、能力开放，是电信运 营商网络自动化、智能化的重要支撑能力平台。通过业务出发，由流程驱动，对传输专线、互联网专线， 家庭宽带等各业务的开通、调整、撤销操作实现网络自动化，无需运维人员干预，大幅提高业务开通效 率，降低人工成本。 十三、HF 网络隐患分析系统 HF 网络隐患分析系统为解决网络深层次安全隐患提供解决方案，即通过分析各专业主备电路在承载 层（含传输、光缆、管道等）是否存在同节点、同光缆、同管道等安全隐患，找到有安全隐患的网络节 点并实施优化，确保纵向各层物理分开，主备之间无关联隐患，减少群发故障量。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 633,863.55 0.71% 5,928,993.90 8.87% -89.13% 应收票据 应收账款 10,077,438.95 11.32% 3,187,754.30 4.77% 216.13% 存货 13,477,549.10 15.14% 9,363,126.33 14.00% 43.94% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 3,150,370.21 3.54% 3,361,010.07 5.03% -6.27% 在建工程 无形资产 639,820.76 0.72% 79,333.72 0.12% 706.49% 商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金本期较上年同期下降的原因是，本期将闲置货币资金充分进行了短期理财，因此报告期货 币资金较上年同期下降 89.13%； 2、 应收账款本期较上年同期增加的原因是：本期因疫情影响，客户付款进度延缓，部分货款延迟到下 期支付，因此报告期应收账款较上年同期增加 216.13%； 3、 存货本期较上年同期增加的原因是：本期因疫情影响，部分项目客户验收推迟到下期，因此报告期 存货较上年同期增加 43.94%； 4、 无形资产本期较上年同期增加的原因是：本期采购了系统软件，因此报告期无形资产较上年同期增 加 706.49%。’ 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 68,420,224.79 - 66,007,667.17 - 3.65% 营业成本 39,262,925.38 57.38% 37,209,983.03 56.37% 5.52% 毛利率 42.62% - 43.63% - - 销售费用 2,866,983.03 4.19% 3,752,397.25 5.68% -23.60% 管理费用 8,227,281.69 12.02% 5,678,120.85 8.60% 44.89% 研发费用 9,488,508.54 13.87% 8,374,060.32 12.69% 13.31% 财务费用 -422.99 0% -20,659.24 -0.03% -97.95% 信用减值损失 -502,747.79 -0.73% 89,873.62 0.14% -659.39% 资产减值损失 0.00 0% 0.00 0% 0% 其他收益 514,739.38 0.75% 262,277.76 0.40% 96.26% 投资收益 2,574,504.03 3.76% 2,239,007.93 3.39% 14.98% 公允价值变动 收益 0.00 0% 0.00 0% 0% 资产处置收益 0.00 0% 0.00 0% 0% 汇兑收益 0.00 0% 0.00 0% 0% 营业利润 10,790,672.55 15.77% 13,270,817.99 20.10% -18.69% 营业外收入 171.15 0% 115.44 0% 48.26% 营业外支出 0.00 0% 0.00 0% 0% 净利润 11,047,629.19 16.15% 12,391,103.08 18.77% -10.84% 项目重大变动原因： 1、销售费用本期较上年同期下降的原因是：受疫情影响，销售成本和营销费用支出减少。； 2、管理费用本期较上年同期增加的原因是：本期因发生了股份支付费用，因此管理费用较上年同期增 加 44.89%； 3、财务费用本期较上年同期减少的原因是：本期闲置资金充分进行了短期理财，本期银行利息收入减 少，因此财务费用较上年同期减少 97.95%； 4、营业利润和净利润较上年同期减少的原因是：本期增加了研发产品的投入及发生了股份支付费用， 因此营业利润和净利润较上年同期分别下降 18.69%和 10.84%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 68,363,711.00 65928701.39 3.69% 其他业务收入 56513.79 78965.78 -28.43% 主营业务成本 39111162.49 37061251.07 5.53% 其他业务成本 151762.89 148731.96 2.04% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减% 软件开发 45,605,006.17 30,569,297.71 32.97% 19.37% 33.80% -17.98% 技术服务 20,056,595.56 15,845,278.57 21.00% -24.26% -7.24% -40.85% 商品销售 2,702,109.27 1,404,272.22 48.03% 117.18% 56.31% 72.82% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公司本期主要业务为软件开发及自有软件产品的销售，因此，软件开发及自有软件产品的收入较上期明 显增长。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 中国联合网络通信有限公司北京市分 公司 26,733,455.15 39.10% 否 2 联通数字科技有限公司 18,792,925.29 27.49% 否 3 第三名 8,172,505.21 11.95% 否 4 第四名 7,000,543.10 10.24% 否 5 联通时科（北京）信息技术有限公司 3,390,670.00 4.96% 否 合计 64,090,098.75 93.74% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 北京易才博普奥管理顾问有限公司 4,326,732.74 39.20% 否 2 北京东方国信科技股份有限公司 1,236,482.16 11.20% 否 3 广州市科传计算机科技股份有限公司 621,486.39 5.63% 否 4 北京辰铸科技有限公司 476,140.54 4.31% 否 5 北京龙腾微时代科技信息有限公司 359,201.71 3.25% 否 合计 7,020,043.54 63.59% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 5,710,044.00 3,953,682.35 44.42% 投资活动产生的现金流量净额 -14,005,174.35 10,057,028.76 -239.26% 筹资活动产生的现金流量净额 3,000,000.00 -12,000,000.00 -125.00% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加的原因是：本期加强应收账款的催收力度；受疫 情影响，营业费用支出减少及疫情期间国家惠企政策减少部分支出，因此经营活动产生的现金流量 净额较上年同期增加 44.42%； 2、 投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少的原因是：本期将闲置资金充分购买理财产品， 因此投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少 239.26%； 3、 筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少的原因是：本期未进行利润分配，因此活动产生 的现金流量净额本期较上年同期减少 125%。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要 业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 联信弘 方（北 京）信 控股子 公司 技术开 发、技 术服务 34,179,382.32 20,517,441.30 20,318,542.56 8,102,155.84 息技术 有限公 司 北京鸿 方易才 信息技 术有限 公司 控股子 公司 技术开 发、技 术服务 3,744,157.51 478,491.29 754,716.98 -121,508.71 主要控股参股公司情况说明 联信弘方（北京）信息技术有限公司，为公司全资控股子公司，报告期内实现收入 2,031.85 万元，净利 润 810 万元； 北京鸿方易才信息技术有限公司，为公司控股公司，为公司开展其他业务领域，本期投资的控股公司， 报告期实现收入 75.47 万元，净利润-12.15 万元。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 一、公司主营业务明确 公司主营业务以云计算与大数据为基础，围绕企业效能提升、智慧家庭、云服务与运维服务面向 大中型企业提供专业的软件产品及解决方案和面向家庭用户提供智能终端自动诊断及延伸服务，具体包 含弘方云IaaS平台HFCloud-IaaS、弘方容器云平台HFCloud-COS、弘方云PaaS平台HFCloud-PaaS、弘方 AI能力平台HFCloud-AIP、弘方大数据平台HFCloud-BDP、HF智能云运维平台HFCloud-AIOP、弘方文本挖 掘平台、HF数据可视化平台、TV业务管理平台、TV多屏互动平台、TV播控网关平台、智能终端掌上通软 件、综合网络资源管理系统、物联网接入平台、智能云客服系统、网络隐患分析系统、云数据中心建设、 云数据中心运维等。公司在向大中型行业客户提供行业软件产品及解决方案的同时，不断创新提升公司 企业效能提升软件、智慧家庭系列软件，并与云平台、大数据结合应用，逐步向更多的行业客户、个人 用户提供更先进、更便捷的产品及延伸服务。 二、公司经营情况良好 2019年、2020年公司主营业务销售收入分别为6600万元、6842万元， 2019年、2020年公司税后净 利润分别为1239万元、1108万元。销售收入、税后净利润在2020年新冠疫情背景下与上年相比仍趋于平 稳状态。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的 能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要经营指标良好，现金流 充足；公司管理层、核心团队人员队伍稳定；公司及全体员工没有发生违法违规行为；公司也未发生对 持续经营能力有重大不利影响的事项。 因此，公司具备持续经营能力。 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 (四) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投资 /合并标的 交易/投资 /合并对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 其他（投 资 理 财 产品） 2020 年 4 月 13 日 2019 年 4 月 15 日 中信建 设证券 股份有 限公司 其他（固益 联转债 1 号） 现金 5,000,000 否 否 其他（投 资 理 财 产品） 2020 年 6 月 10 日 2019 年 4 月 15 日 中融国 际信托 有限公 司 其他（中融 唐昇） 现金 10,000,000 否 否 其他（投 资 理 财 产品） 2020 年 7 月 15 日 2020 年 6 月 22 日 中融国 际信托 有限公 司 其他（中融 唐昇） 现金 10,000,000 否 否 其他（投 资 理 财 产品） 2020 年 7 月 22 日 2020 年 6 月 22 日 中融国 际信托 有限公 司 其他（中融 唐昇） 现金 5,000,000 否 否 其他（投 资 理 财 产品） 2020 年 8 月 31 日 2020 年 6 月 22 日 中融国 际信托 有限公 司 其他（中融 唐昇） 现金 5,000,000 否 否 其他（投 资 理 财 产品） 2020 年 12 月 11 日 2020 年 6 月 22 日 中融国 际信托 有限公 司 其他（中融 -鸿榕 1 号） 现金 5,000,000 否 否 其他（投 资 理 财 产品） 2020 年 12 月 30 日 2020 年 6 月 22 日 中融国 际信托 有限公 司 其他（中融 -鸿榕 1 号） 现金 5,000,000 否 否 其他（投 资 理 财 产品） 2020 年 12 月 29 日 2020 年 6 月 22 日 中植国 际投资 控股集 团有限 公司 其他（中植 国际永驰） 现金 5,000,000 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 2019 年 4 月 25 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过《关于使用公司闲置自有资金购买理财 产品额度并授权董事会负责具体实施的议案》。 2020 年 6 月 22 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用公司闲置自有资金购买理财 产品额度并授权董事会负责具体实施的议案》。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 其他股东 2016 年 6 月 13 日 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 其他股东 2017 年 11 月 30 日 2021 年 3 月 5 日 发行 限售承诺 其他（锁定三年） 正在履行中 承诺事项详细情况： 一、公司股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在申请挂牌时曾做出如下相关承诺：公 司实际控制人及控股股东、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员做出了《避免同业竞争及减 少关联交易的承诺函》。公司实际控制人及控股股东、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员 在报告期内均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。 二、公司 2017 年 11 月进行了第二次股票发行，作出了如下承诺： 1、募集资金使用承诺函：收到认购款之后，在取得股份登记函之前，不使用股票发行募集的资金。 2、股票发行合法合规声明。 3、发行对象均作出自愿锁定承诺：自本次发行完成登记之日起计算，其取得公司股份的锁定期为 3 年，3 年期满后每年可以释放 25%股份。本次发行结束后，前述股份由于公司送股、转增股本等原因增 加的股份，亦应遵守上述限售约定。同时，本次股票发行的认购方为公司董事、监事、高级管理人员的， 将按照《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等规定办理限售。 报告期内均未发生违反上述承诺的事项。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 8,000,000 26.67% 750,000 8,750,000 26.52% 其中：控股股东、实际控制 人 2,000,000 6.67% 425,000 2,425,000 7.35% 董事、监事、高管 325,000 325,000 0.98% 核心员工 有限售 有限售股份总数 22,000,000 73.33% 2,250,000 24,250,000 73.48% 条件股 份 其中：控股股东、实际控制 人 900,000 30% 1,275,000 10,275,000 31.14% 董事、监事、高管 6,300,000 21% 975,000 7,275,000 22.05% 核心员工 600,000 2% 600,000 1.82% 总股本 30,000,000 - 3,000,000 33,000,000 - 普通股股东人数 10 股本结构变动情况： √适用 □不适用 2020 年 3 月，公司股票定向发行 300 万股，易佳、马进宝、赵勇分别认购 170 万股、100 万股、30 万股。股票定向发行完成新增股份登记后，易佳拥有的股权比例从 36.67%增至 38.48%，马进宝拥有的 股权比例从 12%增至 13.94%，赵勇拥有的股权比例从 2.67%增至 3.33%。 2020 年 7 月监事会主席宾伟因个人原因辞职，其持有的 30 万限售股按相关规定可以在 2021 年 3 月 5 日后解除限售。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 易佳 11,000,000 1,700,000 12,700,000 38.48% 10,275,000 2,425,000 0 0 2 北 京 鸿 方 合 盈 企 业 管 理 咨 询 中心(有 限合伙) 6,000,000 0 6,000,000 18.18% 2,000,000 4,000,000 0 0 3 马进宝 3,600,000 1,000,000 4,600,000 13.94% 4,350,000 250,000 0 0 4 朱颖辉 3,100,000 0 3,100,000 9.39% 3,100,000 0 0 0 5 天 津 资 和 企 业 管 理 咨 询 中 心 （ 有 限 合伙） 3,000,000 0 3,000,000 9.09% 1,000,000 2,000,000 0 0 6 赵勇 800,000 300,000 1,100,000 3.33% 1,025,000 75,000 0 0 7 张佳怡 800,000 0 800,000 2.43% 800,000 0 0 0 8 易江 800,000 0 800,000 2.43% 800,000 0 0 00 9 周雅萍 600,000 0 600,000 1.82% 600,000 00 0 0 10 宾伟 300,000 0 300,000 0.91% 300,000 0 0 0 合计 30,000,000 3,000,000 33,000,000 100% 24,250,000 8,750,000 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 1、控股股东、实际控制人易佳持有公司股东北京鸿方合盈企业管理咨询中心(有限合伙)30.7%股 份；持有公司股东天津资和企业管理咨询中心（有限合伙）45.33%的股份。 2、公司股东马进宝，与控股股东、实际控制人易佳为配偶关系，持有公司股东北京宏方合盈投资 管理中心(有限合伙)5.67%股份。 3、股东易江为控股股东、实际控制人易佳之堂弟。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化，为易佳。 易佳，女，1973 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999 年 2 月至 2000 年 12 月就职于湖南茂华电子有限公司，担任商务经理；2001 年 1 月至 2003 年 1 月就职于北京易达谦科技 有限公司，担任销售经理；2003 年 2 月至 2013 年 1 月就职于北京联信永益科技股份有限公司，历任销 售经理、销售总监、事业部总经理；2013 年 2 月至 2018 年 11 月 19 日就职于本公司，担任总经理、董 事；2018 年 11 月 20 日至今，担任公司董事、常务副总经理、财务总监，2020 年 4 月。 截止 2020 年 6 月 30 日，易佳直接持有公司 1270 万股股份，占公司注册资本的 38.48%。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发行次 数 发行方 案公告 时间 新增股票 挂牌交易 日期 发行 价格 发行 数量 发行对 象 标的资 产情况 募集 金额 募集资金用 途（请列示 具体用途） 2020 年 第一次 股票发 行 2020 年 3 月 20 日 2020 年 6 月 23 日 1.00 3,000,000 董监高 3,000,000 补充流动资 金 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：元 发行次数 发行情况 募集金额 报告期内 是否变更 变更用途情 变更用途 是否履行必 报告书披 露时间 使用金额 募集资金 用途 况 的募集资 金金额 要决策程序 2020 年第 一次股票 发行 2020 年 3 月 20 日 3,000,000 3,000,000 否 - - 已事前及时 履行 募集资金使用详细情况： 募集资金使用用途无变更,具体使用情况详见 2021 年 4 月 28 日于全国中小企业股份转让系统指 定信息披露平台（）上披露的《2020 年度募集资金存放与实际使用情况专项报 告》（公告编号：2021-007）。 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 马进宝 董事长、总经理 男 1971 年 11 月 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 易佳 董事、常务副总经 理、财务总监、信 息披露负责人 女 1973 年 12 月 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 赵勇 董事、副总经理 男 1984 年 4 月 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 张佳怡 董事 男 1972 年 10 月 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 陈忻 董事 男 1969 年 1 月 2020 年 4 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 易江 副总经理 男 1974 年 1 月 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 宾伟 监事会主席 男 1977 年 12 月 2018 年 11 月 20 日 2020 年 8 月 24 日 赵亚东 监事会主席 男 1970 年 4 月 2020 年 8 月 25 日 2021 年 11 月 19 日 张雪 监事 女 1984 年 4 月 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 张小宁 监事 男 1981 年 1 月 2018 年 11 月 20 日 2021 年 11 月 19 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 1、董事长、总经理马进宝为公司控股股东、实际控制人、董事、常务副总经理易佳之配偶。 2、副总经理易江为公司控股股东、实际控制人、董事、常务副总经理易佳之堂弟。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 马进宝 董事长、总 经理 3,600,000 1,000,000 4,600,000 13.94% 0 4,350,000 易佳 董事、常务 副总经理、 财务总监、 信息披露负 责人 11,000,000 1,700,000 12,700,000 38.48% 0 10,275,000 赵勇 董事、副总 经理 800,000 300,000 1,100,000 3.33% 0 1,025,000 张佳怡 董事 800,000 0 800,000 2.43% 0 800,000 易江 副总经理 800,000 0 800,000 2.43% 0 800,000 宾伟 监事会主席 300,000 0 300,000 0.91% 0 300,000 合计 - 17,300,000 - 20,300,000 61.52% 0 17,550,000 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 易佳 董事、常务副总 经理、财务总监 新任 常务副总经理、董 事、财务总监、信息 披露负责人 工作需要 陈忻 无 新任 董事 公司经营需要 赵亚东 无 新任 监事会主席 公司经营需要 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 陈忻，男，1969 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中央党校法律 专业，学士学位；1989 年至 2008 年就职于松下电器（中国）有限公司，历任生产系长、东 北大区销售总经理；2009 年至今就职于北京顺驰双惠科技发展有限公司，公司创始人、总 经理，不是失信联合惩戒对象。 赵亚东，男，1970 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华中理工大学 大学应用物理专业，学士学位；2003 年至今就职于北京兴业源物业管理股份有限公司，担 任总经理职务，不是失信联合惩戒对象。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 12 0 0 12 销售人员 12 0 1 11 技术人员 127 20 25 122 员工总计 151 20 26 145 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 10 8 本科 119 123 专科 19 12 专科以下 3 2 员工总计 151 145 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 报告期内，公司优化了招聘流程、相应时效，采用结构化面试，精准高效招聘到各岗位人员。与人 才招聘网站合作，扩大对重点高端人才的招聘渠道；按年度招聘计划招聘一批软件工程、计算机相关专 业应届毕业生纳入人才梯队进行培养。 报告期内，公司举办了战略规划升级&干部成长培训，提升管理干部的综合管理能力；开展定期的 专业知识培训，拓展培训等，并进行培训考核和跟踪，使 员工在丰 富的培训活动当中了解企业文化和 相关的专业知识，持续提升团队凝聚力。 公司实行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》 和地方相关法规、 规范性文件，公司与员 工签订《劳动合同文本》，按国家有关法律、法规及地方相 关社会 保险政策，为符合条件的员工办理 养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积 金， 为员工代缴代扣个人所得税。公司员工的薪酬包括薪金、津贴等，依据公司制定的有关工资管理和等级 标准的规定按月发放。 报告期末没有需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 √适用 □不适用 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股 数 数量变动 期末持普通股股 数 赵勇 无变动 董事、副总经 理 800,000 300,000 1,100,000 张佳怡 无变动 董事 800,000 0 800,000 宾伟 离职 监事会主席 300,000 0 300,000 周雅萍 无变动 部门经理 600,000 0 600,000 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： √适用 □不适用 监事会主席宾伟离职，其负责项目工作已顺利交接并完成，对公司经营无影响。 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》以及全国中小 企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行 之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 按照《公司法》、《证券法》、《业务规则》以及全国中小企股份 转让系统有关文件及其他相关法律 法规的要求， 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、高级管理人员等组成的公司法人治理结 构，根据《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《对外 担保管理办法》、 《关联交易管理办法》、《投融资管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系 管理制度》等规章制度开展年度工作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违 规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 报告期内公司无新的公司治理制度建立，但年中根据《公司法》、《全国中小企业股份转让系统公司 治理规则》和《公司章程》的相关规定，对公司《信息披露管理制度》进行修订更新，并经第二届董事 会第七次会议及 2019 年年度股东大会审议通过。现有公司治理机制符合相关法律法规要求，运行有效 且可以满足公司经营发展需求。随着公司未来经营规模的扩大，业务范围的拓展，公司将不断完善现有的公 司治理机制，以保证公司的决策程序和议事规则民主科学，公司内部控制制度完整有效，公司治理机制规范 健全，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内股东大会、董事会、监事会、和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和全国中小 企业 股份转让系统有限责任公司有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决 策、投资决 策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员 依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实 际状况符合相关法规的 要求。公司治理均通过股东大会、董事会、监事会和经营管理层按照规定的程 序进行。公司指定信息披露工 作负责人能够按照法律、法规和《公司章程》、《信息披露制度》的规定， 力求做到准确、真实、完整、及时 地披露有关信息。公司自在全国中小企业股份转让系统挂牌以来， 严格按照《公司法》等有关法律、法规的 要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的利益。 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》和《投资者关系管理制 度》，有效持有公司股份的股东均有权 出席或委托代理人出席股东大会，并依法享有知情权、参与权、质询 权和表决权等各项股东权利，公司的治理机制能够 保障中小股东的合法权利。理人出席股东大会，并依法 享有知情权、参与权、质询权和表决权等各项股东权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内公司人员变动、重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照《公司章程》及 有关内控制度规定的程序和规则进行，包括不限于董事会、监事会换届、利用公司闲置自有资金购买理财产 品、股票发行、收购股权等。 截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的 职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司发生两次公司章程修订，具体如下： 1、 2020 年 3 月 17 日召开第二届第四次董事会议审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》； 公司 章程具体修改内容详见全国中小企业股份转让系统官网上披露的公司《关于修改〈公司章程〉公告》（公 告编号：2020-002）。 2、 2020 年 10 月 29 日召开第二届董事会第九次董事会议审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》； 公司章程具体修改内容详见全国中小企业股份转让系统官网上披露的公司《关于修改〈公司章程〉公告》 （公告编号：2020-046）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2020 年 3 月 17 日,公司召开第二届董事会 第四次会议,审议通过了《关于股票定向发行 说明书的议案》、《关于签署附生效条件的< 股份认购合同>的议案》、《关于设立募集资 金专项账户并签署三方监管协议的议案》、 《关于授权董事会全权办理本次股票发行相 关事宜的议案》、《关于修订<公司章程>的 议案》、《关于提名陈忻为公司第二届董事 会董事的议案》、《关于召开 2020 年度第一 次临时股东大会的议案》。 2、2020 年 3 月 20 日,公司召开第二届董事会 第五次会议,审议通过了《关于取消公司第二 届董事会第四次会议形成的部分决议的议 案》、《关于设立募集资金专项账户并签署 三方监管协议的议案》、《关于 2020 年度第 一次临时股东大会延期的议案》、《关于股 票定向发行说明书（修订稿）的议案》、《关 于签署附生效条件的<股份认购合同>的议 案》、《关于授权董事会全权办理本次股票 发行相关事宜的议案》。 3、2020 年 4 月 21 日,公司召开第二届董事会 第六次会议,审议通过了《关于 2019 年年报预 计无法按期披露的提示性公告议案》。 4、2020 年 6 月 22 日,公司召开第二届董事会 第七次会议,审议通过了《2019 年年度报告及 其摘要》、 《公司 2019 年度总经理工作报告》、 《公司 2019 年度董事会工作报告》《公司 2019 年度财务决算报告》、《公司 2020 年 度财务预算报告》、《关于会计政策变更的 议案》、《关于续聘 2020 年度审计机构的议 案》、《公司 2019 年度利润分配的议案》、 《关于使用公司闲置自有资金购买理财产品 额度并授权董事会负责具体实施的议案》、 《关于聘任易佳为信息披露事务负责人的议 案》、《关于修订<信息披露管理制度>的议 案》、 《关于召开 2019 年度股东大会的议案》。 5、2020 年 8 月 25 日,公司召开第二届董事会 第八次会议,审议通过了《2019 年半年度报 告》、《关于公司 2020 年半年度募集资金存放 与实际使用情况专项报告》、《关于召开 2020 年度第二次临时股东大会的议案》。 6、2020 年 10 月 25 日,公司召开第二届董事会 第八次会议,审议通过了《关于修订<公司章程> 的议案》、《关于偶发性关联交易的议案》、 《关于召开 2020 年度第三次临时股东大会的 议案》。 监事会 5 1、2020 年 3 月 17 日,公司召开第二届监事会 第四次会议,审议通过了《关于股票定向发行 说明书的议案》、《关于签署附生效条件的< 股份认购合同>的议案》、《关于设立募集资 金专项账户并签署三方监管协议的议案》、 《关于授权董事会全权办理本次股票发行相 关事宜的议案》。 2、2020 年 3 月 20 日,公司召开第二届监事会 第五次会议,审议通过了《关于设立募集资金 专项账户并签署三方监管协议的议案》、《关 于股票定向发行说明书（修订稿）的议案》、 《关于签署附生效条件的<股份认购合同>的 议案》、《关于授权董事会全权办理本次股 票发行相关事宜的议案》、《关于取消公司 第二届监事会第四次会议决议的议案》。 3、2020 年 6 月 22 日,公司召开第二届监事会 第六次会议，审议通过了《2019 年年度报告及 其摘要》、《公司 2019 年度监事会工作报告》 《公司 2019 年度财务决算报告》、《公司 2020 年度财务预算报告》、《关于会计政策 变更的议案》、《关于续聘 2020 年度审计机 构的议案》、《公司 2019 年度利润分配的议 案》、《关于使用公司闲置自有资金购买理 财产品额度并授权董事会负责具体实施的议 案》。 4、2020 年 8 月 25 日,公司召开第二届监事会 第七次会议，审议通过了《2019 年半年度报 告》、《关于公司 2020 年半年度募集资金存放 与实际使用情况专项报告》、《关于提名赵亚 东为公司第二届监事会监事的议案》。 5、2020 年 9 月 10 日,公司召开第二届监事会 第八次会议，审议通过了《关于选举赵亚东为 公司第二届监事会主席的议案》。 股东大会 4 1、2020 年 4 月 7 日公司召开 2020 年第一次临 时股东大会，审议通过了《关于股票定向发行 说明书（更新后）的议案》、《关于签署附 生效条件的<股份认购合同>的议案》、《关 于授权董事会全权办理本次股票发行相关事 宜的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、 《关于提名陈忻为公司第二届董事会董事的 议案》。 2、2020 年 7 月 15 日公司召开 2019 年年度股 东大会，审议通过了《2019 年年度报告及其摘 要》、《公司 2019 年度董事会工作报告》、 《公司 2019 年度监事会工作报告》《公司 2019 年度财务决算报告》、《公司 2020 年 度财务预算报告》、《关于会计政策变更的 议案》、《关于续聘 2020 年度审计机构的议 案》、《公司 2019 年度利润分配的议案》、 《关于使用公司闲置自有资金购买理财产品 额度并授权董事会负责具体实施的议案》。 3、2020 年 9 月 10 日公司召开 2020 年第二次 临时股东大会，审议通过了《关于选举赵亚东 为公司第二届监事会监事的议案》。 4、2020 年 11 月 11 日公司召开 2020 年第三次 临时股东大会，审议通过了《关于修订<公司章 程>的议案》、《关于 2020 年偶发性关联交易的 议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求；决议内容没有违反《公司法》、 《公司章程》等规定的情形，会议程序规范，会议文件存档保存情况规范，公司对外信息 披露符合监 管部门要求。 公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制 度勤勉、诚信地履行职责和义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，并对公司的重大决策事项作出 决议，保证公司的正常运行。公司监事会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监督 职责，保证公司治理的合法有效运行。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有 完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： 一、业务独立性： 公司主要从事自有软件的研发、生产与销售业务。公司建立了完整的业务流程、拥有独立的生产经营场 所以及独立的采购、销售部门和渠道；业务上独立于控股股东及实际控制人，独立开展业务，不依赖于控股 股东及实际控制人。不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 二、资产独立性: 公司资产独立。 公司拥有日常生产经营所需机器设备及其他固定资产的所有权，公司独自拥有软件产品 著作权、商标等知识产权，公司资产与股东资产严格分开，公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存 在公司资产、资金和其他 资源被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在公司为控股 股东、 实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。 三、人员独立性： 公司人员独立。公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理；公司的董事、监 事以及其他高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律和法规选举或聘任产生，不存在违规 兼职情况；公司总经理等高级管理人员和财务人员均专职在公司工作并在公司领取薪酬，没有在股东单位和 其他单位兼职或领取薪水。 四、财务独立性： 公司财务独立。公司设有独立的财务部，配备了专职的财务人员，独立开展财务工作和进行财务决策， 不受股东或其他单位干预。公司建立了规范的会计核算体系和财务管理制度。公司在银行单独开立账户，不 存在与股东共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税主体，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 五、机构独立性： 公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情形。 公 司拥有机构设置的自主权，依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据公司章程的规定聘任了管理层， 并 根据生产经营的需要设置了管理中心、营销中心、技术中心、研发中心、IT 服务中心等部门，各部门职责明 确、工作制度、流程清晰。自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 一、内部控制制度建设情况 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具 体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等 的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 二、董事会关于内部控制的说明 公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规 定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、治理的要求。公司内部控制制度在公司业务运营的 各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制作 用。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完 善。今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司 平稳发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立《年度报告重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信 息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 [2021]京会兴审字第 09000047 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 审计报告日期 2021 年 4 月 28 日 签字注册会计师姓名及连续签 字年限 王道仁 刘宝刚 李金超 3 年 2 年 1 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 会计师事务所审计报酬 14 万元 审 计 报 告 [2021]京会兴审字第 09000047 号 联信弘方（北京）科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了联信弘方（北京）科技股份有限公司（以下简称弘方科技公司）合并及母 公司财务报表（以下简称财务报表），包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动 表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了弘方科技公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于弘方科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 弘方科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括弘方科技公司 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 弘方科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估弘方科技公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算弘方科技公司、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督弘方科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以 应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的 重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对弘方科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致弘方科 技公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 6、就弘方科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 （本页无正文，为联信弘方（北京）科技股份有限公司[2021]京会兴审字第 09000047 号审 计报告签字盖章页） 北京兴华 中国注册会计师： 王道仁 会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师： 刘宝刚 二○二一年四月二十八日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 633,863.55 5,928,993.90 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 10,077,438.95 3,187,754.30 应收款项融资 预付款项 0.00 0.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 385,824.42 1,448,240.35 其中：应收利息 五、3 884,575.34 应收股利 0.00 买入返售金融资产 存货 五、5 13,477,549.10 9,363,126.33 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 59,849,153.38 42,670,959.91 流动资产合计 84,423,829.40 62,599,074.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、7 3,150,370.21 3,361,010.07 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、8 639,820.76 79,333.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、9 286,430.83 650,285.95 递延所得税资产 五、10 515,372.53 186,900.52 其他非流动资产 非流动资产合计 4,591,994.33 4,277,530.26 资产总计 89,015,823.73 66,876,605.05 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 3,847,150.31 1,535,144.61 预收款项 五、12 4,869,010.47 合同负债 7,920,806.21 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、14 2,461,611.44 1,552,223.04 应交税费 五、15 1,316,464.80 2,022,395.99 其他应付款 五、16 316,421.80 282,090.96 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 15,862,454.56 10,260,865.07 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 15,862,454.56 10,260,865.07 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、17 33,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、18 10,520,437.04 8,030,437.04 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、19 5,692,220.09 5,231,951.58 一般风险准备 未分配利润 五、20 23,977,164.65 13,353,351.36 归属于母公司所有者权益合计 73,189,821.78 56,615,739.98 少数股东权益 -36,452.61 所有者权益合计 73,153,369.17 56,615,739.98 负债和所有者权益总计 89015823.73 66,876,605.05 法定代表人：马进宝 主管会计工作负责人：易佳 会计机构负责人：朱红岩 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 399,625.01 5,720,714.26 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 10,077,438.95 3,187,754.30 应收款项融资 预付款项 0.00 0.00 其他应收款 11,693,851.72 1,145,998.61 其中：应收利息 688,986.30 应收股利 0.00 买入返售金融资产 存货 13,105,239.92 8,585,938.75 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 33,790,463.19 32,533,104.89 流动资产合计 69,066,618.79 51,173,510.81 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 9,967,197.50 9,967,197.50 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,134,346.12 3,361,010.07 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 327,873.87 79,333.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 286,430.83 650,285.95 递延所得税资产 90,423.23 32,056.31 其他非流动资产 非流动资产合计 13,806,271.55 14,089,883.55 资产总计 82,872,890.34 65,263,394.36 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,894,357.89 2,185,144.61 预收款项 4,869,010.47 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,374,804.89 1,220,728.22 应交税费 353,100.07 1,717,728.46 其他应付款 3,199,985.84 233,632.28 其中：应付利息 应付股利 合同负债 7,920,806.21 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 17,743,054.90 10,226,244.04 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 17,743,054.90 10,226,244.04 所有者权益： 股本 33,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 10,487,634.54 7,997,634.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5,692,220.09 5,231,951.58 一般风险准备 未分配利润 15,949,980.81 11,807,564.20 所有者权益合计 65,129,835.44 55,037,150.32 负债和所有者权益合计 82,872,890.34 65,263,394.36 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 68,420,224.79 66,007,667.17 其中：营业收入 五、21 68,420,224.79 66,007,667.17 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 60,216,047.86 55,328,008.49 其中：营业成本 五、21 39,262,925.38 37,209,983.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、22 370,772.21 334,106.28 销售费用 五、23 2,866,983.03 3,752,397.25 管理费用 五、24 8,227,281.69 5,678,120.85 研发费用 9,488,508.54 8,374,060.32 财务费用 五、25 -422.99 -20,659.24 其中：利息费用 利息收入 8,210.29 27,951.72 加：其他收益 514,739.38 262,277.76 投资收益（损失以“-”号填列） 2,574,504.03 2,239,007.93 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -502,747.79 89,873.62 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,790,672.55 13,270,817.99 加：营业外收入 171.15 115.44 减：营业外支出 0.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10790843.70 13,270,933.43 减：所得税费用 -256,785.49 879,830.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,047,629.19 12,391,103.08 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 11,047,629.19 12,391,103.08 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -36,452.61 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 11,084,081.80 12,391,103.08 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 11,047,629.19 12,391,103.08 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 11,084,081.80 12,391,103.08 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -36,452.61 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.35 0.41 （二）稀释每股收益（元/股） 0.35 0.41 法定代表人：马进宝 主管会计工作负责人：易佳 会计机构负责人：朱红岩 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 68,420,224.79 66007667.17 减：营业成本 47970611.39 40975785.68 税金及附加 184300.40 263514.82 销售费用 2592384.60 3708378.82 管理费用 6895067.82 4829979.97 研发费用 6857420.26 7214411.97 财务费用 -1,423.24 -20,145.63 其中：利息费用 4,879.77 4,840.49 利息收入 6,303.01 24,986.12 加：其他收益 424241.40 262277.76 投资收益（损失以“-”号填列） 966128.37 2028887.38 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -505067.79 92273.62 资产减值损失（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 4807165.54 11419180.30 加：营业外收入 171.15 115.44 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4807336.69 11419295.74 减：所得税费用 204651.57 842539.27 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 4602685.12 10576756.47 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 4602685.12 10576756.47 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 4602685.12 10576756.47 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 67,695,013.40 72,224,796.98 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 86,855.43 收到其他与经营活动有关的现金 1,417,448.89 1,164,650.11 经营活动现金流入小计 69,199,317.72 73,389,447.09 购买商品、接受劳务支付的现金 24,555,793.79 33,119,302.93 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 30,032,664.60 27,111,943.70 支付的各项税费 4,629,058.07 5,659,866.52 支付其他与经营活动有关的现金 4,271,757.26 3,544,651.59 经营活动现金流出小计 63,489,273.72 69,435,764.74 经营活动产生的现金流量净额 5,710,044.00 3,953,682.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 136,012,210.00 94,617,790.00 取得投资收益收到的现金 2,389,460.65 2,663,966.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 138,401,670.65 97,281,756.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 676,845.00 224,728.07 投资支付的现金 151,730,000.00 87,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 152,406,845.00 87,224,728.07 投资活动产生的现金流量净额 -14,005,174.35 10,057,028.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 12,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 3,000,000.00 -12,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,295,130.35 2,010,711.11 加：期初现金及现金等价物余额 5,928,993.90 3,918,282.79 六、期末现金及现金等价物余额 633,863.55 5,928,993.90 法定代表人：马进宝 主管会计工作负责人：易佳 会计机构负责人：朱红岩 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 67,695,013.40 72,224,796.98 收到的税费返还 86,855.43 收到其他与经营活动有关的现金 1,077,392.07 1,161,684.51 经营活动现金流入小计 68,859,260.90 73,386,481.49 购买商品、接受劳务支付的现金 42,327,802.76 38,187,615.49 支付给职工以及为职工支付的现金 20,102,660.76 23,601,515.84 支付的各项税费 3,564,005.14 5,128,976.81 支付其他与经营活动有关的现金 11,377,970.58 3,014,073.40 经营活动现金流出小计 77,372,439.24 69,932,181.54 经营活动产生的现金流量净额 -8,513,178.34 3,454,299.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 96,012,210.00 92,117,790.00 取得投资收益收到的现金 1,474,126.09 2,649,435.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 97,486,336.09 94,767,225.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 564,247.00 224,728.07 投资支付的现金 96,730,000.00 81,250,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 97,294,247.00 81,474,728.07 投资活动产生的现金流量净额 192,089.09 13,292,497.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 12,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 3,000,000.00 -12,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,321,089.25 4,746,797.20 加：期初现金及现金等价物余额 5,720,714.26 973,917.06 六、期末现金及现金等价物余额 399,625.01 5,720,714.26 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 8,030,437.04 5,231,951.58 13,353,351.36 56,615,739.98 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 8,030,437.04 5,231,951.58 13,353,351.36 56,615,739.98 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,000,000.00 2,490,000.00 460,268.51 10,623,813.29 -36,452.61 16,537,629.19 （一）综合收益总额 11,084,081.80 -36,452.61 11,047,629.19 （二）所有者投入和减少资 本 3,000,000.00 2,490,000.00 5,490,000.00 1．股东投入的普通股 3,000,000.00 3,000,000.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 2,490,000.00 2,490,000.00 4．其他 （三）利润分配 460,268.51 -460,268.51 1．提取盈余公积 460,268.51 -460,268.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 33,000,000.00 10,520,437.04 5,692,220.09 23,977,164.65 -36,452.61 73,153,369.17 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 8,030,437.04 4,174,275.93 14,019,923.93 56,224,636.90 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 8,030,437.04 4,174,275.93 14,019,923.93 56,224,636.90 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,057,675.65 -666,572.57 391,103.08 （一）综合收益总额 12,391,103.08 12,391,103.08 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,057,675.65 -13,057,675.65 -12,000,000.00 1．提取盈余公积 1,057,675.65 -1,057,675.65 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -12,000,000.00 -12,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 8,030,437.04 5,231,951.58 13,353,351.36 56,615,739.98 法定代表人：马进宝 主管会计工作负责人：易佳 会计机构负责人：朱红岩 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 7,997,634.54 5,231,951.58 11,807,564.20 55,037,150.32 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 7,997,634.54 5,231,951.58 11,807,564.20 55,037,150.32 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,000,000.00 2,490,000.00 460,268.51 4,142,416.61 10,092,685.12 （一）综合收益总额 4,602,685.12 4,602,685.12 （二）所有者投入和减少资 本 3,000,000.00 2,490,000.00 5,490,000.00 1．股东投入的普通股 3,000,000.00 3,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 2,490,000.00 2,490,000.00 4．其他 （三）利润分配 460,268.51 -460,268.51 1．提取盈余公积 460,268.51 -460,268.51 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 33,000,000.00 10,487,634.54 5,692,220.09 15,949,980.81 65,129,835.44 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 7,997,634.54 4,174,275.93 14,288,483.38 56,460,393.85 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 7,997,634.54 4,174,275.93 14,288,483.38 56,460,393.85 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,057,675.65 -2,480,919.18 -1,423,243.53 （一）综合收益总额 10,576,756.47 10,576,756.47 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1,057,675.65 -13,057,675.65 -12,000,000.00 1．提取盈余公积 1,057,675.65 -1,057,675.65 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -12,000,000.00 -12,000,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 7,997,634.54 5,231,951.58 11,807,564.20 55,037,150.32 三、 财务报表附注 (一) 公司基本情况 1. 基本情况 联信弘方（北京）科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 前身为联信弘方 （北京）科技有限责任公司，成立于 2012 年 10 月。公司类型：股份有限公司（非上市）； 注册地址：北京市东城区后永康胡同 17 号 1-875A 室，总部地址与注册地址相同。注册资 本：人民币 3,300 万元；营业期限：长期；法定代表人：马进宝。统一社会信用代码： 91110101055578643P。公司经营范围：软件开发；技术推广服务；计算机技术培训；计算 机系统集成；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心 除外）；销售计算机、软件及辅助设备、通讯设备；计算机维修；通讯设备维修；委托加工； 货物进出口、技术进出口、代理进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准 的内容开展经营活动。） 本公司的实际控制人为易佳。 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 28 日批准报出。 2. 本期合并财务报表范围及其变化情况 本期纳入合并范围的子公司包括 2 家，新增二级子公司北京鸿方易才信息技术有限公司，具 体见本附注六、合并范围的变更”以及本附注“七 、在其他主体中的权益”。 (二) 财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》以及其后 颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（统 称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀 疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 (三) 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。本报告期间为 2020 年 1 月 1 日 至 2020 年 12 月 31 日。 3. 营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记 账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的 账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司 会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估 费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收 入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照 下列步骤进行会计处理： （1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据 合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股 权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期 股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股 份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资 本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算 而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产 中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直 至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其 他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 （4）在合并财务报表中的会计处理见本附注三、（六）。 (2) 非同一控制下的企业合并的会计处理方法 □适用 √不适用 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融 资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、 本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的 相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方 的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及 的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身 所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一 个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会 计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公 司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司 的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部 分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综 合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净 利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的 分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出 售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母 公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调 整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整， 视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合 并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末 的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债 表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流 量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新 取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日， 合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最 终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分 别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报 表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收 益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表 中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对 于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余 股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投 资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是 指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现 金及价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 (1) 外币业务 □适用 √不适用 (2) 外币财务报表折算 □适用 √不适用 10. 金融工具 □适用 √不适用 11. 应收票据 □适用 √不适用 12. 应收账款 √适用 □不适用 公司确定组合的依据如下： 应收账款确定组合的依据如下： 账龄组合：对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算 预期信用损失。 账龄 预计损失率(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 1－2 年 10.00 2－3 年 20.00 3－4 年 30.00 4－5 年 50.00 5 年以上 100.00 13. 应收款项融资 □适用 √不适用 14. 其他应收款 √适用 □不适用 公司确定组合的依据如下： 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 应收利息 其他应收款组合 2 应收股利 其他应收款组合 3 应收押金、保证金、备用金 其他应收款组合 4 应收往来款及其他 其他应收款组合 5 关联方往来 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预 期信用损失。 15. 存货 √适用 □不适用 (1) 存货的分类 存货分类为：主要为库存商品、在施项目成本、发出商品、低值易耗品等 (2) 发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时按加权平均法进行结转；在施项目按项 目实际发生的成本归集，在项目完工时结转项目成本。 (3) 存货可变现净值的确认依据 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 16. 合同资产 □适用 √不适用 17. 合同成本 □适用 √不适用 18. 持有待售资产 □适用 √不适用 19. 债权投资 □适用 √不适用 20. 其他债权投资 □适用 √不适用 21. 长期应收款 □适用 √不适用 22. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资， 以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 ① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注三、（六）； ② 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单 位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过 该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其 自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要 性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关 活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或 技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还 需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注三、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 （3）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与 支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或 股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发 行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差 额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的， 调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非 同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并 转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用于发生时计入当期损益。 （4）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接 归属于该资产的税金等其他成本。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本； 初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权 益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢 复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发 生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础 上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产 减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的 公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资 分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同 控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量》的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 23. 投资性房地产 □适用（成本模式计量） □适用（公允价值模式计量） √不适用 24. 固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产分类为：办公设备、办公家具。固定资产在同时满足下列条件时予 以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可 靠地计量。 (2) 固定资产分类及折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 平均年限法 剩余使用年限 5 机器设备 电子设备 平均年限法 5 5 19.00 运输设备 其他设备 平均年限法 5 5 19.00 (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则） □适用 √不适用 (4) 其他说明 □适用 √不适用 25. 在建工程 □适用 √不适用 26. 借款费用 □适用 √不适用 27. 生物资产 □消耗性生物资产 □生产性生物资产 □公益性生物资产 √不适用 28. 油气资产 □适用 √不适用 29. 使用权资产 □适用 √不适用 30. 无形资产 (1) 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直 接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 无形资产减值测试见本附注“三、（二十二）长期资产减值”。 各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下： 类别 摊销方法 使用寿命（年） 残值率（%） 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 3 (2) 内部研究开发支出会计政策 □适用 √不适用 31. 长期资产减值 □适用 √不适用 32. 长期待摊费用 √适用 □不适用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入 固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不 能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 33. 合同负债 √适用 □不适用 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合 同下的合同资产和合同负债以净额列示。 34. 职工薪酬 (1) 短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 (2) 离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的 年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义 务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金 额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的 高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务 的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所 形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企 业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上 限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益 的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或 净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围 内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过 去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的 设定受益计划义务现值与结算价格的差。 (3) 辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规 定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利 的有关规定。 (4) 其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 1、他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的， 适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告 期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期 职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 35. 租赁负债 □适用 √不适用 36. 预计负债 □适用 √不适用 37. 股份支付 √适用 □不适用 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确 定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具 在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期 内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取 得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 （2）以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确 定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩 条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照 公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关 负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期 损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依 据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最 佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价 值的增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允 价值相应地确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而 非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍 应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的 权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩 余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满 足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 38. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 39. 收入 自 2020 年 1 月 1 日起适用 1、收入确认和计量所采用的会计政策 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收 入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提 供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质， 即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而 有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履 约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了 可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按 照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得 并消耗公司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过 程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履 约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不 能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收 入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履 约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企 业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定 所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户， 即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户 已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控 制权的迹象。 2、公司收入确认具体原则与方法： 自行开发软件部分，如果需要安装调试的，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后 取得验收报告时确认收入；如果不需要安装的，以产品交付并经购货方验收后确认收入。技 术服务部分：在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据后全额确认技术服务收入。 适用于 2019 及以前年度 3、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收 入实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的 合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质 的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间 的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 4、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 5、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 6、公司收入确认具体原则与方法： 自行开发软件部分，如果需要安装调试的，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后 取得验收报告时确认收入；如果不需要安装的，以产品交付并经购货方验收后确认收入。技 术服务部分：在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据后全额确认技术服务收入。 40. 政府补助 √适用 □不适用 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助，直 接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延 收益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会 计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动 无关的政府补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款 的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相 关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该 项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减 相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 41. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此 外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债， 根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税 主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主 体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产 及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 42. 租赁 □适用 √不适用 43. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 44. 重要会计政策和会计估计的变更 (1) 重要会计政策变更 √适用 □不适用 会计政策变更的内容和原 因 审批程序 备注 公司自 2020 年 1 月 1 日起 开始执行财政部于 2017 年7 月 5 日颁布修订的《企业会 计准则第 14 号——收入》 （财会〔2017〕22 号），不 再执行2006 年2 月 15 日《财 政部关于印发〈企业会计准 则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》（财会 〔2006〕3 号）中的《企业 会计准则第 14 号——收入》 和《企业会计准则第 15 号 ——建造合同》。根据新收 入准则的衔接规定，本公司 选择仅对在首次执行日尚 未完成的合同的累积影响 数调整 2020 年 1 月 1 日的 留存收益及财务报表其他 相关项目金额，对可比期间 信息不予调整。对 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变 更，本公司采用简化处理方 法，对所有合同根据合同变 更的最终安排，识别已履行 的和尚未履行的履约义务、 法定变更 2020 年 12 月 31 日/2020 年 1-12 月： 预收款项：-7,920,806.21 元； 合同负债：7,920,806.21 元。 确定交易价格以及在已履 行的和尚未履行的履约义 务之间分摊交易价格。 其他说明： 本期执行新收入准则，对 2020 年度财务报表相关项目无影响。 (2) 重要会计估计变更 □适用 √不适用 (3) 首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 是否提前执行新租赁准则：□是 √否 合并资产负债表 □适用 √不适用 母公司资产负债表 □适用 √不适用 (4) 首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □适用 √不适用 45. 其他 □适用 √不适用 (四) 税项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按应税销售收入计算销项税， 并扣除当期允许抵扣的进项税 额后的差额计缴增值税 0、6、13 消费税 教育费附加 实缴增值税 3 城市维护建设税 实缴增值税 7 企业所得税 应纳税所得额 详细附表 其他教育费附加 实缴增值税 2 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明： √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率 弘方科技 15% 弘方信息 0% 鸿方易才 25% 2. 税收优惠政策及依据 √适用 □不适用 本公司 2018 年通过高新技术企业审核，发证日期为 2018 年 9 月 10 日（证书编号为 GR201811002359，有效期 3 年）。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定，公司 减按 15%的税率缴纳企业所得税。 根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号） 文件和《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》（财税财税[2013]106 号）的规定，本公司受托开发软件产品，著作权属于委托方或属于双方共同拥有的免缴增值 税。 根据《关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部 税务 总局 发展改革委 工业和信息化部公告 2020 年第 45 号）（以下简称 45 号公告），联信弘方 （北京）信息技术有限公司自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五 年减半征收企业所得税。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 合并财务报表项目附注 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 5,201.57 15,956.44 银行存款 628,661.98 5,913,037.46 其他货币资金 0.00 0.00 合计 633,863.55 5,928,993.90 其中：存放在境外的款 项总额 使用受到限制的货币资金 □适用 √不适用 其他说明： √适用 □不适用 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、 交易性金融资产 □适用 √不适用 3、 衍生金融资产 □适用 √不适用 4、 应收票据 (1) 应收票据分类列示 □适用 √不适用 (2) 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 □适用 √不适用 (4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 (5) 按坏账计提方法分类披露 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (6) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 □适用 √不适用 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (7) 本期实际核销的应收票据情况 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1) 按账龄披露 √适用 □不适用 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 10,019,556.16 3,161,540.13 1 至 2 年 543,244.86 115,955.00 2 至 3 年 99,914.60 3 年以上 3 至 4 年 99,914.60 4 至 5 年 5 年以上 合计 10,662,715.62 3,377,409.73 (2) 按坏账计提方式分类披露 √适用 □不适用 单位：元 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏 账准备的应收 账款 其中： 按组合计提坏 账准备的应收 账款 10,662,715.62 100% 585,276.67 5.49% 10,077,438.95 其中： 合计 10,662,715.62 100% 585,276.67 10,077,438.95 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏 账准备的应收 账款 其中： 按组合计提坏 账准备的应收 账款 3,377,409.73 100% 189,655.43 5.62% 3,187,754.30 其中： 合计 3,377,409.73 100% 189,655.43 3,187,754.30 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： √适用 □不适用 单位：元 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 10,662,715.62 585,276.67 5.49% 合计 10,662,715.62 585,276.67 确定组合依据的说明： 确认组合依据为：预期信用损失率 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 (3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 √适用 □不适用 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 应收账款坏账准备 189,655.43 511,576.24 115,955.00 585,276.67 合计 189,655.43 511,576.24 115,955.00 585,276.67 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (4) 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 115,955.00 其中重要的应收账款核销情况 √适用 □不适用 单位：元 单位名称 应收账款性 质 核销金额 核销原因 履行的核销程 序 款项是否因 关联交易产 生 瀮云（北京） 科技有限公司 项目款 115,955.00 预计无法收 回 否 合计 - 115,955.00 - - - 应收账款核销说明： 瀮云（北京）科技有限公司应收账款确认不能收回，经董事会审批决定报告期核销。 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款期末余额 合计数的比例（%） 坏账准备 中国联合网络通信有限公司北京 市分公司 7,491,765.58 70.26% 374,588.28 联通数字科技有限公司 1,615,470.29 15.15% 80,773.51 中国联合网络通信有限公司江苏 省分公司 683,700.00 6.41% 34,185.00 北京联信永益信息技术有限公司 543,244.86 5.09% 54,324.49 第五名 165,650.00 1.55% 8,282.50 合计 10,499,830.73 98.46% 552,153.78 (6) 因金融资产转移而终止确认的应收账款 □适用 √不适用 (7) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 6、 应收款项融资 □适用 √不适用 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 7、 预付款项 √适用 □不适用 (1) 预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 占比（%） 金额 占比（%） 1 年以内 0.00 100% 0.00 100% 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 0.00 100% 0.00 100% 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： □适用 √不适用 (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况 单位：元 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额比例 （%） 无 0.00 100% 合计 0.00 100% 其他说明： √适用 □不适用 公司报告期内无预付款项。 8、 其他应收款 □适用 √不适用 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 884,575.34 应收股利 其他应收款 385,824.42 563,665.01 合计 385,824.42 1,448,240.35 2、应收利息 （1）应收利息分类 项目 期末余额 期初余额 基金投资 884,575.34 合计 884,575.34 3、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末账面余额 账龄 期末账面余额 1 年以内 382,162.55 1 至 2 年 24,500.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 小计 406,662.55 减：坏账准备 20,838.13 合计 385,824.42 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 投标保证金 30,100.00 244,585.03 备用金及押金 376,562.55 348,746.56 合计 406,662.55 593,331.59 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月 预期信用损 失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2020 年 1 月 1 日 余额 29,666.58 29,666.58 2020 年 1 月 1 日 余额在本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 8,828.45 8,828.45 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31 日余额 20,838.13 20,838.13 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其他应收款 坏账计提 29,666.58 8,828.45 20,838.13 合计 29,666.58 8,828.45 20,838.13 （5）本期实际核销的其他应收款情况 无。 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备期 末余额 北 京 电 信 投 资 有限公司 押金 115,354.00 1 年以内 28.37 5,767.70 葛子豪 备用金 58,590.10 1 年以内 14.41 2,929.51 普 天 信 息 工 程 设 计 服 务 有 限 公司 投标保证金 30,000.00 1 年以内 7.38 1,500.00 北 京 市 长 富 宫 中 心 有 限 责 任 公司 押金 27,000.00 1 年以内 6.64 1,350.00 北 京 网 信 物 业 管理有限公司 押金 24,375.00 1 年以内 5.99 1,218.75 合计 / 255,319.10 / 62.78 12,765.96 （一）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价 准备或合 同履约成 本减值准 备 账面价值 账面余额 存货跌价准 备或合同履 约成本减值 准备 账面价值 发出商品 238,938.05 238,938.05 82,814.16 82,814.16 在 施 项 目 成 本 13,238,611.05 13,238,611.05 9,280,312.17 9,280,312.17 合计 13,477,549.10 13,477,549.10 9,363,126.33 9,363,126.33 2、存货跌价准备和合同履约成本减值准备 公司报告期末对存货进行减值测试，未发现减值迹象，无需计提减值准备。 (1) 应收利息 1） 应收利息分类 □适用 √不适用 2） 重要逾期利息 □适用 √不适用 3） 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 (2) 应收股利 1） 应收股利分类 □适用 √不适用 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 □适用 √不适用 3） 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3) 其他应收款 1） 按款项性质分类情况 □适用 √不适用 2） 坏账准备计提情况 □适用 √不适用 3） 按账龄披露 □适用 √不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 □适用 √不适用 5） 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 □适用 √不适用 7） 涉及政府补助的其他应收款 □适用 √不适用 8） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □适用 √不适用 9） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 9、 存货 (1) 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 账面余额 存货跌价准备或合同 履约成本减值准备 账面价值 原材料 在产品 库存商品 周转材料 消耗性生物资产 发出商品 238,938.05 238,938.05 合同履约成本 在施项目成本 13,238,611.05 13,238,611.05 合计 13,477,549.10 13,477,549.10 （续） 项目 期初余额 账面余额 存货跌价准备或合同 履约成本减值准备 账面价值 原材料 在产品 库存商品 周转材料 消耗性生物资产 发出商品 82,814.16 82,814.16 合同履约成本 在施项目成本 9,280,312.17 9,280,312.17 合计 9,363,126.33 9,363,126.33 (2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备 □适用 √不适用 (3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 □适用 √不适用 (4) 合同履约成本本期摊销金额的说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 合同资产 (1) 合同资产情况 □适用 √不适用 (2) 报告期内合同资产的账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 (3) 本期合同资产计提减值准备情况 □适用 √不适用 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 11、 持有待售资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 期末重要的债权投资/其他债权投资 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 377,233.61 基金投资理财 50,000,000.00 25,000,000.00 银行理财 8,100,000.00 17,382,210.00 预付房租及车位费 302,301.05 288,749.91 应收利息 1,069,618.72 合计 59,849,153.38 42,670,959.91 其他说明： √适用 □不适用 本公司购买的基金投资理财包括 “中植国际永驰” 500.00 万元、“中融-鸿榕 1 号” 1,000.00 万元、“中融唐晟 1 号”3,000.00 万、“中信建投—固益联转债 1 号”500.00 万；银 行理财为“朝招金 7008 号”810.00 万。 14、 债权投资 (1) 债权投资情况 □适用 √不适用 (2) 期末重要的债权投资 □适用 √不适用 (3) 减值准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 15、 其他债权投资 (1) 其他债权投资情况 □适用 √不适用 (2) 期末重要的其他债权投资 □适用 √不适用 (3) 减值准备计提情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况 □适用 √不适用 (2) 坏账准备计提情况 1） 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备 □适用 √不适用 按单项计提坏账准备： □适用 √不适用 按组合计提坏账准备： □适用 √不适用 2） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 17、 长期股权投资 □适用 √不适用 18、 其他权益工具投资 (1) 其他权益工具投资情况 □适用 √不适用 (2) 非交易性权益工具投资情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 19、 其他非流动金融资产 □适用 √不适用 20、 投资性房地产 (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 □适用 √不适用 (2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 √不适用 (3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 21、 固定资产 (1) 分类列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 3,150,370.21 3,361,010.07 固定资产清理 合计 3,150,370.21 3,361,010.07 (2) 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 房屋及建筑物 电子设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 3,131,200.00 587,173.53 308,783.16 4,027,156.69 2.本期增加金额 73,354.31 73,354.31 （1）购置 73,354.31 73,354.31 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 3,131,200.00 660,527.84 308,783.16 4,100,511.00 二、累计折旧 1.期初余额 223,097.94 288,962.92 154,085.76 666,146.62 2.本期增加金额 148,731.96 97,490.67 37,771.54 283,994.17 （1）计提 148,731.96 97,490.67 37,771.54 283,994.17 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 371,829.90 386,453.59 191,857.30 950,140.79 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,759,370.10 274,074.25 116,925.86 3,150,370.21 2.期初账面价值 2,908,102.06 298,210.61 154,697.40 3,361,010.07 (3) 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则） □适用 √不适用 (5) 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (6) 未办妥产权证书的固定资产情况 □适用 √不适用 (7) 固定资产清理 □适用 √不适用 22、 在建工程 (1) 分类列示 □适用 √不适用 (2) 在建工程情况 □适用 √不适用 (3) 重要在建工程项目本期变动情况 □适用 √不适用 (4) 本期计提在建工程减值准备情况 □适用 √不适用 (5) 工程物资情况 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1) 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 使用权资产（已执行新租赁准则公司适用） □适用 √不适用 26、 无形资产 (1) 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 275,047.71 275,047.71 2.本期增加金额 858,407.10 858,407.10 （1）购置 858,407.10 858,407.10 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 1,133,454.81 1,133,454.81 二、累计摊销 1.期初余额 195,713.99 195,713.99 2.本期增加金额 297,920.06 297,920.06 （1）计提 297,920.06 297,920.06 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 493,634.05 493,634.05 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 639,820.76 639,820.76 2.期初账面价值 79,333.72 79,333.72 本期末通过公司内部研发形成的无形资产为 0 元，占无形资产余额的比例 0%。 (2) 未办妥产权证书的土地使用权情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 27、 开发支出 □适用 √不适用 28、 商誉 (1) 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2) 商誉减值准备 □适用 √不适用 (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 □适用 √不适用 (4) 说明商誉减值测试过程、关键参数 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 29、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减少金 额 期末余额 装修费 650,285.95 363,855.12 286,430.83 合计 650,285.95 363,855.12 286,430.83 其他说明： □适用 √不适用 30、 递延所得税资产/递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 606,114.80 90,925.23 1,242,261.19 186,900.52 内部交易未实现利润 2,829,648.66 424,447.30 合计 3,435,763.46 515,372.53 1,242,261.19 186,900.52 (2) 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 □适用 √不适用 (4) 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 31、 其他非流动资产 □适用 √不适用 32、 短期借款 (1) 短期借款分类 □适用 √不适用 (2) 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 33、 交易性金融负债 □适用 √不适用 34、 衍生金融负债 □适用 √不适用 35、 应付票据 □适用 √不适用 36、 应付账款 (1) 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 3,847,150.31 1,535,144.61 合计 3,847,150.31 1,535,144.61 (2) 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 37、 预收款项 (1) 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 4,869,010.47 合计 4,869,010.47 (2) 账龄超过 1 年的重要预收款项情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 38、 合同负债 (1) 合同负债情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 项目款 7,920,806.21 合计 7,920,806.21 (2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 39、 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、短期薪酬 1,552,223.04 30,828,357.9 0 29,918,969.5 0 2,461,611.44 2、离职后福利-设定提 存计划 94,125.24 94,125.24 3、辞退福利 4、一年内到期的其他福 利 合计 1,552,223.04 30,922,483.1 4 30,013,094.7 4 2,461,611.44 (2) 短期薪酬列示 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 1,552,223.04 28,256,462.6 7 27,347,074.2 7 2,461,611.44 2、职工福利费 293,345.41 293,345.41 3、社会保险费 1,176,387.31 1,176,387.31 其中：医疗保险费 1,098,104.85 1,098,104.85 工伤保险费 1,294.59 1,294.59 生育保险费 76,987.87 76,987.87 4、住房公积金 1,040,438.00 1,040,438.00 5、工会经费和职工教育 经费 61,724.51 61,724.51 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 1,552,223.04 30,828,357.9 0 29,918,969.5 0 2,461,611.44 (3) 设定提存计划 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 89,643.20 89,643.20 2、失业保险费 4,482.04 4,482.04 3、企业年金缴费 合计 94,125.24 94,125.24 其他说明： □适用 √不适用 40、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 820,243.63 495,891.63 消费税 企业所得税 247,322.63 1,301,667.40 个人所得税 150,435.70 170,005.56 城市维护建设税 57,436.66 31,984.98 教育费附加 41,026.18 22,846.42 地方教育附加 印花税 房产税 车船税 土地使用税 资源税 合计 1,316,464.80 2,022,395.99 其他说明： □适用 √不适用 41、 其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 316,421.80 282,090.96 合计 316,421.80 282,090.96 (1) 应付利息 □适用 √不适用 (2) 应付股利 □适用 √不适用 (3) 其他应付款 √适用 □不适用 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 代扣代缴社保 223,209.70 235,051.95 其他 93,212.10 47,039.01 合计 316,421.80 282,090.96 2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 42、 持有待售负债 □适用 √不适用 43、 一年内到期的非流动负债 □适用 √不适用 44、 其他流动负债 □适用 √不适用 45、 长期借款 (1) 长期借款分类 □适用 √不适用 长期借款分类的说明： □适用 √不适用 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、 应付债券 (1) 应付债券 □适用 √不适用 (2) 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □适用 √不适用 (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明 □适用 √不适用 47、 租赁负债 □适用 √不适用 48、 长期应付款 □适用 √不适用 (1) 按款项性质列示长期应付款 □适用 √不适用 (2) 专项应付款 □适用 √不适用 49、 长期应付职工薪酬 (1) 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 (2) 设定受益计划变动情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 53、 股本 单位：元 - 期初余额 本期变动 期末余额 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 股份 总数 30,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 33,000,000.00 其他说明： √适用 □不适用 本期定向增发 3,000,000.00 股 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 公司本期不存在其他权益工具变动情况 其他说明： □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本 溢价） 8,030,437.04 8,030,437.04 其他资本公积 2,490,000.00 2,490,000.00 合计 8,030,437.04 2,490,000.00 10,520,437.04 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： √适用 □不适用 本期其他资本公积增加 2,490,000.00，为定向增发产生的股份支付。 56、 库存股 □适用 √不适用 57、 其他综合收益 □适用 √不适用 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 5,231,951.58 460,268.51 5,692,220.09 任意盈余公积 合计 5,231,951.58 460,268.51 5,692,220.09 盈余公积说明（本期增减变动情况、变动原因说明）： √适用 □不适用 本期法定盈余公积增加 460,268.51，为按比例计提的未分配利润。 60、 未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 13,353,351.36 14,019,923.93 调整期初未分配利润合计数（调增+，调 减-） 调整后期初未分配利润 13,353,351.36 14,019,923.93 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,084,081.80 12,391,103.08 减：提取法定盈余公积 460,268.51 1,057,675.65 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 12,000,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 23,977,164.65 13,353,351.36 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 其他说明： □适用 √不适用 61、 营业收入和营业成本 (1) 营业收入和营业成本情况 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 68,363,711.00 39,111,162.49 65,928,701.39 37,061,251.07 其他业务 56,513.79 151,762.89 78,965.78 148,731.96 合计 68,420,224.79 39,262,925.38 66,007,667.17 37,209,983.03 (2) 合同产生的收入情况 □适用 √不适用 (3) 履约义务的说明 □适用 √不适用 (4) 分摊至剩余履约义务的说明 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 城市维护建设税 193,410.37 169,381.21 教育费附加 138,150.27 120,986.61 地方教育附加 房产税 8,058.71 9,490.30 车船税 土地使用税 165.96 165.96 资源税 印花税 30,986.90 34,082.20 其他 合计 370,772.21 334,106.28 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,794,475.83 2,864,374.64 差旅费 58,710.39 75,945.73 业务招待费 660,380.27 465,595.55 折旧费 5,282.28 5,282.28 办公费 208,211.27 251,456.43 商品维修费 广告费 运输装卸费 预计产品质量保证损失 交通费 82,199.69 33,754.64 租赁费 57,723.30 55,987.98 其他 合计 2,866,983.03 3,752,397.25 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,397,158.64 3,473,180.53 差旅费 63,418.13 83,395.31 业务费 380,422.67 239,009.86 中介服务费 咨询费 租赁费 573,109.09 625,050.26 折旧费 293,171.84 219,019.44 会议公务费 561,642.46 635,405.59 股份支付 2,490,000.00 办公费 87,676.90 37,372.41 装修费 363,855.12 365,326.95 其他 16,826.84 360.50 合计 8,227,281.69 5,678,120.85 65、 研发费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 122,910.50 固定资产折旧 11,817.65 8,775.84 职工薪酬 8,317,614.74 8,204,347.21 材料费 1,036,165.65 160,937.27 租赁费 产品设计费 中间试验费 合计 9,488,508.54 8,374,060.32 66、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 8,210.29 27,951.72 汇兑损益 手续费及其他 7,787.30 7,292.48 其他 合计 -422.99 -20,659.24 67、 其他收益 √适用 □不适用 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 131,006.19 50,575.53 进项税加计抵减 277,144.88 173,842.52 代扣个人所得税手续费 19,732.88 37,859.71 软件增值税退税 86,855.43 其他 合计 514,739.38 262,277.76 68、 投资收益 (1) 投资收益明细情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价 值重新计量产生的利得 交易性金融资产在持有期间的投资 收益 其他权益工具投资在持有期间取得 的股利收入 债权投资在持有期间取得的利息收 入 其他债权投资在持有期间取得的利 息收入 处置交易性金融资产取得的投资收 益 处置债权投资取得的投资收益 处置其他债权投资取得的投资收益 理财产品投资收益 2,574,504.03 2,239,007.93 合计 2,574,504.03 2,239,007.93 投资收益的说明： □适用 √不适用 69、 净敞口套期收益 □适用 √不适用 70、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 71、 信用减值损失 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -511,576.24 99,584.89 应收票据坏账损失 其他应收款坏账损失 8,828.45 -9,711.27 应收款项融资减值损失 长期应收款坏账损失 债权投资减值损失 其他债权投资减值损失 合同资产减值损失 财务担保合同减值 合计 -502,747.79 89,873.62 72、 资产减值损失 □适用 √不适用 73、 资产处置收益 □适用 √不适用 74、 营业外收入 (1) 营业外收入明细 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 接受捐赠 政府补助 盘盈利得 其他 171.15 115.44 171.15 合计 171.15 115.44 171.15 计入当期损益的政府补助： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 75、 营业外支出 □适用 √不适用 76、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 71,686.52 1,020,030.20 递延所得税费用 -328,472.01 -140,199.85 合计 -256,785.49 879,830.35 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 10,790,843.70 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,618,626.56 子公司适用不同税率的影响 -12,152.87 调整以前期间所得税的影响 -175,074.78 税收优惠的影响 非应税收入的纳税影响 -977,853.65 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 109,886.23 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 21,630.57 严打加计扣除影响 -841,847.55 所得税费用 -256,785.49 77、 其他综合收益 其他综合收益详见附注 XX。 78、 现金流量表项目 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 131,006.19 50,575.53 利息收入 8,210.29 27,951.72 往来款 481,852.31 626,200.00 前期所得税多缴退税 776,476.07 421,947.71 其他 19,904.03 37,975.15 合计 1,417,448.89 1,164,650.11 收到的其他与经营活动有关的现金说明： □适用 √不适用 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用付现 2,750,881.58 1,878,418.78 销售费用付现 1,067,224.92 882,740.33 银行手续费 7,787.30 7,292.48 往来款 445,863.46 776,200.00 合计 4,271,757.26 3,544,651.59 支付的其他与经营活动有关的现金说明： □适用 √不适用 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4) 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5) 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6) 支付的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 79、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量 净利润 11,047,629.19 12,391,103.08 加：资产减值准备 信用减值损失 502,747.79 -89,873.62 固定资产折旧、油气资产折旧、生 产性生物资产折旧、投资性房地产 折旧 283,994.17 285,165.14 使用权资产折旧 无形资产摊销 297,920.06 91,682.52 长期待摊费用摊销 363,855.12 361,516.61 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失（收益以“－”号填 列） 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -2,574,504.03 -2,239,007.93 递 延 所 得 税 资 产 减 少 （ 增 加 以 “－”号填列） -328,472.01 -140,199.85 递 延 所 得 税 负 债 增 加 （ 减 少 以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,114,422.77 -4,685,174.76 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -8,242,339.47 2,142,770.66 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 5,983,635.95 -4,164,299.50 其他 2,490,000.00 经营活动产生的现金流量净额 5,710,044.00 3,953,682.35 2．不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 633,863.55 5,928,993.90 减：现金的期初余额 5,928,993.90 3,918,282.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,295,130.35 2,010,711.11 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 633,863.55 5,928,993.90 其中：库存现金 5,201.57 15,956.44 可随时用于支付的银行存款 628,661.98 5,913,037.46 可随时用于支付的其他货币 资金 可用于支付的存放中央银行 款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 633,863.55 5,928,993.90 其中：母公司或集团内子公司使用 受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 80、 所有者权益变动表项目注释 √适用 □不适用 报告期所有者投入 3,000,000.00 股，为本期定向增发 3,000,000.00 股。 81、 所有权或使用权受限的资产 □适用 √不适用 82、 外币货币性项目 (1) 外币货币性项目 □适用 √不适用 (2) 境外经营实体说明 □适用 √不适用 83、 政府补助 (1) 政府补助基本情况 √适用 □不适用 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 研发费补贴 70,000.00 其他收益 70,000.00 稳岗补贴 61,006.19 其他收益 61,006.19 合计 131,006.19 - 131,006.19 (2) 本期退回的政府补助情况 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 84、 套期 □适用 √不适用 (六) 合并范围的变更 1. 非同一控制下企业合并 (1) 本期发生的非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2) 合并成本及商誉 □适用 √不适用 (3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债 □适用 √不适用 (4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值 的相关说明 □适用 √不适用 (6) 其他说明 □适用 √不适用 2. 同一控制下企业合并 (1) 本期发生的同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2) 合并成本 □适用 √不适用 (3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值 □适用 √不适用 3. 反向购买 □适用 √不适用 4. 处置子公司 (1) 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用 √不适用 (2) 通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 1） 一揽子交易： □适用 √不适用 2） 非一揽子交易： □适用 √不适用 5. 其他原因的合并范围变动 □适用 √不适用 6. 其他 □适用 √不适用 (七) 在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得 方式 直接 间接 联信弘方 （北京） 信息技术 有限公司 北京 北京 技术服务； 软件开发 100% 同一控制下 合并 北京鸿方 易才信息 技术有限 公司 北京 北京 科 技 推 广 和 应 用 服 务 70% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位 的依据： □适用 √不适用 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： □适用 √不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 (2) 重要的非全资子公司 □适用 √不适用 (3) 重要非全资子公司的重要财务信息 □适用 √不适用 (4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2. 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 □适用 √不适用 (2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3. 在合营企业或联营企业中的权益 (1) 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2) 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3) 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □适用 √不适用 (6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7) 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4. 重要的共同经营 □适用 √不适用 5. 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6. 其他 □适用 √不适用 (八) 与金融工具相关的风险 □适用 √不适用 (九) 公允价值的披露 1. 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2. 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3. 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量 信息 □适用 √不适用 4. 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量 信息 □适用 √不适用 5. 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参 数敏感性分析 □适用 √不适用 6. 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时 点的政策 □适用 √不适用 7. 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8. 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9. 其他 □适用 √不适用 (十) 关联方及关联方交易 1. 本公司的母公司情况 □适用 √不适用 2. 本公司的子公司情况 √适用 □不适用 本公司子公司的情况详见附注 XX。 本企业子公司的情况详见附注七、（一）。 3. 本企业合营和联营企业情况 □适用 √不适用 本期与本公司发生关联交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企 业情况如下： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 4. 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 赵 勇 公司股东、董事 张佳怡 公司股东、董事 宾 伟 公司股东 赵亚东 监事会主席 张 雪 监事 张小宁 监事 易 江 公司股东 陈忻 董事 北京宏方合盈投资管理中心（有限合伙） 持有公司 18.18%股份 天津资和企业管理咨询中心（有限合伙） 持有公司 9.09%股份 其他说明： □适用 √不适用 5. 关联方交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易 采购商品/接受劳务情况表： □适用 √不适用 出售商品/提供劳务情况表： □适用 √不适用 购销商品、提供和接受劳务的关联方交易说明： □适用 √不适用 (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联受托管理/承包情况说明： □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联委托管理/出包情况说明： □适用 √不适用 (3) 关联方租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明： □适用 √不适用 (4) 关联方担保情况 本公司作为担保方： □适用 √不适用 本公司作为被担保方： □适用 √不适用 关联担保情况说明： □适用 √不适用 (5) 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6) 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7) 关键管理人员报酬 □适用 √不适用 (8) 其他关联方交易 □适用 √不适用 6. 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 □适用 √不适用 (2) 应付项目 □适用 √不适用 7. 关联方承诺 □适用 √不适用 8. 其他 □适用 √不适用 (十一) 股份支付 1. 股份支付总体情况 □适用 √不适用 2. 以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用 单位：元 项目 明细 授予日权益工具公允价值的确定方法 每股净资产 可行权权益工具数量的确定依据 本期估计与上期估计有重大差异的原因 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计 金额 2,490,000 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,490,000 其他说明： √适用 □不适用 公司经 2020 年第一次临时股东大会决议通过，由公司原股东易佳、马进宝及赵勇以 1.00 元/股价格增资 300.00 万股；公司以 2019 年 12 月 31 日净资产 1.83 元/股与增资价格之间差 额一次性确认股份支付 249.00 万元。 3. 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4. 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5. 其他 □适用 √不适用 (十二) 承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 □适用 √不适用 2. 或有事项 (1) 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3. 其他 □适用 √不适用 (十三) 资产负债表日后事项 1. 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2. 利润分配情况 □适用 √不适用 3. 销售退回 □适用 √不适用 4. 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 (十四) 其他重要事项 1. 前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 □适用 √不适用 (2) 未来适用法 □适用 √不适用 2. 债务重组 □适用 √不适用 3. 资产置换、资产转让及出售 (1) 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2) 其他资产置换 □适用 √不适用 4. 年金计划 □适用 √不适用 5. 终止经营 □适用 √不适用 6. 分部信息 □适用 √不适用 7. 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8. 其他 □适用 √不适用 (十五) 母公司财务报表主要项目附注 √适用 □不适用 （一）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 10,019,556.16 1 至 2 年 543,244.86 2 至 3 年 3 至 4 年 99,914.60 4 至 5 年 5 年以上 合计 10,662,715.62 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 按组合计提坏 账准备 10,662,715.62 100.00 585,276.67 5.49 10,077,438.95 3,377,409.73 100.00 189,655.43 5.62 3,187,754.30 其中： 账龄组合 10,662,715.62 100.00 585,276.67 5.49 10,077,438.95 3,377,409.73 100.00 189,655.43 5.62 3,187,754.30 合计 10,662,715.62 / 585,276.67 / 10,077,438.95 3,377,409.73 / 189,655.43 / 3,187,754.30 （1）按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合 10,662,715.62 585,276.67 5.49 合计 10,662,715.62 585,276.67 / 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变动 应 收 账 款 坏账准备 189,655.43 511,576.24 115,955.00 585,276.67 合计 189,655.43 511,576.24 115,955.00 585,276.67 4、本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 115,955.00 其中重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否因 关联交易产 生 瀮云（北京） 科 技 有 限 公 司 项目款 115,955.00 预计无法收回 董事会审批 否 合计 / 115,955.00 / / / 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期 末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例 坏账准备期 末余额 中国联合网络通信有限公司北京市 分公司 7,491,765.58 70.26 374,588.28 联通系统集成有限公司 1,615,470.29 15.15 80,773.51 中国联合网络通信有限公司江苏省 分公司 683,700.00 6.41 34,185.00 北京联信永益信息技术有限公司 543,244.86 5.09 54,324.49 中国船舶重工集团公司第七研究院 165,650.00 1.55 8,282.50 合计 10,499,830.73 98.46 552,153.78 （二）其他应收款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 688,986.30 应收股利 其他应收款 11,693,851.72 457,012.31 合计 11,693,851.72 1,145,998.61 1、应收利息 （1）应收利息分类 项目 期末余额 期初余额 基金投资 688,986.30 合计 688,986.30 3、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 11,686,896.55 1 至 2 年 24,500.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 11,711,396.55 减：信用减值损失 17,544.83 合计 11,693,851.72 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 投标保证金 30,100.00 244,585.03 备用金及押金 296,296.55 236,480.56 关联方往来款 11,385,000.00 合计 11,711,396.55 481,065.59 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月 预期信用损 失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2020 年 1 月 1 日 余额 24,053.28 24,053.28 2020 年 1 月 1 日 余额在本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 6,508.45 6,508.45 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31 日余额 17,544.83 17,544.83 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 坏账准备 24,053.28 6,508.45 17,544.83 合计 24,053.28 6,508.45 17,544.83 （5）本期实际核销的其他应收款情况 无。 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准 备期末 余额 联信弘方（北京）信息 技术有限公司 关联方 往来款 11,385,000.00 1 年以内 97.21 葛子豪 备用金 58,590.10 1 年以内 0.50 2,929.51 北京电信投资有限公 司 押金 51,088.00 1 年以内 0.44 2,554.40 普天信息工程设计服 务有限公司 投标保 证金 30,000.00 1 年以内 0.26 1,500.00 北京市长富宫中心有 限责任公司 押金 27,000.00 1 年以内 0.23 1,350.00 合计 / 11,551,678.10 / 98.64 8,333.91 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,967,197.50 9,967,197.50 9,967,197.50 9,967,197.50 合计 9,967,197.50 9,967,197.50 9,967,197.50 9,967,197.50 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 （账面价 值） 本期增减变动 期末余额 （账面价 值） 减值准 备期末 余额 追 加 投 资 减少投 资 计提减 值准备 其他 联信弘方（北 京）信息技术 有限公司 9,967,197.50 9,967,197.50 合计 9,967,197.50 9,967,197.50 （四）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 68,363,711.00 47,818,848.50 65,928,701.39 40,827,053.72 其他业务 56,513.79 151,762.89 78,965.78 148,731.96 合计 68,420,224.79 47,970,611.39 66,007,667.17 40,975,785.68 （五）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品投资收益 966,128.37 2,028,887.38 合计 966,128.37 2,028,887.38 2,574,504.03 (十六) 补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害 而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、 整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超 过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融 资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投 资取得的投资收益 2,574,504.03 单独进行减值测试的应收款项、合 同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要 求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 171.15 小计 2,574,675.18 减：所得税影响额 144,944.93 少数股东权益影响额 合计 2,429,730.25 其他说明： □适用 √不适用 2. 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 单位：元 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 17.15% 0.35 0.35 扣除非经营性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 13.38% 0.26 0.26 3. 境内外会计准则下会计数据差异 (1) 同时按照国际会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 (2) 同时按照境外会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 √不适用 (3) 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节 的，应注明该境外机构的名称。 □适用 √不适用 (4) 其他说明 □适用 √不适用 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京海淀区文慧园北路庆亚大厦四层公司董事会办公室 联信弘方（北京）科技股份有限公司 2021 年 4 月 28 日